用友软件会计核算论文

SAP是目前企业管理中应用最广泛的一种管理系统软件，是一种相对开放、涵盖内容广泛、同时适用于企业管理者，也应用于各种服务型机构，如：审计机构、税务机构等；SAP系统实时资料处理核心主要包括三层，即财务管理层、后勤管理层、人力资源管理层。下面是小编为大家整理的《用友软件会计核算论文(精选3篇)》相关资料，欢迎阅读！

用友软件会计核算论文 篇1：

用友软件产品选择问题研究

［摘 要］ 本文首先研究企业应该如何结合自身特点选购用友软件产品的问题，认为大型企业集团应该选择用友NC系列，中小型企业应选择用友U8系列，微小型企业应该选择用友通系列；其次以8.50版为例，对用友U8产品模块组成进行了比较分析；最后提出了企业选择用友模块的组合策略。

［关键词］ 用友软件；产品选择；问题；研究

［

用友软件产品众多，模块功能复杂，作为用友软件产品的需求者，如何选择合适的产品模块，是一个非常棘手的问题。在现实中，很多企业认为只要买回用友软件，就可以实现财务信息化乃至整个企业信息化，其实这个想法是错误的。这样的认识造成的结果往往是“小脚穿大鞋”或者“大脚穿小鞋”。前者是片面追求大而全，买回很多甚至所有用友产品，造成很多产品闲置浪费；而后者则走向另一个极端，该买的怕浪费而不买，虽然花了钱，但是不到位，致使用友软件的整体优势无法发挥。

一、正确定位自身地位，选择适当系列产品

用友公司企业版产品主要分三大系列，即：“NC”、“U8”、“用友通”。每个系列都有其固定的市场定位。作为用友软件的需求者首先应正确定位，然后再选择和自己定位相当的用友系列产品。

1. 适合大型企业集团使用的用友NC系列

最早采用J2EE架构，按照“集中管理、协同商务”的产品设计理念，针对集团与行业客户群研发的NC全线产品，经过近10年的发展，形成了技术和平台先进、成熟的、超过1 000多家集团型客户与行业客户成功应用的用友高端业务产品与及解决方案体系。目前最新版是NC 5.1。该产品的典型用户是中远集团，它是中国最大的从事远洋运输业务的企业，在全球拥有近千家成员单位、7万余名员工。标有“COSCO”醒目标志的船舶和集装箱在世界160多个国家和地区的1 300多个港口往来穿梭。从2002年6月开始，中远的财务公司开始使用NC产品，利用用友提供的资金管理结算中心解决方案，将分散的资金集中管理，并与银行实现实时互连，把整个资金管理与业务流程搬到了互联网上。实行资金集中管理使中远集团产生了巨大的经济效益，每年可节省银行贷款约20多亿元，增加利息收入5 000万元以上，资金周转率提高了20%，每年可节约500万元以上的汇兑费用。

2． 适合中小型制造企业使用的U8系列及其普及版

对于中小型企业，用友公司是分层定义的。按照企业规模划分，一般是指企业年营业收入1 500万元至1亿元，或者企业人数在50~800人，或者每天业务单据在50~300笔之间；按照企业经营类型划分，一般是指以销售管理为主的复杂贸易企业和以订单加工配套生产为主的制造企业；按照行业领域划分，适用于五金、机械、汽配、电子、电器、玩具、塑胶、家具、建材、仪器、仪表、食品、饮料、造纸、印刷、包装、医药、化工、冶金、能源、服装、纺织等领域的制造型企业。U8系列是用友系列产品中拥有最多用户的产品。从U8.0发展至今，已经经历了12个产品。图1是笔者在某网站做的一项调查，从图中可以反映出，在已经发布的U8系列产品中，U8.52是广大用户最认可的一个产品。2007年11月，U8普及版3.0测试版发布。自2008年1月起，用友ERP-U8普及版正式更名为“用友普及型ERP-U6”，先后发布了U6 3.1和U6 3.2。从发版说明和测试版试用情况来看，U6版界面更加简明实用，去掉了一些不太常用的功能，将生产制造模块集成到产品中，安装过程将简化。这是一个很值得期待的好产品，笔者建议近期想上用友软件的中小型制造企业不妨以U6作为首选。

而U8.61和U8.70两个产品，虽然版本高，但是根据一些用户的反映和笔者测试结果看，它们都存在较大缺陷，表现为：安装更加复杂；对计算机硬件配置要求太高；运行速度非常慢，甚至还有其他不稳定的BUG存在。因此建议用户对这两个产品先不要考虑，如果有生产制造、领导查询和其他更高要求，还是期待以后的U9产品系列发布。

3. 适合小型企业（主要是商贸企业）的用友通系列

对于小型企业（笔者理解为微型企业），一般是指企业年营业收入1 000万元以下，或者企业人数在50人以下；或者每天业务单据在50笔以下。按照企业经营类型划分，一般是指商业企业（包括零售和批发）、商业银行等。从2005年至今，用友通系列已经陆续推出了20多个版本。用友通系列按照功能模块的完整程度分为标准版和普及版。标准版包括所有模块，普及版只包括主要的财务、库存模块。用友通系列中比较经典、颇受用户好评的主要有用友通兴业银行普及版、用友通工业标准版10.2、用友通商业标准版10.2等产品。

笔者认为U8系列和用友通系列的主要区别在于：从行业看，前者侧重工业制造，后者侧重商品流通；从企业规模看，前者定位于中型企业和中等偏小企业，后者定位在小企业或者微型企业。因此企业一定要结合自己的行业特点、规模大小等因素，选购适合自己的用友系列产品，做到有的放矢。

二、用友U8产品模块组成比较分析

U8是用友公司的主流产品。最受用户好评的用友8.52的主体由8大模块、20多个小模块组成。用友U8管理软件除包括基本的会计核算业务外，还实现了会计核算和财务管理的一体化，做到物流、资金流、信息流三位一体。这种一体化的管理能够实现业务处理、财务结算、购销存业务的财务监督顺利实施。了解U8产品的模块组成有助于企业适当选购用友模块。

1. 财务会计

该模块是用友软件的核心模块。用友软件虽然系列多，产品丰富，但核心的财务会计模块已经成型，是公认的用友软件的经典之作。

（1）总账

适用于各类企业进行凭证处理、账簿管理、个人往来款管理、部门管理、项目核算和出纳管理等。

（2）UFO报表

是一个灵活的报表生成工具，用户可以自由定义各种财务报表、管理汇总表、统计分析表。它可以通过取数公式从数据库中挖掘数据，也可以定义表页与表页以及不同表格之间的数据勾稽运算、制作图文混排的报表。

（3）应收款管理

着重实现企业对应收款所进行的核算与管理，以发票、费用单、其他应收单等原始单据为依据，记录销售业务以及其他业务所形成的应收款项，处理应收款项的收回与坏账、转账等业务，同时提供票据处理功能，实现对承兑汇票的管理。

（4）应付款管理

着重实现企业对应付款进行的核算与管理，以发票、费用单等原始单据为依据，记录采购及其他业务所形成的往来款项，处理应付款项的支付、转账等业务，同时提供票据处理功能，实现对承兑汇票的管理。

（5）工资管理

适用于各类企业进行工资核算，工资发放，工资费用分摊，工资统计、分析和个人所得税核算等。与总账系统联合使用，可以将工资凭证传递到总账中；与成本系统联合使用，可以为成本系统提供人工费用资料。

（6）固定资产

适用于各类企业进行设备管理、折旧计提等。可用于进行固定资产总值、累计折旧数据的动态管理，协助设备管理部门做好固定资产实体的各项指标的管理、分析工作。

（7）财务分析

主要对财务数据进行分析处理，为企业的决策提供依据，主要包含指标分析、报表分析、预算管理、现金收支、因素分析等功能。

2. 管理会计

（1）生产成本

可以提供成本分析、成本核算、成本预测等功能，满足企业成本管理细化的要求，提供作业成本法的管理模式，满足会计核算的事前预测、事中控制、事后评价。

（2）项目管理

重点支持出版、施工、旅游等行业进行项目成本管理的要求。

3. 供应链管理

供应链管理也就是大家熟知的物流管理。俗称购销存，主要包括采购库存、销售、存货等功能。是用友软件最成熟的模块之一。

（1）采购管理

根据企业应用的实际需求，对请购单、采购订单、采购到货、采购入库、采购发票、采购结算进行全程管理，为采购部门和财务部门提供准确及时的信息，并辅助管理决策，从而保证供应，节约采购成本，缩短采购周期，避免采购风险。

（2）销售管理

以销售计划为先导，提供了包括报价、订货、发货、开票的完整销售流程，支持普通销售、委托代销、分期收款、直运、零售、销售调拨6种类型的销售业务，对销售价格和信用进行实时监控，支持其他销售辅助业务的处理，在完备的业务处理基础上提供了丰富、灵活、多维度的销售统计报表和分析，为管理决策提供依据。

（3）库存管理

系统是供应链的核心模块，库存既是企业满足生产、销售需要的缓冲，也是企业持有成本的主体。有效地配置库存结构，管理库存价值，以有效的信息代替库存，降低企业库存已经是企业竞争力提升的基础。U8细致严谨的库存管理系统包括库存业务处理（入库、出库、调拨、盘点、货位管理、其他特殊业务）、库存状态控制、库存分析3个方面，能够有效地跟踪库存的出入库情况，分析库存的异常状态，针对库存的短缺、超储、安全库存提供了预警机制，提供动态库存信息，为企业各个部门进行决策提供依据。

（4）存货核算

主要针对企业存货的收发存业务进行核算，掌握存货的耗用情况，及时准确地把各类存货成本归集到各成本项目和成本对象上，为企业的成本核算提供信息，并可动态反映存货资金的增减变动情况，提供存货资金周转和占用的分析，在保证生产经营的前提下，降低库存量，减少资金积压，加速资金周转，具有及时性、可靠性和准确性。

4. 生产制造

生产制造的主要模块包括：物料清单、设计变更、资源需求计划、主生产计划、粗能力计划、物料需求计划、生产订单、车间管理、委外管理、工序委外、细能力计划（产能管理）。

5. 商业智能

即用友管理驾驶舱，是面对企业中高层管理者的产品。系统主要实现的目标为：从数据到决策，为企业中高层管理者提供管理信息平台，包括管理驾驶舱和战略规划工具，及时地传送关键的信息，保证系统的易用性，支持在PDA（掌上电脑）的应用，使管理者随时随地了解企业的经营状况，包括管理驾驶舱、专家财务评估、数据分析等。

6. Web应用

ERP-U8管理软件Web版满足用户信息充分共享、综合汇总分析和远程应用的管理需求，适用于企业分散式应用、集中式管理的模式，是实现集中式管理和远程监控的最佳途径之一。通过浏览器，实现完全的远程操作，支持远程办公，为企业提供一个及时掌握企业、各子公司财务和业务全貌的信息处理平台。模块包括Web财务、Web购销存、Web网上结算。

7. 集团应用

在U8总账基础上通过数据抽取的方式建立统一的集团账务数据，以U8总账的辅助账查询功能满足集团合账与公司账数据查询，将集团所有企业和集团本身的总账数据合并在一套账中，方便查询企业和集团的账务数据。包括集团财务、合并报表、结算中心和行业报表。

8. 企业应用集成EAI

为了解决ERP-U8产品与用友其他产品、外部第三方软件产品之间的数据交换问题，用友ERP-U8采用XML数据交换格式，为用户提供企业应用集成（EAI）工具。企业应用集成（EAI）可以使企业各个应用系统协同工作，打破信息孤岛的困境。

三、用友U8产品的的模块组合策略

不同的模块是分开销售的，每个模块都有不同的价格。很多企业在选购用友模块产品的时候往往无所适从，不知道该如何选择。笔者认为，应该结合企业自身的行业特点、规模大小、资金实力、技术人才、核算管理需求等几个方面进行通盘考虑，选择适当模块，做到既要满足管理需求又要节约资金。从目前对于多数企业运用用友软件的情况来看，最成熟的产品模块还只有财务会计和物流供应链两个大块，其他产品在使用中还存在着诸多问题，尚待解决［19］。本节研究U8财务链和供应链两大系列的模块选用策略。

1. 财务会计内部的总账、报表模块组合应用

这是目前应用最为广泛，也最为成熟的一种应用模式。也就是传统的会计电算化应用模式，实质上是手工会计的计算机化处理模式。主要完成日常的账务处理和3大报表的自动编制。

2. 财务会计内部多模块的组合应用

将财务会计内部的总账、报表、工资、固定资产、应收款、应付款管理等模块进行完全组合。这实质上是用友财务链的高级应用形式。适合工资管理、固定资产管理比较复杂、客户往来和供应商往来业务频繁的中等规模企业采用。

3. 财务会计模块和购销存模块以及管理会计模块的的组合应用

这是总账、报表、工资和固定资产管理模块、应收应付款往来管理和核算与采购、销售、库存、存货物流业务处理和核算的集成应用模式以及成本管理的结合。即财务链、供应链、决策链的综合应用。一般适合供产销业务多，对库存管理和成本管理有特殊需求、信息化基础扎实的大型企业采用［20］。也是今后的主流应用模式。在这种模式下，各模块之间的关系见图2。

以上是3种主要模式，在实际工作中，企业还可以灵活选择模块组合策略。不同的企业规模、不同的业务类型、不同的行业特色会产生不同的企业经营模式。针对不同的情况选用适合自身特点的应用解决方案，不仅可以提高企业经营效益，而且对企业未来的发展壮大也会起到决定性的推动作用。一般而言，总账和报表是两个最基本的必选模块，应收应付款模块、工资固定资产管理模块以及供应链中的采购、库存、销售、存货模块一定要结合实际需求进行选择。

另外，单就总账模块而言，对于实际业务较简单，数据量较小的小型企业，只使用总账系统，按照制单→审核→记账→查账→结账→编表的业务流程进行即可。如果企业核算业务较复杂，建议使用U8总账系统提供的各种辅助核算进行管理，如个人往来借款的管理、部门管理、项目管理、客户（供应商）往来管理。对于往来业务较频繁，有较多的往来客户、供应商，同时又希望系统提供开票等业务的企业，建议使用应收应付系统管理客户、供应商的往来业务。

主要参考文献

［1］ 闫欣. 用友ERP－U8网络分销管理系统在伊利集团的应用［D］. 北京：对外经济贸易大学，2005.

［2］ 亓文会. 用友U8. 50使用心得［J］. 中国管理信息化，2006（8）.

［3］ 王新玲. 会计信息系统实验教程（用友ERP－U8 8. 61版）［M］. 北京：清华大学出版社，2006.

作者：刘承焕　任汝娟

用友软件会计核算论文 篇2：

SAP在会计实务中的应用

SAP是目前企业管理中应用最广泛的一种管理系统软件，是一种相对开放、涵盖内容广泛、同时适用于企业管理者，也应用于各种服务型机构，如：审计机构、税务机构等；SAP系统实时资料处理核心主要包括三层，即财务管理层、后勤管理层、人力资源管理层。财务数据是一个企业主要的业务参数，通过会计实务中的操作将数据应用到各个成本数据上，合理规划企业的应用成本；后勤数据主要包括工程数据、采购、库存、生产销售和质量等各种信息数据，将这些后勤数据的应用及分析通过SAP系统各模块之前的信息传递传送到财务系统，财务人员根据数据分析合理预算企业下一期的收入成本以及各个要素之间的钩稽变化关系，便于会计人员站在会计角度分析后勤数据对公司业务的影响，合理控制规划后勤成本；人力资源管理是企业不可缺少的部分，合理的人力资源成本将会提高企业各方面的业务指标，为企业的投资、筹资带来很多便利。简单地来说，各个模块的应用以及各种实时资料处理层次都是服务于财务分析，利用各个模块之间信息传递的及时性，会计人员根据所需提取相应资料，分析企业各方面的运行情况，预算各模块之间发生怎样的变动有利于企业的可持续发展。

一、SAP在会计实务中的应用

1.会计实务的应用。会计实务是会计的循环使用，在循环使用过程中根据企业的经济业务编制相关凭证，记录经济业务的真实性，明确各企业经济往来中各会计要素之间的相互变化，保留经纪业务发生的原始凭证。会计核算要求明确资产、负债、所有者权益、收入、费用、利润六要素之间的关系。相关经济业务的发生都会牵涉至少两种以上要素之间的相互变动，即根据会计等式映射出要素之间的相互关系，凸显各要素之间的钩稽关系，便于会计人员进一步深刻认识各要素之间的相互联系。

随着科技的不断发展，会计实务的应用逐渐借助科技进步不断地发生变化，介于使用手工作账来帮助企业记录经济业务的发生。为提高企业的工作效率，企业不断引进新的管理系统软件，一方面有助于提高企业的工作效率，另一方面有利于企业通过管理系统中的信息流动了解企业的人力物力等资源，使资源达到资源利用最大化，进一步提高企业各方面的效率达到企业的运营目标。

2.SAP中的会计实务。SAP的应用是ERP在企业应用中的领先者，ERP在会计实务中的应用借助于各个会计要素之间的钩稽关系，基于“资产=负债+所有者权益、利润=收入-费用”的关系等式，预算企业收入成本，控制企业内部各个环节使用成本，将成本控制在一定范围之内。SAP無不例外，同样基于借贷记账法，根据企业使用参数对企业使用成本进行分析，利用SAP中系统数据参数分析物料的使用以及物料在各部门中的相互流通。通过SAP系统中的各个模块，摘取会计人员所需的资料，进行会计实务上的操作。

在会计实务的操作过程中，可以运用SAP中导出的数据库进行数据分析，利用数据分析得出可以利用的各种参数，但并不是所有的SAP数据都可以直接应用于会计核算，SAP中的数据通过各个EXCLE数据表格之间的钩稽关系相互结合，形成会计人员所需的相关资料。SAP中的分类更加精确化，相关的要素变动分析可以精确划分给某个合同、某个项目或者是某个订单，基于这种划分模式，促使SAP系统中各模块之间的信息传递具有准确性、实时性、及时性。

二、SAP与用友的异同分析

在ERP中用友软件应用也比较广泛，用友软件所包含的应用模块在SAP中涵盖，通过软件应用管理企业，对企业进行商业分析，为企业内审和企业外部审计提供充实的资料，具有数据信息的及时性、各模块相互连接的钩稽性、历史信息的明确性。两者在财务方面上的应用都有助于会计人员利用数据参数分析企业各种资源的业务参数，便于会计人员统计企业所需资源。有助于企业降低成本以及合理理由资源，达到资源利用最大化；提高企业工作效率，减少会计工作之间不必要的时间浪费。增强企业对内部控制风险的意识，防范企业经营过程中可能出现的财务风险。有利于各模块应用人员深入了解各个供应商的相关信息，处理好企业与客户之间关系，形成良好的客户管理关系。

1.模块设置差异。用友软件管理系统主要通过总账、工资管理、固定资产、购销存、财务报表、应收应付系统以及财务分析等模块的相互应用，相互联系，将企业各部门之间的信息相互穿插起来。各模块之间相互独立，各自具有完善和系统的功能，又通过各模块之间的信息传递相互联系起来，使各个模块有机结合，相互督促相互监督。通过用友系统软件导出来的数据并不是所有都具有利用性，各个模块数据相互联系，但是存在很少的业务参数利用价值，数据与数据之前的钩稽关系并没有SAP中表现的明确。在用友软件管理系统操作过程中，数据录入错误或者是业务存在错误，会使用红字冲销的办法将其冲销，方便数据使用者明白数据的来源与冲销原因。在SAP中的错账冲销原理同于用友，只是在操作流程中存在部分差异，在SAP软件系统中运用反向抵消的方式冲销错账。同时，会使用特殊标识，标志这笔业务是冲销或者错账抵消，同样起到便捷高效的作用。

2.记账凭证编号差异。用友软件管理系统中自动生成的记账凭证，存在常见的两种编号形式：一种是记账凭证编号；另一种是收付转凭证编号。大部分企业会采用第一种，方便企业每个月统计，系统自动按照每笔业务自动编号。在会计人员或者是使用者在查询会计凭证时，既要标明记账凭证号，也要标注清楚记账月份，这样才会确保查询的正确性。在SAP系统中凭证编号大致分为八种：一是14开头的凭证编号，表示收款凭证；二是16开头的，表示收款清账；三是80开头的，表示收入发票凭证；四是15开头的，表示付款凭证；五是17开头的，表示付款清账；六是51开头的，表示采购发票；七是50开头的，表示总账凭证；八是10开头的，表示与固定资产相关的凭证。在这八种凭证编号中重要的付款凭证、收款凭证、总账凭证、固定资产相关凭证以及采购发票和收入发票，SAP将凭证编号更加精确化，使用者可以根据自己所需查找自己所需的凭证，使用者仅需凭证编号就可以准确查找到凭证，标明凭证日期有助于使用者更加高效查询凭证。

3.系统应用差异。用友软件管理系统中的应收应付款项系统与SAP中的应收应付也存在部分差异，系统一般不设置预收预付款项的单独系统，可以直接通过应收应付反映出来。在系统中，应收预收在一个系统中表现出来，SAP系统中通过特殊标识将应收预收区分开，在部分企业以特殊标识“ ”（空白格）表示应收款项，以特殊标识“A”表示预收款项，同时部分其他应收款会在应收账款系统中出现。

在SAP系统中，部分企业的费用合并报表主要对象是销售费用和管理费用。同时，还存在研发费用，研发费用是管理费用的分支，因为存在比重较大会将其独立标列。为了使用者区分这些费用，存在费用代码：1000表示生产费用，2000表示销售费用，3000表示管理费用，4000表示研发费用。

在用友和SAP的相互对比下，各有利弊，两者针对的方向一致，但是操作流程存在差异，SAP更侧重于管理方向，用友软件管理系统更侧重于财务方向。SAP涵盖的模块更加广泛，适用于所有企业，有些企业只能在SAP系统下才能进行各方面的管理，但是小规模企业使用SAP会增加企业的工作量，可能会影响企业工作效率，所以企业在选取管理软件，要结合企业的资产规模、工作流程等方面，选择适当的管理软件。

三、结论

随着科技的不断发展与进步，会计实务应用软件也与时俱进，要培养更多的SAP使用人才提高管理软件运用能力，增强企业在各方面的工作效率。SAP的应用将会更加凸显企业管理的合理性、有效性、及时性，吸引更多投资者的目光，降低企业控制风险，提高企业营运能力，为企业未来的发展奠定基础。

（作者单位：河南理工大学财经学院）

作者：赵倩

用友软件会计核算论文 篇3：

利用Excel快速生成自定义账表

［摘 要］ 日常会计核算中，除了使用财务软件提供的制式账表外，往往还需要根据实际情况设置满足单位不同需求的自定义账表。除了聘请软件公司二次开发外，还可以利用Excel对财务软件导出的制式账表进行加工，以快速生成各种自定义账表，简便灵活又经济高效。

［关键词］ 数据加工；自定义账表；Excel函数

doi : 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2012 . 17. 004

［

本文以某基本建设项目及用友Ｕ８软件为例说明利用Ｅxcel快速生成自定义“项目投资情况完成表”的方法及这一方法的其他应用。

1 示例简况

假设有一基本建设项目，使用国有建设单位会计制度，其账簿设置如下：

1.1 项目分类及项目信息

（1）项目下设Ａ、Ｂ、Ｃ三个分项工程，项目编码分别为１０１、１０２、１０３。

（2）每个分项工程下设２个单位工程，项目名称及编码分别为：Ａ－１单位工程，编码１０１０１；Ａ－２单位工程，编码１０１０２，以此类推。

（3）每个单位工程下还设有明细工程，项目名称及编码依同样规则设置，即：Ａ－１－１明细工程，编码１０１０１０１；Ａ－１－２明细工程，编码１０１０１０２，以此类推。

1.2 科目设置

（１）一级科目按国有建设单位会计制度设置，包括：１０１ 建筑安装工程投资、１０２ 设备投资、１０３ 待摊投资等科目。

（２）明细科目按项目核算需求设置。１０１ 建筑安装工程投资下设有：１０１０１ 建筑工程投资、１０１０２ 安装工程投资；１０２ 设备投资下设有：１０２０１ 在安装设备、１０２０２ 不需安装设备；１０３ 待攤投资下设有：１０３０１ 建设单位管理费、１０３０３ 勘察设计费。

1.3 报表设置

其报表名称为“***基本建设项目投资完成情况表（截至*年*月*日）”，反映截止至某一时点的项目投资完成情况，格式如下：

（1）横向表头为占用类科目，主要包括三大投资及往来款的一至二级科目。

（2）纵向表头为各级项目，按项目编码依次排列。

（3）表体内容反映某项目某科目截至指定时点的支出数。

2 在用友软件中设置“项目一览表”

在用友软件中，能够提供上述报表所需基础数据的制式报表是项目一览表，设置方式如下：

（1）选择“总账—项目成本一览表”功能。

（2）设置项目成本一览表查询条件。

日期：起始日期为账套启用日期，终止日期为报告要求截止日期。

选择进行成本统计的科目：按报表横向标题栏选择１级或２级科目（上下级科目不能同时选择，因此涉及２级科目的选择２级科目，１级科目支出数在Ｅxcel表中通过合计公式生成）。

选择进行冲减统计的科目：可根据需要选择，本例中暂不设置。

包含未记账凭证：按需要选择是否包含。

设置完成后可点击“保存”，将上述设置保存为项目一览表模板。

显示项目：可对项目范围作选择，本例不作设置，默认为全部项目。

（3）生成项目成本一览表。需生成金额方向分别为借方和贷方的两张一览表，并将所生成的数据表全部导出为Ｅxcel工作表，可分别将标签名定义为“借方一览表”、“贷方一览表”。

3 生成报表

3.1 设置报表模板

按照“一、示例简况”中的报表格式设置模板，并为工作表标签取名为“报表”。将软件导出的“借方一览表”、“贷方一览表”与设置的模板“报表”3个工作表并列在一个Ｅxcel工作簿中。

3.２ 添加取数函数

在合计及小计栏添加相应的ＳＵＭ函数。

3.３ 定期更新报表

保存已添加好公式的报表，以后期间只需将“借方一览表”、“贷方一览表”两个工作表通过复制、粘贴的方式更新为软件最新导出的一览表即可。

4 其他应用

上述方法也适用于利用软件导出的制式账表或凭证数据表生成季度报表、跨年度及跨账套查询表等其他自定义账表，关键在于报表模板中应有与导出数据表相联系的取数标识，如科目名称或科目编码、项目名称或项目编码等。掌握这一关键点后，运用ＳＵＭ、ＳＵＭＩＦ、ＳＵＭＩＦＳ（此函数仅Ｅxcel ２００７及以上版本可用）等几个简单的Ｅxcel函数，即可将会计软件导出的数据表加工成各类工作中需要的报表，且一次设定后只需简单的复制粘贴即可更新，简便高效。

作者：王协君