广金商业银行贷款调查报告

2024-04-10

广金商业银行贷款调查报告（共9篇）

篇1：广金商业银行贷款调查报告

关于中粮屯河股份有限公司申请短期流动资金2000万元的调查报告

中粮屯河股份有限公司现正进行向中粮集团海外全资下属公司鹏利（澳大利亚）有限公司收购 Tully糖业100%股权项目，需投资一亿元的资金，自筹资金8000万元，尚有资金缺口2000万元，于2011年11月20日向我行申请短期流动奖金2000万元，担保方式为质押担保，用公司所有的控股子公司新疆四方实业股份有限公司50%的股权中2500万元作质押担保。对此我们进行了调查，现将调查情况汇报如下：

一、企业基本情况

中粮屯河股份有限公司（简称中粮屯河，英文简称COFCO TUNHE）成立于1983年，1996年在上交所上市，是我国领先的果蔬食品生产供应商，是世界500强企业中粮集团有限公司控股的A股上市公司。

中粮屯河主营业务为番茄加工及贸易、制糖及贸易、林果加工及贸易三大业务。中粮屯河是世界第二、亚洲最大的番茄加工企业，在中国新疆、内蒙古、宁夏、甘肃、河北等省区的番茄优势种植区域建有23家番茄制品加工企业，具有年产大包装番茄酱55万吨、小包装番茄制品5.3万吨、番茄粉3000吨、番茄红素10吨的生产能力。公司所生产的大包装番茄酱出口到美国、欧洲、独联体、东南亚、日韩、中东等80多个国家和地区，与亨氏、联合利华、雀巢、卡夫、日本可果美等国际知名公司建立了战略合作关系。公司是国内番茄粉生产量最大的出口企业，产品远销美国、英国、意大利等国家。公司的“帕玛多利”番茄红素质量上乘，具有极高的保健营养价值，是保健食品的“新贵”。

中粮屯河在新疆、山西拥有9家糖厂，具有年产糖50万吨、颗粒粕16万吨的生产能力，公司生产的“四方”牌白砂糖荣获“绿色食品”、“中国名牌产品”、“新疆名牌产品”等多项殊荣，“屯河牌白砂糖”获评“全国产品质量优良奖”和“新疆名牌产品”，产品主要供应可口可乐、卡夫、日本三菱、蒙牛、伊利等知名客户。中粮屯河下属5家林果加工企业，具有年产2万吨杏浆的生产能力，产品除供应国内市场外，还大量出口到欧美、日韩及中西亚、俄罗斯和阿拉伯国家，占国际杏浆市场贸易量的40%，是世界知名的杏浆产品供应商。

中粮屯河致力于成为果蔬食品行业的领导者和全球一流的食品企业，奉献绿色营养食品，使客户、股东、员工价值最大化。

二、企业财务状况及市场分析

（一）财务状况

1．中粮屯河股份有限公司截至2011年10月末，账面资产总额为857065.24万元，比年初增多59480万元，分别为：

（1）流动资产为4,580,22.68万元，主要是货币资金50938.17万元，年初余额14228.77万元；交易性金融资产无；存货2,807,66.48万元；应收票据净值4,00.00万元；应收账款61509.83万元；其他应收款33530.12万元；预付款项308,78.08万元。

（2）长期投资460,87.50万元。

（3）固定资产320200.45万元，其中固定资产净值3,009,28.50，工程物资

10.15万元，在建工程19261.80万元。

（4）无形资产277,44.93万元。

2.账面负债总额5,530,86.50万元,其中:

（１）流动负债总额5,435,93.13万元，分别为：短期借款4,108,83.63万元；应付账款932,87.04万元；应付职工薪酬54,09.06万元；应交税费-182,84.95万元；应付利息10,64.79万元；应付股利80.69万元；其他应付款276,91.90万元；一年内到期的非流动负债13876.00万元。

（２）长期借款无。

（３）所有者权益3,039,78.74万元：实收资本（或股本）1,005,60.42万元；

资本公积1,440,78.32万元；盈余公积99,22．10万元；未分配利润

430,33.80万元；

（４）少数股东权益63,84.1万元。

（二）财务分析

1．公司偿债能力情况。2011年9月末公司资产负债率为65%，比年初63%增加2个百分点；流动比率84%，比年初81%增加3个百分点；速动比率33%，比年初29%增加4个百分点，表明公司长短期偿债能力均有所增强。

2．公司营运能力情况。流动资金周转率66%，比年初23%增加43%；存货周转率87%，分别比年初32%增加55个百分点；

3．公司盈利能力情况。主营业务收入增长率43％，比年初44％减少1个百分点；营业利润增长率-128％，比年初-377％增加249个百分点

4．现金流量情况。2011年9月末公司现金净流量509,38.17万元，表明该公司的第一还款来源充足。

（二）市场分析主营业务：番茄加工及番茄制品的制造销售以及其他农副产品(除粮、棉)的加工、销售；白砂糖、酒精、颗粒粕的制造销售；糖蜜、菜丝的销售(限所属分支机构经营)，水果、蔬菜的加工和销售，蒸汽的生产、销售；番茄酱生产设备、糖的生产设备、酒精生产设备、颗粒粕生产设备、生化设备、农机和环保设备的销售；加工果脯、蜜饯、干果、水果干制品及包装、枣泥、枣酱、糖类产品。目前，市场范围覆盖了全国31个省市及美国、欧洲、俄罗斯、中西亚、阿拉伯国家，市场前景较好．三行业信用

中粮屯河股份有限公司与我行信用关系始于2000年，是我行多年来支持的优良客户，是世界500强企业中粮集团有限公司控股子公司民，到期信用偿还率为100％，利息偿还率100％．其他查询结果与调查内容一致．

四借款理由、金额、期限情况

中粮屯河股份有限公司现正进行收购中粮集团海外全资下属公司鹏利(澳大利亚)有限公司所有的Tully糖业100%股权项目，需投资一亿元的投资资金，自筹资金8000万元，尚有资金缺口2000万元，于2011年11月20日向我行申请短期流动奖金2000万元．该合作将持续１年，预计可为公司带来2000万元的经济效益，故贷款期限为1年．

五本笔借款担保情况

该公司本次申请短期流动资金贷款2000万元，期限1年，担保方式为质押担保，用公司所有的控股子公司新疆四方实业股份有限公司50%的股权中2500万元作质押担保。经调查中粮屯河股份有限公司２０１１年９月财务报表，该公司资产总额857065.24万元，资产负债率为65%，流动比率84%，说明该公司长短期偿债能力较强：主营业务收入增长率43％，比年初44％减少1个百分点；营业利润增长率-128％，比年初-377％增加249个百分点，说明该公司销售能力有所提高．

六结论

目前该公司借款主体合法有效，生产经营正常，且业务处于扩张时期，经济效益良好，公司到期信用偿付率、到期利息偿还率均达100%，经调查同意为其办理贷款2000万元，期限为1年，担保方式为质押担保，用公司所有的控股子公司新疆四方实业股份有限公司50%的股权中2500万元作质押担保，利率为

7.62%(6.35%基础上上浮20%),贷款分类为正常贷款，请审查！

调查责任人：孔维泽调查主责任人：林子煜２０１１年１１月２０日

篇2：广金商业银行贷款调查报告

1.您的性别：

A.男B.女

2.您经常到图书馆查阅资料吗？

A.从来没去过B.一个学期1-2次C.一个月1-2次D.一个星期1-2次E.一星期3-5次

3.在图书馆你会选择什么类型的书或报纸?[多选题]

A.专业类图书B.语言类图书C报纸,杂志等普通读物D.计算机类图书E..新生小说或其他

4.所选的书是老师推荐还是自己随意找? [多选题]

A.老师推荐B.自己随意找的C.找与自己现时学习任务有关的D.有目的找自己有兴趣的书

5.大概一次性借多少本书?

A.3本以下B.4-7本C.8-10本D.总是借满

6.所借的书籍在归还的时候已阅读完了吗?

A.已阅读完B.读完一半以上C.阅读不够一半D.走马灯花地看过E.没有读过

7.目前我院的图书馆能满足你的需要吗?

A.非常满足B比较满足C.感觉一般D.非常不满足

8你认为一天中图书馆的开放时间应为多久啊？

A.6-8小时B.8-10小时C...10-12小时D.12小时以上

9.你认为一次性限借的数目多少才足够?

A.10本左右B.10-20本C.20本以上

10.现在平均一个学期你从我院图书馆借阅多少本书?

A.10本以下B10-20本C..20-30本D.30本以上

11.在学业上遇到有需要找资料查证时你第一时间选哪种方式?

A.上网查找B.去图书馆找相关书籍C.问老师或师兄师姐

12.如果您不常去图书馆，原因有（可多选）[多选题]

A.没时间B.环境不好C.找不到所需要的资料D.其他途径基本可以满足我的需求，不需要去图书馆E.有些功能通过网络就可以实现，没想过要去

13.你有将在图书上看到的知识运用到生活中吗?

A.一直有B.有时有C.很少有D.没有

14.图书馆资料对你有帮助吗？

A.帮助很大B.有点帮助C.没有帮助

篇3：广金商业银行贷款调查报告

现行会计准则下, 商业银行会计科目设置如下:“贷款”科目核算商业银行按规定发放的各种客户贷款, 可按贷款类别、客户, 分别“本金”、“利息调整”、“已减值”等进行明细核算。期末借方余额, 反映银行按规定发放但尚未收回贷款的摊余成本。“贷款损失准备”科目核算商业银行贷款的减值准备, 可按计提贷款损失准备的资产类别进行明细核算。期末贷方余额, 反映银行已计提但尚未转销的贷款损失准备。“资产减值损失”科目核算商业银行计提的贷款减值准备所形成的损失。期末, 应将本科目余额转入“本年利润”科目, 结转后本科目无余额。“利息收入”科目核算商业银行确认的利息收入, 可按业务类别进行明细核算。期末, 应将本科目余额转入“本年利润”科目, 结转后本科目无余额。

二、商业银行贷款业务的确认和计量

1. 贷款的初始确认。

商业银行应按发放贷款的本金和相关交易费用之和作为初始确认金额。其中, 交易费用是指可直接归属于发放贷款新增的外部费用, 不包括内部管理成本、差旅费以及其他与贷款不直接相关的费用。发放贷款时, 应按贷款的合同本金, 借记“贷款——本金”科目, 按实际支付的金额, 贷记“吸收存款”等科目, 存在差额时, 按其差额借记或贷记“贷款——利息调整”科目。

2. 贷款的后续计量。

商业银行应当采用实际利率法, 按摊余成本对贷款进行后续计量。

(1) 摊余成本的确定。摊余成本=初始确认金额-已偿还的本金±采用实际利率法将初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额-贷款已发生的减值损失。企业在确定实际利率时, 应当在考虑贷款合同条款 (包括提前还款权等) 的基础上预计未来现金流量, 但不应考虑未来信用损失。

(2) 利息收入的确认。贷款持有期间所确认的利息收入, 应当根据实际利率计算。实际利率应在取得贷款时确定, 并在贷款预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。实际利率与合同利率差别较小的, 也可按合同利率计算利息收入。相关计算公式列示如下: (1) 每期期末的应收利息=贷款合同本金×合同利率; (2) 某期应确认的利息收入=该期贷款的期初摊余成本×实际利率; (3) 某期利息调整的摊销额=该期确认的利息收入-同期应收利息。资产负债表日, 应按计算确定的应收未收利息, 借记“应收利息”科目, 按计算确定的利息收入, 贷记“利息收入”科目, 按其差额, 借记或贷记“贷款——利息调整”科目。收到利息时, 借记“吸收存款”等科目, 贷记“应收利息”科目。

(3) 贷款的减值。确定贷款发生减值的, 按应减记的金额, 借记“资产减值损失”科目, 贷记“贷款损失准备”科目。同时, 要将“贷款——本金”和“贷款——利息调整”科目的余额转入“贷款——已减值”科目, 借记“贷款——已减值”科目, 贷记“贷款——本金”科目, 借记或贷记“贷款——利息调整”科目。贷款发生减值后, 资产负债表日应按贷款的摊余成本和实际利率计算确定的利息收入, 借记“贷款损失准备”科目, 贷记“利息收入”科目。同时, 将按合同本金和合同利率计算确定的应收未收利息金额进行表外登记。对贷款确认减值损失后, 如有客观证据表明该贷款价值已恢复, 且客观上与确认该损失后发生的事项有关 (如债务人的信用等级已提高等) , 原确认的减值损失应当予以转回, 计入当期损益。但是, 该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该贷款在转回日的摊余成本。

3. 贷款的收回。

收回未减值贷款时, 按客户归还的金额, 借记“吸收存款”等科目, 按收回的应收利息金额, 贷记“应收利息”科目, 按归还的贷款本金, 贷记“贷款——本金”科目, 按其差额, 贷记“利息收入”科目。存在利息调整余额的, 还应同时结转。收回减值贷款时, 应按实际收到的金额, 借记“吸收存款”等科目, 按相关贷款损失准备余额, 借记“贷款损失准备”科目, 按相关贷款余额, 贷记“贷款——已减值”科目, 按其差额, 借记或贷记“资产减值损失”科目。对于确实无法收回的贷款, 按管理权限报经批准后作为呆账予以转销, 借记“贷款损失准备”科目, 贷记“贷款——已减值”科目。按管理权限报经批准后转销表外应收未收利息, 减少表外“应收未收利息”科目金额。已确认并转销的贷款以后又收回的, 按原转销的已减值贷款余额, 借记“贷款——已减值”科目, 贷记“贷款损失准备”科目。按实际收到的金额, 借记“吸收存款”等科目, 按原转销的已减值贷款余额, 贷记“贷款——已减值”科目, 按其差额, 贷记“资产减值损失”科目。

例1:20×1年1月1日, 甲商业银行以“折价”方式向A企业发放一笔5年期贷款5 000万元 (实际发放给A企业的款项为4 900万元) , 合同年利率为10%, 并约定每年末付息一次, 到期一次还本。甲银行的会计处理如下:

设贷款的实际利率为r, 则500× (1+r) -1+500× (1+r) -2+500× (1+r) -3+500× (1+r) -4+5 500× (1+r) -5=4 900 (万元) 。利用插值法计算得出:r≈10.53%。贷款的各期摊余成本及利息收入见下表, 单位为万元, 计算结果四舍五入取整。

注: (1) 第五年的现金流入包含贷款的合同本金。 (2) 为避免小数尾差, 根据d=a+b-c, 则d=0+5 500-4 976=524 (后表同) 。

编制会计分录如下:20×1年1月1日:借:贷款——本金5 000;贷:吸收存款4 900, 贷款——利息调整100。20×1年12月31日:借:应收利息500, 贷款——利息调整16 (差额) ;贷:利息收入516。借:吸收存款500;贷:应收利息500。20×2年12月31日、20×3年12月31日、20×4年12月31日的会计分录同20×1年12月31日。20×5年12月31日:借:应收利息500, 贷款——利息调整24 (差额) ;贷:利息收入524。借:吸收存款5 500;贷:贷款——本金5 000, 应收利息500。

例2:沿用例1的资料, 假设20×3年12月31日, 有客观证据表明A企业发生严重财务困难, 甲银行据此认定对A企业的贷款发生了减值, 并预期20×4年12月31日将收到利息500万元、20×5年12月31日仅收到本金2 500万元。其他有关资料及甲银行的会计处理如下:

20×3年12月31日, 计算应计提的贷款减值损失。 (1) 未确认减值损失前的摊余成本为4 954万元 (见上表) ; (2) 预计未来现金流量的现值=500× (1+10.53%) -1+2 500× (1+10.53%) -2≈2 498.7 (万元) ; (3) 应确认的贷款减值损失=4 954-2 498.7=2 455.3 (万元) 。

编制会计分录如下:20×3年12月31日:借:应收利息500, 贷款——利息调整20 (差额) ;贷:利息收入520。借:吸收存款500;贷:应收利息500。20×3年12月31日, 确认计提的减值损失:借:资产减值损失2 455.3;贷:贷款损失准备2 455.3。借:贷款——已减值4 954, 贷款——利息调整46;贷:贷款——本金5 000。20×3年末的摊余成本=4 954-2 455.3=2 498.7 (万元) 。

编制相关会计分录如下:20×4年末:借:贷款损失准备263;贷:利息收入263。借:吸收存款500;贷:贷款———已减值500。20×5年末:借:贷款损失准备238.3;贷:利息收入238.3。甲银行与A企业将贷款结算, 实际收到现金2 800万元。借:吸收存款2 800, 贷款损失准备1 954;贷:贷款———已减值4 454, 资产减值损失300 (差额) 。

三、商业银行贷款业务的报告

1. 贷款在资产负债表中的反映和披露。

“发放贷款和垫款”项目反映银行发放的贷款和贴现资产扣减贷款损失准备期末余额后的金额, 根据“贷款”、“贴现资产”等科目的期末余额合计, 减去“贷款损失准备”科目所属明细科目期末余额后的金额分析填列。例2中, 20×3年12月31日“贷款”和“贷款损失准备”科目的年末余额分别为4 954万元、2 455.3万元, 因此“发放贷款和垫款”项目的期末余额为2 498.7万元。

2. 贷款在利润表中的反映和披露。

“利息收入”项目反映银行经营贷款业务等确认的利息收入, 应根据“利息收入”科目的发生额分析填列。“资产减值损失”项目反映银行经营贷款业务发生的减值损失, 应根据“资产减值损失”科目的发生额分析填列。如例2中, 甲银行20×3年该项贷款业务确认的利息收入为520万元、确认的减值损失为2 455.3万元, 因此本年度利润表中“利息收入”项目的本期金额为520万元、上期金额为518万元, “资产减值损失”项目的本期金额为2 455.3万元。

3. 贷款在现金流量表中的反映和披露。

“收取利息、手续费及佣金的现金”项目反映商业银行本期收到的利息、手续费及佣金, 减去支付的利息、手续费及佣金的净额, 可根据“利息收入”、“手续费及佣金收入”、“应收利息”等科目的记录分析填列。“客户贷款及垫款净增加额”项目反映商业银行本期发放的各种客户贷款以及办理商业票据贴现、转贴现融出等业务的款项的净增加额, 可根据“贷款”、“贴现资产”、“贴现负债”等科目的记录分析填列。现金流量表附注中, 在将净利润调节为经营活动现金流量时, 需要将因贷款减值计提的资产减值准备加回。本项目可根据“资产减值损失”科目的记录分析填列。如例2中, 甲银行编制20×3年度现金流量表附注时, “资产减值准备”项目的本期金额为2 455.3万元。

摘要：现行会计准则体系下, 银行业金融机构贷款业务的确认、计量和报告发生了重大变化。本文拟结合实例对商业银行贷款业务进行解析, 以帮助会计人员更好地理解和运用现行会计准则。

关键词：商业银行贷款,实际利率,摊余成本

参考文献

[1].财政部会计司编写组.企业会计准则讲解.北京:人民出版社, 2007

篇4：广金商业银行贷款调查报告

一、2006年以来全县银行业机构存、贷款变化情况

我们主要从近四年来全县银行业机构存、贷款余额增减和存、贷比变化情况,以及国有商业银行和农村信用社存、贷款余额的市场份额等方面来分析研究这一问题。

从2006年到2009年三季度末的全县银行业机构存、贷款余额情况可以看出:(一)国有商业银行一直占据着县域存款市场的主导地位,资金来源较为充裕。农村信用社存款市场份额一直稳定在31%左右的。(二)国有商业银行在存款余额逐年快速增长的同时,贷款余额和存、贷比一直呈逐年递减态势。各项贷款余额已由2006年末的208851万元降至今年三季度末的64930万元,贷款市场份额已由2006年末的65.84%降至今年三季度末的33.50%。存、贷比已由2006年末的59.79%降至今年三季度末的19.15%。(三)农村信用社贷款规模呈逐年快速扩张之势,各项贷款余额由2006年末的71334万元增加到今年三季度末的128862万元,贷款市场份额由2006年末的34.16%上升到今年三季度末的66.50%,几乎翻一番。存、贷款比例逐年增长,由2006年末的70.40%上升到今年三季度末的81.63%。(四)全县银行业机构的存、贷款比例由2006年末的63.03%降至今年三季度末的39.00%,这说明县域信贷投放力度越来越小,绝大部分新增存款并没有主要用于当地的贷款发放上。

二、农村信用社对县域经济发展的贡献及县域国有商业银行资金流失情况

近年来,汝南县农村信用社按照“立足社区,服务‘三农”的市场定位,努力创新金融产品和服务方式,坚持取之于当地,贷款放之于当地,不断加大信贷投放力度。每年累放农业贷款6亿多元,净放农业贷款2亿元左右,为“三农”经济发展和新农村建设提供了强有力的信贷资金支持。努力贯彻适度宽松的货币政策,坚持“区别对待,有保有压”原则,积极投放工商企业贷款,用于支持一大批中小企业进行技术改造、扩大生产经营规模、提高经济效益,并为它们提供了市场调查、产品营销、经营管理等一揽子金融服务。支持了“路路通”等社会事业发展,改善了农村交通条件,方便了农副产品的外运。与此形成鲜明对比的是,县域国有商业银行基本上是只吸收存款,却很少投放贷款。经分析:造成国有商业银行信贷投放力度不断弱化的原因是多方面的:一是县域国有商业银行实行了集中授权和授信的管理体制,信贷审批权限不断上收。二是县域中小企业一般存在着经营状况不佳、资产负债率较高、担保机构实力不足、信用意识淡薄、还款意识不强、财务报表不实、银企信息不对称等问题,致使银行业机构因怕担风险而提高了放贷门槛,“惧贷”、“惜贷”问题长期存在。三是县域地区的抵押登记、房产评估等费用较高,没有统一的收费标准,加大了贷款成本,造成了“抵押难”问题。四是国有商业银行基本上不向“三农”投放贷款,这也是农村信贷资金供求矛盾加剧的一个重要原因。正是由于这些原因,导致国有商业银行通过上存,把几十亿元的富余资金都转移走了,这些资金用于了大城市的经济发展,支持了大项建设。我们在实施项目带动战略时,最需要首先解决的是资金问题。通过招商引资渠道解决,成本太高,效果往往难尽人意。而我们自己的金融资源却得不到有效利用,眼睁睁地看着流失,实在太可惜。

三、关于县域银行业机构加大贷款投放力度的建议

县域银行业机构,特别是国有商业银行,加大对县域贷款的投放力度,不仅是县域经济发展对信贷资金的迫切需求,同时也是经济发展规律的必然要求。试想,如果一味地从县域吸收存款,抽取资金,而很少投放贷款,反哺当地,何以破除城乡二元结构、实现城乡一体化协调发展?为了提高县域银行业机构加大贷款投放力度的可能性,把“新吸收的存款主要用于当地发放贷款”的政策落到实处,建议采取以下对策:

第一,目前,鉴于县域国有商业银行存在的存贷比太低、资金上存量大、对县域经济发展和“三农”经济支持力度太弱、甚至个别国有商业银行出现了贷款业务萎缩、只收旧贷、不放新贷、贷款余额趋向于零等问题,可以考虑规定县域国有商业银行存贷比不得低于75%,尤其要重点考核“新吸收存款主要用于当地发放贷款”的这一项,并从长远上激励国有商业银行增加对县域地区的信贷投放力度,有效防止金融资源流向大城市,流向大企业、大项目。邮储银行在县域存款市场上异军突起,存款余额迅猛增长,但贷款品种单一,门槛高不可攀,存贷比不足4%,应采取正向激励和反向约束双重措施,促使其尽快增加贷款品种,降低放贷门槛,提高存、贷款比例。

第二,农村信用社实际上已经做到了把“新吸收存款主要用于当地发放贷款”,而且存、贷款比例很高。以汝南县农村信用社为例,以其不到1/3的存款市场份额占有了2/3以上的贷款市场份额。一方面,要通过组织资金、提高到期贷款现金收回率和清收不良贷款等措施,努力把过高的存贷比降下来,防范由于存贷比过高可能引发的流动风险。另一方面,又要防止通过组织银团(社团)贷款等方式把贷款投向异地大行业,保持农村信用社新增存款反哺当地、发放贷款的连续性。为了壮大农村信用社的资金实力,地方政府还要彻底取消不允许党政机关和企事业单位在农村信用社开立账户的不成文歧视性规定,让农村信用社与其他县域银行业机构在一个起跑线上参与存款市场竞争。

第三,由县政府牵头,统一规范,并尽可能地降低抵押登记和房产评估收费标准,简化抵押登记和房产评估程序,提高中介机构办事效率和服务质量,为企业办理抵押保证贷款提供方便、快捷的“绿色通道”。

第四,对新增存款投放当地比例高的银行业机构,地方政府可以拿出一定比例的财政资金进行奖励。财政部已经相继出台了《关于实行新型农村金融机构定向费用补贴的通知》(财金〔2009〕15号)和《财政县域金融机构涉农贷款增量奖励资金管理暂行办法》(财金〔2009〕30号),明确规定了对经银监会批准设立的新型农村金融机构的补贴政策,和对县域银行业机构(除农发行外)的涉农贷款年末同比增长按比例给予奖励的政策。国家采取财政补贴奖励的激励机制,目的在于鼓励银行业机构加大对县域地区的信贷投放力度,落实“新吸收存款主要用于当地发放贷款”的政策。地方政府可以参照上述办法,对支持当地经济发展力度较大的银行业机构,特别是农村信用社给予财政补贴或奖励,鼓励县域银行业机构投放更多的信贷资金,支持当地政府逐步破解资金“瓶颈”,落实项目带动战略,加快经济发展。

第五,县委、县政府要积极组织支持农村信用社实施的农村信用工程,大力支持农村信用社在引导农民、成立贷款担保协会、努力优化农村信用环境、进一步拓宽直达农户的信贷“绿色通道”及社会主义新农村建设中,充分发挥其信贷资金供应主渠道作用。要积极组织成立由县财政牵头的中小企业融资中心,设立“企业还贷周转金”。定期不定期召开银企洽谈会,促使银行业和企业实行面对面交流,建立银企之间互通信息机制,使银行业了解企业对金融服务的需求,使企业了解有关信贷管理政策。要不断加强对中小企业的诚实守信职业道德教育,增强企业信用意识,教育企业恪守贷款合同,养成按期归还贷款本息的良好职业操守。要积极引导有关部门和县域银行业机构联手打造良好金融生态环境,在县域银行业机构落实“新吸收存款主要用于当地发放贷款”政策过程中,帮助县域银行业机构防范和化解信贷风险,实现社、农双赢,银、企共赢。

篇5：银行小企业贷款商业性质调查报告

省里银监局推动小企业贷款工作坚持商业性原则，经过一年多的努力，小企业贷款业务呈现喜人局面：起初银行埋怨企业，企业开罪银行等不和谐因素日渐消减；各银行机构积极采取多样化商业手段，争抢优质小企业客户，小企业贷款市场已形成竞争格局；小企业抓住机遇，开创性地采取行业联合等方式与银行发展和谐共赢的银企关系。

一、基本情况

（一）重要指标超额完成年度计划。截至11月末，省里省银行业金融机构小企业贷款客户91644户，比年初增加4088户,已完成全年计划的126.76%；贷款余额1011.27亿元，比年初增加175.11亿元，已完成全年计划的171.11%，增幅达20.94%。

（二）县域小企业贷款孕育深刻变化。大型银行县域支行的信贷功能逐步得到恢复，开始走出“大储蓄所”时期。长期以来独揽县域小企业贷款的农村信用社等地方法人银行机构，迎来了竞争局面。县域小企业拓宽了融资渠道，部分优秀小企业初次尝到了选择银行的滋味。省里省全椒县小型民营企业兴达机电有限公司，近来经营效益稳步上升，县工行、中行、建行纷纷上门，相继投放贷款和办理票据贴现750万元。这是90年代后期大型银行收缩县域机构以来从未有过的可喜变化，广泛地孕育于县域，深刻地影响了县域小企业贷款市场。

（三）大型银行分支机构快速发展小企业贷款。统计数据显示，大型银行分支机构新增小企业贷款已占新增总额的51.92％，尤其是工行、中行、建行三家股改银行分支机构小企业贷款较年

初增长125.44％，翻了一番多，超过平均增速104.5个百分点。地方法人银行业金融机构的工作进展快于全国性银行业金融机构分支机构的不平衡局面逐渐得到扭转。

二、银行机构把小企业贷款看成是一块蛋糕

小企业贷款推动初期，部分银行机构把这当成一项行政性工作任务，对小企业贷款的商业意义认识不够，没有真正融入日常经营，并一味地把“小企业贷款难”的原因归咎于小企业自身。而今，银行机构认为小企业贷款是一块大蛋糕，而且随着大型企业转向资本市场，小企业贷款将逐渐成为银行授信业务的重要组成部分，于是纷纷出台各种有针对性的经营措施，积极抢占市场，争取更大份额。

（一）改革体制。各行开始从自身寻找小企业贷款难的原因，积极改革不利于小企业贷款发展的经营管理体制。一是建立专司部门和专业队伍，把小企业贷款从公司业务中分离出来。工商银行在二级以上分行设臵了小企业信贷专业部门，组建了由专职客户经理组成的专业队伍。HSB银行率先设立了小企业贷款特色支行——芜湖新市口支行，专营小企业贷款业务。二是简化业务流程，减少审批环节，缩短审批时间。农业银行省里省提供 “穿透式服务”，对辖内10家县支行分别给予200万元的直接审批权限。工商银行省里省分行规定小企业贷款1000万元以下，完成评级授信的，由二级分行直接审批；微型企业无须评级授信，可直接审批。中国银行省里省分行与省担保集团合作，采取“打包担保”方式，提高审批效率。省里省农村信用社联社实行限时服务制度，小企业贷款业务受理在2个工作日内完成，调查审查在5个工作日内完成。

（二）培育市场。各行根据小企业客户特点把市场进行细分，并采取两项措施进一步培育市场。一是创新产品。建设银行省里省分行推出“速贷通”和“成长之路”，交通银行合肥分行推出 “展业通”；农村信用社针对大多数微小企业无有效抵(质)押的状况，开发了应收账款质押贷款、仓单和提货单质押贷款、微小企业联保贷款、亲属担保贷款和小额信用贷款等业务品种。二是培育优质客户群。工商银行省里省分行与省中小企业局发起“启明星”工程，与团省委联合实施“青年创业行动”，从省里青年企业家协会的小企业会员中评选50家入围企业，予以重点扶持和培育，促其做优做强。HSB银行实施“小巨人”、“雏鹰”企业培育计划，按照资产、销售额等指标，把优质小企业划分为 “小巨人”和 “雏鹰”，从2006年起每年投入信贷资金不少于30亿元；计划通过三至五年的持续投入，促使一大批小企业成为HSB银行的基本客户。

（三）激励员工。各行通过出台专项的激励约束机制，调动小企业贷款营销人员的积极性。银监会《商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）》发布后，各行又进行了相应的调整，实施尽职免责。HSB银行制定了对特色支行、客户经理、审批人和柜员的小企业贷款业绩考核办法。建设银行省里省分行小企业客户经理的绩效收入与小企业贷款业务创造的经济增加值直接挂钩，并配套考核业务量指标。工商银行省里省分行制定了《小企业信贷风险责任评议管理办法》，按照小企业贷款利息收入的5%-7.5%兑现工资费用（实行零基数考核），致使工行小企业贷款业务得到了快速发展。

三、小企业把小企业贷款看成是不可错失的发展机遇

小企业贷款推动初期，大部分小企业把这当成是扶贫济困，坐等银行上门，并不停怪罪银行不放贷款。而今，小企业积极谋求与银行合作，力求抓住这个不可错失的巨大机遇，突破发展中的融资瓶颈。

（一）重塑自我。小企业开始从自身寻找小企业贷款难的原因，积极采取措施，向银行标准靠拢。一是小企业开始着手建立健全财务会计制度，主动邀请主开户银行的客户经理按照银行授信要求指导企业进行财务会计制度建设。二是部分小企业主动与会计、审计等中介服务机构合作，进一步规范财务会计制度，并向银行提供经过审计的财务会计报表，提高财务会计信息的准确性。三是高度重视履约。新获得贷款的小企业视履约如生命，一年来新发放的小企业贷款违约率几近于零；曾经有陈旧违约记录的小企业与银行商讨，努力想进行新旧划段；银行业协会在银行之间进行的小企业红黑名单通报，成为小企业积极展现诚信的平台。

（二）谋求合作。小企业之间进行自主联合，创造有效担保方式，成功地与银行实现了互利共赢的长期合作。天长市电子企业成立电子企业商会，促使20户小企业成功获得农业银行省里省分行打包公开授信1.5亿元。太和县医药市场规模较大，造就了一大批经营医药的中小民营企业，这些老板们联合起来，出资成立担保公司，为医药企业贷款提供担保，医药企业用库存药品作反担保。担保公司按1：3的比例在银行存入贷款保证金，并向被担保企业按月收取担保利息（利率2‰--3.3‰）。由于信息透明共享，医药担保公司得到了银行和地方政府等的高度认可，太和县医药企业前三季度仅从中行就获得了7379万元贷款。医

药企业拓宽了融资渠道，民营老板们的闲臵资金有了出路，银行贷款有了更好的保障。

四、省里银监局坚持商业性发展原则，构筑三个平台，深入推动小企业贷款工作。

（一）工作交流平台。一是积极从理念更新和体制创新上进行正面引导，组织银行高级管理人员讨论银行转型期的问题，指出随着金融脱媒步伐的加快，大企业纷纷走向资本市场，“20％的大客户创造80％利润”将成为过去，银行已进入转型期，未来的授信业务将集中在中小企业和个人，银行应抓住当前小企业贷款契机，积蓄可持续发展力量。二是利用《省里完善小企业金融服务工作简报》等形式，交流辖内各银行机构、兄弟省份以及国际上开展小企业贷款方面的做法与经验。三是交流各银行业金融机构在小企业贷款“六项机制”建设上的积极探索和大胆创新，促进银行形成一套自成系统的授权、审批、管理、核算、考核、审计、问责免责机制。

（二）银企合作平台。省里银监局与省经委、人行合肥中心支行、省工商联联合举办省里省银企合作论坛暨银企对接会，政府、银行、企业三方均表露出发展小企业贷款的信心，并作出全新谋划。各地市银监分局也纷纷召开了推进小企业贷款工作座谈会，旨在强化窗口指导作用，推动多方互动，搭建银企合作平台，加强银企之间的相互信任和了解，排除合作中的一些不和谐因素。

篇6：个人贷款调查报告【银行】

商贷通调查报告—包**

借款品种：个人经营性循环额度贷款

借款人：包**

借款金额：75万元

利率：基准上浮21%

期限：3年可循环额度——单笔放款期限1年，柜面放款

抵押物：上海宝山区***村*号***室（评估价值108万元）

抵押率：70％

还款方式：每月付息，到期还本

放款方式：凭他证放款

一、申请人及家庭基本情况

包**，男，1972年出生，现年38岁。拥有2家公司——

上海*****有限公司、上海**投资管理有限公司、借款人自2005公司成立以来主要经营票务及水产业务，其中*****有限公司主要

经营水产生意包括大闸蟹的代销，材料中提供了贝荣娜的指定供货商苏州湖中岛

大闸蟹的代理合同。**投资管理有限公司主营业务以代理票务为主包括各项赛事

活动，演唱会，话剧等，年销售收入在400多万元。

二、借款人净资产情况：

1、资产：房产108+105万＝223万元

上海宝山区***村*号面积65.18平方，市值108万元（无抵押）

上海杨浦区**路***弄**号***室，市值105万元（无抵押）

2.负债：

杨**个人信用贷款5万元

2、净资产＝资产223万元－负债5＝218万元

借款用途：用于补充其公司流动资金用途，主要用于水产行业的先期进货需求，水产行业的黄金销售时期即将到来，需要周转资金用于扩大销售规模以及用于与票务经济公司签订更多代理合同扩大票务的销售规模。

从上述数据分析：

家庭负债比例75+5万=80占家庭资产223万比例35%相对较低

借款金额75+负债5万元=80万元占公司销售收入426万比例18%相对较低符合我行授信风险要求

因此，借款人向我行申请个人抵押经营性贷款75万元，用于补充公司流动资金。

三、还款来源：

第一还款来源——销售收入

年销售收入426万元，负债比例18%，完全有能力偿还贷款

（1）其他还款来源——抵押物

抵押物—自有住宅上海宝山***村*号***室

由上海万千房地产估价有限公司预评估，根据当前市场公允价值给出较为适

2中的估价，同时抵押率控制在7成以下，抵押率较低。

四、五、结论同意给予借款人包**个人住房抵押经营性贷款额度75万元（可循环额度），对我行业务贡献度要求借款人在我行开立结算账户，今后主要资金来往在我行结算。用于单位资金周转，期限3年（单笔放款期限1年，柜面放款），利率基准上浮21%，抵押物上海宝山区***村*号，抵押率70％，还款方式为：每月付息、到期还本。凭他证放款，补充说明

1.放款前补齐**投资管理有限公司完税证明

篇7：广金商业银行贷款调查报告

本报记者赵晓强

小银行的大作为

一家小银行，面对众多小企业，在发放小额贷款方面大胆创新，为全国银行业改善金融服务、支持小企业不断壮大提供了成功的借鉴。这就是浙江泰隆商业银行留给人们的深刻印象，他们的实践经验已经引起了多方关注。

位于台州的浙江泰隆商业银行主要贷款对象是失地农民、创业型小工商户，开业之初只有2间租赁房、7名员工，经过14年的发展，2006年实现税前利润1.32亿元，不良贷款率仅为0.83％。在服务小企业的同时泰隆商业银行也实现了自身的大发展，探索出一条小企业贷款可持续发展之路。今年3月，本报记者赴台州进行调查，走访了多家在泰隆支持下发展起来的小企业，对泰隆商业银行有了切身的感受。

“我还要开更多的超市”

今年39岁的刘恩国是台州路桥的失地农民，现在的身份是世纪华联、正斌超市的总经理。

2001年失去土地的刘恩国进城务工，开了一家几十平方米的小卖部。刚开始生意还不错，3年后一家大中型超市开在刘恩国的小卖部旁边，小卖部的生意变得不景气起来。刘恩国寻找到另一处开超市的位置，打算开一家大一点的超市，但苦于没有钱。在困境中，刘恩国听说有一家为小企业服务的泰隆商业银行，决定试一试，他找到泰隆的有关负责人，“实话实说”了自己的情况。晚上，陈骐奋、方慧娜两名客户经理就来实地调查，并很快给他贷款5万元。

我们在位于城乡接合部的世纪华联超市见到了刘恩国。这家超市楼上楼下共有2000多平方米，经营的主要是中低档生活日用品，买主大多是附近的农民和进城务工人员。回忆起从泰隆拿到的第一笔5万元贷款，刘恩国仍很兴奋：“我当时很高兴！没想到这么快得到了贷款，2004年也成了我事业发展的一个转折点。”

有了这一次经验，刘恩国与泰隆的交道越来越多，2004年就贷款6次，这些贷款都是短期贷款，且随时有钱随时就还。去年底，刘恩国新开了一家超市。说起新超市的开张，刘恩国很感谢泰隆银行。开这家新超市需要200多万元的资金，刘恩国还缺一部分钱。当时，也是泰隆鼓励他开这家超市，并给他贷了50万元，期限4个月。

泰隆为何要如此大力支持刘恩国开新超市？刘恩国的客户经理陈骐奋介绍说：银行决定贷款

给他一是基于他开超市的经验；二是通过多年的合作，他在泰隆已建立起良好的信用；三是银行帮他分析了当地市场情况，并进行了开超市的初步核算，认为风险不大。目前，这家超市生意兴隆，春节期间在泰隆的存款每天就有10万元。

谈起这些年泰隆对他的支持以及自己的发展，刘恩国非常兴奋，目前他已拥有了5家超市，营业面积超过3000平方米。问他今后的打算，他兴奋地说，“有了泰隆的支持，我还要开更多的超市！”

“没想到我们发展得这么快”

汽车在驶过弯弯曲曲的乡村马路后，台州市椒江永固冲件厂出现在记者眼前。这是一家典型的具有浙江特色的前店后厂家庭作坊式小企业，当了大半辈子农民的阮顺富是企业董事长，儿子阮波是厂长。在宽敞的厂房里，机器声轰鸣，工人们正在忙碌地加工缝纫机的零配件。

台州是著名的缝纫机之乡，是我国缝纫机产业基地。仅在永固冲件厂所在的下陈街道，这样的零配件加工厂就有400多家，当地还成立了缝纫机配件行业协会这样的经济合作组织。在整个缝纫机产业链中，小企业各有分工，除满足当地飞跃等知名企业的配件供应外，一部分配件还出口韩国、日本等地。

3年前，阮顺富决定买下现在的厂房，扩大生产规模。买下厂房需要800多万元，阮顺富还缺200多万元，他先后找过当地几家大银行，但这些银行贷款门槛高，阮顺富这样的小企业根本没有符合其贷款要求的财务报表，贷不了款。在其他生意伙伴的介绍下，阮顺富试着向泰隆提出了20万元的贷款申请。泰隆在了解其有关情况下，很快发放了这笔贷款。

阮顺富的客户经理阮茜萍、蒋丽英向记者介绍了泰隆向永固贷款的有关情况。在通过各种渠道了解永固的有关情况及行业发展情况后，并有第三方担保的情况下，他们向永固发放了第一笔20万元无抵押贷款。随着双方合作的加深，永固在泰隆的信用等级不断提升，泰隆对其的支持也越来越大，永固的发展也非常好。去年，永固的产值超过1300万元，实现利润200万元左右，泰隆今年向其授信200万元。

对与泰隆的合作，阮顺富非常满意：“在泰隆贷款门槛低、手续方便、服务好！他们经常到企业来主动服务，还对我们的财务管理提供一些建议，为我们节省了许多时间，我们的时间就是钞票呀。泰隆现在对我一年授信200万元，我需要钱就随时找他们，花泰隆的钱就像花自己的钱一样方便。没想到在泰隆的支持下我们发展得这么快！”

“我们走到哪里泰隆就服务到哪里”

走进“林家铺子”，春日的暖阳使上下两层的店面显得非常干净雅致，竹墙竹椅的室内设计

让人心旷神怡，琳琅满目的各种海鲜小吃令人垂涎。林家铺子的主人是一对来自外地的夫妻。

围坐在竹子做成的圆桌边，听夫妻二人讲述当年泰隆“雪中送炭”的故事，很为他们今天的成功感到高兴。

2002年夫妻二人到台州打工，决定开一家餐馆，在付完租金后，当时装修还缺10多万元。夫妻二人初来乍到，根本无处借钱，银行一般也不向异地住户发放贷款。在万般无奈中，听人讲起泰隆这家银行对创业者贷款很灵活，当天下午快5点时，夫妻二人找到泰隆。了解到夫妻二人决心干一番事业，以及他们还有一套住房，也有朋友愿为他们担保，并到店里实地考查后，认为符合贷款条件，第二天泰隆就向他们发放了15万元的贷款。

有了泰隆的雪中送炭，林家铺子很快就开张了，开张2个月后生意火爆。夫妻二人打算把林家铺子开成24小时家常小吃连锁店，目前已在黄岩、椒江、路桥开了3家店，一年流水平均1000多万元。巧合的是，在黄岩、椒江、路桥，林家铺子的分店正好在泰隆的营业网点附近。夫妻二人笑着说：“我们和泰隆真是有缘，我们走到哪里，泰隆就服务到哪里！有时我们存款晚了，银行快下班了，一个电话打过去，客户经理肯定会多等一会，银行也会晚一点关门。有时店里需要零钱，我们太忙，来不及取，客户经理也会直接将换好的零钱送到店里来。”

随着事业的发展，林家铺子与泰隆也建立起更亲密的关系。林家铺子每天的现金收入都存在泰隆，员工的工资卡也在泰隆开户，林家铺子用自己的成功给泰隆带来了利润。

除了记者走访的这几家，在台州还有许许多多的下岗再就业人员、外来创业者、困难群体等在泰隆的支持下走上了脱贫致富、由小到大、事业发展之路。泰隆的金融支持激活了这些社会小细胞，也正是这一个个充满生机的小细胞，使当地经济呈现出勃勃生机！

在泰隆的支持下，失地农民刘恩国已经开了5家超市。图为刘恩国在世纪华联超市。

找到解决小企业贷款难的突破口

泰隆商业银行的小企业贷款到底有何特别之处呢？记者通过调查对这一问题逐渐有了清晰的答案。

定位服务小企业

浙江泰隆商业银行是家小银行，其前身是成立于1993年的台州市泰隆城市信用社，后改组为城市商业银行，去年改制为浙江泰隆商业银行，是一家服务于地方经济的小银行。

泰隆的服务对象主要是小企业、个体工商户等，14年来，累计向小企业发放贷款13万多笔，660亿元，共扶持3万多家小企业，直接、间接创造了10万多个就业岗位，帮助5000多位失地农民、外来务工人员实现了劳动致富。

至2006年底，泰隆存款余额75.3亿元，贷款余额54.3亿元，其中小企业贷款余额49.6亿元，占比91.4％，户均贷款余额仅为65万元。这些贷款客户，90％是正在创业的失地农民或失地农民经营的企业，6％来自下岗工人、无业居民，另4％来自外来务工人员。在上述小企业贷款中，抵押贷款仅占4.8％，信用贷款占0.6％，其余全部是保证贷款。泰隆的贷款利息收入和中间业务收入，绝大部分是靠小企业客户贡献的。

泰隆成立之初，规模小，实力弱，难以为大中型企业提供金融服务，同时又面临其他金融机构的竞争压力，只能选择小企业、个体工商户贷款市场。在为小企业贷款的过程中，泰隆渐渐发现小企业、个体工商户群体中真正有发展潜力、勤勤恳恳做事业、踏踏实实保信誉的客户，大都有强烈的贷款需求，并有诚信还贷的良好意愿，风险相对较小。泰隆开始以小企业成长伙伴为定位，积极、主动地推进小企业贷款业务。

2005年，银监会下发了《银行开展小企业贷款业务指导意见》，坚定了泰隆坚持为小企业服务的发展方向。泰隆把小企业贷款业务提升到理性的战略定位高度，不断深化小企业客户市场定位，把服务对象扩展到社区、城乡接合部、农村的小客户群体，为更多的小企业、个体工商户、农村承包经营户、下岗工人、失地农民、外来务工人员提供服务。

创新突破两大难点

小企业贷款难，有两个关键点，一是银行对小企业财务状况不掌握，存在“信息不对称”；二是小企业缺乏有效的抵押物。银行给中小企业贷款，一般都需要抵押物（如厂房、土地、固定资产等），以避免贷款出现风险时银行血本无归，而小企业或个体工商户根本提供不了有效的抵押物。因此，不解决信息不对称和抵押难的问题，小企业贷款难就难以解决。

泰隆小企业贷款取得成功，关键在于通过创新突破了这两大难点。

首先，解决信息不对称的问题。这主要是靠建立起一支客户经理队伍，掌握客户的真实情况。泰隆有一支140多人的客户经理队伍，占员工比例高达40％以上，为客户提供“一对一”的服务，行长王官明将此戏称为“人海战术”。泰隆客户经理借助广泛的社会关系（人缘、亲缘、地缘），通过密集走访和频繁接触客户，对客户信息进行详细收集和了解。

泰隆的客户经理对其客户了解到何种程度？有人这样描述，一个客户来找客户经理，客户经理可以知道客户兜里揣着什么牌子的烟以及为何来找他，因为他们对客户的生产经营情况、生活状况、债权债务、资金需求等都非常了解。

与此同时，泰隆实行“存贷挂钩”制度，通过对客户在银行存款的现金流进行测评，评估客户的经营状况，并依据客户的存款积数（即存款余额×天数）决定是否贷款、贷款的额度和贷款的利率。举个例子，如果一个卖矿泉水的小商户，他在泰隆存入一笔钱，而第二笔钱半个月后才存入，这个客户的现金流状况显然是不好的；如果他每天都有一些钱存入银行，客户经理就判断这个客户的生意还不错，可以考虑贷款。一般来讲，存款积数越高，贷款的金额就会越大，利率也会越优惠。

泰隆正是通过大量“数字化”和“社会化”信息的综合比较，以更加务实的态度和灵活的手段来分析客户的成长潜力和偿债能力。

其次，解决缺乏有效抵押物问题。

泰隆摈弃过分强调抵押物的贷款方法，创新地推行多人保证贷款，并将企业主、股东夫妻等实际控制人追加为贷款保证人，变“有限责任”为“无限责任”，这种法人担保和关联人保证的贷款机制，避免出现企业通过破产恶意逃废银行债务。台州银监分局局长林奇强调，贷款的无限责任从根本上要求企业的所有者、经营者必须谨慎融资，按时还贷。历史数据表明，泰隆99％以上的小企业贷款的正常回收是依靠第一还款来源，即使出现了问题贷款，依靠第二还款来源偿还的也占到90％以上。

“信息不对称”和“客户担保难”两大难题的解决，大大拓宽了泰隆小企业贷款业务的辐射面，使得处于初创期的小企业和个体工商户能够享受到泰隆信贷支持，极大地促进了小企业的发展，实现了银企双赢。

泰隆在小企业贷款上还有许多其他特色：比如坚持贷款“笔笔清”原则。泰隆的客户在申请第二笔贷款时，必须先把第一笔贷款还清。另外，泰隆的贷款主要是短期贷款，有效地解决了小企业普遍存在的流动资金紧张的困难。2006年，泰隆贷款平均期限97天，一年周转达3次以上。

发放贷款像从自己口袋里掏钱

通过调查记者发现，泰隆在改进服务、防范风险方面也有很多独到之处。

贴身服务得认同

在泰隆，为小企业提供更充分、更优质、更方便的服务是一种企业文化。

泰龙营业网点的开门时间是早上7：30到下午6：00，夏天关门还要延长一两个小时，服务时间比一般商业银行要延长3到4个小时。这主要是为了与当地小企业的作息时间相一致，便于他们一上班就能享受到银行的服务。

泰隆对客户的贴身服务体现在方方面面。在企业成立之前，泰隆会派专门的客户经理在工商注册窗口为办理登记手续的客户提供验资、登记、开户、贷款咨询等服务，并将其纳入客户管理体系之中，即所谓的“企业接生工程”。泰隆针对小企业数量多、分布散的特点，不等待客户上门，组织营销团队深入专业市场、社区和农村，倾听小企业、个体工商户、农村承包经营户的需求，向他们推荐符合其经营特点的产品，把泰隆金融服务的触角渗透到网点辐射半径内的每个角落。泰隆通过与客户长期的沟通建立信任关系，并尽可能获得客户的各种信息，从中筛选出优质客户，为调查评价打好基础；当客户提出业务需求时，泰隆已经掌握了客户的基本信息，能在最短的时间做出决策，给客户答复。

另外，泰隆始终坚持以客户为中心，不断改进小企业贷款业务流程，在最短时间内满足客户业务需求，建立了高效的贷款审批机制。目前，泰隆小企业贷款在半个工作日内的审结率超过90％，最快的甚至半个小时即可办理1笔贷款，这是其他商业银行难以企及的。泰隆快捷、高效的贷款业务流程，适应了小企业贷款金额小、时间急、频率高的特点。同时，泰隆的客户经理还会给客户事业发展、财务管理等提供多方面的服务，成为小企业的朋友。

创新制度防风险

为保证小企业贷款业务的健康发展，泰隆建立了一套较为科学的风险管理体系。台州银监分局副局长金官铭对这套管理制度非常肯定，据他介绍，这套管理制度的核心内容是强化对银行员工和客户“两个人”的激励与约束，具体操作上做到激励与约束并重，预防与监督并举，制度监督和人文关怀同步。

在予以充分激励和关心的同时，他们制定了严格的约束措施，有效地控制了内部员工的道德风险和操作风险。泰隆的客户经理都说，“我发放贷款时，就像从自己口袋往外掏钱一样。”

在客户的激励与约束方面，泰隆对诚实守信的客户积极提供优质服务，并在贷款利率、期限、额度、条件等方面给予更多的优惠，而对不守信用的客户则不惜“软缠硬磨”催讨贷款，直至收回全部本息。对于“钉子户”和已核销贷款，泰隆的态度是“骨头再硬也要啃，不达目的不罢休”。因此，在当地流传着“泰隆的钱是好用的，泰隆的钱也是不好用的”这样一句话。所谓“好用”，是指如果条件符合的话，客户可以很方便地从泰隆获取贷款；所谓“不好用”，是指客户借泰隆的钱必须按合同规定偿还。

在泰隆银行，每一个贷款客户都有两个客户经理负责，一位负责调查，一位负责审查，且调查、审查同步进行，并各自对自己的调查、审查结果负责。调查分为正面调查（直接到企业调查）和侧面调查，了解贷款客户的基本情况，包括企业的生产经营状况、其在行业的资信、为人如何、是否好赌等方方面面。负责审查的客户经理对调查结果的真实性进行审查。这种调查、审查同时进行的客户调查被泰隆称为“四只眼睛”看客户，以便充分掌握贷款客户的真实情况。通过坚持

篇8：广金商业银行贷款调查报告

课题组通过实地调研和电话采访等方式, 对我国村镇银行的发展现状进行调研, 从而发现并提出其发展过程中存在的问题, 并以期对此提出政策建议。

一、调查方法

2010年7月至9月, 课题组成员深入全国各地, 对村镇银行发展现状进行了广泛调研, 主要调查方法有:

1、发放调查问卷

课题组成员分别在吉林、辽宁、黑龙江、河北、河南、陕西、福建和广州等省市发放300多份调查问卷, 调查对象主要为当地农民及涉农中小企业主。调查问题主要有:被调查者的贷款需求, 贷款用途, 贷款抵押物, 对土地抵押的态度, 对村镇银行的了解程度, 所能接受的最高贷款利率和其他贷款途径等。

2、实地走访

课题组成员分别对深圳市龙岗鼎业村镇银行、赣商村镇银行, 大连市鑫汇村镇银行, 瓦房店长兴村镇银行, 庄河汇通村镇银行和建瓯石狮市村镇银行等村镇银行进行了实地走访, 对各村镇银行的贷款时间、金额、对象、抵押方式、审批程序、金融产品种类和经营情况进行了调查。课题组成员还通过实地参观和走访, 对吉林省九台市和陕西省渭南市等地对土地抵押贷款的态度及具体方式进行了调查。

3、电话采访

成员通过电话采访对全国80多家村镇银行进行了调查, 采访内容包括贷款方式、涉农比例、金融产品和经营情况等。

4、网上查询

课题组通过互联网对现有村镇银行的资本构成、金融产品、经营情况和贷款方式等进行了调查, 并了解了国家对村镇银行的支持政策和监管现状。

二、调研结果

1、不同地区贷款需求有很大差别

对问卷调查结果进行分析, 发现不同地区农民贷款需求有很大差别, 这与各地经济发展水平、农业结构、地理因素和社会观念有关。总体来说, 沿海地区比内陆地区贷款需求高, 以养殖业和经济作物种植业为主的地区比以传统种植业为主的地区贷款需求高。

如河北省各县有贷款需求人数比例在43%到83%, 大大高于吉林省各县 (基本为20%, 极少数超过80%) 。这主要由于河北省经济发展水平高于吉林省, 河北省比邻京津地处华北, 气候较东北温和, 可种植的经济作物较多, 收入高, 投入大, 而且人们思想开放, 投资理财观念较强, 贷款主要用于投资养殖业和村办企业等中小企业。东北地区人们观念较守旧、投资的关念较弱, 使得人们贷款激励不强, 贫困居民贷款主要用于购买种子, 子女上学等, 以小额贷款居多;中等收入的农民安于现状, 无贷款需求;只有少数有投资意向的人会申请金额在10万以上的贷款。

2、农民对村镇银行了解程度较低

由于村镇银行在我国设立的时间不长, 覆盖范围较小, 因此农民对村镇银行的了解程度较低。

如在长春市农安县的问卷结果表明, 只有20%的农民听说过村镇银行, 而在其他地方该比例均未超过25%, 且受访者均不了解村镇银行与其他银行的区别, 更不知道村镇银行服务“三农”的宗旨, 因此农户在需要贷款时也很少会转向村镇银行。而其他的商业银行和农村信用社等主要面向企业, 提供大额贷款, 且审查严格, 贷款手续繁杂、周期长, 67%的农民表示很难从这些银行得到贷款。因此, 农民实际的贷款途径有向亲友借款、通过贷款公司甚至是地下钱庄等, 贷款公司可帮助需贷款农户简化贷款流程, 并最终得到与银行利率相同的贷款, 但是需交几千至上万元不等的手续费, 而地下钱庄的贷款利率甚至高达30%-40%, 因此对农户来说负担很大。

3、村镇银行广义上“脱农化”现象并不严重, 而狭义上的“脱农化”很普遍课题组成员在对村镇银行的实地和电话采访中得知, 现有村镇银行涉农比例很高, 基本符合其服务于“三农”的宗旨, 但主要面向涉农中小企业, 而农户贷款所占比例较低。

如成员在东丰县某村镇银行得知, 该行贷款业务90%涉农, 但贷款额在十万以下的农民贷款只占9%, 其余91%为中小企业贷款, 贷款额在20万元以上。磐石镇某村镇银行贷款业务涉农比例为60%, 但贷款对象均为大中型养殖场等中小企业, 不受理小额贷款。在贷款方式上, 小额贷款多实行无抵押、五户联保制度, 但大部分为抵押贷款, 抵押物包括房屋、厂房和土地承包费交齐的土地的使用权。

4、各地农民对土地抵押的态度差别很大

受不同地方农业结构和社会观念的影响, 各地农民对土地抵押的态度差别很大。总体来说, 经济较发达, 主要收入来自于打工的地区的农民大多对土地抵押持赞成态度, 而经济欠发达, 人们思想较保守, 主要收入来自于传统种植业的地区的农民大多不赞成土地抵押。

如成员在河北省石家庄藁城市九门自治乡得知, 该地村民多从事牛羊养殖业, 投资后得到收益的周期较短, 受访的村民有60%希望把土地作为抵押物进行贷款。而成员在陕西省渭南市大荔县西寨乡得知, 该地经济欠发达, 村民多从事传统农业, 以种植粮食作物为生, 受访村民中90%以上的人不愿将土地作为抵押物。

篇9：广金商业银行贷款调查报告

【中图分类号】R52 【文献标识码】A 【文章编号】1004-7484（2012）09-0026-02

阿荣旗自 2003年4月启动了世界银行贷款/英国赠款结核病控制项目，项目资金主要来源世行贷款及中央配套、自治区、市、旗县配套经费，项目历时8年，覆盖了阿荣旗17个乡镇2个国营农场32万人口，覆盖率达100%。

世行贷款项目对全旗结核病防治规划的落实起到了积极的推动和促进作用。结果：2003年～2009年，全旗该项目共发现879例涂阳肺结核患者，其中初治涂阳患者778例,复治涂阳患者101例，完成计划数的100.7%。发现的新发涂阳患者平均治愈率达到94.5%，复治涂阳患者平均治愈率达90.0%。结论：经过全旗的共同努力，项目的各项指标均达到计划水平。取得了显著的社会效益和经济效益，为我旗结核病控制工作的可持续性发展奠定了坚实的基础。

1 项目概况：

1.1 项目名称：

世行贷款/英国赠款中国内蒙古阿荣旗结核病控制项目。

1.2项目背景:

为了促进《全国结核病防治规划（2001-2010）》（以下简称《规划》）的实施，由世行（WB）、英国国际发展部（DFID）、中国政府共同探讨新的筹资模式，开展世行贷款/英国赠款中国结核病控制项目。实施本项目的目的是为了加强对国家和16个项目省《规划》的支持，《规划》要求十年间全国发现治疗传染性肺结核病人400万，16个WB/DFID项目省十年间将发现、治疗285万传染性肺结核病人，占《规划》病人发现目标的71.3%。

1.3项目总目标、目的与工作指标：

1.3.1 总目标：减少发病率、死亡率，提高人群健康水平。

1.3.2 目的：提高涂阳肺结核患者的发现率和治愈率及DOTS策略的实施质量。

1.3.3 指标：①项目实施以乡镇为单位，实施DOTS策略覆盖率达100%；②新发涂阳患者的任务指标完成率100%；③涂阳患者治愈率达85%以上。

1.4 项目覆盖范围:

项目覆盖全旗17个乡镇2个国营农场，共计148个行政村，覆盖人口达32万。

1.5 项目执行周期:

项目执行期为8年，项目自2002年起至2009年10月底。

1.6 项目预算:

项目预算资金为32.5万元，各级配套经费共计35.00万元。日本赠款8.39万元，中央经费40万元。项目总预算：115.89万元。

1.7项目支持活动领域:

药品、病人发现、诊断、病人管理、设备、人员培训、技术援助、实施性研究、督导等领域。

1.8项目组织管理结构：

项目领导小组：为保證项目按计划执行，我旗于2002年4月成立由政府分管领导任组长，卫生、财政、计划、扶贫、文体广电、审计分管领导为成员的项目领导小组。领导小组下设项目办公室：设在旗疾控中心，旗疾控中心主任任项目办主任，成员为旗疾控中心结防科全体成员。旗项目办工作制度健全，有明确的工作程序。

1.9项目执行情况：

我旗自2003年启动世行贷款结核病控制项目，2004年8月10日印发《阿荣旗2004—2010年结核病控制规划》，8月15日印发《阿荣旗结核病控制项目实施计划》、制订并实施了《阿荣旗少数民族乡结核病防治方案》等政策性文件。

2 项目组织管理

2.1项目启动:

阿荣旗于2002年12月，旗政府副旗长代表旗政府签署了还贷承诺书。启动世行贷款项目。2004年旗政府旗长与呼伦贝尔市财政局签署转贷协议书。旗项目办于2004年制定了项目实施计划并下发各医疗机构。

2.2项目规划和实施计划

旗项目办于2004年8月10日以政府办文件印发《阿荣旗2004—2010年结核病控制规划》，8月15日印发《阿荣旗结核病控制项目实施计划》。

2.3组织机构

项目领导小组：为保证项目按计划执行，我旗于2002年4月成立由政府分管领导任组长，卫生、财政、计划、扶贫、文体广电、审计分管领导为成员的项目领导小组及项目办公室。

2.3.1 旗项目办设置：旗项目办设在旗疾控中心，旗疾控中心主任任项目办主任，成员为旗疾控中心结防科全体成员。旗项目办工作制度健全，有明确的工作程序。

2.3.2 人力资源：我旗结防人员8名，其中专职人员5名，兼职人员3名。专职中大专及以上学历者4名，中专学历1名；职称中级1名，初级4名。结防专职人员职责明确，分工合理。管理及督导人员1名、统计兼督导1名、门诊医生1名、检验人员1名、放射医生1名。

2.3.3 项目管理人员：旗疾控中心主任任项目办主任，负责项目的日常管理工作，向项目领导小组报告项目进展情况。

2.3.4 项目财务人员情况：旗项目办项目财务有会计、出纳各1名，均属兼职，负责项目资金管理。

2.4 项目政府的落实和具体的管理措施

①我旗于2003年开展启动世行贷款项目，各项工作按计划顺利实施。 ②每年都制定年度工作计划和项目目标管理责任状并下发相关单位，年终对项目的实施过程进行检查、总结和考核，保证项目工作科学有序实施。 ③加大健康教育工作力度。阿荣旗通过制作广播节目，在报刊上发表文章，制作、散发传单、宣传画，以及在医疗卫生单位门口悬挂“肺结核病人免费检查、治疗”导医牌，制作墙体广告、车体广告和妇联、教育等部门合作开展健康促进工作等多种形式，开展丰富多彩的健康教育活动，提高了广大人民群众对结核病防治知识的知晓率。 ④加强了对基层医务人员的结核病业务培训，提高了认知程度，巩固和加强归口管理工作。另外，及时发放报病费、管理费和追踪补助费，提高了基层医务人员的积极性，加强三级防痨网建设，为结核病控制的可持续性发展奠定了基础。 ⑤加大结核病病人发现力度，加强非结防机构网络直报病人追踪工作，落实DOTS策略。

3 项目实施结果

3.1 项目和DOTS覆盖：

项目实施以乡镇为单位，实施DOTS覆盖率达100%；

3.2 患者发现：2003年-2009年，全旗该项目共发现879例涂阳患者，其中初治涂阳患者778例，复治涂阳患者101例，涂阳患者完成任务指标数的100.7%。

3.3 治疗管理:

患者的治疗管理：03-09年，对发现的879例涂阳患者，全部落实了DOTS治疗及全程督导管理，新发涂阳患者平均治愈率达94.5%，复治涂阳患者治愈率达90%。二月末痰检阴转从2003年的77%到2008年的96.7%。完成疗程26人，占3.1%，丢失或迁出3人，占病人总数的0.36%。

3.4 实验室工作情况:

我们坚持按照痰涂片镜检质量保证手册和实验室生物安全操作规程进行痰直接涂片检查，并根据上级要求定期开展实验室室内和室间质控，加强对乡镇痰检点的痰检人员培训和督导，保证了痰涂片镜检质量，被上级评定为合格实验室。

3.5 结防机构能力建设:

项目的实施：使我旗结防人员从2002年的3名增加到2009年的8名，人数逐年增长，其中专职人员5名，兼职人员3名。专职中大专及以上学历者4名，中专学历1名；职称中级1名，初级4名。全旗乡级防痨医生21人，专科毕业18人。其中具有执业医师资格证的占总人数的30%。

3.6 培训:

①培训原则：旗项目办负责对乡镇防痨医生进行培训，每年举办培训班2-3轮次，并参加省级及市级的各项培训。