浅析商业银行对小微企业信用贷款的风险控制

2023-03-03

1 引言

随着双创时代的到来, 我国的小微企业如雨后春笋般出现。由于新生性和弱小性, 资金短缺往往是阻碍小微企业发展的重要因素。为此国家出台了一系列的辅助小微企业发展的政策。其中, 信用贷款就是政府引导下的一项鼓励性金融政策。为了防止不良贷款给商业银行带来的风险, 亟待建立一套高效科学的信贷合作机制。

2 小微企业及其信贷特点

小微企业是小型企业、微型企业、家庭作坊式企业、个体工商户的统一概括[1], 它是由我国首席经济学家郎咸平教授提出的, 现今主要是指那些产权和经营权有很高的统一度, 单一的产品种类, 以及有较小的产值和规模, 并且从业人员相对较少的经济组织[2]。小微企业在提高就业率方面起着举足轻重的作用, 受到社会各界的普遍重视。由于小微企业要求更高的资金流动性, 在信贷需求方面具有“时间短、额度小、需求频繁、速度紧急”的特点[3], 其信贷多为无抵押、无担保的纯信用贷款。对商业银行而言, 风险较大。

3 商业银行风险控制中存在的问题

3.1 风险管理组织框架不合理

小微型企业信贷和大中型企业信贷在贷款规模、频率、用途、时间要求方面有明显的不同。但是, 目前大部分商业银行都没有独立的专门针对小微企业的信贷管理组织架构来进行审批与风险控制。一方面导致小微企业信贷难, 另一方面导致后期的不良贷款发生率居高不下。

3.2 缺乏科学的信用评价体系

商业银行目前大都没有建立统一的针对小微企业的信用评价体系[4]。现有的信用评级体系往往是静态、滞后的, 对于历史悠久、发展稳健的大中型企业来说也许是适用的。但是, 让小微企业和大中型企业采取一样的评判标准, 是不公平的, 对小微企业形成了信贷门槛。

3.3 客户资质审核跟踪不到位

目前商业银行的授信和放贷往往仅建立在对小微企业贷款前期的资质勘察基础之上, 缺乏后期的跟踪调查和灵活调整。客户资质审核跟踪不到位是后期形成不良贷款的主要原因。

3.4 授信过度

有些商业银行为了追求短期的业务量或市场影响力, 存在着对小微企业过度授信的现象。这主要有两种情况, 一是单个银行对某一客户授信超过企业的实际需求和能力, 二是多个银行在对同一客户授信时, 未准确剔除其他银行的影响, 造成授信总额远超过客户的实际偿贷能力, 为后期的逾期和坏账埋下了隐患。

3.5 专项信贷渠道少

在现阶段, 尽管我国的小微企业在各地政府的支持和引导下呈现出蓬勃发展的势头, 然而, 其较高的死亡率却也是不争的事实。存活率低是商业银行对小微企业信贷业务风险高企的客观原因。因此, 现实中很多商业银行根本不愿意放贷给小微企业, 针对小微企业的专项信贷渠道非常少, 有名无实。

4 对小微企业信贷业务风险控制的对策

4.1 借助第三方认证机构进行风险评估

借助第三方机构对小微企业进行贷款审批, 以快速、高效地为小微企业服务[5]。例如, 隶属于中科院的北龙中网, 就是通过对企业网站的认证对其进行资质评估的机构。北龙中网和北京银行合作推出了针对小微企业的纯信用贷款—北银轻松贷。其合作机制是这样的:北龙中网收费为小微企业做认证, 资质审核通过后, 北京银行才会业放贷。

4.2 建立专门的信用评级标准

信用评级标准要因时因地制宜。针对不同的行业、发展阶段和社会环境要具体考虑。例如近几年, 我国的房产行业处于萧条阶段而服务业一路高飞猛进, 就要制定与时俱进、随机应变的评判标准。可以从财务与非财务因素来综合、全面、客观评价小微企业的信用状况。财务因素包括:固定资产总量、流动资金额度、营业收入、毛利润等。非财务因素有:企业法人信用状况、法人的受教育程度、公司的经营时长等。