商业银行贷款管理

商业银行贷款管理（精选十篇）

商业银行贷款管理 篇1

一、商业银行贷款风险管理的原则

1. 保证贷款本金的安全。

商业银行发放贷款主要的资金来源于存款, 本身的资本金一般只占其全部营运资金的8%左右。而存款是要提取的, 银行必须保证及时足额地保证客户的提取, 如果无力应付提取存款, 就等于宣告银行的破产。因此, 商业银行必须保证贷款能及时足额收回。

2. 保持贷款的流动性。

为了确保贷款的安全, 商业银行除对贷款进行严格审查外, 还必须合理安排贷款的种类与期限, 使贷款有较强的流动性。商业银行活期存款较多, 贷款也应以活期和短期为主, 贷款期限不宜过长, 应与存款的期限结构相适应。

3. 争取贷款有较高的利息收入。

银行吸收存款与发放贷款, 最终都是为了盈利。贷款作为商业银行经营利润的来源之一, 必须保持较高的利息收入。在贷款规模一定的情况下, 放款的利息收入主要决定于放款的利息率和期限。通常情况下, 期限越长利润也就越大。

在贷款风险管理过程中, 上述三个原则是有矛盾的, 通常是流动性和安全性与盈利性成反比。商业银行在贷款时要兼顾以上三个原则, 全面平衡安全、流动和盈利的要求。一般情况下, 银行发放贷款, 首先是考虑贷款的安全性和流动性, 然后再考虑贷款的收益率高低。

二、商业银行风险贷款的类型

1. 呆账型贷款。

呆账型贷款指商业银行在贷款款项拨出后, 在采取所有可能的法律措施和一切必要的法律程序之后, 其本息仍然无法收回或只能部分收回的情形。呆账型贷款风险大多是因关系贷款或政府性指令拨款, 或工作人员违规贷款造成的, 是最严重的不良贷款, 往往是银行款项拨出时就注定呆账的贷款, 应坚决予以杜绝。

2. 呆滞型贷款。

呆滞型贷款风险是指按财政部有关规定逾期超过规定年限以上仍未归还的贷款, 或虽未逾期或逾期不满规定年限但生产经营已经终止、项目已经停建的贷款。

3. 逾期型贷款。

逾期型贷款风险是指借款合同到期后仍未归还的贷款。这种分类是与中国特殊的金融市场情况相符合的。随着金融体制的改革、外资银行的介入、金融格局的变化, 中国于1998年开始逐步采取国际通行的五级考核标准, 即正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款。

4. 保证虚设型贷款。

保证是由债务人以外的第三人向债权人承诺, 当债务人不履行债务时, 由其代为履行或承担保证责任的担保方式。保证虚设则是因为保证人资格不适格, 使保证不成立, 或保证人无能力即没有充足的财产保证当债务人未履行债务时来代为履行等因素, 使保证流于形式。保证是基于人身信任关系而设立的一种物权。但由于保证对债权人来说是一种请求权, 债权人不能对债务人的财产行使直接的支配权, 保证设定时, 保证人虽有足够的偿还能力, 但等到保证责任落实时, 由于债务人和保证人的财产均已减少以致不足以清偿债务, 使保证形同虚设。

5. 政策风险型贷款。

政策风险指商业银行在其运用资金放款获取利润中, 由于国家政策的不稳定性、不可预测性使其经营的收入不确定性程度增加的情形。国家政策具有目标性与阶段性, 阶段性政策从长远来看又有可能存在不稳定性。因此, 商业银行在其业务中对政策的把握与实际情况有时会有一定的偏差, 从而扩大其贷款风险。

三、商业银行贷款风险管理

1. 建立客户信贷风险评价指标体系, 完善贷款风险评价

制度贷款风险综合评价指标体系, 是指为了实现贷款风险评价的目的, 按照系统论方法构建的由一系列反映银行贷款风险主要相关因素的指标集合而成的系统结构。商业银行客户贷款风险分析旨在通过对目标客户所处的宏观环境、经营状况、财务状况等方面的研究, 对目标客户贷款风险的整体现状进行综合评价。一般而言, 商业银行客户信贷风险评价指标体系的构建有根据客户环境风险、经营风险、财务风险、信贷资产质量风险确定的, 也有根据企业财务状况、项目发展能力、管理人员素质、社会环境这四项指标都是决定贷款风险大小的主要因素等方法。

2. 建立有效的贷款风险内部评级控制体系。

这主要是针对银行内部机构采取的一种内部控制手段, 主要包括:一是建立独立的内部评级部门。该部门的组织架构和人员应独立于决策者和信贷部门, 以保证评级结果的客观性。二是建立合理的内部评估程序, 确定风险管理标准、信息披露制度, 评级认定规则, 以便对风险有正确的判断, 并在此基础上作出客观的评估。三是内部评级监督制约机制在内部评级部门外设立监督部门, 以便定期对评级结果进行检验。从机制上对内部评级部门形成制衡作用。

3. 导入量化管理为主体的贷款风险估测系统。

贷款风险估测是指在风险识别基础上, 通过对所收集的详细信息资料加以分析, 运用概率论和数量统计, 估计预测风险发生的概率和损失幅度。它是风险管理中不可缺少的一环, 目的是通过对风险的分析, 把风险进行量化, 为选择防范风险的不同手段提供科学的依据。

贷款风险用贷款风险度的大小计量, 度值大的风险高, 度值小的风险低。按照国际风险管理惯例, 贷款风险度值最低为0, 最高为1, 大于1时以1计;对风险的控制临界值一般设置在0.6即应全力将贷款风险度控制在0.6以内, 当贷款的风险度超出这一度值时应作出不予发放的决策。对贷款风险进行量化管理和模型化是银行风险管理在技术上的重要发展趋势。

4. 落实和推进责任认定工作, 使信贷人员进一步重视和加强信贷管理工作。

对由于主观原因造成信贷资产损失的责任人追究责任, 根据责任认定有关规定给予处罚;对因调查评估工作不全面或存在明显偏颇、造成审批决策失误的, 或因审查不严, 不落实贷款条件放贷造成信贷资产损失的及因贷后管理不到位造成信贷资产损失的, 都要追究有关人员的主观责任。

5. 加强信贷人员培训, 提高信贷人员的思想素质和业务水平。

银行业的知识密集性决定了信贷人员要不断扩充和更新各种知识, 了解外部经济环境发生的变化, 强化信贷风险防范和控制意识, 及时掌握金融、法律等领域的前沿知识, 熟悉科技手段在金融工作中的应用技能, 同时制定科学合理的考核机制, 建立公正有效的激励机制, 把信贷人员培养成为商业银行加强信贷风险管理, 防范和化解金融风险, 全面提高信贷资产质量和经营效益的中坚力量。

6. 建立贷款风险补偿机制及风险保障制度。

对已发生的风险, 银行可从自身的借款人内外两方面进行补偿。首先, 银行可以对企业原有的债务采取债务重组的方式, 明确原有银行债务的数额、继承人、偿还期以及偿还方式, 指定具体的偿还计划。其次, 银行可根据预期贷款率、呆账贷款率等指标, 在税后利润中计提一定的资金作为贷款风险准备金, 扣除一定的补偿性余额预存银行。从而增加企业的还款意愿, 减少企业透支。

7. 不断完善和优化信息管理系统。

配备专门力量采集经济、金融、法律、行业政策等宏观信息, 与信贷经营部门日常收集到的客户基本信息以及五级分类工作中积累的借款人、保证人的有关资料等微观信息结合起来, 建立统一的信息管理系统, 对掌握的信息进行统一加工、管理, 并及时更新;理顺信息传输渠道, 提高信息流转速度和经营管理运作利用效率, 实现信息资源共享, 使系统信息为信贷风险管理提供快捷、准确的信息支持。

参考文献

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[6][法]乔埃尔·贝西斯 (Joel Bessis) .商业银行风险管理:现代理论与方法[M].北京:海天出版社, 2001.

现代商业银行的贷款管理 篇2

现代商业银行的贷款管理

信贷业务是现代商业银行最重要的一种职能，它对银行的经营动作有着重要的意义。其一、发放贷款是银行收入的主要来源；其二，通过发放贷款可以加强与银行重要顾客的关系，以增加银行出售其它服务的能力；其三，通过银行的服务和经营，可以满足社会、政府和企业的需求，促进社会经济发展。本文对这一业务的阐述主要基于对理论和实际操作的制度变迁过程分析，这种分析可按下面的结构展开。

一、现代商业银行贷款理论变迁

由于美国银行业和金融制度在国际金融体系中无以伦比的地位和威望，研究其贷款理论演变将成为一种可靠的依托，这种演变经历了：

1.实票论和商业贷款理论。在历史上，美国的贷款实践仿效了英国银行业的模式。英国的理论被称为“实票论”，而其美国的变体则被称为“商业贷款理论”。这两种理论都认为贷款是资金的主要来源，并认为需要有资金的流动性，以应付预料不到的提款需要。因此，最好是只发放短期贷款，因为贷款理论认为，长期投资的资金应来自长期资源，如留存收益，发行新的股票以及长期债券。“商业贷款理论”的缺点在于：第一，这一理论并不适用于整个银行业务系统DD虽然它可能适用于个别银行，以库存货物作低押发放一笔贷款，借款人只有把货物出售后才能清偿贷款。其二，如果借款人找不到买主，这位顾客也会借一笔款去完成这笔交易。这样，虽然个别银行可能预期贷款到期通常会增加银行的资金流动性，而对于整个银行系统来说，则未必如此。再次，整个银行系统的脆弱性，在长时间中，可能影响个别银行的资金流动性。

2.转换论。19，产生了H.G.莫尔顿的“转换论”，这一理论认为，把可用资金（存款）的一部分投放于二级市场的贷款与证券，可以满足银行资金流动性的需要。流动性的需要增大时，可以在金融市场上出售这些资产（包括商业票据、银行承兑汇票、美国短期国库券等）。转换理论的实际应用，增加了新流动性来源，并证明银行可以发放较长期的`贷款，这样就延长了各种贷款的平均期限。但是，“转换论”也同样具有“商业贷款理论”的那种局限性，此外，贷款平均期限的延长会增加银行的全面流动性风险。

3.预期收益理论。1949年，赫伯特・V・普罗克提出了“贷款流动性的预期收益理论”。根据这一理论，稳定的贷款必须有适当的归还日期表，这个日期表以借款的预期收益或现金收入为依据。这一理论与先前的一些理论是一致的，但增加了宽广度。“实票论”认为银行应满足工商业的借款需要，“转换论”认为，如果银行的投资是高质量的，那么贷款的期限并不影响它的安全性。“预期收益理论”认为，稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上。这样，联邦储备体系就成为资金流动性的最后来源保障了。

二、现代商业银行贷款政策和程序

（一）贷款政策。

制定贷款的重要性在于为银行管理部门和业务部门提供适当的信用标准，使之遵守各项法规，保证贷款决策一致性，向顾客和公众披露银行现行信贷策略的有关信息等，最终控制和调整银行贷款的的规模和结构，实现经营目标。制定适宜的贷款政策，银行需权衡以下因素：①银行经济的战略目标。贷款政策文件通常以一般性说明开始阐述银行的目标，以及贷款政策如何有助于实现这些目标。②放款的三大原则。安全性、流动性和盈利性三大原则是最基本的因素。③资本状况。银行的资本起着保护存款账户资金的缓冲作用，资本的规模与存款的关系影响着银行能够承担风险的程度。自有资本占资产总额比例较大的银行，才能承做期限

商业银行住房消费贷款的风险管理 篇3

【关键词】商业银行；住房；消费；贷款

一、国内商业银行个人消费信贷业务的面孔

1.个人信用体系尚不完善

2.风险防范和风险转移机制目前也是缺乏的

尽管中国的商业银行一直在努力加强制度建设，但一直有缺陷凸显在内部管理体系中。开展消费信贷业务时，不能有效地防范和控制使商业银行，就是因为不充分的激励和约束机制，面临着较大的经营风险。

3.优秀的产品同质化，营销方法需要提高

大量的同类产品充斥着中国的消费信贷市场，产品特色鲜明较少见到，出现了比较突出的产品同质化现象。原因是因为中国的商业银行营销时的策略，没有准确的进行市场定位，从而无法提供消费信贷业务的发展和推广品种给那些最需要的最有价值的客户，发展消费信贷产品时，没有对成本效益的服务形成的足够重视，并导致商业银行缺乏创新。

二、商业银行信用风险住房贷款类型和形成机制

商业银行住房贷款有被动，主动违约风险，故意违约风险和提前还款风险违约风险。下面做具体说明：

1.被动违约风险和形成机制。被动意味着借款人出现某些客观原因，其形成违约风险不能支付，无法偿还导致的违约风险如期本金及利息住房贷款的能力。

2.主动违约风险和形成机制。主动违约风险是指借款人偿还贷款，因此选择终止自己在经济上更有利的一个违约风险，我们可以说，这是一个理性的选择借款人的行为。

3.故意违约风险和形成机制。贷款违约风险是指人为的恶意的的促成风險，其有还本付息能力，但故意违约并且主观使用住房贷款，骗取银行信贷资金。

4.提前还款风险和形成机制。提前还款风险的贷款人并没有在损失的风险按照合同还款期限的量，提前偿还全部贷款或部分，然后到商业银行。作为借款人的理性处理方式，可能有提前还款行为和积极主动违约。

三、公共管理信用风险住房贷款

1.个人住房消费贷款风险预警体系，建立市场防范风险

（1）建立风险预警数据库，访问来自各方面的数据，不断积累和完善收集的数据，并为模型发展的坚实基础。（2）适当的风险预警模型的发展早期预警范围，警戒线和指标权重，建立合理的概率密度函数的参数。（3）建立要及时处理并解决显示潜在的风险作出快速反应和预控机制，风险预警体系。

2.个人住房贷款的风险转移机制的发展

（1）个人住房消费贷款保险机制的建立。（2）促进个人住房贷款证券化。住房贷款证券化是指流动性低，但能产生住房贷款转换过程，有望成为现金流可以在资本市场上流通的证券。

3.要加快完善个人信用体系，完善经营机制和法律环境

中国的商业银行信贷业务发展的制约瓶颈是欠发达的个人信用信息产业，它的突破口是完善个人信用制度在中国的商业银行信贷业务。一个完整的个人信用体系，可以解决如目前假按揭愈演愈烈的态势，因为当一个人出现不良信用记录，将直接影响他们今后的社会生活的各个方面，个人信用将提高到一个非常重要的位置。

四、商业银行信贷风险住房贷款控制机制

1.个人住房消费信贷风险控制系统

（1）贷款严格管理之前，借款人。第一步也是关键的一步是信用是信用消费信贷风险控制之前调查。之前，发卡银行进行个人住房消费信贷，需要对借款人的资信进行严格评估。之后，根据借款人的工作，收入，受教育程度，婚姻状况方面，为了全面评估，以确定消费者是否有在此期间一个可靠的收入，然后再设置个人信用评级，因为是贷款和贷款的数量授予决策依据。

（2）贷后注重加强个人住房贷款的管理。虽然此前的贷款，银行信贷对借款人进行了评估，但信用评估是基于变化的基础上，历史数据变化，宏观经济形势和其他的社会环境会直接或间接影响贷款人的职业和收入，从而进一步影响借款人的还款银行的能力，而且需要加强贷后管理的借款人，具体做法如下：首先，密切关注贷款的还款。一旦借款人还款延迟，无论金额大小，都必须立即进行调查，了解借款人的原因延误，但应立即集合，具体的输入文件通过。对于拖欠连续两个月的贷款，应告知借款人按照规定，要按照相关的罚息其手柄。对于贷款人拖欠三个月以上的，商业银行必须承担的保修保障。立即向法院申请处理长期拖欠银行贷款的贷款应消费对象，由拍卖和消费后，借款人所欠银行贷款所抵消。二是要加强对贷款的贷后评估。

2.控制个人住房消费信贷风险的相关对策

为了更好地控制个人住房贷款的风险，在建立个人信用风险管理体系，我们必须采取适当的风险管理措施，具体措施如下：

（1）消费对象的风险管理措施。目前，中国消费者的个人住房贷款体系建设尚处于起步阶段，经验不足，技术力量薄弱，专业人才十分匮乏，针对这种情况，本文认为，这种现状必须采取对中国的消费风险对策。具体做法如下：根据“城市房地产消费管理办法”第25条1.严格遵守消费登记，房产消费各方必须签订符合消费者保障法的相关规定书面合同，从日期在签订商品房消费30天的合同，消费者应该去参加聚会物业位置登记的消费者，从登记之日起生效房产消费合同的房地产物业管理部门。

（2）住房贷款证券化和二级市场的建立。目前中国的整体价格偏高，在今后一个时期，中国的住房贷款需求将逐年增加。因此，如何解决贷款存款的短长之间的矛盾将是中国面临的商业银行的一个大问题，如果资金无法保证，无法实现资金的正常和良性循环，风险住房贷款将无限增长。此外，由于全球经济危机的影响，潜在的风险是停运增加，这对商业银行的个人信用风险管理的巨大挑战，并有效解决这个问题，是实现消费贷款证券化，银行会通过发行证券打包，这样通过分散风险来实现安全管理，最终降低住房信贷风险出售消费贷款，专门机构。

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我国商业银行不良贷款管理研究 篇4

不良贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息, 或者已有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。我国自2002年全面实行贷款五级分类制度, 该制度按照贷款的风险程度, 将银行信贷资产分为五类:正常、关注、次级、可疑、损失。不良贷款主要指次级、可疑和损失类贷款。我国国有商业银行在降低不良贷款上的确下了不少工夫, 如尝试制定严格的信贷管理制度, 信贷业务的完全程序化改革, 规定降低不良贷款的指标等。但是国有商业银行的不良资产仍严重偏高, 尤其体现在四大国有银行。不良贷款是困扰我国商业银行乃至整个国民经济的一个重大问题。不良贷款率过高一直威胁着中国金融体系的安全, 从表面上看这个问题目前似乎有所缓解, 但不良贷款依然有可能反弹, 我们不能低估这种风险。如何处理和控制不良贷款, 已成为银行业亟待解决的一个问题。

二、我国国有商业银行不良贷款的成因

不良资产形成原因是复杂的:既有体制政策上的, 也有经营管理方面的;既有外部的, 也有内部的;既有历史的, 也有现实的。

(一) 从体制方面看, 传统计划经济体制下的资金供给制和财

税改革后的“拔改贷”所形成的银企依赖机制, 使国有银行的大量贷款在国有企业中沉淀、呆滞, 是不良资产产生的历史原因。

(二) 从政府方面看, 政府行为边界过大, 特别是地方政府的

过度干预, 使国有商业银行的自主经营机制名存实亡, 造成信贷资金财政化、资本化, 是不良资产形成的外部原因。

(三) 从企业方面看, 国有企业经营机制尚未真正建立。大部分国企的经济效益低下, 是不良资产产生的根本原因。

(四) 从银行方面看, 国有商业银行经营管理的非市场化及缺

少健全的信贷约束机制, 是不良资产产生的直接原因。首先, 商业银行在资产管理方面存在很大缺陷, 贷款“三查”制度未真正落实, 授信不统一。其次, 由于目前许多机构现有信贷人员业务素质不高, 且个别人员法制观念极差, 违章违规现象时有发生, 人为造成信贷风险损失, 严重威胁信贷资产的安全运营。最后, 缺乏一套严密的监督机制, 也是造成不良贷款增加的一个重要因素。

三、我国国有商业银行不良贷款的处理对策

(一) 针对国有商业银行不良资产产生在体制方面的原因, 我

们必须彻底清除不良资产产生的根源, 需要推行一系列以建立社会主义市场经济的微观基础以及加强市赤控和市场约束为中心的改革, 关键是要建立起一系列新的机制:企业的经营管理机制, 银行的风险控制机制, 市场的优胜劣汰机制以及结构的合理调整机制。

(二) 下决心实行审慎会计原则, 尽快实现银行会计制度与

国际惯例的接轨。目前, 会计制度的不严密、不审慎既不利于银行风险内控水平的提高, 也不利于加强央行监管和发挥市场约束作用。

(三) 大力培育资本市场, 由此一方面解决企业对银行贷款

的过度依赖, 减轻企业的债务负担, 同时也有利于银行资产组合实现多元化降低经营风险。另外发展资本市场也有利于为资产管理公司的运作创造一个较好的市场环境。

(四) 银行本身应加强信贷资产风险管理, 做好银行体系不良资产的处理。

首先, 要重点落实贷款“三查”制度和统一“授信”制度, 强化贷款风险的事前、事中和事后控制。各商业银行应及时准确地分析客观环境的变化, 使信贷资金的投向、投量随着客观情况的变化而变化。在贷款发放前通过对货款企业进行信用等级的评估并对有关资料进行收集、整理、分析和判断, 通过量化方式测算企业信用对贷款风险的影响, 根据资信等级对贷款企业进行统一授信, 将贷款总额确定在可控范围之内。同时要做好贷时审查工作, 落实审贷分离制度, 对贷款风险度进行验证, 以确定贷款方式、额度等具体事项, 审查贷款的基本情况。定期对其进行测算和分析, 可借助电子计算机系统对贷款全过程实行风险预警, 确定风险度。

其次, 建立贷款风险分散机制和风险救助机制也是防范风险、减少损失的关键所在。根据风险分散的原理, 实行贷款方式多样化, 合理控制信用贷款的范围、数量, 扩大贴现、抵押、担保贷款和其他风险相对较小的贷款种类。限制贷款的集中程度, 控制同一主体贷款比重, 对于大额的贷款可通过银团贷款等方式, 以达到分散贷款风险的目的。

此外, 还可以与企业进行协商, 要求其办理财产保险, 以便转嫁风险。最后, 商业银行应加强内部审计与监督, 强化稽核内控制度, 加强信贷队伍的政治思想素质和业务素质的建设, 进一步提高现有信贷人员思想觉悟并严把人员关, 杜绝人为因素造成的损失。加强金融监管体系的建设, 推行金融监管手段法制化, 尽可能降低金融风险。

(五) 大力培育资本市场, 由此一方面解决企业对银行贷款

的过度依赖减轻企业的债务负担, 同时也有利于银行资产组合实现多元化降低经营风险。另外, 发展资本市场也有利于为资产管理公司的运作创造一个较好的市场环境。

参考文献

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[4]武捷思.中国国有商业银行行为研究[M].中国金融出版社, 1996.

商业银行贷款管理 篇5

136号（5月18日）第一章

总

则

第一条

为切实加强对已核销呆账贷款和已冲销贷款的管理，最大程度地减少农村商业银行股份有限公司（以下简称本行）信贷资产损失，努力防范呆账贷款核销及冲销贷款工作中可能出现的弄虚作假和道德风险等，特制定本办法。

第二条

本办法中已核销呆账贷款是指符合呆账贷款认定和核销的具体条件而申报核批已列入表外科目核算的贷款；已冲销贷款是指难以收回、无法呆账核销的、经总行核批后用资本公积、盈余公积冲销的已列入表外科目核算的贷款；其他方式冲销的贷款是指难以收回、无法呆账核销的、经总行核批后用政府扶持资金等冲销的已列入表外科目核算的贷款。

第二章

已核销呆账贷款和已冲销贷款的会计核算 第三条

本行对已核销呆账贷款及已冲销贷款实行“账销案存”的原则，即“内销外挂”、“形销实不销。”

第四条

支行会计主管在对已核销呆账贷款和已冲销贷款进行表外科目核算的同时，应增设“已核销呆账贷款”、“ 已冲销贷款”等管理卡，及时记载已核销呆账贷款、已冲销贷款的增减变化及余额情况。

第五条

信贷人员对已核销呆账贷款、已冲销贷款等应进行整理分类，建立“已核销呆账贷款”、“已冲销贷款”登记簿，序时登记。登记簿的内容包括：借款人名称、借款时间、用途、金额、责任人、已收息情况、核（冲）销日、核（冲）销原因、核（冲）销金额、批准核（冲）销人，核（冲）销后的清收情况。

第六条

对已核销呆账贷款和冲销贷款的借据，支行要设专人保管，且视同正常贷款借据一样保持账、表、卡、据相符一致。

第三章

已核销呆账贷款和冲销贷款的管理

第七条

支行应对已核（冲）销贷款进行规范管理，建立、完善已核（冲）销贷款档案。档案的主要内容包括：

一、借款申请书、借款合同复印件。

二、贷款到（逾）期催收通知书。

三、担保人履行责任通知书。

四、呆账贷款认定审批表。

五、呆账贷款核销审批表。

六、破产企业的有关法律文件材料。

七、其他证明材料。

第八条

已核（冲）销呆账贷款中的企业贷款、个体工商户贷款及10万元以上的大额农户贷款，要以户为单位建立档案。

第九条

对农户小额信用贷款以核（冲）销时间为序逐笔登记并建立档案。

第十条

收回已核（冲）销呆账贷款要严格按财务会计核算有关规定按时入账。

第十一条

切实做好核（冲）销呆账贷款的保密工作，避免因知情面扩大而带来不必要的负面影响。

第十二条

支行对已核（冲）销呆账贷款要继续定期进行催收，有时效的要保时效，无时效的也要想方设法进行清收。第十三条

总行风险管理部负责对支行已核（冲）销贷款管理的检查监督。

第四章

奖惩办法

第十四条 收回已核销呆账贷款和冲销贷款等按照总行不良贷款管理及清收奖励办法的有关规定进行奖励。

第十五条 因违反呆账贷款核（冲）销保密制度对外泄露应保密事项，造成债权主张不能或重大不利影响的，总行视情节轻重对有关责任人给予经济处罚、行政处分等。

第十六条 对已核销呆账贷款和已冲销贷款管理、清收不力的，总行将视情节轻重追究有关人员责任。

第五章

附

则

第十七条

本办法由总行负责解释和修订。第十八条

商业银行贷款管理 篇6

关键词：贷款审批流程；Web应用；金融数据

一、基于Web的银行贷款审批流程的现状分析

贷款业务是商业银行最主要的资产业务之一，是商业银行产生经济效益主要手段之一。目前金融改革不断深入，银行业间的竞争也日益激烈，对商业银行贷款的管理水平提出了更高的要求，对减少不良贷款率的要求也越来越高。

当今社会发展越来越快，信息化发展速度也越来越快，在金融界已经有很多的商业银行将自己的银行业务应用到网络中来，并且为商业银行取得不错的商业效益。使用网络给客户提供贷款申请、贷款审批，成为了商业银行在电子网络中的又一目标。

目前银行管理已经趋于电子化，贷款审批也逐渐趋于电子化。基于Web的银行贷款审批流程管理系统将贷款审批电子化管理，不仅能方便客户申请贷款，通过简单的操作来进行贷款，而且该系统能更加方便的提供给贷款管理人员、审批人员进行记录、管理和审批等，对商业减少不良贷款率有很大的帮助。

二、商业银行对银行贷款审批流程的研究

目前已有不少商业银行将他们的银行业务应用到电子网络中来，并且为商业银行取得了不错的效益，例如网银、网上基金、网上汇款等等。对于现在所处的电子化的时代，网上贷款也许会慢慢成为贷款的主导，而管理起来也会比传统的方式要方便、明了，对减少不良贷款率有很大的帮助。

对于贷款审批流程的复杂度，用电子化管理，可以避免审批中因疏忽所跳过原本应有的审批流程，而各级审批人员可以对这份贷款申请给予自己的意见，这样也就可以通过查看其它人的审批意见对自己审批作为参考，避免不良贷款产生，并且各级审批人员的都有着各自的审批权限，这样对于贷款的管理也将变得更加方便。

现在网络项目所使用的Web技术，大多都使用SSH框架作为网页开发的框架。采用这种方法构建贷款审批的网络应用系统，也是商业银行研究的一个范围，利用网络申请贷款不仅方便了客户申请，而且网络审批也方便了审批管理人员对各个贷款的管理，能更好地对各个贷款进行评级，统计不良贷款的概率。所以商业银行对网络贷款申请和审批具有浓厚的兴趣。

三、基于Web的银行贷款审批的设计

系统根据功能对象总的分为三大模块、客户模块、职员模块、管理员模块。其中客户模块包括贷款模块，客户信息模块；职员模块包括贷款模块，职员信息模块，管理客户模块；管理员模块包括管理部门、职位模块，管理职员、用户模块，管理审批流程、贷款模块。

首先系统面对的用户群主要是银行客户群及银行职员，他们将会同时使用系统，同时访问甚至是修改数据库，由于客户群庞大，所以所需要的数据库的项也因此很庞大，所以数据库的项目要能存储足够多的数据。

其次数据库安全性尤为重要，所以利用权限的方法来规定用户只能获得权限内的数据，例如客户从客户登陆端登陆后，只能获得与自己相关的贷款信息、个人资料信息，不能查看他人的贷款信息及个人资料信息；职员从职员登陆端登陆后只能获得自己权限内的功能，贷款审批只能获得自己需要审批的贷款项目，贷款签约、贷款贷后管理、管理客户都必须需要拥有权限才能够操作和管理。

四、银行贷款审批流程管理的改进

在项目开发出来后，在审批流程这个功能中，采用了一个审批详情表来储存整个审批过程的详情的方法，而不是将每个审批过程分开，创建多个审批表的方法。由于审批详情仅在几个地方存在差异，所以利用一个审批详情表，将大部分相同的数据项作为审批的共同点，再将不同的数据项同时创建在这个数据表中，，这样大大减轻了因系统调用多个数据表带来的繁琐，这也是这个系统与其他审批系统相比中的优点之一。

由于系统仅仅面向贷款审批，对于这个系统，拓展空间还很大，可以拓展其他业务功能。比如可以将银行存款、取款、汇款等银行基本功能加入其中。

五、结论

当今商业银行慢慢电子网络化，很多的银行业务的操作都在网络下进行，所以开发网络型的银行业务系统存在着其自身的价值，也是为银行业务电子网络化做出其微薄的贡献。

对于这个基于Web的系统开发到网络应用中也是比较有前景的。因为银行业务对于系统的安全性要求很高，所以对将来加强这个系统的安全性也十分的重要。

参考文献：

[1]张 捷：中小企业的关系型借贷与银行组织结构[J].经济研究，2011（6）：34-36.

[2]李志：银行结构与中小企业融资[J].经济研究，2012（6）：45-49.

[3]陈天河：轻量级Web应用开发宝典[M].北京.电子工业出版社.2011：20-103.

[4]张 格：中小企业融资与中小银行的发展[J].金融论坛，2009（9）：56-58.

[5]Allen N.Berger，Gregory F.Udell. The economics of small business finance：the role of private equity and debt markets in financial growth cycle.Journal of Banking and finance，2008（22）：39-41

商业银行贷款管理 篇7

一、隐性风险贷款的成因

隐性风险贷款, 在银行贷款质量分类中属于正常或关注类, 能够按时偿还银行贷款本息, 如果防控措施不当或转化不到位, 就会转变成显性的风险贷款, 也就是不良贷款。显性风险贷款是质的变化, 隐性风险贷款是量的积累。隐性风险贷款的形成, 原因是多方面的。

1. 经济政策调整因素。

产业政策是国家经济发展的指挥棒。近年来, 各级地方政府按照国家制定的经济调整政策要求, 先后出台了一系列产业政策、环保政策调整的措施或办法, 解决流动性过剩、产能过剩等问题, 旨在调整经济增长方式, 推进经济可持续性发展。诸多政策敏感性行业受到不同程度影响。各商业银行为顺应经济发展的大形势, 把有限的信贷资源更多地投向有利于产业结构优化、有利于节能减排等地方政府鼓励、支持的行业。而产业政策调整前的一大批原来有市场、有盈利的企业成为禁止发展和贷款的对象, 商业银行先前注入了信贷资金, 按照新的信贷政策要求, 要实施贷款压缩及提前收回等措施及早退出。但长期以来形成的企业对银行深度依赖的关系, 使银行信贷资金很难在短期内退出, 如果退出过于集中、速度过于快, 会使企业陷入资金困境, 直接增大信贷资金的风险。

2. 经济环境变动因素。

在经济周期上升阶段, 宏观经济环境和市场环境活跃, 外部环境有利于企业生产经营, 企业资金周转加快、盈利性强, 银行所投入地方企业的信贷资金安全性高。在经济周期下行阶段, 宏观经济环境和市场环境日趋紧缩, 企业生产经营面临重重困难, 如果产供销环节出现问题, 资金周转不畅, 那么亏损、破产情况就会大范围出现。特别是2008年席卷全球的金融危机爆发以来, 对实体经济造成的冲击波及到地市级层面, 在一定程度上影响了经济周期的稳定性, 而经济周期的不稳定性又制约着地方企业的生存和发展。在经济周期的下行时期, 商业银行将面临着融资客户的风险转嫁。

3. 企业经营变化因素。

近年来, 部分地方企业为了追求利润的高增长, 把扩大生产经营规模、追求利润最大化作为第一选择, 而忽视了企业生产经营可持续发展必须保持资产负债规模合理性增长这一原则, 盲目扩张, 超负债经营, 一旦遇到波折, 将直接导致资金链断裂。部分企业盲目投资, 涉足不熟悉的行业和领域, 走多元化经营发展之路。主观愿望是好的, 毋庸置疑。但在投资过程中, 缺乏对多元投资领域的风险认识, 被投资行业高收益以及表面繁荣现象迷惑, 忽略了高收益下伴随的高风险。一旦业务发展过程中周转资金不足, 风险的释放必然造成银行承担损失的可能性增加。

4. 企业自身管理因素。

部分企业起步晚、成长时间短, 内部尚未建立起规范的管理体系, 特别是某些中小民营企业仍然采用家族式管理体制, 组织水平和产业水平粗放化、大路化, 竞争能力脆弱, 成长性差;部分企业经营风险高, 自有资金不多, 资产负债率高, 经营业绩不稳定, 抵御风险能力差;部分企业技术装备落后, 中高级人才缺乏, 产品的开发能力和创新能力较弱, 等等。由于管理方面的因素, 加之对市场发展变化反应不够灵敏, 不能随市场的变化对自身的产品结构进行调整, 创新能力不足, 市场竞争力下降。这势必会造成银行先前所投放的信贷资金面临较大风险。

5. 银行特定行业因素。

在市场经济环境下, 商业银行业是一个经营风险、批发信用的行业, 要么面临着政策性风险, 要么面临着企业经营性风险, 即便是经营有方的资深银行家, 也难以保证曾经投放的优质贷款永远“优质”。从银行角度讲, 隐性风险贷款形成主要有以下三个方面因素:一是隐性风险贷款具有迁徙性、无规律性等特点, 受经济周期波动影响较大, 商业银行难以将其从全部信贷资产中提前识别出来。二是商业银行的风险识别和管理技术手段还不够先进, 不能及时有效地识别和防控企业存在的早期预警风险。三是由于信贷管理中的银企信息不对称, 企业对贷款项目的风险和收益情况比商业银行更清楚, 为隐性风险贷款的产生埋下隐患。

二、从显性风险贷款管理向隐性风险贷款管理转型的对策及建议

从显性风险贷款管理向隐性风险贷款管理转型是当前信贷工作的重点和难点, 各基层商业银行需要建立科学高效的风险管理体系, 形成风险控制的长效机制, 增强风险管理的主动性。

1. 建立风险转化与分散机制, 前瞻性做好隐性风险贷款防范工作。

一是建立信贷风险转移机制。可由银行和借款企业及其担保企业分别向保险公司办理资金和财产保险, 在贷款发生风险时, 由保险公司按投保情况给予经济补偿;商业银行也可对显性风险贷款企业原有的债务进行重组, 转换承债主体, 从而实现风险转移。二是采取份额分散、对象分散、期限分散、行业分散等方式, 建立风险分散机制。份额分散, 即对贷款额度巨大的资金项目, 采取银团贷款的方式, 防止风险过于集中。期限分散, 即将贷款按一定比例分散到几种期限不等的贷款中, 通过长、中、短期贷款的互相搭配、协调运用, 分散由时间因素而发生的风险。行业风险, 指银行根据经济发展不同时期的需要适时地将贷款分散在不同行业, 避免因个别行业的大起大落给银行带来不必要的风险。

2. 构建隐性贷款风险防控体系。

一是要建立和完善隐性风险贷款识别的评估、信息传导、奖罚等机制, 实现对隐性风险贷款识别、控制、处置等全过程的系统化、规范化管理。二是要加强信贷检查体系建设。要探索现场检查技术分析工具和手段, 增强信贷检查的针对性和有效性, 防止隐性贷款风险。三是要尽快构建客户分层管理体系。建立大型、重点客户由一级分行直接营销管理, 二级分行辅助管理, 中型、一般客户由二级分行直接营销管理的分层次管理模式, 以提高对不同类型客户的隐性风险贷款防控的针对性。

3. 提高隐性风险贷款管理水平。

一是加强贷后管理工作。进一步强化对信贷业务从发放到收回的全过程风险管理, 把贷款管理责任落实到人, 加大贷后管理在客户经理业绩考核评价体系中的权重, 增强其实施贷后管理的主动性。要建立与信贷业务风险滞后性特征相匹配的激励约束机制, 引导客户经理主动加强贷后管理。要增加贷款“三查”内容, 除了要关注企业经营情况、节能环保情况、担保情况、现金流情况等常规内容外, 还要重点关注企业是否存在拖欠工资、拖欠税费、拖欠货款, 职工是否放假或轮岗, 是否有高利贷融资, 是否投资于股市、期市或房市, 存货是否正常, 结算是否正常, 股东关系是否和谐, 合作伙伴是否稳定等等, 并将其作为判断贷款是否形成隐性风险的主要依据。二是加强信贷操作管理和风险防范。将目前实施的放款后作业监督管理前移为放款前的信贷操作集中监督, 逐步建立贷款前提条件审核、贷款监督支付、信贷档案管理等新型信贷作业监督体系。

4. 健全多方位监测分析体系, 前移隐性风险贷款防范关口。

一是建立快速的风险识别预警机制。 (1) 加快风险管理的信息化建设。借鉴国际先进商业银行风险管理信息系统的经验, 结合辖内市场环境, 利用现有客户资源和历史数据, 构建风险管理信息系统, 涵盖风险监测、风险分析等风险管理环节, 构建全过程风险管理网络体系, 为风险管理提供技术支撑。 (2) 在风险管理信息系统的基础上, 研究、开发易于量化、可操作的风险控制与管理方法, 探索建立、使用信用风险计量模型, 在规范风险管理和操作流程的基础上完成风险管理信息系统与风险计量系统的集成, 真正发挥风险监测的预警功能, 全面提升银行业的风险管理能力。 (3) 针对目前市场信用环境差、企业存在较多贷款欺诈行为问题, 开发具有反欺诈功能的风险监测系统, 通过量化和建模的方法, 甄别虚假的财务数据, 保证数据的真实性, 前移风险管理关口。二是突出风险防控重点, 完善风险识别监测分析机制。要加强对重点客户的风险监测分析, 实行贷款大户风险监控负责人制度, 建立健全大户突发性风险应急防御机制, 切实防范大户隐性风险。 (1) 对多家银行融资, 特别是近年来融资额骤增的企业, 切实防范他行资金抽逃、企业“猝死”的风险。 (2) 高度关注企业实力、法人行为, 防范企业多元经营、主业不主、参与民间融资、资金链断裂的风险, 切实防范企业法人参赌及其他不良行为形成的道德风险。 (3) 高度关注关联企业联保、互保问题, 警惕一家企业倒下带来的连锁反应风险。 (4) 对行业、客户、产品以及押品价值进行仔细分析, 切实防范对形势变化较为敏感的纺织、化工行业动产质押物价值变动等风险, 做到心中有数, 预防在先, 把风险消灭在萌芽状态。三是加强质量管理, 防止正常贷款向下迁徙。要严格掌握贷款分类标准, 严格审查贷款分类调整条件和要件, 严格执行操作规程, 准确、动态地反映信贷资产质量。依托贷款质量分类体系, 及时和规范地做好相关贷款信息录入和分类操作流程, 提高信贷风险识别的准确性和预见性。

5. 构建主动退出机制, 及时化解隐性风险贷款。

要对已经预见的隐性风险贷款积极主动进行压缩和退出, 增强退出的主动性、预见性和超前性。一是建立和完善隐性风险贷款退出的长效管理机制。要区别退出客户的不同情况, 制定近期和远期退出规划, 研究制定切实可行的退出方案。对于主营业务不突出, 财务制度不健全, 关联交易不按照市场规则进行, 无法充分掌握关联方信息, 或客户不愿意提供关联方信息的集团性客户, 应审慎介入;对单纯依靠银行信用膨胀进行规模扩张的家族式民营企业, 公司治理混乱、资本运作频繁的集团性客户, 要严格防范, 已经进入的, 作为重点关注和风险监控对象并逐步退出。对于主营业务不突出、资产扩张快、对外担保金额大、关联交易多、资本运作频繁、盈利状况一般的上市公司不予介入。二是把握最佳退出时机。要对产业、行业、企业和产品等发展趋势进行超前研究, 及时做出预测和预警, 增强退出的主动性。在准确把握行业经济周期、产业结构演变规律、企业和产品生命周期的基础上, 根据信用等级和财务等相关指标的变化, 适时进行信贷退出, 保证退出的及时性和科学性。三是选择最佳退出路径。 (1) 对拟退出客户采取逐步核减最高综合授信额度, 达到贷款到期全部收回或多收少贷的信贷退出目的。 (2) 对拟退出客户的长期信贷业务转换为短期信贷业务, 将集聚性的信贷风险逐步分散化。 (3) 将一般流动资金贷款品种转换为流动性强、风险低的贸易融资产品, 达到降低企业整体贷款风险的目的。 (4) 以高信用等级保证人替换低信用等级保证人, 或以房产土地等价值稳定且易变现的抵押物替代机器设备等价值容易贬损且不易变现的抵押物, 达到以低风险担保方式替代高风险担保方式, 降低整体贷款风险。 (5) 通过适当提高拟退出客户的贷款利率, 促使企业考虑融资成本因素重新选择其他融资渠道, 分散融资风险。

6. 加强风险文化和风险队伍建设, 增强风险掌控能力。

商业银行小企业贷款风险管理 篇8

一、商业银行小企业贷款业务发展现状

据《2012年金融机构贷款投向统计报告》数据显示:我国小企业贷款市场具有单笔额度小、总需求量不断增大的特征。近年来, 商业银行不再将信贷资源只针对大客户, 逐渐向中小企业客户转移, 2012年末全国主要金融机构及主要农村金融机构、城市信用社和外资银行人民币小微企业贷款余额已达11.58万亿元, 较上年末同比增长16.6%。年末小微企业贷款余额占全部企业贷款的28.6%, 而且小微企业贷款增速比大型企业贷款高8个百分点。

随着小微贷款增速及总额的不断增加, 伴随着各种复杂因素的相互作用和影响, 也决定了商业银行在小企业贷款业务的运作过程中必然要面临运营成本高、市场风险大、信用成本高、坏账率高等各种风险问题。

二、商业银行小企业贷款风险管理中存在的问题及成因

(一) 当前商业银行小企业贷款风险管理存在的问题

1、小企业贷款额度小, 商业银行的运营成本较高。

小企业规模小, 融资需求额度常常在百万元左右, 甚至仅有十几、几十万元, 但信贷流程与大额贷款基本类似, 商业银行对小企业贷款所花费的运营成本与大贷相近, 不会因为贷款额度小而减少贷前调查、贷中审查和贷后管理工作, 同时由于小企业贷款要求时效性要求高, 也相应增加商业银行的运营成本。

2、小企业抗市场风险的能力弱, 使商业银行面临较大的风险。

小企业对贷款价格敏感度低, 但受自身经营市场的影响却较大, 小企业贷款期限短、频率高, 意味着商业银行需要在增加运营成本的基础上, 在小企业贷款上面临更大的风险。

3、不良率及坏账率高。

商业银行缺乏符合市场经济的商业运作机制, 造成贷款向富人和特殊关系人集中, 贷款的集中度高。同时, 小企业可提供的抵押物不足值, 抵押物变现能力差商业银行在上面投入的人力、时间高于大企业贷款, 小企业贷款往往与高不良率、高坏账率联系在一起。

(二) 商业银行小企业贷款风险管理存在问题的成因分析

造成以上风险问题是小企业客户及商业银行两方面原因引起的:

1、小企业本身的问题。

(1) 企业的经营风险大。由于小企业经营品种单一, 科技含量及附加值低、产品层次偏低, 缺乏技术和人才, 产品研发能力弱, 市场竞争能力低, 抗风险能力差, 对市场波动承受能力低经营状况不稳定, 所以平均生命周期短, 呈现高出生率和高死亡率;

(2) 企业的道德风险高。大多数中小企业的生产经营都依赖于企业主的个人素质, 小企业自身制度不健全、管理制度不完备, 而一些中小企业的法定代表人、主要股东和管理人员素质较差, 存在着一些虚假注资、授意财务人员编制虚假财务报表、采用蒙蔽的方式骗取银行贷款的现象;一些企业信用意识薄弱, 还款意愿差, 甚至出现因资金周转股东集体出走逃废债务的现象。

2、商业银行的问题。

(1) 信息不对称。小企业为便于竞争不愿公司太多的内部信息, 加上有些小企业缺乏信用记录, 造成银行信用调查难度增大, 对借款主体的有效资产和经营情况真实性难以把握, 无法了解小企业的真实情况, 大大增加了商业银行的信用风险。

(2) 重贷轻管。由于各商业银行以效益为目标, 为完成贷款任务、利息收入额等各类业务指标, 往往只在小企业贷款业务的开拓阶段, 即贷前调查过程中投入较多精力, 在贷中、贷后阶段的对小企业业务开展情况、发展变化状况、抵质押物的现状关注度下降, 对小企业整个授信过程中“重贷轻管”现象较为明显。因此小企业从商业银行得到资金之后, 受到的制约少, 对资金的支配随意性大, 对于资金的使用有可能用于收益更高风险也更大的项目, 无形中加剧商业银行贷款的风险。

(3) 抵质押偿债能力弱。小企业普遍固定资产较少, 抵质押能力有限, 而且抵质押形式单一, 在出现风险后商业银行对抵质押品变现有一定难度, 通常不足以抵补全部授信额度。

(4) 信用评级体系不健全

信用评级是指商业银行能根据企业偿债能力盈利状况来决定是否将贷款进行审批的系统, 目前各商业银行没有专门针对小企业的信用评价体系, 也缺乏专业、先进的小企业风险预警机制, 在授信过程中无法客观、真实地评价小企业的信用风险。只能通过客户经理对企业过去年份的财务数据进行人为简单分析, 缺乏对企业未来偿债能力的预测。

三、商业银行加强小企业贷款风险管理的对策措施

(一) 认真落实贷款三查制度

随着商业银行对小企业贷款规模的不断扩大, 需要商业银行注重授信全程中的贷前调查、贷中监查、贷后检查的“三查”制度, 严格内部制度, 加强人员管理, 扩大抵质押方式, 充分发挥信用评估、信用担保等中介机构的作用, 通过信用评级和风险预警体系, 建立风险识别机制, 严格进行风险控制, 做好风险补偿准备工作, 有效地防范小企业贷款风险。

1. 强化客户经理信息搜集分析职责, 注重贷前风险防范。

直面市场, 关注小企业客户上下游市场, 了解自己的客户, 准确定位客户, 是对小企业信贷风险防范和控制的基本保证。企业法人或企业经理的敬业精神、市场开拓能力和以往的信用记录都是贷前分析的主要内容, 商业银行应要求客户经理充分收集小企业客户信息, 除基本的财务信息、信用记录以外, 还要注重企业法人代表及实际控制人的个人素质、个人信用、能力、企业技术、产品、市场现状与前景等非财务的、软信息的了解如人品、产品、抵押品“三品”的调查以及水表、电表、税务报表等“三表”的调查。创新调查方式, 充分发挥信用评估、信用担保等中介作用, 通过对企业贷款用途、担保能力等各项非财务因素的调查, 对企业信贷风险有更全面、更准确地评定更有效地筛选信贷客户。

2. 关注贷款资金的使用状况, 注重贷中风险监控。

商业银行授信额度与客户所需要的主业资金需求要相匹配, 与生产经营规模相适应, 贷款资金要用于客户主业经营, 不能挪作它用所以商业银行应严格控制贷款资金的使用用途, 对小企业账户实行封闭监管, 杜绝小企业客户将贷款资金运用到其它可能收益更高、但风险更大的、或者国家禁止涉足的行业及项目上。

3. 关注贷后控制及补救措施。

(1) 加大对法人道德风险的管理, 对小企业资金账户进行动态监控, 强化资金结算管理, 掌握企业资金流向, 监控账户现金流量。定期、不定期地进行实地检查, 对客户重要信息的收集与分析, 包括对产业前景、目前状况、营业收入、固定资产额、存货、抵质押资产状况进行了解, 加强对企业经济实力的调查, 动态把握客户生产经营状况, 关注企业的成长性、盈利性, 分析销售收入作为第一还款来源的稳定性。同时关注抵质押品状态。

(2) 及时走访企业及其上下游客户, 向小企业客户提供信贷增值服务, 提供购销信息、资金结算服务, 以及财务管理方面的帮助, 提高小企业经营成功率, 当好企业助手, 协助企业积极防御财务风险及经营风险, 增强其偿债能力、资金营运能力和盈利能力。

(3) 定期对客户的信用评级及产品和客户定价作出校正, 实现对经营绩效的风险评估, 进一步完善小企业信贷风险管理体系。通过征信系统查询客户的贷款及担保记录, 及时发现客户的不良信用行为, 发现风险, 及时保全信贷资产。

(二) 加强人员管理, 抓好队伍建设

1. 打造专业化团队。

商业银行应按业务流程进行人员专业化分工, 对客户经理、审查人员、审发人员、贷后检查人员按专业化程度管理, 建立定期开展商业银行内部员工的职业操守及业务知识的培训机制, 要求业务人员严格按照流程规定去办理业务, 从业务审批、出账审核、贷后管理、资产清收等各方面规范业务行为, 避免人员操作风险, 从人员管理角度提高小企业风险管理效率, 推进小企业业务风险管理专业化水平不断提升。

2. 建立奖励激励机制, 完善责任追究机制。

正确认识小企业信贷风险, 客观对待行业竞争, 要注重业务开拓, 提高营销能力, 更要关注风险状况。对业务人员做到有奖有罚, 对业务绩效进行考核, 对风险责任追究落实到人, 要有适当的奖励激励机制, 还要完备责任追究机制, 强化个人风险责任意识。

(三) 建设信贷风险管控系统

信贷风险管控需要总、分行和最前端的客户经理营销团队共同参与, 从业务规模划定、类客户划分的研究和模型设定、产品设计及最终授信价格的确定, 最终目标客户准入的确立, 关注来自不同方面的风险点, 真正搭建一个全程、持续、协同和有责任的风险管理流程体系, 风险管控系统的建设需要商业银行的组织制度保证和技术保证。

建立中小企业信用风险监控手段, 强化IT系统建设, 一是通过信贷评审、评级系统, 对中小企业进行分类和筛选, 提高小企业贷款风险评判能力;二是建立风险预警机制, 做好信贷资产风险分类工作, 通过做好对重点区域、重点行业的市场、业务风险调研与监测, 着力建立和完善风险预警与防范的长效机制。三是通过个人和中小企业征信系统, 了解小企业授信状况的最新变化。

(四) 采取分散、降低风险的有效措施

1. 密切与担保公司的合作。

不断完善小企业担保体系, 采用政策性融资机构来进行融资担保, 特别是与国有参股的担保公司合作。如果小企业到期无法还款, 由这些担保机构来偿还并要求其承担相应的追讨欠款等职责, 不仅使商业银行信贷资金的风险得以降低, 同时也确保了信贷资金的安全。

2. 灵活设计贷款担保方式。

小企业客户自身担保能力不足, 可以采用多家商户联保方式, 一方面提高相互担保能力, 同时在商户间也起到了相互监督相互制约的作用, 可以适度降低商业银行的监督成本。还可以通过要求相关行业协会、商会和产业园区对内部商户的存货、物流提供监督管的方式, 提高信息对称程度, 有力地监控小企业客户。

3. 建立呆账准备金制度, 提高准备金提取比例。

小企业贷款相对于大贷, 户数多、总额大, 逾期和不良的容忍度会略高商业银行必须建立呆账准备金制度, 同时适度提高准备金提取比例, 以防范可能出现的小企业贷款风险。

摘要：小企业是我国经济发展和社会稳定的重要支柱, 但由于小企业自身体制不健全、存在道德风险、面临市场风险大以及商业银行接收信息不对称、征信系统不完备等多方面原因, 造成商业银行小企业信贷风险不断加大。本文认为, 商业银行只有通过有效的风险识别、强化和调整风险控制手段, 做到贷前全面调查、贷中认真审核、贷后严密监控, 商业银行的小企业贷款风险管理才能达到预期的效果。

关键词：商业银行,小企业贷款,风险管理

参考文献

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[2]曾庆乐.商业银行对中小企业贷款风险管理探析[J].研究与探析, 2011 (9)

商业银行个人住房贷款的风险管理 篇9

一、个人住房贷款的相关含义、特点

(一)个人住房贷款的含义

对于个人住房贷款来说,其最主要的含义就是银行通过特殊的形式向外部借款人提供的一部分用于购买房产的贷款,而且相关贷款人在进行这方面贷款的过程中需要进行一定的担保工作,保证一定的信誉问题。就目前的发展情况来看,个人住房贷款分为以下几个类别,首先是委托贷款,委托贷款主要是通过相关管理中心,例如住房公积金管理中心,此类第三方来进行房贷的发放工作的,这一部分资金也是属于公积金贷款种类的,这部分由相关房产代理进行发放的贷款利率是非常低的,其次就是自营贷款是指向购房者发放的贷款来源主要是银行资金,自营贷款被称为商业个人住房贷款。最后则是组合贷款,组合贷款主要是指是指以住房公积金存款和银行信贷资金为来源向同一贷款人所发放的用于购买普通住房的贷款,这一贷款方式是前两者的有机结合。

(二)个人住房贷款的几大特点

1. 贷款金额相比于其他普通贷款金额来说,其数量是非常大的,而且相比于普通贷款的期限来说,住房贷款的期限也是较长的,一般情况下个人住房贷款的金额一般在几十万甚至几百万元,可以看出个人住房贷款的金额非常大,并且贷款的期限从10年到30年不等。

2. 个人住房贷款不同于普通贷款的另一个方面就是面向对象是不同的,一方面个人住房贷款只面向于房地产的购买,无法进行其他方面上的使用,但是普通贷款的对象是非常普遍的,另一方面贷款对象是具备完全民事能力的自然人,贷款所购买的房屋使得住房贷款具备一定的专一性。

3. 二者在实际的偿还方式上存在一定的差异,个人住房贷款需要按照月份来进行贷款和本息的偿还。

4. 贷款在抵押对象上的选择上主要用所购买的房屋或者已购房屋。

总的来说,个人住房贷款还具备一定的分散性隐蔽性以及滞后性的特点,这种种特点在很大程度上为贷款银行带来了一定的困难。

二、个人住房贷款的主要风险

对于个人住房贷款来说,所存在的风险主要就是有关贷款人在进行相关贷款的偿还过程中出现一定的无法偿还的现象就会使得商业银行出现一定的损失,这方面由于相关贷款人无法及时有效的偿还贷款的风险就是商业银行所面临的一般风险。个人住房贷款其自身特点以及其特殊的市场环境等导致贷款风险发生的必然性和可能性。目前,依据现有的市场体系,个人住房贷款主要面临以下风险:

(一)信用风险

信用风险在一定程度上属于商业银行在相关个人住房贷款中的主要风险类别,它主要包含了被迫违约、理性违约、提前还款三种形式。

1. 被迫违约是指借款人的违约行为是被动的。

由于贷款人在贷款期间的支付能力下降或者发生突然事件从而导致贷款人无法向贷款银行偿还贷款本金和利息。我国市场环境比较复杂,物价上涨,就业条件严峻、教育、医疗费用上升都会导致贷款人的支付能力下降。并且,就目前的形势来看,实际的商业银行对相关贷款人偿还能力的审核都是处于被动阶段的,即只是简单意义上的对相关贷款人还款能力进行判断,存在较大的违约风险。

2. 理性违约是指贷款人在理性状态下主动放弃还款而产生的违约行为。

如果房价跌幅增大,利率上涨,在一定程度上会使得实际的需要偿还的成本要高于还款之后所获取的收益,而这样情况下,还款人往往会放弃还款,保证自身的利益问题。3)其次还存在较大一部分提前还款的现象,在很大程度上如果还款人请吃了相关市场利率要低于合同利率的话,就会采取提前还款的策略,这种策略在很大程度上会使得银行失去一部分的利息利益,从而使得银行出现一定的损失。

(二)系统性风险

商业银行个人住房贷款系统性风险主要包含了房地产市场政策风险、利率风险以及法律风险三部分。

1. 相关房地产市场的政策风险在房地产市场中出现的原因主要是由于相关市场中出现了较大的政策改变而而使得个人住房贷款风险提高。房地产市场的健康、繁荣发展直接影响到国民经济和社会稳定。加强对房地产的开发能够进一步拉大国内投资和消费。但是目前,房地产市场环境并不乐观,由于房价飙升、投机商的不断炒作导致房地产泡沫化越来越严重,而且使人们的利益受到严重损害。为了有效控制这种现象,国家实施了一系列调整政策,房价增速得到一定的控制。但是,这有可能会引起部分地区房价跌速过快,从而增加了商业银行的还款风险。而且,由于银行抵押物资产价值降低也会使银行遭受损失。

2. 利率风险指的是利率变动而使得银行资产价值发生变化所带来的风险。实践表明,无论是利率的上涨还是下跌都会对银行资产价值造成不利的影响。如果利率上调,必然会导致个人住房贷款利率上升,加大贷款人还款的压力,引发贷款人违约行为。如果利率下调,则容易导致贷款人提前还款的行为,给银行带来一定的损失。

3. 法律风险是由于法律制度不够完善,而使得一些贷款业务无法得到相应法律的保障,银行在开办一些业务时无法可依,银行和客户之间的法律约束力不强,容易给银行个人住房贷款带来一定的风险。

(三)抵押物风险

抵押物风险指的是抵押物价值减少而给银行带来的风险和损失。具体表现在抵押物产权问题和抵押物变现问题两个方面。其中抵押物产权问题是指在贷款人还款期限内,由于城市建设、规划而导致抵押的房屋被拆迁或者政府进行征地建设,就会产生抵押物产权风险。即使政府会给与一定的拆迁补偿,如果实际的补偿价格低于市场价格的话,这在一定程度上给银行造成了一定的损失。抵押物在拍卖过程中,由于缺乏拍卖市场需求,从而使拍卖无法得到实现,银行不能够实现真正的抵押权,或者由于市场原因以及自然损耗等使得抵押物出现贬值情况。

(四)银行内部操作风险

我国商业银行个人住房贷款起步比较迟,发展时间短,相对应的个人信用体系以及内部控制体系还不够完善,其业务管理和操作存在很大的不足,使得很多低资质、高风险人群乘虚而入,从而给银行个人贷款带来一定的风险。随着房地产市场的快速发展,银行的个人贷款业务也越来越多,为了得到更多的市场份额,很多银行放宽了贷款条件,使一些信用不高的客户也能够轻易取得贷款。而且,我国大多数银行缺乏贷款业务的激励约束制度,业务审查不够仔细,贷款的各个时期相对独立,缺乏衔接,导致潜在的风险不断增大。在贷款业务工作中,相关人员的工作经验不足,操作水平不高,能力不强,无法达到应有的要求。业务操作过程中,贷款流程操作不够规范,工作人员的疏忽和不谨慎也导致贷款风险的增加。

(五)市场和政策风险

1. 市场风险。

市场风险指的是由于国民经济增长速度变缓,市场出现了一定的波动,使得实际房地产行业发展受到影响,而房地产行业的发展受到了影响就会对相关银行造成一定损失。房地产行业和其他行业相比,往往受到经济周期的影响更大。

2. 政策风险。

政策变化会导致房地产市场的变化,从而给商业银行带来一定的损失。需要注意的是,相关房地产市场发展比个人消费能力高,就会出现较大的泡沫现象。政府就会采用相应的措施来进行调整。这些房地产行业的调整措施,在一定程度上会增加商业银行的贷款风险,先前贷款购买房子的人的投资在现行政策下必然会造成损失,从而导致贷款违约率的上身,给银行带来一定的损失。

(六)管理风险

商业银行的个人住房贷款管理风险主要体现在内部信息不对称和自身体系不够健全这两个方面。它包含了逆向选择和道德风险。其中,逆向选择主要指的是在实际的交易双方中,所获取到的信息是不对称的,一方获取的信息容量要远远高于另一方,导致在实际的市场价格下降而导致劣质商品占据了一定优势,市场交易产品的整体质量出现下降现象。并且,由于大多数商业银行缺乏完善的监督体制,在相关贷款业务操作中,操作人员无法做到尽职尽责,从而产生道德风险。

三、商业银行个人住房贷款风险的防范措施

(一)完善商业银行风险管理机制

1. 提高银行职员道德和风险管理意识。

近几年,由于房地产行业发展比较好,商业银行的个人住房贷款业务的经营模式主要是以个人住房贷款为优良资产为基础,降低贷款条件来吸引顾客,争夺市场份额。随着我国经济发展速度的减缓,物价的上涨以及就业压力的提升。银行也开始努力做好相关业务的信用风险防护。首先,应该提高业务员工的职业道德,加强风险意识的培训。提高职业道德,明确相关责任,禁止私自故意降低门槛进行贷款,从而防止潜在的信用危机。

2. 建立动态风险管理体系。

目前,大多数银行的风险管理是静态的,也就是说只是对贷款人贷款时的还款能力进行审查,没有注意到贷款人还款过程的动态变化。应该建立个人住房贷款风险动态管理体系,对风险的产生、处理作全面的动态监管。首先,要抓好个人住房贷款的贷前审查,通过贷前审查来了解贷款人的资信状况,这其中包括贷款人的收入证明、财产状况以及以前的借款偿还状况等。其次,在贷款人贷款期限内进行动态的跟踪管理,对贷款人的收入变动、是否按时还款以及投资活动等进行动态监督。通过与其他商业银行的连网来进一步完善贷款人的信用数据网络。最后,贷款商业银行要进行抵押物的调查和处置,在确认贷款人违约的情况下要将抵押物及时处理,从而减少银行的损失。

3. 建立完善的个人信用网络。

个人信贷机构应该建立完善的信用网络为商业银行发放贷款提供一定的参考。个人信贷机构要建立完善的信用评估体系,通过建立标准、有效、统一的信用评估模型,准确评估贷款人信用等级。

(二)严格执行国家的房贷政策

随着经济放缓,为了防止房地产泡沫的发生以及维护房地产市场的稳定,国家出台了一系列的政策来抑制房价过高、投资过热的现象。对于相关房地产的发展来说,实施一定的国家房贷政策能够有效地对房地产泡沫进行遏制,保证房地产市场的健康有效发展。

(三)建立功能互补的担保机制

建立一定的功能互补担保机制对于商业银行来说是非常重要并且有效的,通过借鉴西方发达国家的成功经验,我国建立了以住房置业担保和个人住房抵押贷款担保保险为主的担保机制,《住房置业担保管理试行办法》中规定,住房置业担保公司是以盈利为目的的企业法人,对于申请限价房、公租房、廉租房的中低收入群体而言,缺乏必要的保障。所以,需要建立政策性的个人住房贷款担保机制,并且要与商业性的住房贷款担保机制进行有机的结合,形成完整的住房贷款担保体系。首先,由政府部门出资组建专门为中低收入者提供住房贷款担保的机构,为中低收入者提供住房担保。其次,改革完善现有的住房置业担保公司体制,通过股份转换的方法来加强其体制建设,强化政策性担保功能。最后,通过税收以及政策优惠等手段来鼓励商业保险公司加入,拓宽保险公司废物范围,采取联保方式将保证保险和人身、财产相结合,降低债权人和保险人的风险。

(四)进一步加强监管和立法

通过加强监管和立法来进一步加强个人住房贷款市场的监管力度,维护个人住房贷款市场秩序,保障市场稳定是降低商业银行个人住房贷款风险的有效措施。首先,要健全相关的法律体系,使处理抵押物诉讼和其他相关交易纠纷的时候能够有法可依,通过法律途径来维护贷款银行以及借款人的利益。其次,设立专门的处理银行抵押贷款小额诉讼法庭,简化相应的审查流程,提高审查效率,并且要增加其公开性和透明度。最后,建立严密的监管体系,联合银监会、证监会、中介机构等进行杨哥的监管。并且建立明确的奖罚制度,对于失信和信息滥用的行为要进行相应的惩罚。

(五)建立个人住房贷款风险预警系统

想要保证个人贷款的地风险性,就需要建立个人住房贷款风险预警系统。首先,建立风险预警系统数据库,完善信息共享网络,不断收集相关数据,建立完善的数据信息资源。其次,开发科学、合理的风险预警模型,根据每个地区的不同情况,建立具有针对性的预警模型。最后,建立快速反应和预控机制,从而能够使潜在的风险能够及时发现并处理。

结束语

个人住房贷款风险的防范措施是保障银行资金安全以及我国经济稳定的重要措施。相关部门应该加强法律建设,健全个人房贷相关的法律体系,通过法律手段来保障贷款银行的合法利益。而且也要加强相应业务人员的职业道德和操作技能,加强内部管理和外部监控,从整体上提高商业银行个人住房贷款风险把控能力。

参考文献

[1]张宏廷.我国商业银行个人住房贷款风险与防范[J].时代金融(下旬),2015,9(11):34-35

[2]赵璠,陈子儒.我国商业银行个人住房贷款风险分类研究[J].中小企业管理与科技,2013,11(4):78-79

商业银行工程项目贷款风险管理研究 篇10

目前,商业银行工程项目贷款风险管理问题日益成为商业银行经营管理中的一项重要问题,引起相关领域学者们的广泛研究兴趣。在工程项目贷款风险预测方面,许慧、陈旭(2011)将理论和实践相结合,利用案例分析法针对工程项目风险特性进行研究,应用马尔可夫链理论,对工程项目风险作出较为精准的预测,从而预防工程项目贷款风险;在工程项目风险管控方面,韩莹莹(2012)针对通信工程项目风险管理的特点,分析了通信工程项目风险管控方面存在的问题,并给出了具体的解决方法;在影响商业银行信贷风险的内部因素方面,杨金然(2014)利用模糊层次分析法及综合风险分析法,对商业银行的信贷风险管理机制进行了研究;在商业银行贷款风险评估方面,张春光(2013)针对我国商业银行客户信用评级工作目前存在的主要问题,提出应从评级标准、评级方法等基础环节入手,将客户信用风险评级作为信贷管理控制的导向;在商业银行贷款风险管理方面,陈雅颖(2014)针对商业银行项目贷款风险管理进行了研究。沈全芳(2012)从宏观经济发展视角出发,研究了商业银行信贷风险防范,为商业银行全面改进信用风险管理、提升信用风险管理水平提供了政策指引和技术支持。

国内大部分学者从项目主体和施工单位的角度来研究工程项目贷款风险控制问题。将商业银行作为工程项目投资主体,站在商业银行的角度来进行工程项目贷款风险控制的相关研究还较少。

二、工程项目贷款风险特征分析

工程项目贷款是应工程项目建设单位或施工单位请求,由商业银行发放的用于工程项目建设的贷款,通常为中长期贷款。越来越多的商业银行为了获得更高的经营利润,开始承办这种工程项目贷款业务。但由于工程项目建设本身具有长期性、不确定性、资金需求高额性、建筑产品不可移动性等鲜明特点,导致工程项目贷款风险具备长期性、滞后性、隐蔽性、严重性、关联性等鲜明特征。

1.工程项目贷款风险的长期性。工程项目贷款按时间的长短一般归属于中长期项目贷款类型,其风险的时效性与贷款期限为正相关。风险一旦产生,将会在较长时间内存在,并且需要较长的时间才能化解。

2.工程项目贷款风险的滞后性。工程项目在建设初期并不会发生严重的贷款危机,即风险一般不会即期反映出来,而是在工程项目运行较长时间之后,如政策的变化、行业的发展更替所带来的风险,一般都是工程项目已经在建或已建成营运,工程项目贷款资金已被大量使用或已用完发生的危机。

3.工程项目贷款风险的隐蔽性。因工程项目在运作时期限长、环节多,其贷款的风险一时不易被发觉或发觉而不易确认,如盲目性风险和偶然性风险等,很不容易被发觉和判断。

4.工程项目贷款风险的严重性。工程项目贷款因其规模巨大,贷款金额较大,一旦出现风险后,风险控制难度大,后果一般都比较严重,不良贷款会对商业银行的信贷资金造成巨大损失,而且社会负面影响较大。

5.工程项目贷款风险的关联性。工程项目以其自身的经济效益作为偿还贷款的主要经济来源,贷款风险与其主体的发展状况紧密相关,其联动性直接影响到偿还银行贷款的能力。

三、商业银行工程项目贷款风险管理存在的问题

1.商业银行工程项目贷款质量评估体系和信贷风险分析系统不健全。商业银行已初步建立了工程项目贷款管理系统,逐渐实现了贷款管理电子化及程序简易化,但由于受到技术的限制,导致系统更新缓慢、管理模式单一、部分系统缺失等问题。目前仍停留在比较繁琐的人工分析阶段,主观因素考虑比较多,工程项目贷款管理风险难以准确分析,整体的工程项目贷款风险度量问题不能及时解决。

2.商业银行工程项目贷款全过程的风险信息沟通机制有待加强。虽然商业银行总行各相关部门和各经营网点具有共同披露风险信息的意识,也有相应的平台和渠道实现信息共享,但是实施起来效果并不理想。工程项目贷款的整体性和贯通性要求较强,各部门需要紧密协作。商业银行的弊端就是会存在这样的随意性和不确定性,容易造成信息不对称及信息资源的浪费。

3.商业银行工程项目贷款风险管理考核制度不完善。商业银行的工程项目贷款风险管理考核机制更偏向于贷后管理方面,而贷后管理常常脱离于贷前和贷中,不能够全局考察。造成贷前调查、贷中审查的管理考核不是很明确。只有发生了严重的风险时,才会对在授信业务进行审查与责问,这就使个别营销客户经理存有一定的侥幸心理,认为只要工程项目贷款不产生严重损失,并能够按时收回本息就没有问题。

4.商业银行工程项目贷款决策科学性有待提升。商业银行对工程项目贷款风险分析常采用比较单一方法,无法将定性分析和定量分析相结合。定性分析是指将风险划分为融资风险、管理风险、市场风险、汇率风险、政策风险五种。定量分析中,侧重于财务指标,但基础数据不够全面,无法准确进行度量和评价。另外,对数据的分析也不够彻底,一般为静态分析,没有涉及到全过程工程项目生命周期。只有将两种分析方法相结合、互补不足之处,才能更加准确地分析风险。

四、工程项目贷款风险管理的应对措施

1.建立专门的风险评级制度。针对工程企业存在的财务制度不健全现象,商业银行应建立专门适用于工程项目贷款的风险评级制度。调整有关各财务因素的比重结构,规范风险评级制度,优化信贷审批流程,避免因风险评级制度导致优质的工程企业被拒之门外。

2.逐步建立完善信贷风险信息共享资源。商业银行的信贷部门应完善客户资料系统,逐户采集数据和资料,向人民银行信贷信用查询系统报送,通过网络联动客观地反映借款人名称、地址、法人代表等客户信息。从而监测信息随时进行综合风险分析,建立规范统一的企业信用等级。

3.强化贷款风险考核机制。从提高风险控制入手,强化风险考核机制;贷款风险考核纳入常规检查范围;信贷员不仅要对贷款资料的合规合法情况进行检查,还要分析贷款客户的经营状况,对贷款风险进行全面检查和评估并按季报送到信贷部门。对贷款管理不到位的相关部门采取通报批评等形式进行警示。

4.建立科学的信贷决策管理机制。建立科学有效的信贷评估决策机制是信贷风险防范的重要部分。在受理每一笔贷款业务时,必须对贷款对象进行充分的贷前调查和可行性研究,应用定性与定量相结合的科学信贷决策方法,设立严谨科学的评估指标,进行严格考核,综合评价信用等级,作出正确的信贷决策。

五、结语

综上所述,将商业银行作为工程项目贷款的投资方,参与到工程项目贷款的全过程之中,通过相应措施能够准确获得信息并更好掌控贷款风险,有助于提高工程项目贷款质量,增加工程项目贷款的安全性,减少国家和社会的经济损失,促进国家经济的发展。

摘要：本文针对商业银行工程项目不良贷款现象,分析其贷款风险管理方面的原因,提出可行性建议与对策,致力于完善商业银行工程项目贷款风险管理体系,为工程贷款活动的良好运行提供了依据。