案例分析相关法律制度

案例分析相关法律制度（精选6篇）

篇1：案例分析相关法律制度

第一篇第二章 行政许可法律制度

一、单项选择题

1.对某些事项或者活动是否达到法定技术标准的核实准许属于行政许可中的（）。A.特许 B.认可 C.核准 D.登记

2.行政许可是行政机关作出的具体行政行为的一种类型，下列关于行政许可特征的说法中，不正确的是（）。

A.行政许可是依申请的行政行为

B.行政许可是行政机关依照法定职权对社会事务实施事后控制的外部管理行为 C.行政许可是一种经依法审查的行为 D.行政许可是准予从事特定活动的行为 3.王某向当地的工商局申请工商登记，工商局因其不符合法定条件而不予登记，王某对该行政许可的决定不服，向当地人民法院提起行政诉讼的权利体现了（）原则。A.便民和效率原则 B.救济原则 C.法定原则

D.公开、公平、公正原则

4.根据《行政许可法》的规定，下列选项中，可以设定行政许可的是（）A.订立合同 B.开采铁矿 C.打折促销

D.对罚款决定不服，申请行政复议

5.根据行政许可法律制度的规定，下列选项关于行政许可评价的表述中，正确的是（）。A.行政许可的设定机关可以定期对其设定的行政许可进行评价

B.行政许可的实施机关应当对已设定的行政许可的实施情况及存在的必要性适时进行评价，并将意见报告该行政许可的设定机关

C.被准予许可的行政相对人应当向行政许可的实施机关报告其实施的相应情况 D.公民、法人或者其他组织可以向行政机关的设定机关和实施机关就行政许可的设定和实施提出意见和建议

6.跨规定的使用区域携带、邮寄、运输空白发票的行政审批事项取消后，跨规定的使用区域携带、邮寄、运输空白发票按（）实施管理。A.日常发票管理工作 B.限制行为 C.自主行为 D.禁止行为

7.根据《行政许可法》的规定，对可以设定许可的事项，尚未制定法律的，行政法规可以设定行政许可；必要时，国务院可以采用（）的方式设定行政许可。A.发布命令 B.发布决定 C.临时法规 D.部门规章

8.下列关于税务行政许可实施主体的说法中，错误的是（）。A.各级税务机关下属的事业单位一律不得实施行政许可

B.没有法律、法规、规章的规定，税务机关不得委托其他机关实施行政许可 C.各级税务分局、税务所、税务局的稽查局都无权实施税务行政许可

D.各级税务机关应当指定一个内设机构或者设置固定窗口统一受理行政许可申请、送达行政许可决定

9.为了提高行政效率、降低投资成本，《行政许可法》作了特别规定，经（）批准，行政许可权可以相对集中。A.全国人民代表大会 B.全国人大常委会 C.上级行政机关 D.国务院

10.行政许可的申请方式有多种，下列各项中，不属于行政许可申请方式的是（）。A.以书面形式上门递交申请 B.以口头形式上门申请 C.以传真方式申请 D.以电子邮件方式申请

11.根据行政许可法律制度的规定，如果行政相对人的行政许可申请材料数量、种类不齐全或者不符合法定形式的，应当制作《告知补正材料通知书》，（）一次告知申请人需要补正的全部内容。A.必须当场 B.必须在2日内 C.当场或者在3日内 D.当场或者在5日内

12.行政机关对申请人提出的行政许可申请，申请事项依法不需要取得行政许可的，应当（）。

A.即时告知申请人不受理 B.不予答复 C.即时受理

D.在7日内作出不予受理的决定

13.根据行政许可法律制度的规定，相对人申请听证的，申请人、利害关系人提出听证的期限是在被告知听证权利之日起（）内，行政机关应当在收到听证申请后（）内组织听证。

A.5日，15日 B.5日，20日 C.7日，15日 D.7日，20日

14.根据行政许可法律制度的规定，被许可人（）可向作出行政许可决定的行政机关提出变更行政许可的要求。A.随时

B.自变更事由出现之日起10日内 C.自变更事由出现之日起15日内 D.自变更事由出现之日起5日内 15.根据我国行政许可法律制度的规定，除撤销会给社会公共利益造成重大损害外，下列选项中，不属于法律规定的可以撤销行政许可的情形的是（）。A.行政机关工作人员滥用职权、玩忽职守作出准予行政许可决定的 B.行政机关超越法定职权作出准予行政许可决定的 C.被许可人以欺骗、贿赂等手段取得许可的

D.行政机关对不具备申请资格或者不符合法定条件的申请人准予行政许可的

16.根据行政许可法律制度的规定，被许可人要求延续行政许可的，应在行政许可有效期限届满（）提出申请，法律、法规、规章另有规定的除外。A.20日前 B.后20日内 C.后30日内 D.30日前

17.法律、行政法规没有另外规定的情况下，有数量限制的行政许可，两个或者两个以上申请人的申请均符合法定条件、标准的，行政机关应当根据（）作出准予行政许可的决定。A.提交行政许可申请书的先后顺序 B.受理行政许可申请的先后顺序 C.申请人自身条件的优劣情况 D.申请人提交申请材料的准确性

18.除法律、行政法规另有规定外，行政机关实施行政许可所需费用应由（）支付。A.申请人

B.受理许可的机关 C.当地人民法院 D.本级财政部门

19.下列不属于行政许可注销方式的是（）。A.收回证件 B.加注发还 C.公告注销 D.变更登记

20.根据《行政许可法》的规定，对符合法定条件的申请人，行政机关不予行政许可的行为属于（）。A.未履行监督责任 B.履行监督不力

C.实施行政许可实体违法行为 D.实施行政许可程序违法行为

21.根据行政许可法律制度的规定，被许可人以欺骗、贿赂等不正当手段取得的行政许可属于直接关系公共安全、人身健康、生命财产安全事项的，申请人在（）年内不得再次申请该行政许可。A.1年 B.2年 C.3年 D.5年

22.根据我国行政许可法律制度的相关规定，下列选项的表述中，不正确的是（）。A.如没有法律、法规依据，任何地方和部门不得以规章、文件等形式设定或者变相设定行政审批项目 B.增值税专用发票最高开票限额审批项目已由县以上税务机关实施调整为由区县级税务机关实施，下放管理层级

C.税控收款机生产企业资质认定属于税务行政审批项目 D.纳税人申请印制有本单位名称发票不属于行政审批项目

二、多项选择题

1.根据行政许可法律制度的规定，下列表述正确的有（）。A.行政审批可以是依职权进行的，也可以是依申请进行的 B.行政确认只可以是依职权进行的，而不能依申请进行 C.行政登记和行政许可都具有一定的裁量权

D.行政确认行为通常不因申请行为无效而无效或被撤销，行政许可则会因为申请行为无效而导致无效或者被撤销

E.行政许可的结果是被许可人获得从事某种行为的资格和权利，而行政登记则不一定产生这种后果

2.根据我国行政许可法律制度的规定，下列选项中属于特许的有（）。A.集会游行示威许可 B.爆炸品生产运输许可 C.快递业务经营许可 D.海域使用许可 E.企业工商登记

3.下列关于行政许可与行政登记的说法中，正确的有（）。

A.婚姻登记、收养登记属于行政确认类型的行政登记B.行政许可的目的在于对行政相对人的行为事先加以严格控制，其作用的对象是法律作一般性禁止的行为 C.行政许可的目的在于建立一种秩序，是国家进行法律控制的辅助手段 D.行政许可的结果是被许可人获得从事某种行为的资格和权利 E.行政登记在大多数情况下属于履行义务

4.我国《行政许可法》首次确立了信赖保护原则，信赖保护原则的内涵有（）。A.符合法定条件、标准的，申请人有依法取得行政许可的平等权利，行政机关不得歧视 B.公民、法人或者其他组织的合法权益因行政机关违法实施行政许可受到损害的，有权依法要求赔偿 C.公民、法人或者其他组织依法取得的行政许可受法律保护，行政机关不得擅自改变已经生效的行政许可

D.依法取得的行政许可，除法律、法规规定依照法定条件和程序可以转让的外，不得转让 E.行政机关依法变更或者撤回已经生效的行政许可的，对公民、法人或者其他组织造成损失的，应当予以补偿

5.根据行政许可法律制度的规定，下列必须经过行政许可的有（）。A.个体工商户王某在市场销售鞭炮的行为 B.某公司从甲地运输一批硫酸到乙地

C.某国的专家组来我国的钓鱼岛海域进行测绘的行为 D.刘某开发家乡的矿藏的行为

E.黄某对自家的房屋进行装修的行为

6.为防止行政许可过度干预经济和社会生活，《行政许可法》第十三条规定了可以不设定行政许可的事项，下列选项中，属于可以不设定行政许可事项的有（）。A.公民、法人或者其他组织能够自主决定的 B.市场竞争机制能够有效调节的

C.行业组织或中介机构能够自律管理的

D.行政机关采用事后监督等其他行政管理方式能够解决的 E.企业和其他组织的设立等，需要确定主体资格的 7.下列各项中，属于税务行政许可范围的有（）。A.拆本使用发票 B.指定企业印制发票 C.使用计算机开具发票 D.印制有本企业名称的发票 E.印花税票代售许可

8.下列关于行政许可设定权限的说法中，正确的有（）。

A.行政法规可以在法律设定的行政许可事项范围内，对实施该行政许可作出具体规定 B.省级人民政府规章可以在上位法设定的行政许可事项范围内，对实施该行政许可作出具体规定

C.地方性法规可以设定企业或者其他组织的设立登记及其前置性行政许可 D.法规、省级人民政府规章对实施上位法设定的行政许可作出的具体规定，不得增设行政许可

E.除法律、行政法规、地方性法规、省级人民政府规章、国务院决定外，其他规范性文件一律不得设定行政许可

9.根据行政许可法律制度的规定，作为税务行政许可实施的主体，必须同时具备的条件有（）。

A.受到上级机关的委托实施税务行政许可 B.以自己的名义对外履行行政管理职能 C.根据税收法律法规取得税务行政许可权 D.在税收法律法规规定的职权范围内实施 E.必须组织行政许可听证会

10.根据《行政许可法》规定，行政机关在申请阶段负有“八项公示”义务，该“八项公示”具体包括（）。

A.行政许可的事项、依据、条件 B.行政许可的数量、程序、期限

C.行政许可需要提交的全部材料的目录 D.行政许可的申请书示范文本 E.行政许可的决定机关

11.除法律、行政法规另有规定外，行政机关应当通过招标、拍卖等公平竞争的方式作出决定的许可事项有（）。A.生产爆炸性危险物品 B.开发利用矿藏 C.市政设施的配置 D.申请注册会计师资格 E.家用电器的检验

12.非当场作出行政许可决定的，在法律、法规没有另外规定的情况下，下列说法中，不正确的有（）。

A.一般情况下，行政机关应当自受理行政许可申请之日起20日内作出行政许可决定

B.一般情况下，若行政机关在20日内不能作出决定的，经本机关负责人批准，可以延长1

日

C.行政许可采取统一办理或者联合办理、集中办理的，办理时间一律不得超过45日

D.行政许可采取统一办理或者联合办理、集中办理的，若45日内不能办结的，经本级机关负责人批准，可以延长15日

E.行政许可采取统一办理或者联合办理、集中办理的，若45日内不能办结的，经本级人民政府负责人批准，可以延长10日

13.根据我国行政许可法律制度的规定，行政机关实施行政许可以及对行政许可事项进行监督检查，不得收取任何费用，但（）另有规定的，依照其规定。A.法律 B.行政法规 C.部门规章 D.地方性法规 E.国务院决定

14.根据我国行政许可法律制度的规定，下列选项关于行政许可监督检查的表述中，正确的有（）。

A.行政机关依法对被许可人从事行政许可事项的活动进行监督检查时，应当将监督检查的情况和处理结果予以记录，由监督检查人员和被许可人签字后归档 B.公众有权查阅行政机关监督检查记录 C.行政机关实施监督检查，不得妨碍被许可人正常的生产经营活动，不得索取或者收受被许可人的财物，不得谋取其他利益

D.取得直接关系公共利益的特定行业的市场准入行政许可的被许可人未经作出行政许可决定的行政机关批准，不得擅自停业、歇业

E.被许可人在作出行政许可决定的行政机关管辖区域外违法从事行政许可事项活动的，违法行为发生地的行政机关，应当依法将被许可人的违法事实、处理结果抄告作出行政许可决定的行政机关

15.根据行政许可监督检查制度理论，下列说法中，正确的有（）。

A.行政机关可以对被许可人生产经营的产品依法进行抽样检查、检验、检测，对其生产经营场所依法进行实地检查

B.被许可人未依法履行开发利用自然资源义务的，行政机关应当责令限期改正 C.取得直接关系公共利益的特定行业的市场准入行政许可的被许可人，未经作出行政许可决定的行政机关批准，不得擅自停业、歇业

D.个人和组织发现违法从事行政许可事项的活动，有权向行政机关举报，行政机关应当及时核实、处理

E.除法律、行政法规另有规定外，行政机关对行政许可事项进行监督检查，可以收取适当的费用

16.根据《行政许可法》的规定，作出行政许可决定的行政机关或者其上级行政机关，根据利害关系人的请求或者依据职权，可以撤销行政许可的情形包括（）。A.行政机关工作人员滥用职权、玩忽职守作出准予行政许可决定的 B.行政机关工作人员超越法定职权作出准予行政许可决定的 C.行政机关工作人员违反法定程序作出准予行政许可决定的

D.已经实施的行政许可违法，如果撤销可能对公共利益造成重大损害的 E.对不具备申请资格的申请人准予行政许可的

17.下列情形中的，行政机关应当依法办理有关行政许可注销手续的有（）。A.行政许可有效期届满申请延续，行政机关在有效期届满前未予答复的 B.赋予公民特定资格的行政许可，该公民死亡或者丧失行为能力的 C.法人或者其他组织依法被终止的

D.行政许可依法被撤销、撤回，或者行政许可证件依法被吊销的 E.因不可抗力导致行政许可事项无法实施的 18.根据《行政许可法》的规定，下列选项中，（）属于违反行政许可实施程序的行为。A.应当依法举行听证而不举行听证的行为

B.对不符合法定条件的申请人准予行政许可的行为 C.对符合法定条件的行政许可申请不予受理的行为 D.对符合法定条件的申请人不予行政许可的行为

E.未依法说明不受理行政许可申请或者不予行政许可的理由的行为

参考答案及解析

一、单项选择题 1.【答案】C 【解析】核准是对某些事项或者活动是否达到法定技术标准的核实准许。2.【答案】B 【解析】选项B：行政许可是行政机关依照法定职权对社会事务实施的外部管理行为，是行政机关依照法律、法规的授权而进行的一种事前管理行为，而非事后控制行为。3.【答案】B 【解析】公民、法人或者其他组织认为行政机关作出的行政许可决定以及相应的不作为，或者行政机关就行政许可的变更、延续、撤销、注销、撤回等多项作出的有关具体行政行为及其相应的不作为侵犯其合法权益的，都有权向人民法院提起行政诉讼。这体现了救济原则。4.【答案】B 【解析】（1）选项A：属于公民、法人或者其他组织能够自主决定的事项，可以不设行政许可。（2）选项B：有限自然资源的开发利用、公共资源配置以及直接关系公共利益的特定行业的市场准入等，需要赋予特定权力的事项，可以设定行政许可。（3）选项C：属于市场竞争机制能够有效调节的事项，可以不设定行政许可。（4）选项D：属于行政机关采用事后监督等其他行政管理方式能够解决的事项，可以不设定行政许可。5.【答案】D 【解析】（1）选项A：行政许可的设定机关“应当”定期对其设定的行政许可进行评价；（2）选项B：行政许可的实施机关“可以”对已设定的行政许可的实施情况及存在的必要性适时进行评价，并将意见报告该行政许可的设定机关；（3）选项C：没有相关规定。6.【答案】D 【解析】跨规定的使用区域携带、邮寄、运输空白发票的行政审批事项取消后，跨规定的使用区域携带、邮寄、运输空白发票按禁止行为实施管理。7.【答案】B 【解析】对《行政许可法》第12条所列事项，尚未制定法律的，行政法规可以设定行政许可；必要时，国务院可以采用发布决定的方式设定行政许可。8.【答案】C 【解析】选项C：税务机关是指各级税务局、税务分局、税务所以及省以下税务局的稽查局，税务机关是否具有行政许可权，由设定税务行政许可的文件确定。9.【答案】D 【解析】为了提高行政效率、降低投资成本，《行政许可法》作了特别规定，经“国务院”的批准，行政许可权可以相对集中。10.【答案】B 【解析】行政相对人申请行政许可，在申请方式上，行政相对人可以书面形式上门递交申请，也可以采用现代化通讯手段，如信函、电报、电传、传真、电子数据交换和电子邮件等方式，进行多渠道申请。11.【答案】D 【解析】选项D：如果行政相对人的申请材料数量、种类不齐全或者不符合法定形式的，应当制作《告知补正材料通知书》，当场或者在5日内一次告知申请人需要补正的全部内容。12.【答案】A 【解析】选项A：行政机关对申请人提出的行政许可申请，申请事项依法不需要取得行政许可的，应当即时告知申请人不受理。13.【答案】B 【解析】相对人申请听证的，申请人、利害关系人提出听证的期限是在被告知听证权利之日起5日内，行政机关应当在收到听证申请后20日内组织听证。14.【答案】A 【解析】变更是被许可人的权利，“随时”可向作出行政许可决定的行政机关提出要求。15.【答案】C 【解析】（1）有下列情形之一的，作出行政许可决定的行政机关或者其上级行政机关，根据利害关系人的请求或者依职权，“可以”撤销行政许可：①行政机关工作人员滥用职权、玩忽职守作出准予行政许可决定的；②超越法定职权作出准予行政许可决定的；③违反法定程序作出准予行政许可决定的；④对不具备申请资格或者不符合法定条件的申请人准予行政许可的；⑤依法可以撤销行政许可的其他情形；（2）被许可人以欺骗、贿赂等手段取得许可的，“应当”予以撤销（选项C）。16.【答案】D 【解析】行政许可延续须在有效期限届满“30日前”提出申请，法律、法规、规章另有规定的除外。17.【答案】B 【解析】有数量限制的行政许可，两个或者两个以上申请人的申请均符合法定条件、标准的，行政机关应当根据受理行政许可申请的先后顺序作出准予行政许可的决定。但是，法律、行政法规另有规定的，依照其规定。18.【答案】D 【解析】行政机关实施行政许可所需经费应当列入本行政机关的预算，由本级财政予以保障，按照批准的预算予以核拨。19.【答案】D 【解析】行政许可的注销方式主要有收回证件、加注发还、公告注销等。20.【答案】C 【解析】选项C：根据《行政许可法》的规定，对符合法定条件的申请人，行政机关不予行政许可的行为属于实施行政许可实体违法行为。21.【答案】C 【解析】根据行政许可法律制度的规定，被许可人以欺骗、贿赂等不正当手段取得行政许可的，行政机关应当依法给予行政处罚；取得的行政许可属于直接关系公共安全、人身健康、生命财产安全事项的，申请人在3年内不得再次申请该行政许可。22.【答案】C 【解析】选项C：经严格审核论证，国务院决定取消由工业和信息化部、税务总局实施的税控收款机生产企业资质认定审批项目。

二、多项选择题 1.【答案】ADE 【解析】（1）选项B：行政确认可以是依职权进行的，也可以是依申请进行的。（2）选项C：行政登记在登记程序中一般没有裁量权，只要有符合法律规定的事实，行政机关就必须予以登记；而行政机关在行政许可程序中则拥有一定的裁量权。2.【答案】CD 【解析】（1）选项AB属于普通许可；（2）选项E属于登记。3.【答案】ABDE 【解析】选项C：行政许可的目的在于对行政相对人的行为事先加以严格控制，其作用的对象是法律做一般性禁止的行为。行政登记的目的在于建立一种秩序，是国家进行法律控制的辅助手段，其指向的对象是法律、法规规定应当由行政机关以书面形式进行记载的事实。4.【答案】CE 【解析】（1）选项A：符合法定条件、标准的，申请人有依法取得行政许可的平等权利，行政机关不得歧视，这是公开、公平、公正原则的内容。（2）选项B：公民、法人或者其他组织的合法权益因行政机关违法实施行政许可受到损害的，有权依法要求赔偿，这是救济原则的内容。（3）选项CE：信赖保护原则的基本含义是，行政相对人基于行政机关的行为或承 诺所形成的正当期待所产生的信赖利益，应当予以法律保护，行政机关不得擅自改变已经生效的行政行为，确需改变的，由此给相对人造成的损失应当予以补偿。（4）选项D：依法取得的行政许可，除法律、法规规定依照法定条件和程序可以转让的外，不得转让，体现的是行政许可不得转让原则。5.【答案】ABCD 【解析】（1）生产、运输、使用、销售易燃性、爆炸性、放射性、有毒性、腐蚀性等危险品，必须经过批准（选项AB正确）。（2）依照我国有关法律规定，外国组织或个人在我国的领海和管辖的其他海域进行测绘，必须经过许可（选项C正确）。（3）自然资源包括土地、矿藏、水流、森林、草原等，开发利用自然资源必须经过审批（选项D正确）。（4）公民对自家的房屋进行装修是不需要经过行政许可的。（选项E错误）6.【答案】ABCD 【解析】选项E：企业和其他组织的设立等，需要确定主体资格的事项，属于可设定行政许可的事项。7.【答案】BE 【解析】（1）选项A：拆本使用发票行政审批事项取消后，拆本使用发票按禁止行为进行管理；（2）选项C：使用计算机开具发票行政审批事项取消后，纳税人使用计算机发票，按一般普通发票领购手续办理。（3）选项D：2013年5月15日国务院发布《国务院关于取消和下放一批行政审批项目等事项的决定》取消和下放117项行政审批项目。其中取消了税务机关对纳税人申报方式的核准和国家税务总局对印制有本单位名称发票的审批两个项目。8.【答案】ABDE 【解析】选项C：地方性法规和省、自治区、直辖市人民政府规章，不得设定应当由国家统一确定的公民、法人或者其他组织的资格、资质的行政许可；不得设定企业或者其他组织的设立登记及其前置性行政许可。9.【答案】BCD 【解析】具备税务行政许可实施主体资格，必须同时具备以下三个条件：一是实施税务行政许可的机关必须是以自己的名义对外履行行政管理职能，内设机构不具有行政许可的实施主体资格。二是必须根据税收法律法规取得税务行政许可权。三是必须在税收法律法规规定的职权范围内实施。10.【答案】ABCD 【解析】根据《行政许可法》规定，行政机关在申请阶段负有“八项公示”义务，即，行政机关应当将法律、法规、规章规定的有关行政许可的事项、依据、条件、数量、程序、期限以及需要提交的全部材料的目录和申请书示范文本等在办公场所公示。11.【答案】BC 【解析】选项BC：《行政许可法》第十二条第二款规定，有限自然资源的开发利用（选项B）、公共资源配置（选项C）以及直接关系公共利益的特定行业的市场准入等，需要赋予特定权利的事项，属于可设定行政许可事项。实施《行政许可法》第十二条第二款所列事项的行政许可的，行政机关应当通过招标、拍卖等公平竞争的方式作出决定。但是，法律、行政法规 另有规定的，依照其规定。12.【答案】BCDE 【解析】（1）选项AB：作出行政许可决定的类型分两种：一种是当场作出行政许可决定；另一种是行政机关应当自受理行政许可申请之日起20日内作出行政许可决定；20日内不能作出决定的，经本机关负责人批准，可以延长“10日”，并应当将延长期限的理由告知申请人。但是，法律、法规另有规定的除外。（2）选项CDE：行政许可采取统一办理或者联合办理、集中办理的，办理时间不得超过45日；45日内不能办结的，经本级“人民政府负责人”批准，可以延长“15日”，并应当将延长期限的理由告知申请人。13.【答案】AB 【解析】行政机关实施行政许可以及对行政许可事项进行监督检查，不得收取任何费用。但是，“法律、行政法规”另有规定的，依照其规定。14.【答案】BCDE 【解析】选项A：行政机关依法对被许可人从事行政许可事项的活动进行监督检查时，应当将监督检查的情况和处理结果予以记录，由“监督检查人员”签字后归档。15.【答案】ABCD 【解析】选项E：行政机关对行政许可事项进行监督检查，不得收取任何费用。但是，法律、行政法规另有规定的，依照其规定。16.【答案】ABCE 【解析】选项D：撤销行政许可可能对公共利益造成重大损害时，许可不得撤销。17.【答案】BCDE 【解析】选项A：行政许可有效期届满申请延续，行政机关在有效期届满前未予答复的，视为准予延续，不应注销行政许可。18.【答案】ACE 【解析】属于违反行政许可实施程序的行为有：（l）对符合法定条件的行政许可申请不予受理的（选项C）；（2）不在办公场所公示依法应当公示的材料的；（3）在受理、审查、决定行政许可过程中，未向申请人、利害关系人履行法定告知义务的；（4）申请人提交的申请材料不齐全、不符合法定形式，不一次告知申请人必须补正的全部内容的；（5）未依法说明不受理行政许可申请或者不予行政许可的理由的（选项E）；（6）依法应当举行听证而不举行听证的（选项A）。选项BD属于实施行政许可实体违法行为。

篇2：案例分析相关法律制度

审查批准预算和监督预算执行，是宪法和预算法、监督法等法律赋予人大的重要职权，是人大行使国家权力的重要体现。但是在具体实践过程中，相关法律制度不健全仍然是制约预算审查监督的重要因素。

（一）制定人大预算监督工作方面的专门法律及其实施细则我国宪法和地方组织法虽赋予了地方人大崇高的法律地位，但这些规定仅仅是原则性的，没有具体的法律条文来支撑地方人大行使预算监督权，从而导致实际监督工作难以有法可依。

为解决人大预算监督法律缺位的问题，可采取以下两种措施：第一，对现有的《监督法》做修订，增设有关人大预算监督的详细内容，对监督的主体、客体、方式、途径、反馈、问责等作出明确规定。或者单独制定《人大预算监督法》，就人大预算监督的方方面面作出具体规定。第二，根据《监督法》或《人大预算监督法》制定相应的实施细则，并授权省、市级人大制定实施办法。

（二）修改调整其他相关法律地方人大必须依法进行预算监督，这个“法”除了以上所说的《监督法》或《人大预算监督法》及实施细则外，还应包括《预算法》、《审计监督法》等，这些法律也应作相应修订。

要强化预算责任制度，完善在预算编制和执行过程中的法律责任，对地方政府在预算过程中的违法行为应承担什么法律责任作出明确的规定，不仅要追究预算违法行为的刑事责任，还要追究民事责任。“当预算法主体实施预算违法行为并造成经济损害后果时，应当承担赔偿或补偿责任。”①对于预算编制不真实、不及时的行为以及不按规定拨款的行为等，都应该追究法律责任。

篇3：汉武帝法律制度的相关措施研究

一、汉武帝刘彻“推恩令”相关简介

“推恩令”是汉武帝刘彻为了巩固封建中央集权,允许汉朝的各地方诸侯王把自己的封地分给子弟的政治举措。西汉王朝从文帝、景帝开始起,就面临着如何削弱逐渐膨胀的各路诸侯王势力的难题,在汉文帝统治时期,书生贾谊根据淮南王、济北王的谋反行为,向皇帝提出了“多建诸侯,减少其力”的建议,汉文帝并未采纳但也没有否定。待汉景帝即位以后,他采纳晁错的意见,进行削藩,结果导致吴楚七国叛乱,景帝立即采取相应的镇压措施,平定了叛乱,在一定程度上削弱了各诸侯王的势力[1]。

大汉王朝发展至汉武帝时期,一些大的诸侯王国地域广阔,实力雄厚,且各路诸侯王骄奢淫逸,藐视皇权,严重威胁着封建中央皇权的稳固。所以,在汉元朔二年,大臣主父偃上书汉武帝:对诸侯实行推恩,分封各路诸侯子弟为列侯。这条建议名为皇帝对各路诸侯王施行恩惠,实质是借机瓜分各诸侯王国的势力范围,削弱各诸侯王的实力。由于这条建议既迎合了汉武帝巩固封建专制皇权的需要,同时又能够有效避免诸侯王进行武装反抗,所以汉武帝刘彻欣然应允。于该年正月,向各路诸侯王下达“推恩令”。“推恩令”下达以后,许多地方诸侯王的支庶大部分都被封为列侯,许多王国也被分成小的侯国,根据汉朝的律制,侯国归郡管辖,其政治地位和县等同,照此看来,王国被分成侯国,就意味着王国管辖范围的缩小,中央朝廷管辖土地范围的扩大[2]。就这样,各个诸侯王国越分越小,有些势力范围较大的王国最后只管理几个小县城,用这条建议,汉武帝彻底解决了王国问题。

二、汉武帝刘彻“推恩令”的思想渊源

1.“推恩令”的思想源于儒家学说。我国古代儒家思想的代表人物之一孟子曾云“:老吾老,以及人之老;幼吾幼,以及人之幼,天下可运于掌,故推恩可以保四海安定,不推恩无以保妻子……权然后知轻重,度然后知长短,万物皆然,人心尤甚……”孟子的这段话为主父偃的推恩策提供了充分的理论支持,同时也符合汉武帝实行的外儒内法的需要。而后世的荀子进一步发展了儒家思想,提出了性恶论,他曾说“:亲亲、故故、庸庸、劳劳,仁之杀也;贵贵、尊尊、贤贤……仁有理,义有门……推恩而不理,不成仁,遂理而不敢,不成义,审节而不合,不成礼,和而不发,不成乐……故三者相通,然后道也。”主父偃对这段话进行了个性化的改造:一他在尊尊亲亲问题方面充分肯定了尊尊,但是否定了亲亲;二在封建礼法方面对推恩思想进行了深入的阐述。从某种程度上看,是荀子的独到思想引导主父偃对推恩思想进行深层次的思考,然后又把推恩这种思想付诸制度,进行实践。但是也正是荀子的思想给主父偃带来了杀身之祸,也让“推恩令”的实施一度陷入了困境。其主要原因是,如何平衡维护专制皇权和皇室家族的利益,特别是在尊尊和亲亲问题方面是选择倾向一方还是兼顾,汉武帝是很不好拿捏的,但经过一番深思熟虑以后,汉武帝最终选择了兼顾。

2.“推恩令”的思想源于道家学说。历史界的一些相关专家认为“:推恩令”的思想也可能来源于道家,尤其是很有可能出自老子的小国寡民的政治理想。老子所处的王朝正值春秋五霸争雄的时期,战争的发动者常常是实力比较大的国,所以,为了消除战争,必须实行小国寡民,而此处所指的“国”是诸侯国,把诸侯国的土地不断分小,直至可以“邻国相望,鸡犬之声相闻”变成一个个田庄或者村落,就能很好地减少战祸。而西汉早期深受老子思想影响的贾谊、晁错等人都极力主张“削藩”,而主父偃的推恩令就是把散落在各地的王国分得小而又小,最后变成一个个地主的田庄[3]。二者有异曲同工之妙,加之主父偃受到贾谊、晁错等人削藩思想的影响,他本人又拥有丰富的游学经历,后来又和汉武帝面对面交流之后,更加明确皇帝的圣意,所以就向皇帝“言九事”以后,主动上交了带有鲜明的内儒外法特征的推恩政策,皇帝顺理成章地采纳了。

三“、推恩令”的实施,主父偃被杀

假如把主父偃说成是推恩政策设计的第一人,那么汉武帝刘彻就是实践推恩政策的第一人。主父偃理论政策方面的不足之处,通过汉武帝的不遗余力的实践,得到了完善。朝廷在推行推恩令的过程中,用儒家学说去粉饰封建皇权专制行为,通过一种和平温和的方式顺利解决了来自宗室内部的针对皇权的种种不良因素,进而维护了皇帝权力的权威性。倘若说主父偃的推恩政策是打着儒家理论的旗号实现法家的政治统治思想,那么汉武帝进行的推恩政策实践就完全是依照法家的思想实施的。主父偃在构建推恩理论时比较多地沿袭了韩非子以及秦始皇的做法,试图排除血缘政治特别是皇亲国戚宗室家族对皇帝政权的影响力,但是汉武帝毕竟是汉高祖刘邦的子孙,他的身体内多多少少流淌着刘氏皇族的血液,所以,他不愿意完全抛弃血缘政治维系着专制的皇权,且汉武帝又深受儒家思想中“家国一体”思想的影响,因此,他在处理国家和皇家之间的关系方面并没有彻底地放弃皇亲国戚的利益,而是在国家大一统的框架下面兼顾皇亲国戚们的利益,保证了他在皇室家族中的绝对宗主地位,进一步也为自己皇权的延续增加了一层保障[4]。

在实行“推恩令”的过程中,汉武帝在构建专制皇权的同时不断地融合儒家学说的制度,后来在“尊尊、亲亲”也就是血缘政治和地缘政治二者关系的处理方面,他和主父偃在封建专制皇权构建上出现了严重的分歧,也让正在践行“推恩令”的汉武帝产生了困惑。此时恰逢主父偃谋杀齐王一事被告发,大臣们纷纷提出要诛杀主父偃,但是汉武帝此时并不想诛杀他,毕竟主父偃是一个很有才干的人,但是甚微御史大夫的公孙弘此时说了一句“自齐王自杀以后,没有留下后代,王国沦为郡,入汉,主父偃乃是首犯,陛下若不杀主父偃,如何向天下人交代”,于是皇帝不得已下令诛杀了主父偃。那么主父偃被杀,仅仅是因为他谋杀齐王之事吗?这件事情属实吗?朝廷中没有人替他辩解吗?为什么一个政治天才就这样被杀死呢?带着种种困惑,我们来破解主父偃死亡之谜。

主父偃何许人也?它是临菑(现今山东临淄)人,少时出生贫寒,学习长短纵横之术,到了中年,听闻当时汉武帝重视儒家学说,就开始学习《周易》、《春秋》等各派儒家学说,在学习了儒家学说之后,他便游学燕赵等各个诸侯国,但是都受到了当地儒生的排挤,使他郁郁不得志,不得已他来到了长安,拜见了卫青,试图通过卫青的引荐,受到汉武帝的重视,但是虽然卫青多次在皇帝面前提起他,但皇帝仍没有在意。有一次,主父偃直接上书汉武帝,结果当天就被汉武帝召见,汉武帝还特意封他为郎中。随后,他又向汉武帝提出了很多有见地的政策建议,都被汉武帝一一采纳,所以他很得汉武帝的信任,曾在一年之中被汉武帝破格提升四次。但是在他飞黄腾达以后,主父偃就开始揭发燕王刘定国的不法行为,齐王的乱伦行为等等,逼得燕王被杀,齐王自杀,搞得各个诸侯王人人自危,生怕被主父偃抓到把柄,对他是又怕又恨。加之主父偃的文笔很厉害,当时朝廷许多重臣都害怕主父偃的文章,由此可见,主父偃在朝廷为官树敌颇多。

其实最想扳倒主父偃的人是赵王,因为赵王的家里也常常有乱伦的事情发生,他也害怕被揭发而导致被杀。刚巧此时,汉武帝要派主父偃到齐国去做国相,主父偃要离开中央朝廷很长时间,于是赵王立刻向皇帝告状,告主父偃什么呢?一是贪污受贿,是谋害齐王,这两条状一提出来,汉武帝立刻把主父偃抓起来,关进了大牢。在审讯主父偃期间,主父偃只承认受贿,但没有承认谋害齐王一事。照理说,受贿也不至于被杀,此时他还是有翻身的机会的,但错就错在主父偃得志的时候太猖狂,他今天告这个大臣,明天告那个大臣,致使大臣们都讨厌他,且他平时为人横行霸道,总是倒行逆施,和当时社会的主流舆论也不相符,上至诸侯王,下至大臣,他见谁告谁,四面树敌,所以当他被捕时,无人愿意真心救他。虽然他在受到皇帝的宠信时,颇受到一些同僚官员的巴结奉承,但他一旦失势,众人纷纷弃他而去。同时,在他官至中大夫时,收取的贿赂太多,不加收敛,最终惹恼了汉武帝,将他全族株死。

总而言之,推恩政策的设计,充分展现了主父偃杰出的政治才干,同时“,推恩令”的实施,适应了当时大一统皇权统治的需要,满足了专制皇权的统治需求。但是,也正是这一卓越的政治政策、致使主父偃被杀。

摘要：在汉高祖刘邦建立大汉王朝初期,为了巩固新生政权,在消除异姓王的同时又封了很多同姓王,这些同姓王的政治实力发展到汉景帝时期,已经达到鼎盛,严重威胁着中央专制皇权。

关键词：汉武帝,刘彻,推恩令,法律制度

参考文献

[1]董平均.汉武帝下推恩令非元朔二年考[J].首都师范大学学报,2001(4).

[2]张玉“.推恩令”与河间献王诸子侯国[J].沧州师范专科学校学报,2004(4).

[3]孙景坛.汉武帝采纳主父偃的“推恩令”是中国传统文化反思的科学基点──二论“汉武帝罢黜百家独尊儒术子虚乌有”[J].南京社会科学,1995(4).

篇4：禁治产制度相关法律问题分析

关键词：禁止产制度；比较；分析

一、禁治产制度概述

（一）禁治产制度介绍

禁治产制度，是指通过宣告而使某些自然人无民事行为能力或民事行为能力受限制，从而使他们所作的民事行为全部或部分归于无效。此被宣告人为禁治产人。禁治产人的无行为能力或限制行为能力，只有通过有关机关宣告始得发生效力，故受此宣告之人即禁治产人应为成年自然人。这些人或者精神上存在某种障碍，或者长期沉溺于某种不良嗜好，如酗酒、赌博和吸毒等不能自拔，故而行事时，尤以在为财产处分行为时无法为一个正常成年人所应为之判断。所以应禁止他们的民事行为，主要是财产处分行为即所谓“治产”发生效力。

（二）禁治产制度与相似制度的比较

禁治产制度从本质上说也是属于自然人的民事行为能力制度的，然而它又有着自己不同于其他的本质属性。

1.禁治产制度与我国成人民事行为能力制度

第一，二者具在主体范围上具有一定的同一性。尽管相对于禁治产制度中所说的心神丧失与精神耗弱而言，我国《民法通则》中所采用的是“不能辨认自己行为的精神病人”和“不能完全辨认自己行为的精神病人”，但这仅是概念词语的使用不同而已。心神丧失与精神耗弱在本质上都属意思能力欠缺，两者的区别只在于欠缺程度上的不同：“即全然欠缺意思能力，为精神丧失；非全然欠缺意思能力，不过其意思能力不甚完全，为心神耗弱者。”民法通则把完全不能辨认自己行为的精神病人确定为无民事行为能力人、把不能完全辨认自己行为的精神病人确认为限制民事行为能力人，分别可与精神丧失和心神耗弱相对应。

第二，二者的主体范围有差异。在罗马法以及将其发扬光大的欧洲民法典中，禁治产制度的主题范围除了包括上述二者共有的心神丧失和精神耗弱以外，还包括浪费人、酗酒、吸毒及生活放荡等。而随着经济社会的发展，我们有必要将这个范围再加以扩大。

第三，二者的法律后果不同。依据禁治产制度宣告为禁治产人的主体主要丧失了自己的财产处分权，但基于其个案差异还可以具有部分为其他民事行为的行为能力，而我国的成人民事行为能力制度却直接剥夺了精神病人的所有行为能力，包括财产行为能力、婚姻能力、遗嘱能力、收养能力、为监护人的能力，甚而剥夺了本人的政治权利（选举能力）。精神病人的民事行为能力与禁治产人的民事行为能力有着明显的不同。而且参考我国部分教授学者制订的民法典，我国当前的这一制度仍然被大部分人认可。

2.禁治产制度同监护制度

第一，二者的相同之处是，两者的立法意图都是为了在保护弱势群体的利益、特别是他们的财产权的同时，也保护他人的交易安全。无论是禁止其对财产进行管理、处分，还是由监护人行使监护权，都是要最大限度地维护弱势群体的财产安全和社会秩序。从这一点来说，盛行于二百多年前的禁治产制度与产生于上世纪80年代的中国民事监护制度有着共同的目的和愿望。

第二，禁治产人制度只针对成年人，不包括未成年人。是非正常状态下的成年人由于精神、心理、健康和不良嗜好等原因，导致心智丧失，因而需要限制其

对财产的管理权。我国监护制度中作为被监护人的，除成年的精神病患者外，还有未成年人在内。并且这些未成年人可以是心智健全的，为使其合法利益免遭

侵害，法律规定由其监护人代为进行民事活动。

第三，禁治产制度中所涉及的成年人的范围不仅仅限于精神病患者，还包括浪费人、酗酒、吸毒及生活放荡等。我国现行监护制度中作为被监护人的成年人，只能是精神病患者。

第四，禁治产制度中的主要内容是限制行使财产权，即被宣告为禁治产人后，就丧失原本所应行使的、对自己财产的管理、使用、处分的权利。直到宣告禁治产的原因被消灭、法院撤销对其宣告后，禁治产人才能恢复其财产上的民事行为能力。我国监护制度中主要内容，是要由监护人对无民事行为能力人和限制民事行为能力人的进行管教、保护，在被监护人对国家、集体和他人造成损害时，监护人要承担民事赔偿责任。

第五，禁治产制度只限制了当事人的财产行为能力，其人身行为能力并没有被限制。就是说禁治产人在丧失了对财产管理权的同时，其所进行的身份上的

行为如结婚、收养等依然有效，这与该法的立法本意是一致的。我国监护制度中，作为被监护人的是无民事行为能力人和限制民事行为能力人，其财产上的民事行为能力和人身上的民事行为能力将同时受到限制。特别是无民事行为能力人，其所进行的身份上的行为如结婚、收养等行为无效。

二、禁治产制度的价值分析

禁治产制度之所以得到各国民法的确认，乃是由它具有的以下价值决定的：

首先，禁治产制度能够实现对意思自治的適当、必要限制。民法实行意思自治原则，充分赋予每个民事主体在民事活动中的自由性和自主性，“意思自治的真谛，是尊崇选择。”但是，也应该看到，意思自治旨在强调民事主体不仅要依靠自己的独立行为参与民事活动，为自己获取民事利益，而且要对自己的自主民事活动的后果负责。如果过分强调意思自治，把意思自治推向极端，就可能导致对某些民事主体自主行为的过分放纵而失去必要的限制，加大某些民事主体失控行为的风险。禁治产制度能够实现对意思自治的适当、必要限制。

其次，禁治产制度能够实现自然人在财产上的民事行为能力与其意思能力在质上的对应和平衡。即根据每个自然人是否有意思能力以及意思能力是否存在欠缺的不同状况，决定其是否具有民事行为能力以及其民事行为能力是否应受到限制。禁治产制度作为自然人民事行为能力制度的重要组成部分，它并不涵盖民事行为能力制度的全部，而是仅限于自然人的财产行为能力上，不涉及人身行为能力。

第三，禁治产制度能够实现自然人民事行为能力与其意思能力在量上的合理衔接。根据自然人意思能力的有无以及是否存在欠缺决定其民事行为能力的有无，只解决了民事行为能力的定性问题，同时，还应进一步解决其定量问题，即自然人民事行为能力数量多少和范围宽窄问题。禁治产制度禁止和否定意思能力欠缺之人享有处分和管理自己财产的行为能力，通过对他们财产行为能力的限制，实现了自然人财产行为能力与其意思能力在数量上和范围上的合理衔接。

作者简介：

张婧（1990～）女，汉，山西文水人，辽宁大学，2013级法律硕士（非法学）在读。

张君（1991～），汉，黑龙江齐齐哈尔人，辽宁大学，2013级法律硕士（非法学）在读。

篇5：案例分析相关法律制度

一、我国新三板制度亟待解决的问题

1.我国资本市场结构不科学

纵观国外的资本市场，成熟的多层次资本市场，应当能够同时为大、中、小型企业提供融资的平台与股份交易服务，在市场规模上，就体现为“金子塔”结构。而我国多层次资本市场地结构缺陷呈现出倒金字塔的形状。这种至上而下的发展思路和我国多层次市场本身的融资需要是十分矛盾的，大体可以概括为“重银行融资，轻证券市场投融资;重间接融资，轻直接融资;重国债，轻企债;重股市，轻债市。”主板市场由于其先天优势占领了大半个资本市场。中小企业板和创业板市场起步较晚，从企业数量和资产市值上来看，其影响力仍显薄弱;三板市场和其他场外交易市场尚属开放初期，并没有走上全国统一开放的形态，其市场交易制度的优化完善仍需时日。所以，我国现阶段的资本市场的特点是结构不科学，转板退板缺乏应然的可变性，企业上市融资效率低下，资金分配比较低，有悖于优化市场资源与淡化风险的初衷。

2.转板、退板机制的欠缺

现阶段我国多层次资本市场框架已经初步搭建完成，可是由于上述文章中的一些缺陷导致板块之间呈现平行化，缺乏板块间可流动性和互动。从国际资本市场发展史来看，多层次资本市场的构建是适应企业发展的不同阶段和投资者不同的收益风险偏好而自然演进形成的，具有逻辑的层次性。必须在各个市场之间强化流通功效，使得企业在不同板块间的流动变成可能，这个流通能否成功的关键就是转板、退板制度。所以，建立转板制度，使不同层级的市场找到和自己相匹配的客体公司群，并让公司能快速定期自己所应处于的位置。新三板市场位于资本市场的最底层，必须具有培养企业向创业板、中小企业板上市的职能，也必须具有接纳从主板退市公司，重新发现价格的职能。

3.做市商制度仍需改进

新三板市场中做市商制度的建立，在为券商带来新的业务的同时也能为他们扩大利润的来源，获取试点的机会便成了部分券商努力的方向。当前我国的做市商制度配套法律法规设置得并不完善，法律地位非常为模糊、权利义务极为不协调。实践中，从我国银行间债券市场、外汇市场的运行情况来看，最为棘手的问题还是做市商权利义务关系的明确与保障问题。

二、我国新三板法律制度的完善建议

1.新三板业务制度的改进

2011年，证监会颁布了《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》作为纲领性文件，其他的规则根据其内容和功能分为相关业务规定和细则、交易结算、相关业务指引、收费事宜、业务指南、两网公司及退市公司等六大类。可是对转板与做市商制度的规范仍不完善。根据规则，做市商制度的相关规则由主办券商即取得从事代办股份转让主办券商业务资格的证券公司制定，是否就能意味着不同的证券公司可以制定不同的交易标准，但是不同的标准则不利于新三板由区域性试点走向全国的统一化市场。所以，新三板的业务制度还有许多改进的空间。

2.转板制度的优化建议

(1)完善新三板转板制度的意义。新三板转板指的是，在新三板市场挂牌的企业，符合各种上市条件后，直接进入主板中小板或创业板上市。转板制度包括升板制度和降板制度。降板是指某些较高层次的企业，当企业运行发展一段时间后不符合所在板块的要求时，强制其降入至另一板块。降板制度可以在资本市场形成良好的优胜劣汰秩序，优化资源配置。转板是指某些企业发展以后能够满足较高的市场竞争力时，通过申请，进入更层次资本市场融资的制度。升板制度可以满足企业发展的要求，又能増强市场的互动与可流动性。

(2)转板制度的完善方案。从前提条件来看，公司直接转板的前提条件是该公司必须是公众公司。从条件设定方面看，可以参考发达资本市场多采用股本、财务、公司人数和股价等方面的指标为依据与参考，只有在企业满足定量的指标后，方可向上一级资本市场晋升。具体指标，可以参照主板、中小板、创业板的准入要求，这样的标准使得每一层次资本市场的水平相同，也更显公平。

3.做市商制度的完善

(1)各方权利义务的平衡。做市商制度想要顺利的运行就必须首先规范平衡交易双方的权利与义务，因为权利义务的失衡会挫伤市场交易一方的积极性，影响市场地持续发展。比如银行间存在的债券交易权利义务的不对等，做市商积极性将会受到挫伤，交易过程中会受到许多不合理义务的限制。因此，权利义务的权衡对保持与提高做市商的做市积极性，具有十分积极的现实意义。我们必须首先在制度规范层面进行综合考量：

①设置合理价差。从提高交易的成功率的方面来看，做市商的报价应该尽力接近于最优报价;从市场的健康稳定的方面来看，应该对价差进行合理地限制;从达成市场资源配置最佳的角度来看，对价差应该持放任态度。可是，作为一项新运行的规范，在其运行的初期阶段，为了维护市场地稳定发展，对价差必须控制在合理的限制范围之内。

②引进即时成交系统。台湾兴柜市场值得借鉴：“系统对于符合报价的申报会向推荐证券商发出提示。当证券自营商或经纪商提交的一千股以上一万股以下的申报，推荐证券商在30秒内未点选成交的，系统将协助自动点选成交。对于买卖价格符合推荐证券商报价的申报，推荐证券商须在五分钟内点选成交;若申报的价格在合理的价差范围内，推荐证券商也必须点选成交。台湾兴柜市场的议价点选系统对于确保做市商即时成交有着十分积极的作用。新三板在引入做市商制度时，上述制度有着将强的参考价值。

③明确做市权利补偿机制。新三板市场中引入做市商制度的早期，由于我国金融市场缺乏一套行之有效的运行机制与一系列的配套规范，那么便可以通过政策的倾斜，在其他方面给予做市商一定的补偿，以维护做市商的合理诉求以及其做市积极性。可以对做市商给予做市费用的减免与其他的政策优惠。

(2)健全做市商退出机制。做市商退市制度是一种规避风险的手段。美国纳斯达克市场形成了以自愿和强制退市相结合的退市制度，规定了自愿退出做市制度，即要求做市商向交易市场运营中心提交书面申请，经查明并非逃避做事义务的情况下，经批准可以退市。据此，笔者建议，新三板做市商退市前，应当提交书面申请，然后，相关监管部门对其退市的理由给予论证，在排除其并非有意逃避做市义务的情况下，可以准许其自愿退出做市。

4.退市的相关建议

(1)市场主导退市标准。创新型企业是新三板的主要服务对象，创新型企业的特质决定了其高风险高回报的功能。关于退市的标准，我们可以考察美国NASDAQ的退市制度。美国纳斯达克市场规定，退市以股票的最低价格为标准，如果股票的最低买价不足一美元，可能就面临退市的风险，但这种低于一美元的状态若连续在30个交易日中维持，将被认为该股票在纳斯达克市场的流通性能低，纳斯达克运营商将会发出亏损的警告，若企业在发出警告的90天后，能无法改变现状扭转局面，将面临退市的防线。在NASDAQ市场上，退市是一种正常而频发的市场行为。

对于我国新三板的启示就是，可以完全参照此类规定，予以企业的收盘价和交易量某个固定最低值，规定在某一时间内持续最低值方可停止股票交易完成退市行为。若某一新三板公司在规定期限内无法达到股价和交易量的最低数值，就可以推定市场对其失去信心，就可以被判断其为应该退市的公司。至于具体参数和程序审核，我们可以立足于中国市场的具体情况及相关政策，进行明晰的区分和理性的界定。

(2)重组上市的规范化。相对于直接退市，我国的传统做法更偏向于重整后重新上市，给企业重生的机会也把不利影响降到最低。对于新三板市场而言，利用市场的自净能力，通过大量交易从而实现优胜劣汰才是某种意义上的成功。否则亏损上市公司通过资产重组的方式不断处于上市、暂停、上市、暂停的节奏之下，永远立足股票市场破坏了市场的良性竞争因此，在确立新三板的新制度的时机下，应大量借鉴我国主板、创业板的发展所经历的教训，强化严格、规范的退市机制，鼓励和支持快速直接的退市规范。

篇6：案例分析相关法律制度

一、单项选择题

1.根据《预算法》的规定，中央预算应当由特定主体审查和批准，该特定主体为（）。A.全国人民代表大会

B.全国人民代表大会常务委员会 C.国务院 D.财政部

2.根据预算法律制度的相关规定，下列说法不正确的是（）。

A.各级预算预备费的动用方案，由本级政府财政部门提出，报上一级政府决定 B.各级一般公共预算年度执行中有超收收入的，只能用于冲减赤字或者补充预算稳定调节基金

C.各级一般公共预算的结余资金，应当补充预算稳定调节基金 D.各级预算周转金由本级财政部门管理，不得挪作他用 3.根据企业国有资产法律制度的规定，下列关于企业国有资产的表述，不正确的是（）。A.企业国有资产属于国家所有，而非全民所有 B.国务院代表国家行使国有资产所有权

C.国务院和地方人民政府应当按照政企分开、社会公共管理职能与国有资产出资人职能分开、不干预企业依法自主经营的原则，依法履行出资人职责 D.国有资产受法律保护，任何单位和个人不得侵害 4.根据企业国有资产法律制度的规定，下列关于企业国有资产管理与监督体制的表述，不正确的是（）。

A.国务院是国有资产所有权人的代表 B.国家发改委，是国务院授权代表国务院管理关系国民经济命脉和国家安全的大型国家出资企业、重要的基础设施和重要的自然资源等领域的国家出资企业履行出资人职责的机构 C.国家财政部等有关部门是国务院授权代表国务院对金融类国家出资企业履行出资人职责的机构

D.地方人民政府按照国务院规定所设立的国有资产监督管理机构，根据本级人民政府的授权，代表本级人民政府对国家出资企业履行出资人职责 5.山西天然气有限公司为重要的国有独资公司，其下列事项不必经履行出资人职责的机构报经本级人民政府批准的是（）。A.合并、分立和解散 B.申请破产 C.改制 D.发行债券

6.甲公司是国有独资公司，根据企业国有资产法律制度的规定，下列选项中，不属于甲公司关联方的是（）。

A.甲公司董事长的配偶王某 B.甲公司的总经理张某 C.甲公司的职工李某 D.甲公司监事邓某

7.根据国有资产管理法律制度，下列关于企业产权转让的说法不正确的是（）。A.产权转让原则上通过产权市场公开进行 / 9

B.产权转让的正式披露信息时间不得少于20个工作日

C.转让项目自首次正式披露信息之日起超过6个月未征集到合格受让方的，应当重新履行审计、资产评估以及信息披露等产权转让工作程序 D.产权转让项目首次正式信息披露的转让底价，不得低于经核准或备案的转让标的评估结果 8.根据国有资产管理法律制度，下列关于企业产权转让交易价款的说法不正确的是（）。A.产权转让交易价款应当以人民币计价

B.交易价款原则上应当自合同生效之日起5个工作日内一次付清 C.交易价款不得分期付款

D.金额较大、一次付清确有困难的，可以采取分期付款方式

9.根据事业单位国有资产法律制度的规定，下列关于事业单位国有资产使用和处置的表述，不正确的是（）。

A.事业单位对外投资收益以及利用国有资产出租、出借和担保等取得的收入应当纳入单位预算，统一核算，统一管理，国家另有规定的除外

B.事业单位国有资产的处置方式包括出售、出让、转让、对外捐赠、报废、报损以及货币性资产损失核销等

C.事业单位处置国有资产，可以自行处置

D.事业单位国有资产处置收入属于国家所有，按照政府非税收入管理的规定，实行“收支两条线”管理

10.以下各项中，属于技术发明的范畴，但是却不授予专利权的是（）。A.动物和植物品种

B.疾病的诊断和治疗方法 C.智力活动的规则和方法

D.用原子核变换方法获得的物质

11.根据专利法律制度的规定，下列关于专利申请的受理、审查和批准的表述，不正确的是（）。

A.发明专利、实用新型专利、外观设计专利的申请均需经过初步审查和实质审查两个阶段 B.发明专利权、实用新型专利权、外观设计专利权均自公告之日起生效 C.国务院专利行政部门收到发明专利申请后，经初步审查认为符合专利法要求的，自申请日起满18个月，即行公布。国务院专利行政部门可以根据申请人的请求早日公布其申请 D.国务院专利行政部门认为必要时，可以自行对发明专利申请进行实质审查

12.2016年，甲公司决定由本公司科研人员张某负责组建团队进行一项发明创造。2017年4月，张某带领其团队完成了该项任务。根据专利法律制度的规定，下列主体中，有权为该项发明创造申请专利的是（）。A.甲公司 B.张某

C.张某组建的团队

D.张某及张某组建的团队

13.根据商标法律制度的规定，下列关于等级商标和防卫商标的表述不正确的是（）。A.等级商标可以一并申请注册，一并转让或许可他人使用，其中某一个商标被注销或撤销，不影响其他商标的存在，因而等级商标中的系列商标具有相对的独立性 B.防卫商标包括联合商标和等级商标 C.转让注册商标的，商标注册人对其在同一种或类似商品上注册的相同或近似的商标，应当一并转让 / 9

D.最早注册的是正商标，以后再注册在不同类别的商品上的商标为防御商标 14.根据商标法律制度，下列说法错误的是（）。A.人民法院审查诉争商标是否具有显著特征，应当根据商标所指定使用商品的相关公众的通常认识，判断该商标整体上是否具有显著特征 B.商标标志中含有描述性要素，但描述性标志以独特方式加以表现，相关公众能够以其识别商品来源的，应当认定其具有显著特征

C.申请注册的商标，应当具有显著性，便于识别，并不得与他人在先取得的合法权利相冲突 D.仅以商品自身形状或者自身形状的一部分作为三维标志申请注册商标，相关公众一般情况下不易将其识别为指示商品来源标志的，该三维标志也具有作为商标的显著特征

15.根据我国政府采购法律制度的规定，下列选项的表述中，可以采取单一来源采购方式采购的是（）。

A.具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的 B.招标后没有供应商投标的

C.必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额10% D.采购货物规格、标准统一，现货货源充足且价格变化幅度小的政府采购项目

二、多项选择题

1.根据预算法律制度的相关规定，我国一般公共预算收入包括（）。A.税收收入

B.行政事业性收费收入 C.国有资源有偿使用收入 D.转移性收入和其他收入

2.履行出资人职责的机构有（）行为的，应对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予处分。

A.不按照法定的任职条件，任命或者建议任命国家出资企业管理者的 B.侵占、截留、挪用国家出资企业的资金或者应当上缴的国有资本收入的

C.违反法定的权限、程序，决定国家出资企业重大事项，造成国有资产损失的 D.有其他不依法履行出资人职责的行为，造成国有资产损失的 3.根据国有资产管理法律制度，下列关于企业产权公开转让的审批程序中，错误的有（）。A.国有资产监督管理机构负责审核国家出资企业的产权转让事项 B.产权转让致使国家不再拥有所出资企业控股权的，须由国有资产监督管理机构报国务院批准

C.对主业处于关系国家安全、国民经济命脉的重要行业和关键领域，主要承担重大专项任务国家出资企业子企业的产权转让，须由国家出资企业报同级人民政府批准 D.转让方为多家国有股东共同持股的企业，由其中持股比例最大的国有股东负责履行相关批准程序

4.根据事业单位国有资产法律制度的规定，下列资产属于事业单位国有资产的有（）。A.国家拨给事业单位的资产

B.事业单位按照国家规定运用国有资产组织收入形成的资产 C.接受捐赠的资产

D.其他经法律确认为国家所有的资产

5.根据事业单位国有资产法律制度的规定，事业单位有下列（）情形之一的，应当进行资产清查。/ 9

A.根据国家专项工作要求或者本级政府实际工作需要，被纳入统一组织的资产清查范围的 B.进行重大改革或者整体、部分改制为企业的

C.遭受重大自然灾害等不可抗力造成资产严重损失的 D.会计信息严重失真或者国有资产出现重大流失的

6.根据专利法律制度的规定，下列情况中，申请专利的发明创造在申请日以前6个月内，不丧失新颖性的情形有（）。

A.在中国政府主办或者承认的国际展览会上首次展出的 B.在规定的学术会议上首次发表的 C.在规定的技术会议上第二次发表的 D.他人未经申请人同意而泄露其内容的

7.2015年，张某发明了一种可以提高计算机内存使用率的软件，并成功申请了发明专利。后市场出现了一种能更好的提高计算机内存使用率的专利产品，该产品在技术上有重大的进步，经查，该产品是李某在张某发明的基础上进行的改进，实施需依赖张某的发明。后李某向国务院专利行政部门申请对张某的专利实施强制许可，相关部门予以批准。根据我国专利法律制度的规定，下列选项的表述中，正确的有（）。

A.国务院专利行政部门无权准予强制许可，其行为侵犯了张某的专利权 B.李某取得强制许可后，有权允许他人使用 C.李某应当给予张某适当的使用费

D.张某对国务院专利行政部门准予强制许可的决定不服的，可以自收到通知之日起3个月内向人民法院起诉

8.根据商标法律制度，下列说法正确的有（）。A.当事人主张诉争商标损害其姓名权，如果相关公众认为该商标标志指代了该自然人，容易认为标记有该商标的商品系经过该自然人许可或者与该自然人存在特定联系的，人民法院应当认定该商标损害了该自然人的姓名权

B.当事人主张的字号具有一定的市场知名度，他人未经许可申请注册与该字号相同或者近似的商标，容易导致相关公众对商品来源产生混淆，当事人以此主张构成在先权益的，人民法院予以支持

C.对于著作权保护期限内的作品，如果作品名称、作品中的角色名称等具有较高知名度，将其作为商标使用在相关商品上容易导致相关公众误认为其经过权利人的许可或者与权利人存在特定联系，当事人以此主张构成在先权益的，人民法院予以支持

D.在先使用人主张商标申请人以不正当手段抢先注册其在先使用并有一定影响的商标的，如果在先使用商标已经有一定影响，而商标申请人明知或者应知该商标，即可推定其构成以不正当手段抢先注册

9.根据政府采购法律制度的规定，下列关于采购机构的表述正确的有（）。A.采购代理机构是指集中采购机构和集中采购机构以外的采购代理机构，是根据采购人的委托办理采购事宜的非营利事业法人

B.集中采购机构是设区的市级以上人民政府依法设立的非营利事业法人，是代理集中采购项目的执行机构

C.集中采购机构以外的采购代理机构，是从事采购代理业务的社会中介机构 D.采购人采购纳入集中采购目录的政府釆购项目，可以自行采购，也可以委托集中采购机构在委托的范围内代理采购

10.根据政府采购法律制度的规定，下列关于供应商的表述正确的有（）。A.单位负责人为同一人或者存在直接控股、管理关系的不同供应商，不得参加同一合同项下的政府采购活动 / 9

B.除单一来源采购项目外，为采购项目提供整体设计、规范编制或者项目管理、监理、检测等服务的供应商，不得再参加该采购项目的其他采购活动

C.联合体中有同类资质的供应商按照联合体分工承担相同工作的，应当按照资质等级较低的供应商确定资质等级

D.以联合体形式参加政府采购活动的，联合体各方可以再单独参加同一合同项下的政府采购活动

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三、判断题

1.在财政转移支付中，增加一般性转移支付规模和比例，逐步将一般性转移支付占比提高到60%以上。（）2.在预算执行中，地方各级政府因上级政府增加不需要本级政府提供配套资金的专项转移支付而引起的预算支出变化，属于预算调整。（）3.国资委代表国家行使国有资产所有权，各级人民政府依法代表国家对国家出资企业履行出资人职责。（）

4.因国有资本布局结构调整需要，由特定的国有及国有控股企业或国有实际控制企业参与增资，可以采取非公开协议方式进行增资。（）

5.根据知识产权法律制度的规定，一般认为，知识产权具有无形性、专有性、地域性和时间性的特点。（）

6.根据商标法律制度的规定，未经授权，代理人或者代表人以自己的名义将被代理人或者被代表人的商标进行注册，被代理人或者被代表人提出异议的，不予注册并禁止使用。（）7.注册商标有效期满，需要继续使用的，商标注册人应当在期满前6个月内申请续展注册，在此期间未能提出申请的，注销其注册商标。（）8.根据企业国有资产法律制度的规定，企业国有资本经营预算按年度单独编制，纳入本级人民政府预算，报本级人民代表大会批准。其预算支出按照当年预算收入规模安排，列为赤字。（）

9.国有独资企业、国有独资公司、国有资本控股公司的董事、监事、高级管理人员因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚的，终身不得担任上述三类公司的董事、监事、高级管理人员。（）

10.涉及主业处于关系国家安全、国民经济命脉的重要行业和关键领域企业的重组整合，对受让方有特殊要求，企业产权需要在国有及国有控股企业之间转让的，经国资监管机构批准，或者同一国家出资企业及其各级控股企业或实际控制企业之间因实施内部重组整合进行产权转让的，经该国家出资企业审议决策，可以采取非公开协议转让方式。（）

答案与解析

一、单项选择题 1.【答案】A 【解析】中央预算由全国人民代表大会审查和批准。2.【答案】A 【解析】选项A：各级预算预备费的动用方案，由本级政府财政部门提出，报本级政府决定。3./ 9

【答案】A 【解析】选项A：企业国有资产属于国家所有，即全民所有。4.【答案】B 【解析】选项B：“国务院国有资产管理委员会”，是国务院授权代表国务院管理关系国民经济命脉和国家安全的大型国家出资企业、重要的基础设施和重要的自然资源等领域的国家出资企业履行出资人职责的机构。5.【答案】D 【解析】重要的国有独资企业、国有独资公司、国有资本控股公司的合并、分立、解散、申请破产以及法律、行政法规和本级人民政府规定应当由履行出资人职责的机构报经本级人民政府批准的重大事项，履行出资人职责的机构在作出决定或者向其委派参加国有资本控股公司股东会会议、股东大会会议的股东代表作出指示前，应当报请本级人民政府批准。6.【答案】C 【解析】《企业国有资产法》所称的关联方，是指本企业的董事、监事、高级管理人员及其近亲属，以及这些人员所有或者实际控制的企业。7.【答案】C 【解析】选项C：转让项目自首次正式披露信息之日起超过12个月未征集到合格受让方的，应当重新履行审计、资产评估以及信息披露等产权转让工作程序。8.【答案】C 【解析】选项C：金额较大、一次付清确有困难的，可以采取分期付款方式。9.【答案】C 【解析】选项C：事业单位处置国有资产，应当严格履行审批手续，未经批准不得自行处置。10.【答案】D 【解析】我国《专利法》第25条规定，对下列各项，不授予专利权：（1）科学发现；（2）智力活动的规则和方法；（3）疾病的诊断和治疗方法；（4）动物和植物品种；（5）用原子核变换方法获得的物质；（6）对平面印刷品的图案、色彩或者二者的结合作出的主要起标识作用的设计。其中，前四项不属于技术发明的范畴；第五项虽然属于技术发明的范围，但因为涉及国家安全而不授予专利权。11.【答案】A 【解析】选项A：发明专利申请一般需要经过初步审查和实质审查两个阶段，实用新型和外观设计专利申请只需要经过初步审查。12.【答案】A 【解析】（1）职务发明创造，是指执行本单位的任务或者主要是利用本单位的物质技术条件所完成的发明创造。张某及其团队接受甲公司安排的工作任务而作出的发明创造属于职务发明创造。（2）职务发明创造的专利申请权原则上属于单位，但利用本单位物质技术条件完成的可以另行约定；在本题中，相关发明创造属于接受工作任务（而非利用本单位物质技术条/ 9

件）完成，专利申请权依照法律规定归甲公司享有。13.【答案】B 【解析】选项B：防卫商标是指为了防止他人的使用或注册而对自己的核心商标所进行的注册，包括联合商标和防御商标。14.【答案】D 【解析】选项D：仅以商品自身形状或者自身形状的一部分作为三维标志申请注册商标，相关公众一般情况下不易将其识别为指示商品来源标志的，该三维标志不具有作为商标的显著特征。15.【答案】C 【解析】（1）选项A：属于可以采用邀请招标的情形；（2）选项B：属于可以采用竞争性谈判的方式采购的情形；（3）选项D：属于可以采用询价方式采购的情形。

二、多项选择题 1.【答案】ABCD 【解析】一般公共预算收入主要包括税收收入、行政事业性收费收入、国有资源（资产）有偿使用收入、转移性收入和其他收入（主要包括规费收入、罚没收入、捐赠收入等）。2.【答案】ABCD 3.【答案】BC 【解析】（1）选项B：产权转让致使国家不再拥有所出资企业控股权的，须由国有资产监督管理机构报“本级人民政府”批准。（2）选项C：对主业处于关系国家安全、国民经济命脉的重要行业和关键领域，主要承担重大专项任务国家出资企业子企业的产权转让，须由国家出资企业报同级国有资产监督管理机构批准。4.【答案】ABCD 【解析】事业单位国有资产，包括国家拨给事业单位的资产，事业单位按照国家规定运用国有资产组织收入形成的资产，以及接受捐赠的资产和其他经法律确认为国家所有的资产，其表现形式为流动资产、固定资产、无形资产和对外投资等。5.【答案】ABCD 【解析】事业单位有下列情形之一的，应当进行资产清查：（1）根据国家专项工作要求或者本级政府实际工作需要，被纳人统一组织的资产清查范围的；（2）进行重大改革或者整体、部分改制为企业的；（3）遭受重大自然灾害等不可抗力造成资产严重损失的；（4）会计信息严重失真或者国有资产出现重大流失的；（5）会计政策发生重大更改，涉及资产核算方法发生重要变化的；（6）同级财政部门认为应当进行资产清查的其他情形。6.【答案】ABD 【解析】申请专利的发明创造在申请日以前6个月内，有下列情形之一的，不丧失新颖性：（1）在中国政府主办或者承认的国际展览会上“首次”展出的（选项A）；（2）在规定的学/ 9

术会议或者技术会议上“首次”发表的（选项BC）；（3）他人未经申请人同意而泄露其内容的（选项D）。7.【答案】CD 【解析】（1）选项A：我国《专利法》第五十一条规定，一项取得专利权的发明或者实用新型比前已经取得专利权的发明或者实用新型具有显著经济意义的重大技术进步，其实施又有赖于前一发明或者实用新型的实施的，国务院专利行政部门根据后一专利权人的申请，可以给予实施前一发明或者实用新型的强制许可。在前述规定给予实施强制许可的情况下，国务院专利行政部门根据前一专利权人的申请，也可以给予实施后一发明或者实用新型的强制许可；（2）选项B：取得实施强制许可的单位或者个人不享有独占的实施权，并且无权允许他人实施。8.【答案】ABCD 9.【答案】ABC 【解析】选项D：采购人采购纳入集中采购目录的政府釆购项目，必须委托集中采购机构代理釆购；采购未纳入集中采购目录的政府采购项目，可以自行采购，也可以委托集中采购机构在委托的范围内代理采购。10.【答案】ABC 【解析】选项D：以联合体形式参加政府采购活动的，联合体各方不得再单独参加或者与其他供应商另外组成联合体参加同一合同项下的政府采购活动。

三、判断题 1.【答案】√ 2.【答案】× 【解析】在预算执行中，地方各级政府因上级政府增加不需要本级政府提供配套资金的专项转移支付而引起的预算支出变化，不属于预算调整。3.【答案】× 【解析】“国务院”代表国家行使国有资产所有权，各级人民政府依法代表国家对国家出资企业履行出资人职责。4.【答案】√ 5.【答案】√ 6.【答案】√ 7.【答案】×

【解析】注册商标有效期满，需要继续使用的，商标注册人应当在期满前12个月内按照规定办理续展手续；在此期间未能办理的，可以给予6个月的宽展期。/ 9

8.【答案】×

【解析】企业国有资本经营预算按年度单独编制，纳入本级人民政府预算，报本级人民代表大会批准。其预算支出按照当年预算收入规模安排，“不列赤字”。9.【答案】√