非银行金融机构介绍

非银行金融机构介绍（精选9篇）

篇1：非银行金融机构介绍

预付类产品：

基于企业采购环节预支货款（或开立银票、信用证等）需要而发放的融资，用于满足企业在国内采购以及进口采购环节的融资需求。

应收类产品：

企业以赊销、托收、信用证等结算方式进行销售，由此产生国内或境外应收未收款项，兴业银行以此为还款来源向企业提供融资支持。

存货类产品：

企业可以以自有动产或权利凭证作为质押向银行申请融资支持，存贷类融资产品能够帮助企业有效盘活存货资产，提升资产周转率。

【对企业的价值】

对于供应链核心企业：

◆ 改善并稳固与供应链上、下游企业的贸易关系

◆ 提升企业销售回款能力，扩大市场份额

◆ 延长企业赊销采购账期，提升采购效率

◆ 提高资金使用效率，节约财务成本

◆ 改善供应链生态，增强供应链整体竞争力

对于核心企业上、下游企业：

◆ 借助银行融资支持，稳定与核心企业的贸易关系

◆ 有效解决企业担保难、融资难的问题

◆ 借助核心企业实现信用增级并获得信贷支持

◆ 扩大采购量，提升销售能力

◆ 降低财务成本，提高利润率

一个徽商银行的典型供应链融资案例，很有启发，希望各家银行客户经理认真学习，领会其中的操作要点，供应链融资是营销客户的王牌工具。

安徽省新能源有限公司供应商融资

一、企业基本情况

安徽省新能源有限公司注册资本2亿元，为本地的龙头企业，总资产高达230亿元，年销售收入超过80亿元。为本地的龙头企业，在各家银行闲置贷款额度极大。

公司是由省政府出资设立的国有独资公司，是地方集资办电的专业投资机构，经省政府授权负责省内电力及其他能源建设资金的筹集和投资管理，代表省政府负责对电力等能源项目进行投资经营管理，对建设项目进行资本运营。主要涉足电力、煤炭、采掘、煤化工、煤层气、新能源、物流及天然气管输、金融证券、房地产开发、酒店餐饮、高科技等产业的大型企业集团。

二、银行切入点分析

某股份制银行为本的的后来者，也提供给安徽省新能源有限公司1亿元的贷款额度，但是，安徽省新能源有限公司根本不启用。某银行设计提供供应链融资。安徽省新能源有限公司有超过30多家供应商，全部为煤炭供应商、电力设备供应商、电缆供应商、发电绝缘件供应商等，这些中小供应商普遍资金紧张，账期多在2个月左右。

某银行劝说安徽省新能源有限公司从2个月延长到5个月，但是必须签发商业承兑汇票给供应商。由银行劝说供应商答应更改这种融资方式的方案。

经过银行的仔细分析，供应商都答应接受商票付款的方案。

三、银企合作情况

1、安徽省新能源有限公司挑选出10家供应商，每家应付货款金额在1000万元。安徽省新能源有限公司1亿元贷款额度全部串用为商业承兑汇票贴现额度。

2、安徽省新能源有限公司签发1亿元商业承兑汇票，安徽省新能源有限公司与供应商及银行签订《商业承兑汇票代理贴现三方协议》，银行承诺按照提供给安徽省新能源有限公司的优惠商业承兑汇票贴现利率提供给供应商，安徽省新能源有限公司可以收取0.1％的手续费。

3、安徽省新能源有限公司签发1亿元的商业承兑汇票给供应商，并代理供应商完成贴现，银行提供商业承兑汇票贴现融资。

4、银行将贴现后款项直接划付给10家供应商。

篇2：非银行金融机构介绍

在金融银行的半结构的面试当中，自我介绍作为中国农业银行半结构化面试中一个非常重要的测评要素，它的命题呈现方式比较多样，主要包含三种类型，首先，是时间限制型，这是最常见的一种形式。例如: 请你用3分钟的时间做一个自我介绍。其次，是直接考查型，这种类型没有太多限制，但也不宜过长。例如: 请做一个简单的自我介绍。最后，是要素限制型。例如: 请结合你的性格特点、兴趣好、家乡风物做一个自我介绍。限定考生按照一定的要素来进行回答。然而在一些银行的面试中，也曾经出现过一些比较特别的了解学员情况的问法，对于基础的自我介绍学生可以提前准备，但是遇到一些比较灵活的问法和题目就不知道重点是什么，该如何回答。其实从银行人才选拔所采取的人才测评手段这个意义上讲，“自我介绍”的内容主要包含个人的姓名、性别、出生年月、家庭情况、教育经历、工作经历、专业技能基本素养、职业价值观、兴趣爱好、求职动机、职业兴趣、职业能力、优势不足、工作业绩等方面。在上述诸多内容中，有一个共性的认知需要应试者注意，即无论自我介绍中纳入何种内容，必须要向报考的岗位靠拢，与报考的岗位特征保持高度的一致。对于用人单位来说，自始至终是在选拔能做事的人。而能做事的人，一般都是有着良好的理解力、执行力的人，也是一个很勤奋、很务实的人，他的成长和进步，不是完全靠压力、鼓励和支持，而是主要靠内心的动力和意志来支撑和推动。把握以上原则，就可以更好的回答这类题目，举出以下两道例题让同学们感受一下。例1：你身边的人是怎样评价你的? 【题目分析】

这道题与自我介绍类似，考官通过他人对考生的评价，来客观了解考生本人，作答时，应选择2 至3 个方面详细介绍，例如为人处事、性格特点等。也可以结合岗位进行阐述，比如技术类岗位，可以说专业考级控，技术控等，但是一定不要夸大，以免考官继续追问相关专业问题而答不上来。【参考答案】

我身边的人，大都是非常正直、热情、豁达，富有正义感、责任心和善良的人，因此他们对我的评价也很中肯。总结起来主要是以下两点:一是真诚，二是抗压力和自我调适能力比较强。说得通俗点就是没心没肺。

我是一个真诚的人，曾子曾说，与朋友交而不信乎? 从小，我便受到做人应当诚实守信的教育，无论是对家人，还是朋友，我都坦诚相待;他们遇到困难找我帮忙，我也会尽最大的努力去帮助。因为这个，我直到现在还有很多小学初中的朋友保持联系，尽管有一些因为成长选择不同，共同经历少了，但只要坐到一起，还是可以真诚地沟通和交流。

我的杭压力和自我调适能力都比较强，因此很多朋友说我是一个没心没肺的人，无论遇到什么，看起来永远都笑嘻嘻的。其实，人生不如意事十之八九，我的生活中也有很多的烦恼，但我遇到烦恼时，会想办法去解决它，如果实在解决不了，也会调整好情绪，毕竟有一些事情是人力无法控制的。当然，我也不是一个不求上进的人，在校期间，我成绩优异，积极参加各种社团活动，多次获得校级奖学金: 生活中兴趣爱好也很广泛，我喜欢阅读、游泳和旅行，有空的时候会出去欣赏祖国的大好河山，让自己的生活丰富多彩。

追问: 工作中你不喜欢与什么样的人共事?(银行面试真题)【题目分析】

这道题目看似筒单，但把握不好度的话，很容易变成“吐槽”，考生应该明确一点: 工作中自己不喜欢的人应该是与自己的价值观相违背的，换句话说，不喜欢的那个人的背面就是自己，考官的考查目的也正是了解考生本人，因此考生展现出来的，应当是一个符合面试岗位要求，至少是符合职场人士基本素养的形象。【参考答案】

我不太喜欢与遢到问题一味抱怨面不去想办法解决的人共事，在我短暂的实习经历中，我曾遇到过这样的同事。

篇3：非银行金融机构介绍

关键词：银行,非银行金融机构,合作

非银行金融机构的作用主要表现在以下两点:第一它作为银行的补充, 对整个金融体系的健康发展具有举足轻重的地位, 第二, 非银行金融机构相对银行而言, 具有加快融资、高新技术、高风险识别能力等多种优点, 这些都加速了非银行金融机构的发展。同时, 随着我国经济体制改革的不断深入, 计划经济和市场经济的融合, 使非公有制经济快速发展, 为非银行金融机构的发展提供了宽松、自由的市场环境。因此, 非银行金融机构的产生是改革和时代发展的产物, 在发展自身的同时, 推动我国经济的发展以及经济体制改革的深化。

一、银行与非银行金融机构的异同

为充分地对银行和非银行金融机构进行区分, 首先应该明确两者的概念, 银行是货币经济发展到一定阶段的产物, 是依据法律建立的, 主要通过经营货币信贷业务来获得盈利的一种金融机构。所以可以根据银行的职责, 划分银行的类型, 主要包括商业银行、投资银行等等, 银行的出现, 进一步促进了商品经济的发展。而非银行金融机构通过长期性投资获得盈利, 在资金的筹集中也不同于银行, 它们主要通过发行股票、债券, 提供保险等不同于银行的形式, 进行资金的筹集, 来满足金融机构的发展。

从银行与非银行金融机构的概念中我们不难看出, 两者存在相同的地方:第一, 两者通过信用的方式筹集大量的资金, 通过资金的周转来获得盈利;第二, 两者都要遵循国家的法律法规, 不能忽略法律法规的存在, 因此在两者划分活动范围时要满足国家经融法规的要求。

尽管两者存在相同之处, 但也存在着明显的区别, 首先, 两者信用业务形式不同, 非银行金融机构主要通过发行股票、债券等形式筹集资金, 因此在机构开展的形式中, 主要依托投资公司、保险公司等金融机构来完成资金的筹集, 而银行主要通过面向存款者筹得资金, 两者信用业务形式存在很大的不同;其次, 两者社会资金流动过程中扮演的角色、所起到的作用不同, 银行是国家与市场资金循环的纽带, 能够在一定程度上促进社会资金的流通, 保障人们的生活需求, 而对于非银行金融机构而言, 在整个社会资金流动过程中处于中介地位, 这种中介地位主要指通过买卖证券, 在证券的交易过程中不断进行初级证券和间接债券的买进与发放, 促进社会资金的循环, 而在这种循环中不仅可以降低投资方的成本, 而且可以降低投资方的投资风险。所以当下, 许多客户都选择非银行金融机构进行贷款, 以期通过改变贷款的期限结构, 最大限度的减少流动性危机, 避免风险, 使得那些流动性比较小的资产也能够正常实现预测偿付, 促进资产的发展。此外, 两者贷款的发放形式不同, 银行主要通过利息的方式对贷款进行发放, 而对于非银行金融机构而言, 不仅可以用利息支付, 还可以通过发放红利的方式, 分得股东的资金, 从而吸引更多的资本, 还可以通过优惠贷款条件, 进行贷款的发放。正因为非银行金融机构所具有的多种贷款发放途径, 吸引越来越多的债权人和债务人选择非银行金融机构, 进行大规模的借贷活动, 为非银行金融机构获得大量的资本, 也为非银行金融机构的发展提供物质基础。最后, 两者所创造的金融资产的性质不同, 银行是货币的生产者, 主要指银行可以通过增加负债的形式, 获得大量的资金, 从而为银行进行借贷提供资本, 银行通过吸收存款, 发放贷款的形式周转资金, 从两者差额之中获得盈利, 但对于非银行金融机构而言, 通过买卖证券获得盈利, 取得大量的流动性资金, 这种债券不能形成购买力, 只是货币价值的替代品, 不能为经济循环输入货币。

二、银行与非银行金融机构的合作

1. 银行与保险机构的合作

银行与保险机构的合作可以最大限度的实现三方共赢。首先, 中小型企业在融资的过程中, 随着市场竞争的加剧, 面临的风险越来越大, 这就给企业的融资造成严重影响;其次, 银行如果对企业进行融资, 将面临高额的交易成本和管理成本, 如果保险贷款损失, 银行将通过抵押贷款的方式获得一定资金的补偿, 但这种补偿耗时耗力, 造成银行人力、物力的损失;最后, 对于保险公司而言, 为企业进行贷款, 不仅可以增加保险公司产品的多样化, 也能保证公司的正常发展, 因此加强银行与保险机构的合作, 对于改善中小型企业的融资以及加快银行和保险公司的发展, 都是有利无害。

2. 银行与创业投资机构的合作

在高风险、高收益的科技型企业中, 在贷款方面存在两个问题, 即贷款成本过高和交易信息不对称。这两个问题的存在, 增加了科技型企业进行贷款的负担, 而此时, 如果银行与创业风险投资机构进行有效的合作, 将很好地解决科技型企业的贷款问题。风险投资机构作为创业投资机构的一个分支, 主要从事于高科技行业, 拥有技术测评的能力, 能对贷款方的科技项目进行科学有效的评估, 判断项目的市场价值, 从而判定是否对其进行投资。银行与创业投资机构进行合作, 能有效地判断贷款方的还款能力, 促进资金的及时回笼, 从而最大限度的降低交易成本, 分享收益, 从而在风险和收益中取得平衡, 提高两者的收益。在具体的合作方案中, 主要采取纵向和横向两种合作模式, 但是国内关于银行与创业投资机构合作的案例还比较少, 具体的实践过程还不是很成熟, 因此我国应该学习西方先进的理论, 借鉴硅谷银行的成功经验, 在我国广泛开展银行与创业投资机构的合作。

3. 银行与担保机构的合作

中小型企业在融资的过程中, 需要向银行提供信用信息, 只有信用信息达标, 银行才会发放贷款, 但是由于缺乏抵押资产, 导致信用不达标的案例比比皆是, 由此中小型企业为获得贷款, 不仅可以向保险结构合作, 也可以向担保机构进行合作, 在这种情况下, 加强银行与担保机构的合作将成为解决问题的关键。通过银行与担保机构的合作, 一方面银行可以省去对项目进行审评的时间, 降低银行的交易成本, 减少银行贷款的损失。另一方面担保企业可以通过对项目的测评, 进行正确的担保, 促进担保机构的发展, 但在具体的合作过程中, 还存在一些问题, 因此为更好的促进银行与担保机构的合作, 两方应该共同承担风险, 提高监管力度, 避免地位不对等情况的发生, 更好的促成双方的合作。

三、结语

随着经济体制改革的不断深入, 以及非银行金融机构自身具备的特点, 要求银行与非银行金融机构大力发展自身的同时, 也要加强两者间的合作, 通过银行与创业投资机构、保险机构、担保机构的合作, 更好地为中小型企业的发展提供资金, 实现三方的共赢。

参考文献

[1]杨洋, 徐妍.转型经济时期的金融管制——对制度冲击与信息约束的初步研究[J].甘肃省经济管理干部学院学报, 2007 (03) .

[2]中国人民银行温州市中心支行课题组, 周松山.?温州民间借贷利率变动影响因素及其监测体系重构研究[J].浙江金融, 2011 (01) .

[3]田杰, 陶建平.社会经济特征、信息技术与农村金融排除——来自我国1765个县 (市) 的经验证据[J].当代经济科学, 2012 (01) .

[4]徐忠, 邹传伟.硬信息和软信息框架下银行内部贷款审批权分配和激励机制设计——对中小企业融资问题的启示[J].金融研究, 2010 (08) .

[5]中国银监会青海监管局课题组, 高家宁.政府融资平台贷款风险防控研究——基于青海省视角[J].青海金融, 2012 (01) .

[6]胡红业, 刘博.金融脱媒背景下商业银行资产配置多样化研究[J].南方金融, 2010 (06) .

篇4：宁波银行小企业金融产品介绍

（1）便捷融。便捷融是宁波银行向小企业提供的企业自有房地产抵押项下的公开授信额度。它具有以下特点：1.授信期限长：一次授信，两年有效。2.贷款入账快：自助提款，无需再次审核，立等可取。3.审批效率高：通常2至3天即可回复。4.财务费用省：循环授信额度，额度内随借随还，大大节省财务成本。5.使用范围广：额度可用于贷款，承兑汇票、贸易融资等各类授信产品。

（2）诚信融。诚信融是宁波银行向小企业发放的短期小额信用贷款。它具有以下特点：1.手续简便：无需提供任何抵押或企业保证，只需追加业务夫妇保证即可。2.额度灵活：根据客户在宁波银行日常结算和存款来确定信用额度。3.审批高效：流程短，到账快。4.期限长：最长可达6个月。

（3）专保融。专保融是宁波银行向小企业提供的由宁波银行签约担保公司保证的授信业务。它具有以下特点：1.采用专业担保公司保证，无需另行提供抵押物。2.审批速度快：通常2至3天内可回复。3.使用范围广：可用于贷款、承兑汇票、贸易融资等各类授信业务。

（4）友保融。友保融是宁波银行向小企业发放的一般企业保证项下的循环授信额度。它具有以下特点：1.采用企业保证的方式，无需另行提供抵押物。2.提款速度快：审核提款，无需逐笔签订借款合同。3.使用范围广：可用于贷款、承兑汇票、贸易融资等各类授信业务。4.财务费用省：循环授信额度，额度内随借随还，大大节省财务费用。

篇5：非银行金融机构

非银行金融机构（non-bank financial intermediaries），除商业银行和专业银行以外的所有金融机构。主要包括信托、证券、保险、融资租赁等机构以及财务公司等。非存款性金融机构包括金融控股公司，公募基金，养老基金，保险公司，证券公司等，小额信贷公司等。

非银行金融机构指经人民银行批准成立的，一般包括典当行、担保公司、小额信贷公司等。这类机构放贷灵活、手续便捷，符合中小企业资金快速融资的要求。

信托投资机构：专门（或主要）办理金融信托业务的金融机构。它是一种团体受托的组织形式。信托机构的产生是由个人受托发展为团体受托。在商品经济条件下，社会分工愈来愈细，经济上的交往愈来愈多，人事与商务关系愈来愈复杂，人们为了有效地经营和处理自己力不能及的财产及经济事务，就需要专门的信托机构为之服务。信托机构的重要种类有：信托投资公司、信托银行、信托商、银行信托部等。证券机构：专门（或主要）办理证券业务的金融机构。证券机构是随着证券市场的发展而成长起来的。主要有证券交易所、证券公司、证券投资信托公司、证券投资基金、证券金融公司、评信公司、证券投资咨询公司等。

合作金融机构：合作金融有着悠久的历史，在金融体系中占有重要地位。主要有农村信用合作社、城市信用合作社、劳动金库、邮政储蓄机构、储蓄信贷协会等。

保险机构：主要有保险公司、国家保险局、相互保险所、保险合作社及个人保险组织等。

融资租赁机构：主要有商业银行投资和管理的租赁公司或租赁业务部，制造商或经销商附设的租赁公司。

财务公司：又称金融公司，各国的名称不同，业务内容也有差异。但多数是商业银行的附属机构，主要吸收存款。

上市公司年报披露的职工薪酬是很多人感兴趣的内容。截至3月23日，沪深两市共有690家上市公司披露2013年年报。在已公布年报的上市公司中，职工平均年薪居前的行业分别为，非银金融(42.54万元)、银行(39.32万元)、房地产(16.8万元)和采掘(13.37万元)。分析人士表示，与业绩挂钩的现金收入更有利于激励职工工作热情，有望提升企业业绩。非银金融业平均年薪42.54万

统计显示，已经公布2013年年报的非银行金融业公司的职工平均年薪为42.5433万元。2013年部分非银行金融业公司应付职工薪酬的合计情况如下：中国平安(601318,股吧)(3335400万元)、东北证券(000686,股吧)(59536.66万元)、国元证券(000728,股吧)(59636.59万元)、国金证券(600109,股吧)(63410.44万元)、西南证券(600369,股吧)(76910.58万元)、安信信托(600816,股吧)(20508.89万元)。其中，安信信托员工平均薪酬较高，该公司是中国第一批股份制非银行业金融机构，是国内最早一批金融类上市公司，也是目前我国仅有的两家上市信托公司之一。[4][2]

银行业平均年薪39.32万

数据统计显示，已经公布2013年年报的银行业上市公司中，银行业职工平均年薪为39.32万元，浦发银行(600000,股吧)职工的年薪高出行业平均水平。

浦发银行公布的2013年年报显示，2013年应付职工薪酬合计为158.02亿元，员工总数为38976人，平均年薪为40.54万元。其中，董事长薪酬为150万元，高管薪酬总额为2924万元，总经理薪酬为150万元，董事会秘书薪酬为200万元，财务总监薪酬为230万元。

平安银行(000001,股吧)公布2013年年报显示，2013年平安银行应付职工薪酬合计为108.1亿元，员工总数为28369万元，职工平均年薪为38.10万元。其中，总经理薪酬为833万元，董事会秘书薪酬为346.5万元。

房地产业平均年薪16.8万

数据统计显示，2010年、2011年、2012年房地产行业净利润同比增速分别为26.8%、13%、15.6%。截至3月23日，已经有51家房地产公司发布了2013年年报，累计实现净利润为548.6亿元。

数据显示，截至23日，已公布年报的公司中，2013年房地产上市公司职工的平均年薪为16.8万元。具体来看，已经发布2013年年报的51家房地产公司中，职工平均年薪居前三名的分别是中华企业(600675,股吧)(42万元)、浦东金桥(600639,股吧)(40万元)、国兴地产(000838,股吧)(32万元)。

采掘业平均年薪13.37万

篇6：论银行与非银行金融机构的合作

摘 要：商业银行与各类非银行金融机构的风险识别与控制能力不同、收益与风险偏好不同，所以它们之间存在着内生的合作需求与可能。本文主要讨论了银行与创业风险投资机构、担保机构和保险机构之间的双边合作机制。

关键词：银行 非银行金融机构 中小企业信贷

一、银行发展中小企业信贷及与其他机构合作的意义

中小企业金融服务市场是一个极具潜力和利润空间的市场，积极寻找和培育高品质的中小企业，关系到银行自身的竞争力变化和未来的发展战略。商业银行提高对中小企业的融资服务水平有可能为银行打开一片新天地，实现银企双赢。如今，不仅是我国商业银行已经认识到中小企业金融服务市场的潜在价值。外资银行进入我国市场后，在争夺大客户的同时，眼光也开始瞄向我国的中小企业。然而，相对于其他金融机构，商业银行的风险厌恶程度更高，而中小企业是风险最高的企业群体；商业银行的信贷业务是固定收益投资工具，现有的贷款金融工具使商业银行没办法分享中小企业高成长收益。

所以，如何控制中小企业信贷风险，分享中小企业高成长收益是问题的关键。商业银行与各类非银行金融机构的风险识别与控制能力不同、收益与风险偏好不同，所以它们之间存在着内生的合作需求与可能。

二、商业银行与创业投资机构的合作

银行与创业风险投资机构合作，对于解决高风险高成长的科技型中小企业贷款中最突出的两个问题——信息不对称与交易成本过高具有重要意义。风险投资机构专注于高科技行业，具有技术评估优势，能对贷款需求方的科技项目进行科学合理的评估。银行与其合作，可更加科学地评估贷款的科技型中小企业的发展前景和未来的还本付息能力。通过合作，银行还可以降低交易费用和监督成本，参与分享高新技术企业的成长收益，从而使风险与收益相称。对创业风险投资机构而言，银行贷款则可以增大所投资企业的财务杠杆，提高其股权投资收益率。

创业风险投资机构的主要组织形式包括私募股权投资基金PE和风险投资基金VC两种。对于获得PE/VC投资的中小企业，其资产负债率因创业风险投资机构的股权投资而出现较大幅度的下降，并使其拥有更多的资产，从而降低了贷款的风险。外部资金的注入还向银行传递了关于企业长远的发展前景和赢利能力的信息。对于银行来说，由于中小企业财务会计制度不健全，很难从其披露的信息中了解企业真实的经营状况和财务状况。PE/VC作为直接投资者，通过其向企业提供管理和加强监督，有利于防范道德风险和逆向选择问题，这就可以降低银行对中小企业的诚信调查成本和监督成本。对于PE/VC，通过发掘一些高成长、高收益的中小企业，并参与公司经营和监督，有利于完善公司治理结构，加强内部治理结构和内控机制管理，可为其向银行提供良好的资信证明，有利于消除银企之间的信息不对称问题。

银行与创业风险投资机构的合作模式，常见的有横向和纵向两种方式。横向合作指银行发放贷款给获得风险投资的科技型中小企业；纵向合作就是银行直接贷款给创业风险投资机构，风险投资机构再投资于科技型中小企业。著名的硅谷银行模式就是商业银行与创业投资机构合作成功的典型。当前国内一些银行也已经开始这方面的尝试。比如，浦东发展银行与中科招商创业投资管理有限公司的“财务顾问＋托管”；招商银行联手深圳国际信托投资公司、深圳市创新投资集团等机构的“财务顾问+多元化融资服务”；浦发银行北京分行与北京惠达九鼎投资管理有限公司、深发展与中科智PE投资基金的一体化金融合作[1]。

三、商业银行与担保机构的合作

由于中小企业往往缺乏可供抵押的资产，信用能力不足，难以按照传统途径获得商业银行的贷款。如果引入担保公司与商业银行进行合作，则可以产生两方面的积极作用。一是将信用风险在商业银行和担保公司之间分配，有利于银行防范贷款风险，提高商业银行对中小企业贷款的积极性。更重要的是，担保机构对中小企业具有信息优势，在接手每笔担保贷款业务前，担保公司都要对所担保项目进行调查、评审，这对银行来说相当于风险审查的前置，既可以帮助银行筛选项目降低银行的成本，还可以为银行提供一些风险提示[2]。

2006年11月23日，国务院办公厅印发《关于加强中小企业信用担保体系建设的意见》，中小企业信用担保体系在我国逐渐趋于制度化和规范化。几年来，中小企业融资担保业在我国有了一定程度的发展。但是，融资担保业在发展过程中仍存在一些问题，导致担保公司和商业银行的合作不够。主要原因在于，二者之间的地位不对等，银行的强势地位影响了合作。一方面，商业银行对中小企业贷款放大倍数不够，使融资担保服务极其有限。另一方面，在贷款项目的共同监管上，大多数担保机构也无法和协作银行达成风险共担协议，银行只设定义务，而没有实质性的配合。

所以，在发展中小企业信贷业务中，商业银行应与担保机构共同承担风险。就监管部门而言，要防止商业银行的道德风险，应该创新风险分散机制。比如，可以建立再担保制度和贷款保险制度来分散风险，以及通过反担保制度来降低担保机构的风险。

四、商业银行与保险机构的合作

中小企业融资难的一个重要原因在于中小企业风险高。银行与保险公司合作，开展保险贷款业务是一个对策。

对于银行来说，保险贷款既分担了自身的风险，又降低了管理成本和交易费用，并且保险贷款这一担保方式与保证贷款、抵押贷款、质押贷款相比，在发生贷款损失后，更容易从第二还款来源收回贷款。对保险公司来说，贷款信用保险为保险公司开发新的产品提供有效途径，开展贷款信用保险业务可以使保险公司的产品多样化，同时也可以拓宽自身的业务规模。对于中小企业来说，由于保险公司的介入，可以间接地告诉银行自己的资金状况及信用状况，从而有利于解决银行与中小企业之间的信息不对称问题，提高被保险企业的信用评级。所以，在中小企业融资问题上，银、保合作不仅可以改善中小企业的融资渠道，而且还可以扩展银行和保险机构的业务规模，实现三方共赢[3]。银行与保险机构的合作在我国已有实例。华夏银行上海分行与中国人民财产保险股份有限公司上海市分公司联手向中小企业推出的贷款保证保险业务，是在全国范围内由省市级保险主体和银行主体合作开展中小企业保证保险业务的首次尝试。中国出口信用保险公司与商业银行合作，推出出口信用保险项下的贸易中小企业融资，出口商在中国信保投保短期出口信用保险并将赔款权益转让给银行后，银行向其提供出口贸易中小企业融资，在发生保险责任范围内的损失时，中国信保根据相关规定，将按照保险单规定理赔后应付给出口商的赔款直接全额支付给中小企业融资银行的业务。

五、路衢模式为代表的多边合作

银行可与多个非银行金融机构合作，利用各非银行金融机构的优势共同为中小企业融资。如银行、担保和保险，银行，担保（或保险）、租赁三方互动机制；银行，担保、保险、VC/PE的多方互动机制。

值得一提的是浙江创造的“路衢模式”中，以债权信托基金为平台，银行、担保、信托、风险投资进行合作，政府财政资金和社会资金共同参与，高效率的实现对中小企业的融资支持。在该模式中，银行以理财产品形式出售信托凭证，实际上是利用了自身网点优势，在多方合作中提供销售渠道。如此，银行在不承担信贷风险的情况下，开辟了新的业务领域，是一个值得大力发展的业务。

（一）基本运作模式

由牵头的专业机构作为信托顾问，负责运营，发起信托计划。信托公司负责信托发行，商业银行任信托管理，以银行理财产品形式对外发行，利息高于同期银行存款利率。产品可以通过银行柜台交易或私下转让。所发行的信托产品由政府财政资金（或专项引导基金）、社会一般公众资金和风险投资机构共同认购，所募集资金投向经过筛选的参与计划的企业。

（二）风险和收益分配

财政投入的资金，需要还本，但是不要求利息回报。

政府、银行和一般社会公众资金由担保公司提供全额担保。风险投资机构以“劣后”方式认购，可以获得远高于社会公众投资者所获利息率，但是没有担保，如果基金投资失败，此部分资金将首先承担项目的风险损失。此外，在产品设计上引入股权质押和期权。当筹资企业不能按期偿还债务时，将以部分股权偿还债务；在满足触发条件时，风险投资可以入股筹资企业。

参考文献：

篇7：第七章非银行金融机构概述

投资银行是指经营所有资本市场业务的金融机构，主要业务有证券发行承销、证券交易、兼并和收购、财务顾问、风险投资、项目融资、金融衍生、研究开发银行与投资咨询以及资产证券化等业务。投资银行属于非银行金融机构，是资本市场上的主要金融中介。

保险公司作为社会经济安全而组织起来的一种机构，其业务经营是根据风险分散得原理。将在社会上个别的风险通过保险，分散于多数人，以利于社会大众经济生活的稳定。

投资基金是通过发行基金股份，将投资者分散的基金集中起来，由专业管理人员投资于股票、债券或其他金融产业，并有投资者承担风险，享受投资收益的一种集合投资制度。

信托投资公司是专门办理委托、租赁、签证、担保、咨询等信托业务的金融机构。所谓信托业务是指信托公司以营业和收取报酬为目的，以受托人身份承诺信托和处理信托事务的经营业务。

本章重点

投资银行的主要业务、保险的原理及其种类、投资基金的分类 本章难点

投资银行的主要业务、保险的原理

核心概念

篇8：抗战时期的陕西非银行金融机构

陕西的保险业早在1914年就开始了, 当时成立了第一家保险公司———西安中兴产物保险股份有限公司。20世纪二十年代后期, 中国的金融资本相继投资于保险事业, 使得保险公司迅速增加, 业务竞争也日趋加剧。抗战前, 中国保险公司和太平保险公司就先后于1933年和1935年在西安设立代理机构筹设公司。

抗战时期, 陕西的保险业以西安为中心, 顺次发展到渭南、安康、南郑等地。截至1949年5月, 全省保险公司分支机构 (包括代理) 共33家。西安先后设立的有20家, 其中7家属于官办银行投资的官办保险公司, 13家是与金融资本有密切联系的私营保险业。每家保险公司专职办理保险业务的人员多则8人, 少则1人, 20家公司专业保险人员总共不到40人。

抗战时期, 陕西地处大后方, 许多沦陷区的工商业都迁于此地, 西安就成为西北地区最大的商业城市。加之, 华北、华中等产棉区沦丧后, 陕西就成为战时中国最重要的产棉区之一, 而棉花的存储、打包、运输等都需要保险业为其提供保障。在此刺激之下, 中央信托局保险部、宝丰产物保险公司、天一保险公司等许多保险公司纷纷在西安设立分支公司或代理机构, 形成了抗战中陕西保险业兴盛的局面。陕西关中地区盛产棉花, 当时年产量在百万担以上, 仓储、打包、运输量均很大。各家银行大都有棉花抵押贷款和棉花押汇等业务, 这便成为保险业服务的主要对象。从各家保险机构业务对象看, 中国保险公司以中国银行放款业务和该行开办的雍兴公司的几十家工厂企业为主要依托, 业务相对较多, 其他机构虽有自己的经常业务来源, 但业务量不是很大。陕西保险机构的业务手续费率和条款均由上级公司统一制定。保险费率在当时既高又细, 经常计算到小数点后三四位。如仓储险费率, 铁机棉为13.75%、木机棉为27.5%、散花棉为41.25%, 其他工业还有20.605%、30.3125%、30.9375%。而且由于手续烦琐, 造成实务工作量都比较大。

二、抗战时期陕西的信托业概况

陕西的信托业, 从西北通济信托公司成立开始。该公司成立于1931年, 设立于西安粉巷, 系私人集资经营, 股本约十余万元, 以买卖房产地皮为主要业务。该公司于1934年开始组织筹集股金, 资本总额为银元25万元, 共分500股, 每股500元。当时十七路军的冯钦哉认股最多, 占到半数。1935年6月公司领得营业执照, 1936年元月正式开业, 当年即盈利7万元, 转为资本;1940年11月股本全部收足;1943年7月增资为50万元。该公司经营存、放、汇金融业务, 主营业务则是投资于房地产, 在西安市区兴建了不少住宅和商业用房, 有通济坊商业大楼1座、住宅楼4座、玄风桥花园式住宅3院、仁寿里7条街平房住宅130多院、东大街等商业楼房20多座、平房120多间, 在成都、咸阳设有办事处, 并与京、津、沪等地建有通汇关系。

1939年5月10日陕西省银行成立了信托部, 资本额50万元, 并由该部拨款20万元, 设立裕秦总庄, 经营购销土产业务。该部成立后即针对陇海铁路通车到西安后, 铁路员工和沿海内支援大西北人员大量涌入西安, 加之抗日战争沦陷区的机关和人员蜂拥而至, 住房产生极大困难这一问题, 办理房地产买卖经租业务, 并办理房产代购代售及出售地皮等业务。当时有名的七贤庄即为八路军办事处所在地, 六合庄中的六合新村、五陵庄、四皓庄、三秦庄、二华庄、一德庄等地皮均是经该信托部经手的。信托部还开办了仓库业务和代理宝丰保险公司的保险等业务, 并和抵押放款配套推进, 为抵押品仓储提供条件, 还从中获得了经济收益。信托部还负责代管陕西省银行两家附属企业, 一家为西京机器厂, 另一家为启新印书馆, 该书馆在规模上是当时省内最大的印刷厂。从1938年到1941年, 这两家企业分别盈利40万元和10万元。

三、抗战时期其他的非银行金融机构

工业合作金库是中国工业合作协会为发展工业生产合作社而设立的融资机构。它是抗战时期国际友人路易·艾黎等人倡导发起的, 以发展工业支援抗战, 组织难民、伤残军人生产自救为目的;二战中发展成为国际性组织, 在中国西北、西南后方建立工合基地, 影响较大, 年产值曾高达法币5亿元。工合金库为合作社筹集、供应资金提供了有利条件。

1940年3月成立了宝鸡工合金库, 经理方逸民, 营运基金100万元, 由香港工合推进会拨付提倡股50万元, 余由各社认购。工合金库经营存、放、汇代理保险、代理收付等一般银行业务, 它着重为工合各社筹集资金。放款分长短期两种, 长期贷款为供各社购置机械设备等生产资料, 短期贷款则为工合各社提供流动资金。1943年11月南郑 (汉中) 也成立了工合金库, 基金55万元, 西北工协拨付提倡股30万元, 余由各社认购, 经营业务与宝鸡工合金库相同。1944年6月结算时, 存款60万元, 放款150万元, 结益60万元。抗战胜利后, 中国工业合作协会西北办事处将全部资财及档案移交给宝鸡县政府。

1939年山西、河南两省连遭水、旱、虫灾, 交通沿线城镇又被日军占领, 大量难民扶老携幼逃到陕西。他们往往谋生无路, 告贷无门。陕西赈务会在中央赈务会委员朱庆澜的支持下,

提要安全费用计提与使用管理制度自2004年制定并下发执行以来, 先后经历了三次比较大的变更。本文对最近一次核算变更后依然存在的一些不足做了全面分析, 并提出改进意见及措施。

关键词:安全费用;会计处理;存在问题中图分类号:F23文献标识码:A

为了建立煤炭企业安全生产长效机制, 加强安全生产监督管理, 国家相关部门根据有关煤炭开采类企业行业特点及生产工艺, 制定了煤炭企业允许在吨煤成本中提取一定金额的安全费用, 作为煤炭企业的安全生产强有力的资金保障。安全生产费用是指企业按照规定标准提取, 在成本费用中列支, 专门用于完善和改进企业安全生产条件的资金;采取先提后用, 余额可以留存以后年度继续使用。经过多年来的实践证明, 由于有安全费用这一项专项资金的保障, 排除了许多安全隐患, 为煤矿实现安全生产, 顺利完成各项生产经营任务提供了有力的保障。

2004年由财政部、国家发改委、国家

于1939年12月呈经批准设立“西京市小本贷款处”一所, 主任朱曙。贷款总额原定为5万元, 贷款对象限于贫民、灾民、难民、志愿自力谋生而缺乏资本者。贷款额度:负贩者10~20元, 摆摊开小铺者10~100元, 小手工业者30~500元。贷款分五期归还, 每月还本一次, 不收利息。截至1941年下期, 贷款户数达470余户, 贷出款约4.8万元。1940年7月又报经批准在南郑 (汉中) 设立分处, 以后又在宝鸡、黄龙山、渭南、三原、长安各县及西安东关设立分处, 发放小本贷款。

储蓄方面, 陕西尚有邮政系统附设的储金汇业局办理邮政储金业务, 此前原有万国储蓄会, 自经国民政府取缔后, 中央信托局所设的中央储蓄会在西安设分会一所, 开办有奖储蓄业务, 发售有奖储蓄券, 以奖励储蓄吸收游资。开办以后, 成绩颇佳。1945年奖券停办, 中储会结束。

四、抗战时期非银行金融机构的作用

尽管在抗战时期非银行金融机构的实力与银行不可同日而语, 但是它们在抗战中也发挥了特殊作用, 主要表现在以下方面:

安全费用会计核算问题

□文/陈华

煤矿安全监察局联合下发《关于印发煤炭生产安全费用提取和使用管理办法和关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定的通知》和2006年财政部、国家安全生产监督管理总局下发《高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》中规定, 企业提取安全费用应当专户核算, 按规定范围安排使用;企业利用安全费用形成的资产, 应当纳入相关资产进行管理。在企业会计准则的相关解释中规定煤炭生产企业按照国家有关规定提取安全费用时, 借记“制造费用———提取安全费用”科目, 贷记“长期应付款———应付安全费用”科目。煤炭企业于未来期间使用已提取的安全

第一, 非银行金融机构的兴起与发展, 活跃了战时陕西的金融业。在抗战时期, 陕西的金融市场中形成了以银行为主体, 保险机构、信托机构、储蓄会等非银行金融机构为补充, 各金融机构共同发展的局面。非银行金融机构的存在不仅活跃了金融市场而且更有利于金融市场的完善与发展。

第二, 战时非银行金融机构配合了抗战需要, 有利地支援了抗战。例如, 保险业对陕西关中产棉区及棉花产业提供的服务, 就起到了间接支援抗战的作用。众所周知, 棉花在战时不仅是重要的生活资料而且也是重要的战略物资, 保险业对其的支持, 保障了战时棉花产运销的正常进行, 从而为争取抗战胜利做出了贡献。再如, 陕西省银行下设的信托部所辖的西京机器厂, 原本就是一个修理军械的工厂, 战时又为有关单位制造机床、酒精机等重要生产资料;所辖的裕秦总庄, 在抗战时敌我争夺物资激烈的情形下, 侧重于为战时经济服务, 与第二战区经委合资抢购沦陷区的军用、民用物资运销后方, 支援了抗战。

第三, 战时非银行金融机构有利于吸收游费用时, 在相关费用实际发生时, 直接冲减长期应付款;如能确定有关支出最终将形成固定资产, 应在“在建工程”科目下单列项目归集所发生的费用。待有关安全项目完工后, 对于形成固定资产的, 应按实际成本, 借记“固定资产”等科目, 贷记“在建工程”科目;同时, 按固定资产的实际成本, 借记“长期应付款”科目, 贷记“累计折旧”科目。

2008年12月, 财政部下发了《关于做好执行会计准则企业2008年年报工作的通知》, 对煤炭企业等高危行业企业安全生产费用 (以下简称安全费用) 的会计处理进行了调整。规定高危行业企业按照

资, 便利民生, 安定社会。战时, 储蓄会举办的有奖储蓄不仅奖励了储蓄, 吸收了游资, 而且还在一定程度上有利于经济金融发展。工合金库为各合作社融通资金提供了方便则有利于生产事业的发展。陕西省银行信托向西京电厂投资33.5万元, 不仅为兴办地方电力事业提供了资金, 还使陕西由蜡烛、油灯时代走向电灯照明时代, 便利了民生。小本贷款处对贫民、难民、灾民给予的贷款不仅起到了便利民生的作用, 而且还有利于社会的安定团结。

参考文献

[1]陕西省地方志编纂委员会主编, 杨希天等编著.《陕西省志.金融志》第36卷.陕西人民出版社, 1994.

[2]《省档案馆存卷省工行87-19-21、70号》及冯启明、叶启贤写该公司经营情况.

篇9：非银行金融机构的风险防范

但是由于非银行金融机构是在体制转轨背景中得以发展的，在法制不健全和中央银行监管弱化的情况下，作为以货币特种商品为经营对象的部门，在市场竞争中存在着某种财产损失的可能，从非银行金融机构诞生之日起，就与风险相伴随，而且不断积累并逐步凸现。与银行机构相比，非银行金融机构一般规模较小，抵御风险能力较差，可供选择的应急手段有限，再加上日趋激烈的市场竞争态势，使得非银行金融机构产生危机的可能性和实际频率要远高于银行机构。一些非银行金融机构特别是城乡信用社、信托投资公司和证券公司，由于片面追求资产规模和利润，违规事件屡有发生，相当一部分非银行金融机构已出现资不抵债，有些发生支付困难，面临破产。可见，如何正确认识我国非银行机构所面临的现实和潜在风险，正确分析这些风险的危害和原因，采取切实有效的措施防范潜在风险，化解现实风险，已成为非银行机构健康发展的一个紧迫课题。

一、非银行金融机构面临的风险及原因

1．非银行金融机构不规范的资金流动是形成经济风险的根源

非银行金融机构的资金运用主要受到利益动机的驱使，对基础产业和生产领域投入资金比重过小，而相当部分资金流向房地产市场、股票市场和期货市场等非基础产业和高风险领域。同时，业务违规问题也时有发生。尽管中央《艮行对非银行金融机构的业务范围及每一项具体业务都有明文规定，但各类机构明知故犯钻政策空子的现象时有发生。比如，以信托存贷款名义从事一般性贷款业务，以拆借名义做短期贷款业务，公开或变相提高利率，透支，或挪用客户资金自营、拆借、投资，以回购、返售名义买空卖空，以贷揽保，以寿险准备金赔付损失险，向股份制企业贷款、返售证券，争取股票承销业务，联手操纵市场，虚买虚卖或自买自卖，制造虚假价格信息等等。

2．非银行金融机构的违规经营形成了潜在的经济风险

非银行金融机构在规定的业务和资金来源范围内从事经营，已不能满足自我生存和发展的需要，面对激烈的竞争，一些机构违规经营，应付日常周转和扩张的需要，这部分非规范资金以前主要是采取“同业拆借”方式，整顿金融秩序后，国家银行违章拆借现象得到了有效遏制，但近几年以来一些非银行金融机构为获得资金，仍利用各种方式(如證券回购)从银行拆入资金。这些资金，或被投入股票市场，或被长期投资、或被占压在房地产上，在短期内很难收回，有些则已变成了无法收回的坏账。国债回购市场中资金逾期和坏账问题的产生和发展在我国原有三角债之外，又添加了新的“金融三角债”。

3．备付率严重不足，资产质量低下问题突出

与商业银行相比，非银行金融机构资产质量更低，据调查，2001年9月份平均备付率只有3％，比资产比例管理要求低4个百分点，有的信托投资公司备付率还不足1％，处于高风险运行状态。城乡信用社资金质量问题较突出，农村信用社不良贷款的严重程度更是超过城市信用社现有国有商业银行的平均资本充足率不到7％，非银行金融机构资本金同样不足，证券公司的资本充足率则比信托投资公司更低，大量的不良贷款也使非银行金融机构的财务状况变差，城乡信用社已经出现了较大面积的亏损，少数信用社出现了支付困难和资不抵债的情况。

4．短期信贷资金投入长期资本市场导致新经济风险

在改革过程中，金融业务在不断开拓，金融市场在逐步发展，但同时，由于经验不足，监管力度不强，非银行金融机构的行为很不规范，尤其在涉足新领域时很容易产生新的风险。这类风险主要是以短期信贷资金投入长期资本市场所致，一旦实行紧缩的货币政策，固其持有资产价格下跌导致的金融风险就会很快暴露出来，而由于直接开展这类业务的主要是一些非银行金融机构，这些机构本身规模较小，因而容易使风险集中爆发。

造成非银行金融机构风险的原因是多方面的，事实上的利率双轨制为非银行金融机构的信用扩张创造了前提条件，而混业经营是非银行金融机构信用扩张的重要原因。如银行办证券帐户、回购返售证券、透支或协议借款；信托投资公司主要经营的不是信托业务，而是商业银行的存放款业务，以及大量的证券与房地产投资业务等。银行和非银行金融机构混业经营，势必使国家银行资金向系统外大量泄漏，支撑非银行金融机构信用的扩张。同时，由于对非银行金融机构贷款规模的软约束和近年国家银行存款扩大及其规模控制的强化，使得国家银行的一部分暂时闲置资金能够通过比较隐蔽的渠道向系统外流动。目前大量的非银行金融机构就是靠利率双轨制才得以存在和发展的。

二、非银行金融机构风险防范措施建议

针对当前金融风险的现实情况，采取一些标本兼治的措施，抓紧处理好信托投资公司证券公司、农村信用社等非银行金融机构已经暴露的局部风险，防止出现地区，系统性的金融风险，使当前的金融风险得以化解。

1，坚决实行分业经营和管理，特别是实行证券业务与商业银行业务分业经营管理。

这是因为商业银行如果参与证券业务，容易将客户的储蓄短期资金用作证券长期投资，一方面高风险高收益的证券投资一旦得手，商业银行支付给客户有限的存款利息后的所有剩余收入都归银行的股东所有；另一方面，如果证券投资失败，绝大部分的损失由所有的存户或银行保险公司来承担。因此，对商业银行来说，预期的损失有限而预期的收益无限，必然会使银行大量地经营高风险的证券投资业务，不仅与储户利益相悖，又容易在利益的追逐下，人为地造成股市暴涨暴跌，如果证券公司参与了商业银行业务，开展证券抵押贷款，也容易使客户有限的资金进行多倍的证券交易，既人为地造就了股票市场虚涨的水份，造成虚假繁荣现象，也容易在股票暴涨暴跌中出现信用链断裂，造成金融动荡，出现金融危机。因此，应严格走证券业与银行分业经营，分业管理的道路。

2．中央银行要把非银行金融机构是否全面健全内部稽核制度作为其进一步拓展业务的重要考核依据。

经验证明，不强化包括金融机构内部稽核监督在内的整个金融监管，就不可能健全金融微观运行机制。非银行金融机构的经营因为缺乏必要的约束，金融秩序必然混乱．当务之急，是要认真建立健全会计制度和存贷款内控制度。凡是会计制度不健全，甚至造假账，搞“两本帐”，一经发现，必须严肃处理。中央银行要把内控制度建立健全作为一项重要的监督内容，要善于发现非银行金融机构业务领域内控制度方面存在的大的缺陷问题，发现潜在的风险苗头，及时予以解决，以最大限度防范系统性的金融风险，避免重大损失。

同时，非银行金融机构应该按规定提取呆滞准备金，对于呆滞金提取比例和冲销办法，也要从实际出发，进行必要的改革．此外，非银行金融机构应严格地把税后利润的大部分用于公积金(包括信贷资金，发展基金)，防止搞“分光吃净”的短期行为。

3．对经营效益不好或存在巨额亏损的非银行金融机构应走兼并破产的路子。

银行的倒闭、兼并和合并是银行发展中极为正常的现象，有竞争才有发展，有竞争就有银行的倒闭、兼并和合并．银行的兼并和合并既可以挽救破产的银行，又可以促进资本的集中，提高金融资产的效率．因此，应采取不同的措施，切实化解现实的金融风险．通过兼并方式，把经营状况不好，问题较多的金融机构并入经营良好的金融机构通过整顿方式，对资产不抵债，风险较大，尚可挽救的金融机构，重新注入资本，或冲销一定数量的债务使其起死回生，这是让金融机构的股东、债权人共同承担经营责任，一起化解风险共同努力的一种方法．通过撤销、关闭方式，结束无法继续经营下去的金融机构不使其风险继续影响经济生活。对极少数个别资不抵债，无法挽救的金融机构要实行破产。

4．发展新型的非银行金融机构，如专业化住房押贷机构、提供消费信贷的财务公司或抵押贷款融资机构等。

住房贷款机构、消费信贷机构的建立不仅有助于解决居民住宅紧张的问题，也有助于消除市场和经济的波动。同时以证卷业、信托业在整个非银行金融机构中的位置制定出正确的发展战略，并且积极推动投资公司，持股公司、风险投资机构、房地产抵押机构、消费信贷机构等非银行金融机构的发展尤其把发展养老基金与社会保障制度的建立相结合，在完善人寿保险的同时，建立以各种基金构成的机构投资者队伍．同时，对业已发展起来的邮政金融业务及其相应机构一一邮政储蓄所，不应只视为吸收储蓄存款和信贷资金来源的单位，也应与其他银行金融机构合并考虑．

5．加强中央银行对全融机构经营活动的监督管理，增加金融机构的外部约束，严格分业经营。

明确各类金融机构的市场定位，调整业务范围，平衡资金来源和运用关系，以防止混业经营所带来的风险，依法实施对非铱行金融机构的设立和市场退出管理。信托投资公司，信用社等非银行金融机构，要采取适当措施，提高其资本充足串。

务必把金融监管，防止金融风险放在十分重要的地位。要完善金融法规，逐步建立起比较完善的金融监管体系，逐步将整个非银行金融机构监管纳入法制化、规范化轨道。要把对非银行金融机构的系统性监管和加强非银行金融机构内部稽核、管理结合起来，遥步建立起在非银行金融机构自我约束基础上的严密。严格的金融监控系统。