信用风险管理分析论文

2022-07-03

摘要：供应链融资作为一种新型的融资模式不仅分散了原有金融机构的信贷风险，同时还是将更多的中小企业能够买过贷款的门槛，纳入金融机构的服务范围。供应链融资能够带动中小企业借助供应链上核心企业的资金水平和真实贸易行为以及现金流等方面来获取金融自购的资金支持。从而缓解我国中小企业融资困境中存在的问题。下面是小编精心推荐的《信用风险管理分析论文(精选3篇)》的文章，希望能够很好的帮助到大家，谢谢大家对小编的支持和鼓励。

信用风险管理分析论文篇1：

汽车融资租赁业务模式与信用风险管理分析

摘要：当前，我国的经济形式导致各行行业呈现出多元化的发展方向，中小型企业能够推动我国社会的整体发展，是目前发展不缺少的一部分内容，但这些企业在融资的过程中都遇到各种各样的问题。从目前我国汽车租赁业务来看，它还处于发展的初级阶段，特别是信用风险管理方面，需要进一步加强相关工作。本文对汽车融资租赁存在的风险问题进行分析，并对其风险管理提出建议，以供相关人员参考。

关键词：融资租赁;汽车;风险管理

汽车融资租赁属于汽车金融范围，从目前来看，我国汽车融资租赁还处于初始阶段，其发展速度相对较慢，虽然当前已经取得了较好的成绩，但汽车融资租赁也存在很多不足。从目前的发展趋势来看，大力发展汽车融资租赁可以推动我国汽车金融行业的整体发展。但当前汽车融资租赁信的用方面存在很多问题，使得汽车融资行业发展受到限制。因此需要优先做好信用风险管理，从而推动我国汽车融资租赁的整体发展，给我国社会带来更好的经济效益。

一、汽车融资租赁信用风险产生的原因分析

（一）汽车本身存在的问题

汽车作为一种功能性产品，汽车的性能和质量一直以来都是大众关注的问题，对于租赁人而言，他们选择一种产品会对其性能与质量进行全面分析，但是分析的过程中大多数都是依靠现场观测以及操作感受，汽车存在内在隐患是很难发现的。如果在现场没能发现汽车存在的问题，而在使用的过程中出现问题，就会让租赁人有一种被欺骗的感觉，从而不愿意支付相应的费用，这也使得信用风险出现问题。

（二）内部管理存在问题

汽车融资租赁公司在开展相关业务的过程中需要承担全部的信用风险，但目前来看，由于我国在信用方面还不够完善，汽车融资租赁公司不能及时了解到租赁人的具体信用情况，如果存在信用较低的租赁人，而相关公司又对租赁人进行相应的惩罚，从而使得信用风险存在问题，相关公司也不能有效获得相应的租金。

二、汽车融资租赁信用风险控制的有效策略

（一）加强征信

当前汽车融资租赁信用发生信用风险问题与我国社会发展有一定的联系，但目前社会征信体系还存在缺陷，使得相关的汽车融资租赁公司存在不能及时掌握租赁人的信用情况，导致租赁过程中出现一系列的问题。因此，避免信用问题的产生需要完善我国社会的征信体系。征信是根据法律相关内容实现收集、整理的信用内容，通过数据调查对外提供相应的信用报告，根据个人的记录对其做出评估，这样就能够帮助客户进行判断。通过征信能够减少信用风险出现的问题，因此，汽车融资租赁公司在开展相关业务时，应当加强征信方面的工作，做好各部门的联系工作，通过部门做好个人的征信系统管理工作，从而为汽车融资企业提供全面的依据。另外，在汽车融资租赁公司方面也应该建立相应的数据库，通过数据库建立相应的表格，在将个人信息整合到数据库内，再实现增删改查等功能，通过数据库避免信用风险问题的产生。

（二）完善汽车融资租赁相关法律法规

对于汽车融资租赁业务，其消费方面存在一定的问题，但目前来看，我国汽车融资租赁相关的法律法规还不够完善，当前在汽车融资租赁市场出现的系列问题，使得其发展受到限制，但我国相关法律部门对其管理不够严格，在惩戒力度上有明显不足，有部分不法分子利用漏洞在市场进行欺骗，从而使得当前汽车融资租赁风险问题不断增加。为此，想要保证汽车租赁市场的稳定发展，减少汽车融资信用问题的产生，相关部门应该尽快完善相關法律法规，通过法律法规给汽车融资租赁业务做出保障。同时相关部门还要加大执行力度，对于一些不守信用的人给予严厉惩戒。

（三）构建完善的信息管理系统

在当前的社会发展过程中，我国的信息技术发展速度相对较快，而且信息技术能够应用到各个领域之内，同时也取得了较好的效果。对于当前汽车融资租赁公司，想要顺利展开汽车融资，需要灵活运用信息技术，通过信息技术构建完善的管理系统，通过管理系统能够减少各方面的风险产生。而且相应的租赁人可以通过平台来偿还资金，还能将一些个人意见通过平台来进行评论，相关的汽车融资租赁公司也可以将数据库信息导入到平台之中，从而实现网络交易，通过平台的信息管理系统了解个人信息，利用平台实现业务办理等。另外，相关的租赁公司一定做好安全管理工作，以免一些非法分子对个人信息进行窃取，从而造成较大的麻烦，给社会带来不利的影响。

三、结束语

综上所述，汽车融资租赁行业的快速发展不仅推动汽车行业的整体发展，还给我国的整体发展带来效益。但目前来看，由于各方面因素影响，汽车融资租赁中存在较多的问题，使得汽车融资租赁行业的发展受到限制。为此，应该采取相应的策略改善当前汽车融资租赁发展状况，通过加强征信来更好的了解个人信用，同时法律部门还要完善相关的法律法规给汽车租赁业务带来一定安全的保障，相应的企业也可以通过信息技术做好各方面工作，从而推动汽车租赁行业的持续发展。

参考文献：

[1]耿磊，高勇，武秋丽，张亚萍. 互联网创新助力汽车融资租赁发展研究[J]. 汽车工业研究，2015（05）：47-51.

[2]陈明艺，孙艺倩. 防范网约车以租代售模式信用风险的策略选择[J]. 农场经济管理，2018（12）：38-41.

[3]徐艺玮.个人汽车融资租赁业务风险管理研究[D].厦门大学，2018.

[4]叶香平.H汽车公司融资租赁业务发展研究[D].广西师范大学，2017.

[5]张明伦. 我国汽车融资租赁主要风险管理研究[D].上海外国语大学，2017.

作者：黄卫开许可

信用风险管理分析论文篇2：

中小企业供应链融资信用风险管理分析

摘要：供应链融资作为一种新型的融资模式不仅分散了原有金融机构的信贷风险，同时还是将更多的中小企业能够买过贷款的门槛，纳入金融机构的服务范围。供应链融资能够带动中小企业借助供应链上核心企业的资金水平和真实贸易行为以及现金流等方面来获取金融自购的资金支持。从而缓解我国中小企业融资困境中存在的问题。

关键词：中小企业；供应链融资；信用风险管理；风险评估

资金不足是制约我国大多数中小企业发展的最大障碍，要想保障中小企业能够长远健康的发展，融资难问题就迫切需要解决。供应链融资的出现是专门为中小企业量身定做的一种新型的融资模式，银行从供应链的角度出发，依靠核心企业良好的信用等级和资产担保来给上下游的供应商或者采购商提供必要的融资服务，从而将供应链的核心企业和中小企业联系在一起，但是供应链融资的发展在我国仍处于起步阶段，理论和实践的过程中存在较大的局限性。

一、中小企业供应链融资信用风险评价指标

（一）基于供应链融资视角的中小企业信用风险评价机制

中小企业融资过程中出现的难题之一就是风险控制和管理，供应链融资理论中的风险评价机制将中小企业融资的风险评价提升到了一个全新的视角中，风险控制的意义已经不再仅仅是考虑授信企业自身的资信情况，而是关注对供应链整体的评估。[1]

（二）信用评价体系建立的原则

科学性是评价体系指标建立的重要环节，理想情况下，企业会一方面避免相似变量的出现，另一方面也要考虑独立变量是否存在，以期能够使得各项指标之间实现有机的结合，并最终形成完整的供应体系。

中小企业信用评价体系的指标的确立应该充分考虑到中小企业自身的因素，同时也要考虑到外部环境因素的影响和整个供应链融资的整体水平，从而全面、客观、真实的反应出整个中小企业信用状况的各个因素。同时评价指标的确立不仅是能反映出企业以往的历史业绩，也可以通过结合企业一段时间内的成长情况来反映出具体数据。

中小企业所处行业和领域以及区域都大不相同，各个企业之间的经营特色和战略规划也不尽相同，所以对于不同类型的评估对象应该适当的修改或者调整信用评价体系中的部分指标，这样才能去确保评价结果的真实性和有效性。

中小企业信用评价体系的建立应该能切实解决实际生活中企业信用评价的难题，评价的指标也更容易获取。方便企业的操作和管理。[2]

二、中小企业供应链融资信用风险评价体系的影响因素

（一）中小企业自身的影响

在供应链的金融融资过程中，银行对于中小企业自身的评估仍然占据着较大的比例，指标体系主要从企业自身的综合素质和经营管理能力以及营利能力和偿还能力和未来发展潜力五个方面来入手，综合评价中小企业的信用风险，例如贷款履约情况和交易履约情况以及信息质量等都是反映企业自身管理素质的，企业自身管理者的素质和能力对于以及企业的资金自给率都能反映出企业的经营能力，销售增长率和利润增长率，企业的履行保障倍数和流动比率所反映出的是企业自身的偿还能力，新产品的开发能力则是体现出企业在未来所具备的发展潜力。

（二）核心企业影响

核心企业将供应链的融资作为切入点，但是由于规模较大实力较强，在供应链的金融过程中是否决定信用风险的特异性变量，所以核心企业的历史信用和基本的行业地位以及生产经营能力等指标在很大程度上影响着中小企业的信用和评价风险。[3]

（三）融资项目的影响

融资项目是进行供应链金融业务的基础和前提，金融机构是对交易产品的价值进行评估并对交易形成的现金流进行分析的机构，然后再根据评估分析的结果给予授信，如果一旦受信人违约，交易产品是银行将其变现弥补损失的保障，如果受信人履行合约。那么交易所形成的现金流就是银行贷款偿还的直接来源。

贸易供应链的融资状况是整个金融机构对于授信企业交易质量的整体评估指标，通过对整个供应链综合考虑的供应链的强度以及信息共享程度和贸易稳定的关系以及合作价值等使得金融异构的评价范围得以扩大，这样大大降低了企业隐瞒信息而造成评估质量下降的问题[4]。供应链融资能够带动中小企业借助供应链上核心企业的资金水平和真实贸易行为以及现金流等方面来获取金融自购的资金支持。从而缓解我国中小企业融资困境中存在的问题。

（四）宏观因素的影响

政府支持度和相关政策以及企业所处的经济环境都是供应链金融平稳运行过程中的重要保障，行业风险的来源主要为了反映出企业所在行业周期的繁荣和衰退以及对金融机构所产生的潜在的风险，所以对于中小企业供应链融资信用风险管理的分析进行前景预测和评估是金融机构所必须重视的因素。

三、结束语

供应链融资的出现是专门为中小企业量身定做的一种新型的融资模式，也是确保中小企业能够长远健康的发展，银行从供应链的角度出发，依靠核心企业良好的信用等级和资产担保来给上下游的供应商或者采购商提供必要的融资服务，中小企业、核心企业和贸易项目之间存在的紧密的联系使得对贸易项目的考察更加严谨，从而能够实现降低信贷风险的程度，并且最大程度的扩大金融机构的业务范围。

参考文献：

[1]范黎波，马聪聪，宋文雯. 中小企业信用风险评价机制研究——基于供应链融资视角[J]. 管理学家（学术版），2014，08：42-56.

[2]夏立明，宗恒恒，孟丽. 中小企业信用风险评价指标体系的构建——基于供应链金融视角的研究[J]. 金融论坛，2013，10：73-79.

[3]孙凯. 基于BP神经网络的供应链融资中中小企业信用风险评价研究[D].辽宁大学，2015-06-23.

[4]薛娟娟. 基于供应链金融的中小企业融资模式及其信用风险研究[D].武汉理工大学，2012-11-12.

作者：葛仲琛

信用风险管理分析论文篇3：

中国农业银行信用风险管理现状分析与评价

【摘要】风险管理一直以来是商业银行的主题，信用风险是风险管理的重中之重。本文选取了中国农业银行2008-2012年年报，分析了中国农业银行信用风险管理方法，并根据具体数据做出客观评价，最后提出相应对策。

【关键词】中国农业银行信用评级信用风险管理

一、引言

所谓信用风险，即银行的借款人在规定时间内不能履行义务的潜在可能性，已成为商业银行面临的主要风险之一。由于我国商业银行的扩张加大了其潜在的信用风险，因此，商业银行必须通过对其进行管理，将信用风险控制在可接受的范围内，从而获取更高的收益。

伴随国内外金融形势的变化，我国银行业改革面临着一定的问题。其中，信用风险管理问题尤其突出，然而运用国外先进的管理方法还缺乏足够的前提条件，不论在监管，还是在防范方面，都存在较大的隐患。

本文以中国农业银行为例，选取了中国农业银行2008-2012年年报，分析中国农业银行信用风险管理方法，并根据具体数据做出客观评价，最后提出相应对策。

二、中国农业银行信用风险管理现状及问题

（一）中国农业银行信用风险的现状分析

1.不良贷款率现状

高的不良贷款率，表明银行存在较大的信用风险。近几年，为了减少不良贷款率，农行积极采取措施来减少信贷风险的累积。从官方数据来看，到2007年末，农业银行的不良贷款率高达23.6%，然而，自2008年开始，农行开始着手减少不良贷款，并将其比率降低至5%以下。

虽然自2008年不良贷款率不断下降，但是剖析深层原因发现，农行于2008年11月21日，处置了行内不良资产8156.95亿，当然，包括26%的可疑类贷款以及67%的损失类贷款。如果没有上述不良资产处置，农行2008年以后的不良贷款率将不会大幅降低。除此之外，贷款规模的扩大也导致了不良贷款率的下降。

2.贷款集中度分析

农业银行贷款集中度较高，从2008-2012年的数据来看，集中体现在三个特点：贷款投向的地域、产业以及贷款客户的集中度较高。因此，过度集中的贷款导致农行受到个别贷款客户和个别产业兴衰的影响极大，加之又没有相应的分散风险渠道，这样就加大了农行的信用风险。

从中国农业银行2012年年报来看，总体上讲，60%的贷款投向了能源、交通、通信、高效等领域，投放行业比较集中，如果经济增长速度下降，先前积累的信用风险就会展现，转化为不良贷款的几率就会大大增加。同时，农行将贷款集中在大城市和大企业上，而忽视欠发达地区和中小企业，容易造成信贷领域的“马太效应”。

3.资本充足率现状

资本充足率，也称为资本风险资产率，集中反映商业银行面对资产损失前，能够以资本承担损失的能力。合理的资本充足率能够衡量商业银行的信用风险大小。农行自2008年以来，资本充足率呈不断上升趋势，而且其核心资本充足率虽然在2009年有所降低，但是其整体也是稳健上升。但是，从核心资本充足率来说，巴Ⅲ在核心一级资本充足率的监管上有所增加，并且该比率不得低于4.5%，此外一级资本充足率从4%升至6%，大大增加了农行对于资本充足率要求的压力。

（二）中国农业银行信用风险管理存在的问题

1.信用风险管理组织问题

农业银行实行客户-经理制，该制度存在一定的缺陷。总行公司业务部负责全国范围内的大型客户，分行负责所在区域的大型客户。但是，这样就会导致道德风险的产生，总部的客户经理只剩下汇报和产品分析的职能，导致市场营销常常脱节。

2.信用评级体系不完善

首先，农行的信用等级评定采用综合打分法，与国际先进银行相比，农行信用评级的技术水平还很低。其次，信用风险管理体系的完善性和科学性较差，缺少全面的风险管理框架，风险管理政策的实施缺乏协调性。最后，内部评级缺乏广泛性，覆盖程度较低。

3.信用风险管理的技术方法落后

农业银行信用风险管理水平虽然有了较大的进步，但是与国际先进管理技术还有一定的差距。对于信用风险管理的有关技术如VaR、信用衍生产品的风险转移技术等还处于理论研究阶段，并未投入实践中去。

三、完善中国农业银行信用风险管理的对策

（一）建立风险预警机制和管理制度

首先，要根据不同的对象建立各自的风险预警制度，有针对性的预警体系才能发挥更好的预警作用。其次，尽快制定一套风险限额控制的比例。最后，建立贷款失败后评价制度。严厉惩罚不当行为，并在银行内部进行批评和警示。

（二）建立高效的内部评级体系

要完善内部评级体系，数据的收集首当其冲。之后再对数据进行研究、分析，在此基础上建立一个包含客户信息和符合管理要求的系统，为内部查询、监控等提供准备。