费用会计述职报告

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第一篇：费用会计述职报告

会计岗位职责(成本会计,费用会计)

1、 配合财务总监制定公司成本目标。

2、结合以往成本数据，编制《成本控制计划》。

3、做好相关成本资料的整理、归档、数据库建立、查询、更新工作。

4、负责月度/成本汇总及分析与反馈工作;对各部门、各核算类别统一汇总工作。

6、负责与销售员、渠道商和代理商的对账工作。

7、参与公司产品定价核算工作。

8、负责应付款凭证的出具、应付款账目的管理、核算工作。每月定时向主管会计报送《应付款明细表》。：

2、熟悉国家金融政策、企业财务制度及流程、熟练使用财务软件，会计电算化，精通国家财经政策和会计、税务法规;具有独立帐务处理能力。

3、熟悉公司预算、审核、监督工作，按照公司及政府有关部门要求及时编制各种财务报表并报送相关部门。

3、负责员工报销费用的审核、凭证的编制和登帐;

4、对已审核的原始凭证及时填制记帐;

5、准备、分析、核对税务相关问题;

6、审计合同、制作帐目表格。 岗位职责：

- 原材料、低值易耗品和所有物料的出入库单据录入;进行产品成本分析和计算，编制成品凭证; - 合理把控产品成本节约，积极提出合理化成本改进意见; -制作所有会计报表，如项目成本报表、工厂本批月成本核算表，以及月、季、相关报表等，按时向相关部门领导提报所需相关数据报表;

- 以及技术员开具的材料分析单，与库管核实是否依据材料分析单出库，每月与库管核对出入库及剩余情况;

- 规范工厂成本核算流程，制订相关管理制度和流程;

- 协助总部财务部做好各项数据分析和处理工作，并及时完善相关制度流程，提出合理化建议;

- 必须具备实际独立运用用友财务软件进、销、存模块经验;工作内容：

1.负责全国所有项目、产品销售合同的统计

2.开具收入发票，进行发票统计，并编制收入记账凭证， 3.根据销售收款对公司所有销售应收款的统计、核对和后续管理 4.负责全国销售经理业务提成的计算 5.负责公司统计报表的填制、申报

6.根据车间成本核算员上报的成本计算单计算工厂产品成本 7.核算产品销售成本，结转总部成本帐

8.计算销售合同印花税，并向税务申请购买总部所有印花税票 9.负责与其他会计核对分子公司往来帐簿 10.公司领导安排的其他工作

1、 审核公司各项成本的支出，进行成本核算、费用管理、成本分析，并定期编制成本分析报表。

2、 每月末进行费用分配，及时与生产、销售部门核对在产品、产成品并编制差异原因上报。

3、 进行有关成本管理工作，主要做好成本的核算和控制。负责成本的汇总、决算工作

4、 协助各部门进行成本经济核算，并分解下达成本、费用、计划指标。收集有关信息和数据，进行有关盈亏预测工作。

5、 评估成本方案，及时改进成本核算方法。

6、 保管好成本、计算资料并按月装订，定期归档。

1、 负责根据会计准则设置会计科目，编制基金记账凭证和财务报表，按照要求

报送各类财务分析报告和汇总数据;

2、 参与基金退出项目公司的财务核算;

3、 负责按照税法及有关管理与核算要求，及时、准确编制并上报各种纳税报表，

办理交纳各种税金的清缴及结算手续;

4、 协助编制基金财务预算，合理调度资金，提高资金使用效率;

5、 负责编制基金运作中所需的财务文件;

6、 负责会计档案管理，防止失密、遗失，保证资料的完整、准确、可靠;

7、 完成上级领导交办的其他工作。

任职要求：

1、 熟知资本运作流程，财务会计专业本科及以上学历;

2、 有3年以上同岗位工作经验，熟悉国家金融政策、企业财务制度及流程，

精通相关财税法律法规;

3、 有基金管理公司同岗位从业经验者优先，有会计师事务基金审计从业经验者优先;

4、 具备良好的职业素养，较强的风险控制和财务分析的能力;

5、 具有良好的组织、协调、沟通能力和团队协作精神，能承受较大工作压力;

6、 熟练操作财务软件及常用办公软件 工作职责：

1、负责生产成本的核算，认真进行成本开支的事前审核;

2、严格控制成本，提高企业的经济效益;

3、负责对生产成本进行监督和管理;督导成本控制及清点存货

4、认真核对各项原料、物料、成品、在制品收付事项。负责编制原料转账传票。负责编制工厂成本转账传票;

5、随时抽查企业原材料供应情况;

6、根据成本报表预测成本，就产品的销售价格编制报告，

7、保管好各种凭证、账簿、报表及有关成本计算资料。

8、参与存货的清查盘点工作，企业在财产清查中盘盈、盘亏的资产，要分别情况进行不同的处理;

9、负责编制材料的领用分配表，进行会计核算，实行分口、分类管理;

10、定期指导车间的核算工作，检查上报信息是否准确。

11、每月月底按时分摊各部门待摊、递延费用以及各项预提费用;

12、办理其他与成本计算有关的事项;

13、公证和诚实地履行职责，并做好企业的有关保密工作;

14、完成财务经理安排的其他工作。

任职要求：

1、全日制本科以上学历。

2、4年以上财务工作经验，其中2年成本核算管理经验。

3、熟练掌握工业企业成本核算方法及相关会计准则。

4、具备较强的对外沟通能力并能适应较强的工作压力。 岗位职责：

1.负责公司成本、费用的财务处理和会计核算; 2.参与成本管理控制及成本目标的规划制定; 3.存货的盘点管理、监督; 4.负责定期编制和申报成本统计等报表。 职责描述：

管理会计：编制公司财务预算，并监督、考核财务预算的执行情况;分析公司月度收入、利润实现情况，并提出合理化建议。 费用会计：负责公司日常费用申请的审核工作;对费用报销进行汇总和分析。

任职资格： 管理会计：

1、 学历和专业要求：本科以上学历，会计、财务等相关专业，具有中级会计师以上职称。

2、 相关工作经验要求：至少2年以上与管理会计相关的工作经验，良好的沟通能力和团队精神;熟练掌握预算、税收和管理分析等专业知识。

3、 专业知识要求：具有全面的财务专业知识，熟悉国内会计准则以及相关的财务、税务等法律法规。

专业资格要求：熟练操作计算机、财务软件，出色的组织协调和沟通能力。 费用会计：

1、学历和专业要求：专科以上学历，会计、财务等相关专业。具有会计从业资格。

2、相关工作经验要求：至少1年以上工作经验，良好的沟通能力和团队精神。

3、专业知识要求：具有全面的财务专业知识，熟悉国内会计准则以及相关的财务、税务等法律法规。熟练专业资格要求：操作计算机、财务软件，良好的人际沟通能力;作风严谨，工作责任心强。 业务职责：

1.编制公司成本核算方案，并定期组织成本核算工作;

2.依据公司以往财务数据及未来经营需求，组织收集相关数据信息，开展成本预测;

3.监督检查、控制成本目标的执行情况、各项成本费用支出审核工作的实施情况，保证经营管理活动成本可控;

4.开展成本控制措施优化改进，提出降低成本的改进意见及建议; 5.根据公司经营状况、财务状况、资产状况，组织开展成本统计分析工作，为公司各项经营管理活动提供数据支持; 6.完成上级领导交办的其他工作。

1、凭证录入，账务处理;

2、产品成本核算;

3、申报纳税，及所有涉税事项;

4、统计申报;

5、工商年检及变更事项;

6、财会文件的准备，归档和保管;

7、协助主管完成日常事务性工作;

8、协助完成上级交给的其他事项。任职资格：1工作职责：

1、执行公司的财务制度，负责客户的往来、收入核算。

2、对销售单据、发票开具等销售相关业务进行监控。

3、负责客户回款、经销商返利的审核。

4、每月出客户往来对账单。

5、保证客户往来发生及余额的准确性。

岗位描述/职责：

1、负责定期的对内和对外的财务报告和财务分析;

2、维护并优化成本核算体系，完成成本分析;

3、编制财务预算，定期执行对比分析，确定差异原因，提出改进意见;

4、处理税务、银行、外管局等对外关系，协调支持内、外部审计;

5、协助管理财务部的日常工作。

6、 成本归集、分配、核算 任职要求：

1、具备本科或以上学历，会计学、财务管理专业;

2、拥有4年以上财务工作经验，2年以上大型工业企业工作经验者优先;

3、获得中级会计师以上资格者优先;

4、熟悉ERP系统，熟练操作Office软件;

5、具有良好的沟通交流能力及团队合作精神;

2、岗位职责：

1)负责公司的基本财务核算和费用管理;

2)费用报销严格执行公司手续，对各部门票据、账目严格把关; 3)严格按照规定保存、管理、使用财务印章及原始票据; 4)北京公司各部门所有现金、费用账的登记核算，日清日结、准确无误; 5)可熟练使用财务管理软件(类似管家婆)者优先。

工作内容：

1、负责费用相关会计账务处理及核算工作;

2、各项公司业务费用的归集分配，确保账务及报表的准确性;

3、能够在规定的时间内准时完成各项财务工作;

4、确保财务制度及流程的贯彻执行,作好内部控制;

5、配合会计事务所做好公司审计工作。

任职要求：

1、本科以上学历，会计等相关专业;

2、1年以上费用会计工作经验;

3、熟练处理费用业务，熟练使用EXCELWORDPOWERPOINT;

4、具有良好的沟通能力、团队合作能力;

5、服从领导安排的各项工作。

通晓会计制度、会计准则、税收法则、专业知识及技能;能熟练操作相关财务软件;

3、熟练操作办公软件和办公自动化设备;岗位职责：

1、熟悉会计制度和财政部门对各项费用开支的有关规定，严格掌握费用开支标准，坚持原则，节约费用，不该支付的费用不予报销;

2、认真审核各种费用单据，授权审批人和经手人签字齐全，原始单据数字清楚，业务情况反映明确;

3、收到费用单据及时填制记帐凭证，金额和摘要清楚，按照规定分清各部门和各项费用的小细目，制单和复核手续齐全;

4、负责每月工资的审核;

5、和往来及时进行对帐;

6、月末编制部门费用汇总表及编制相关的管理报表;

7、负责保守本部门所掌握的公司秘密;

8、承办财务总监或主管交办的其它工作。

1、 编制、打印、装订和保管会计凭证，编制、保管报表，核对、打印、保管账薄;保管其他相关会计档案;

2、及时进行财务分析，提出合理化建议;

3、协助编制资金预算，实时监控预算执行情况，进行预算执行情况分析;

4、协助完成对公司各项报销的审核;对项目各项费用和开支进行分项统计;

5、参与公司税收筹划工作，按时完成纳税申报;

6、参与资产盘点等其他财务管理工作;

7、按期编制工资表，并对工资表的数据负责;

8、按期编制住房公积金缴存表，并对缴存表的数据负责;

9、进行往来账核对，及时向相关人员传达应收款项情况;

10、与财政、税务、银行等相关政府部门建立并保持良好的关系;

11、及时向政府相关部门催收应收款项;

12、编制银行余额调节表;每周五和出纳一起对库存现金进行盘点并核对，并上交现金盘点表;

13、完成自我发展的工作;

14、完成领导交办的其他工作。

2、 .负责瑞赛公司上市前资本市场发展动态的研究，并参与项目前期的分析、论证;

2.负责筹备公司上市后的信息披露事宜;

3.负责与金融机构、风险投资机构、券商、证监会等外部联系, 参与商务谈判;

4.组织相关人员参与证券法律法规、上市规则及证券交易所其他相关规定的培训;

5.负责上市筹备过程中相关资料的准备与归档管理; 6.负责公司产权登记的相关事务; 7.负责财务档案的收集、查找等归口工作;

8.负责员工工资的录入、核算，工资台账的装订、保管，个人所得税的计算;

9.负责与中航国际财务核算管理对接，承担相关数据、报表的上报等工作;

10.负责财务软件系统、财务数据的维护，监督并防范对财务数据和软件的非法修改和删除，保11.证财务数据安全;

12.负责组织搭建电算化平台，组织协调下属公司及相关单位联网工作;

13.负责研究开发财务软件的管理模块应用，提出使用方案建议; 14.完成上级领导交办的其他工作。

3、 1.编制公司成本核算方案，并定期组织成本核算工作;

2.依据公司以往财务数据及未来经营需求，组织收集相关数据信息，开展成本预测;

3.监督检查、控制成本目标的执行情况、各项成本费用支出审核工作的实施情况，保证经营管理活动成本可控;

4.开展成本控制措施优化改进，提出降低成本的改进意见及建议; 5.根据公司经营状况、财务状况、资产状况，组织开展成本统计分析工作，为公司各项经营管理活动提供数据支持; 6.完成上级领导交办的其他工作。

第二篇：管理费用、营业费用、财务费用、明细科目设置及会计分录

费用明细科目设置原则：

1、 根据企业性质、工作需要、领导要求等设置;

2、 经常发生的、金额较大的、公司或领导需要了解每年某项费用数据支出情况的、所得税扣除法规有规定扣除比例标准的等等，一般要求单独设置;

3、 中小型企业或采用手工账的不宜设置太多明细科目;

4、 根据实际需求可将性质相近的合并设置明细科目;

5、 同一公司属下有多套独立或非独核算账的，应尽量统一口径设置。

6、 无法分清归哪一类就放入“其他”啦

费用明细科目设置 管理费用

>>1.管理费用—工资—基本工资

—加班费

—临时工工资

说明：本二级科目包含三个三级科目，其中“工资”是二级科目，在这个二级

科目之下又设有三个三级科目“基本工资”，“加班费”，“临时工工资”。这

里的“基本工资”是指公司管理部门的正式职工应得的工资扣除“加班费”之

外的全部工资。

>>2.管理费用—职工福利费—福利费

—医疗补助

说明：本二级科目包含两个三级科目，“福利费”包括管理部员工工作餐，医

疗用品，公司组织职工体检费，工伤医疗费，注射疫苗费，医疗室药品费，

工作人员租房费，液化气，餐厅用厨具，司机保安餐费补助及夜班补助，厨

师工资，职工慰问金，体育用品等。另外，它还包括每月公司按一定比例计职工福利基金， “医疗补助”指公司和个人按一定工资比例交纳的一种医疗基金。

>>3.管理费用—折旧费

说明 ：本二级科目是指管理部使用的固定资产每月所计提的折旧。

>>4.管理费用—修理费

说明：本二级科目包含电脑，空调，打印机，复印机，传真机等的修

理安装费，硬件升级费，办公楼和宿舍装修费，其他管理部办公用

品移动和安装费等。

>>5.管理费用—中介费/代理费

说明：本二级科目包含人事档案代理费，招聘中介费。

>>6.管理费用—办公费—书报费

—印刷费

—日常办公用品费

—消耗用品费

—年检/审计费

—其他

说明：本二级科目包含六个三级科目，其中“书报费”指管理部门购书，

订报刊杂志的费用，“印刷费/复印费”指印名片、劳动合同、公司内

部报纸等，“日常办公用品”指管理部门每月按预算标准购买的办公用

品及为新员工购买的小件办公品，以及传真机、打印机、复印机用色带、墨盒、墨粉、复印纸等，“消耗用品费”主要指人事总务部购咖

啡，茶叶，纸杯，纯净水，矿泉水，纸巾以及洗手间用的洗手液，消毒液， 手纸等， “年检/审计费”指企业参加工商联合年费，企业变更费，企业验

资审计费等。“其他”包括财务部购发票费，财务报表，财务帐本和封皮，

以及复印费等。

>>7.管理费用—物料消耗

说明：本二级科目包括购买硬盘、光盘、软盘等电脑用品，以及插座等维修零件，其他扣除“办公费—日常办公用品费”和“低值易耗品”外的办公用品。

>>8.管理费用—低值易耗品摊销

说明：本二级科目是指月底时将用于管理部的“低值易耗品”结转费用。

>>9.管理费用—无形资产摊销

说明：本二级科目指月底对公司所拥有的无形资产分期摊销，结转费用。

>>10.管理费用—开办费摊销

说明：本二级科目是对公司在筹建期间所发生的开办费的摊销。

>>11.管理费用—租赁费

说明：本二级科目包括食堂房租，会议室租赁费，职工宿舍房租，其他的管理部门使用场地时发生的场地费用。

>>12.管理费用—运输费

说明：本二级科目不是很常用，仅指管理部门偶尔发生的通过运输公司的运费。其他的如EMS费应计入“邮电费”。

>>13.管理费用—邮电费—快递费

—上网费

说明：本二级科目又分两个三级科目，其中“快递费”主要指管理部门日常发快件的费用(例如EMS)，”上网费“指Internet使用费，LGE-NET使用费。

>>14.管理费用—电话费—固定电话费

—手机费

说明：本二级科目含两个三级科目，其中“固定电话费”指管理部门办公室有线电话使用费，“手机费”指管理部门移动电话使用费。

>>15.管理费用—坏账准备

说明：本二级科目指公司财务部门依据财务制度规定对“应收账款”是否坏账所计提的一种准备金。

>>16.管理费用—存货跌价准备

说明：本二级科目是指公司依据市场同类产品价格涨跌对存货所计提的

跌价准备。

>>17.管理费用—研究开发费—工资

—加班费

—办公费

—教育培训费

—修理费

—招待费

—活动经费

—市内交通费

—差旅费

—其他

说明：本二级科目设置的目的是对研究所发生费用的统计，下面对这些科目作一个说明：

“工资”含研究所中外职工的日常工资，年终双薪等;

“加班费”即研究所职工的加班费;

“办公费”指研究所发生的邮寄费，复印费，传真费，冲扩费，购书费及其他杂费;

“教育培训费”是研究所职工教育培训所发生的费用;

“修理费”指研究所发生的修理电脑费，购硬盘，数据线等费用。

“招待费”即研究所招待客户的餐费;

“活动经费”是研究所组织活动所发生的费用;

“市内交通费”是研究所职工市内办公所发生的费用;

差旅费指研究所职工国内外出差所发生的长途机、车、船票费和出差补助;

“其他”即研究所发生的除以上各项外的费用。

>>18.管理费用—技术转让费

说明：本二级科目是财务部根据公司与其他公司转让技术合同所计提的一种费用。

>>19.管理费用—技术研究开发费

说明:本二级科目阐述公司依据一定的比例为新产品研究开发计提的经费。

>>20.管理费用—技术提成

说明：本二级科目用于公司与其他公司技术合作所发生的按一定比例计提的基金。

>>21.管理费用—待业保险费

说明：本二级科目阐述的是公司和个人按一定比例交纳的社会保险的一种。

>>22.管理费用—劳动保险费

说明：本二级科目阐述的是公司和个人依据一定比例交纳的社会保险的一种,包括退休人员工资。

>>23.管理费用—工会经费

说明：本二级科目指的是公司和个人按一定工资比例交纳的工会费。

>>24.管理费用—住房公积金

说明：本二级科目指公司和个人按一定工资比例交纳的购房基金。

>>25.管理费用—会议费

说明：本二级科目指企业加入政府或社会某协会的会费和活动费。

>>26.管理费用—职工教育经费

说明：本二级科目指公司按照一定工资标准计提的公司职工教育基金。

>>27.管理费用—劳动保护费

说明：本二级科目指公司为职工购买劳保用品所发生的费用。

>>28.管理费用—董事会费—活动经费

—会议费

—差旅费

说明：本二级科目包括三个三级科目，“活动经费”指董事会成员组织活动所发生的费用(主要指董事长、总经理、常务副总)，如招待餐费等，“会议费”指公司召开董事会发生的会议费，“差旅费”指董事会成员召开会议期间的住宿费、打车费和补助等。

>>29.管理费用—培训费—讲师费

—资料费

—餐费

—其他

说明：本二级科目包括四个三级科目，其中“讲师费”指聘请讲师的讲课费， “资料费”指购买培训材料的费用，“餐费”指培训期间公司员工发生的餐费，购食品费用， “其他”包含培训期间的场地使用费及其他杂费。

>>30.管理费用—咨询费 说明：本二级科目包含公司聘请律师顾问费、会计税务咨询费及其他信息咨询费用。

>>31.管理费用—差旅费—国内

—国外

—培训差旅费

—市内交通费

说明：本二级科目含五个三级科目，“国内”指管理部职工国内出差发生的费用，“国外”指管理部职工国外出差发生的费用， “培训差旅费”指管理部员工培训期间发生的住宿费等，“市内交通费”指管理部门市内办公发生的交通费，培训期间发生的市内交通费等。

>>32.管理费用—税金—印花税

—车船使用税

—房产税

—土地使用税

说明：本二级科目包含四个三级科目，“印花税”指公司财务帐本所交的印花税和公司销售合同、国外进口合同所交的印花税，“车船使用税”指公司管理部门使用车辆所交的税金，“房产税”指公司使用厂房所交的税金，“土地使用税”指公司征地所交的税金。

>>33.管理费用—水电费

说明：本二级科目指管理部门消耗水电的费用。

>>34.管理费用—保险费

说明：本二级科目包含公司为手机运输所投的保险费以及车辆保险费等。

>>35.管理费用—招待费—招待费

—活动经费

说明：本二级科目包含两个三级科目，“招待费”指公司管理部对外招待客户发生的餐费，“活动经费”指公司管理部职工内部聚餐发生的费用。

>>36.管理费用—车辆费—油费

—养路费

—租车费

—修理费

—车辆维护用品费

—车辆租金

—其他

说明：本二级科目包括七个三级科目。“油费”指管理部车辆使用汽油、机油的费用，“养路费”指管理部使用的车辆按国家规定所交的公路维护费，“修理费”指管理部车辆的修理维护费，“车辆维护用品费”指管理部为车辆购买的日常维修用具及轮胎等，“车辆租金”指公司租用车辆的费用，“其他”指管理部车辆过路过桥费、停车费、交通违章罚款以及车辆年审和驾驶员证件审查费用等。

>>37.管理费用—其他—签证费

—展位/摊位费

—清洁费

—保安费

—其他

说明:本二级科目包括五个三级科目，“签证费”指办理出国护照签证或签证居留证延期费，国外工作人员专家证延期费等，“展位/摊位费”指公司人事招聘费或管理部搞宣传的展位费，如参加广交会、高交会、APEC会等， “清洁费”指公司雇佣保洁员费用，“保安费”指公司雇佣保安的工资费用，“其他”包含人事部在网上招聘广告费以及“管理费用”其他二级科目所未包括的费用。

营业费用

>>1.营业费用—工资—基本工资

—加班费

说明：本二级科目包含两个三级科目，“基本工资”指公司营业部正式职工应的工资扣除“加班费”后的全部工资。“加班费”指营业部职工加班所的工资。

>>2.营业费用—职工福利费—福利费

—医疗补助

说明：本二级科目包含两个三级科目，“福利费”指营业部职工体检费，误餐补助，租房补贴，节日礼金，保洁员工资，医疗费，冬季取暖费，购液化气等，“医疗补助”指公司和个人按一定工资比例交纳的一种医疗基金。。

>>3.营业费用—职工教育经费

说明：本二级科目指公司营业部按照一定工资标准计提的公司职工教育基金。

>>4.营业费用—待业保险费

说明：本二级科目阐述的是公司和营业部个人按一定工资比例交纳的社会保险的一种。

>>5.营业费用—劳动保险费

说明：本二级科目阐述的是公司和营业部个人依据一定工资比例交纳的社会保险的一种。

>>6.营业费用—工会经费

说明：本二级科目指的是公司和营业部个人按一定工资比例交纳的工会费。

>>7.营业费用—住房公积金

说明：本二级科目指公司和个人按一定工资比例交纳的购房基金。

>>8.营业费用—劳动保护费

说明：本二级科目指营业部职工购买劳保用品所发生的费用。

>>9.营业费用—办公费—书报费

—印刷费

—日常办公用品费

—消耗用品费

—其他

说明：本二级科目包含五个三级科目，其中“书报费”指营业部门购书，订报刊杂志的费用，“印刷费/复印费”指营业部印名片、劳动合同、公司内部报纸等，“日常办公用品”指营业部门每月按预算标准购买的办公用品及为新员工购买的小件办公品，以及传真机、打印机、复印机用色带、墨盒、墨粉、复印纸等，“消耗用品费”仅限各营业部购咖啡，茶叶，纸杯，纯净水，矿泉水，纸巾等的费用，“其他”包含营业部分支机构登记注册费，刻章费，复印费等。

>>10.营业费用—物料消耗

说明：本二级科目包括营业部购买硬盘、光盘、软盘等电脑用品，及维修零件，其他扣除“办公费—日常办公用品费”和“低值易耗品”外的办公用品。

>>11.营业费用—运输费

说明：本二级科目主要指营业部发生的运输费。

>>12.营业费用—装卸费

说明：本二级科目指营业部发生的装卸货物等的费用。

>>13.营业费用—包装费 说明：本二级科目指营业部门在手机销售过程中发生的对产品包装的费用。

>>14.营业费用—广告费

说明：本二级科目指营业部对产品宣传所产生的广告费用。

>>15.营业费用—租赁费

说明：本二级科目指营业部发生的租房、租办公室费用，以及办公地的物业管理费等。

>>16.营业费用—水电费

说明：本二级科目指营业部发生的用水，用电的费用。

>>17.营业费用—邮电费—快递费

—上网费

说明：本二级科目包含两个三级科目，“快递费”指其中“快递费”主要指管理部门日常发快件的费用(例如EMS)，“上网费”指Internet使用费，LGE-NET使用费。

>>18.营业费用—电话费—固定电话费

—手机费

说明：本二级科目含两个三级科目，其中“固定电话费”指营业部门办公室有线电话使用费，“手机费”指手机部门移动电话使用费。

>>19.营业费用—差旅费—国内

—国外

—市内交通费

—培训差旅费

说明：本二级科目包含四个三级科目， “国内”指营业部职工国内出差发生的费用，“国外”指营业部职工国外出差发生的费用，“市内交通费”指营业部

职工市内办公发生的交通费“培训差旅费”指营业部职工培训期间发生的住宿费，交通费等。

>>20.营业费用—低值易耗品摊销

说明：本二级科目是指月底时将用于营业部的“低值易耗品”结转费用。

>>21.营业费用—车辆费—油费

—养路费

—租车费

—修理费

—车辆维护用品费

—车辆租金

—其他

说明：本二级科目包括七个三级科目，“油费”指营业部车辆使用汽油、机油的费用，“养路费”指营业部使用的车辆按国家规定所交的公路维护费，“修理费”指营业部车辆的修理维护费，“车辆维护用品费”指营业部为车辆购买的日常维修用具及轮胎等，“车辆租金”指公司租用车辆的费用，“其他”指营业部车辆过路过桥费、停车费、交通违章罚款以及车辆年审和驾驶员证件审查费用等。

>>22.营业费用—招待费—招待费

—活动经费

说明：本二级科目包含两个三级科目，“招待费”指公司营业部对外招待客户发生的餐费，“活动经费”指公司营业部职工内部聚餐发生的费用。

>>23.营业费用—通关费—通关费

—商检费

说明：本二级科目包含两个三级科目，“通关费”指营业部进出口货物时发生的通关费用。“商检费”指营业部进出口货物时发生的商检费。

>>24.营业费用—售后服务—运输费

—修理费

—材料费

—其他

说明：本二级科目包含四个三级科目，“运输费”指营业部售后服务过程中发生的运输费，“修理费”指营业部售后服务过程中发生的维修费，“材料费”指营业部售后服务过程中发生的材料费。 “其他”指营业部售后服务过程中发生的不包含在其他三级科目中的售后服务费。

>>25.营业费用—样品费

说明：本二级科目指营业部展示过程中使用样品的费用。

>>26.营业费用—劳务费

说明：本二级科目主要指营业部发生的资料翻译费等劳务费。

>>27.营业费用—市场基金

说明：本二级科目指公司按一定比例计提的一种基金，主要为代理商发生的费用所计提的基金。

>>28.营业费用—维修基金

说明：本二级科目指公司按一定比例计提的一种基金，主要为产品售后服务产生的维修费用所计提的基金。

>>29.营业费用—销售风险基金

说明：本二级科目指公司按一定比例计提的一种基金，主要为产品销售过程中发生的产品跌价所产生的风险而计提的基金。

>>30.营业费用—修理费

说明：本二级科目包含电脑，空调，打印机，复印机，传真机等的修理安装费，硬件升级费，办公楼和宿舍装修费，其他营业部部办公用品移动和安装费等，但不包括公司生产的产品的修理费。

>>31.营业费用—业务宣传费 —促销费—促销员工资

—促销费—促销赠品费

—宣传品费

—其他

说明：本二级科目包含三个三级科目，其中“促销费”又包括两个四级科目，“促销员工资”指促销员的工资等费用，“促销赠品费”指促销活动中发放赠品的费用;三级科目“宣传品费”指业务宣传品的制作费用以及购买宣传品的费用 “其他‘指业务宣传活动中发生的其他费用。

>>32.营业费用—会议费—会议费

—餐费

说明：本二级科目包含两个三级科目，其中三级科目“会议费”指营业部发生的参加同行业的联席会议费等，“餐费”指营业部会议期间的餐饮费。

>>33.营业费用—培训费—讲师费

—资料费

—餐费

—其他

说明：本二级科目包括四个三级科目，其中“讲师费”指聘请讲师的讲课费， “资料费”指购买培训材料的费用，“餐费”指培训期间公司员工发生的餐费，购食品费用， “其他”包含培训期间的场地使用费及其他杂费。

>>34.营业费用—中介费/代理费

说明：本二级科目包含营业部发生的人事档案代理费，招聘中介费。

>>35.营业费用—咨询费

说明：本二级科目包含公司聘请律师顾问费、会计税务咨询费及其他信息咨询费用。

>>36.营业费用—保险费

说明：本二级科目指营业部发生的车辆保险费等。

>>37.营业费用—折旧费

说明 ：本二级科目是指营业部使用的固定资产每月所计提的折旧。

>>38.营业费用—其他—签证费

—清洁费

—其他

说明：本二级科目包含三个三级科目，“签证费”指办理出国护照签证或签证居留证延期费，国外工作人员专家证延期费等， “清洁费”指营业部雇佣保洁员费用，“其他”指营业部“营业费用”其他二级科目所未包括的费用。 财务费用：

>>1.财务费用—银行手续费

说明：从银行存、取款、汇款、托收所发生的手续费。

>>2.财务费用—利息支出

说明：各项借款利息支出。

>>3.财务费用—利息收入

说明：各项存款利息收入

>>4.财务费用—汇兑损益

说明：外汇兑换

>>5.财务费用—销货折扣

说明：现金折扣

管理费用的核算内容包括哪些?

管理费用的核算内容管理费用是指企业为组织和管理生产经营活动所发生的各种费用。具体包括以下几项：

1.企业管理部门及职工方面的费用

(1)公司经费：指直接在企业行政管理部门发生的行政管理部门职工工资、修理费、物料消耗、低值易耗品摊销、办公费和差旅费等。

(2)工会经费：指按职工工资总额(扣除按规定标准发放的住房补贴，下同)的2%计提并拨交给工会使用的经费。

(3)职工教育经费：指按职工工资总额的1.5%计提，用于职工培训、学习的费用。

(4)劳动保险费：指企业支付离退休职工的退休金(包括按规定交纳地方统筹退休金)、价格补贴、医药费 (包括支付离退休人员参加医疗保险的费用)、异地安家费、职工退职金、6个月以上病假人员工资、职工死亡丧葬补助费、抚恤费、按规定支付给离休人员的其他费用。

(5)待业保险费：指企业按规定交纳的行业保险基金。

2.用于企业直接管理之外的费用

(1)董事会费：指企业董事会或最高权力机构及其成员为执行职权而发生的各项费用，包括成员津贴、差旅费、会议费等。

(2)咨询费：指企业向有关咨询机构进行生产技术经营管理咨询所支付的费用或支付企业经济顾问、法律顾问、技术顾问的费用。

(3)聘请中介机构费：指企业聘请会计师事务所进行查账、验资、资产评估、清账等发生的费用。

(4)诉讼费：指企业向法院起诉或应诉而支付的费用。

(5)税金：指企业按规定交纳的房产税、车船使用税、土地使用税、印花税等。

(6)矿产资源补偿费：指企业在中华人民共和国领域和其他管辖海域开采矿产资源，按照主营业务收入的一定比例缴纳的矿产资源补偿费。

3.提供生产技术条件的费用

(1)排污费：指企业根据环保部门的规定交纳的排污费用。

(2)绿化费：指企业区域内零星绿化费用。

(3)技术转让费：指企业使用非专利技术而支付的费用。

(4)研究与开发费：指企业开发新产品、新技术所发生的新产品设计费、工艺规程制定费、设备调试费、原材料和半成品的试验费、技术图书资料费、未纳入国家计划的中间试验费、研究人员的工资、研究设备的折旧、与新产品、新技术研究有关的其他经费、委托其他单位进行的科研试制的费用以及试制失败损失等。

(5)无形资产摊销：指企业分期摊销的无形资产价值。包括专利权、商标权、著作权、土地使用权、非专利技术和商誉等的摊销。

(6)长期待摊费用摊销：指企业对分摊期限在一年以上的各项费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销，包括按大修理间隔期平均摊销的固定资产大修理支出、在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销的租入固定资产改良支出以及在受益期内平均摊销的其他长期待摊费用的摊销。

4.购销业务的应酬费业务招待费：指企业为业务经营的合理需要而支付的费用，应据实列入管理费用。

5.损失或准备

(1)坏账准备：指企业按应收款项的一定比例计提的坏账准备。

(2)存货跌价准备：指企业按存货的期末可变现净值低于其成本的差额计提的存货跌价准备。

(3)存货盘亏和盘盈：指企业存货盘点的盈亏、盘盈净额，但不包括应计入营业外出的存货损失。

6.其他费用：指不包括在以上各项之内又应列入管理费用的费用。

第三篇：费用会计岗位职责：

1、按照财务部门对各项费用开支的有关规定，在预算范围内，严格掌握费用开支标准，坚持原则，节约费用，不该支付的费用不予报销;

2、认真审核各种费用单据，复核人和报销人签字齐全，原始单据数字清楚，业务情况反映真实明确;

3、收到费用单据及时填制记帐凭证，金额和摘要清楚，按照规定分清各部门和各项费用的核算项目，制单和复核手续齐全;

4、每月应按权责发生制原则，有关费用当月立账;

6、维护总账与明细账，做到账账相符、账实相符;

5、和往来及时进行对帐，如：及时与出纳核对现金账与银行存款;

8、月末编制部门费用汇总表，与预算进行对比分析，对每月的费用进行预警，对超当月预算的费用，提请各部门关注;

9、月末及时出具财务报表;

10、承办经理或主管交办的其它工作

固定资产会计工作职责：

(一)熟悉掌握本单位固定资产的存量及增减变动情况;

(二)参与本单位(部门)新增资产的实物和技术验收工作;

(三)根据设置的权限，严格按规程操作和维护好固定资产管理系统，及时录入规范的资产管理信息项，并必须按程序在七天内完成有关手续;

(四)负责本单位资产的帐、卡、物的管理，按领用人建立固定资产卡片，监督领用人按要求使用、检修、养护资产并做好使用情况和检修保养情况记录，确保资产的寿命和使用效率;

(五)负责本单位的资产清查、登记、统计报告等基础管理工作;

(六)对本单位的固定资产进行清查、登记、统计、汇总及日常监督检查工作，做到帐帐、帐卡、帐物相符;

(七)对超过使用期限、无使用价值或其他特殊原因需处置的资产，应及时告知本单位负责人，提出资产处置申请，按规定程序办理资产处置手续，资产变价收入及报损、报废资产的残值收入应及时上交学校财务;

(八)合理配置本单位资产，提高利用率，避免资源浪费。对在资产使用、管理过程中存在的问题，应及时与上级主管部门取得联系;

(九)负责做好本单位(部门)资产档案的收集、整理和管理工作;

样品费(能不能像客户收钱)、快递费(尽量选择费用较低的快递公司、除非是紧急文件才选择顺风)、运输费(怎样控制FOB费用)、

第四篇：财务管理手册——费用会计

一、费用审核

(一)、差旅费：

1、工作依据：《财务报销管理制度》;

2、工作流程：

(1)、出差人员把出差的各类合法票据交予本部门综合管理员，综合管理员填写并粘贴好出差申请单及差旅费报销单，交予部门负责人签字确认，在按制度规定流程报批;

(2)、财务审核：应审核报销凭证的填写和粘贴的规范性、工整性，重点审核发票的合法合规性及报销金额的准确性并确认其是否符合财务报销制度的规定。

(3)、审核有误的情况下退回，审核无误后敲章签字并交给综合管理员。

3、注意事项：①、要特别注意审核发票的合法合规性：发票使用期限、抬头、盖章;②、车票为定额发票应核实所乘车次的价钱(上网查询)，自带车辆的根据其出差路线按乘坐汽车出差的标准报销，超出部分应在审核建议中注明，请领导审批;③、每月月末时应注意关账时间点，关账后本月不再报销，年底(12月末)应注意应提前电话通知各部门综合管理员来报销差旅费和招待费等，一般不能拖到下一年再报销。(年底关帐时间财务处另外在内部网上发通知)

(二)、业务招待费：

1、工作依据：《财务报销管理制度》;

2、工作流程：

(三)、外包工春节路费报销：

(四)、探亲路费：

1、工作依据：基本参照《财务报销管理制度》中的第二十二条职工探亲路费的报销规定及《假期管理制度》。

2、工作流程：

参照差旅费报销流程(但财务审核前需人事行政处审核签字才做探亲路费报销)。

3、注意事项：

①、《因公出差审批表》“情况说明”栏里不能写“探亲”“春节回家”之类的字样，此栏可不填;②、报销标准每年应询问领导确认，11年的标准：动车全报、火车只按硬座标准报、飞机按火车硬座报，定额汽车票应进行查询核实按网上公布价格报。

(五)、招聘费：

1、工作依据：《财务报销管理制度》;

2、工作流程：

参照差旅费报销流程，财务审核前应先在人事处作招聘登记。

3、注意事项：

①、粘贴填写的要求：一般包括新员工的来公司的车费和体检费，如果只有体检费，则应填写《职工医药费报销单》并粘贴体检发票，如果既有车票又有体检费，则填写《汇总报销单》;②、来财务审核前，综合管理员应先去人事处进行登记盖章。

二、保险工作：

(一)、财产险和机器险：

1、投保：

(1)、首先应确定投保的保险金额，即确定本年度投保的固定资产和机器设备的总价值，

将相关的数据发给保险公司;

(2)、填写资料和付费：保险公司会传真一份《付费协议》约定付费方式和金额，应将“协

议”应盖好公章，复印备份，并将原件交还保险公司，核对“保费预缴通知书”和“协议”

后付款;

(3)、接收保单和建立台账：付款后，保险公司会生成保单并开具第一期付费的发票，

应根据新保单登记好新保单台账。每月初应注意留意保险台账，确认本月是否需付保险费和

续保。

2、理赔：

(1)、出险报案：机器或其他固定资产出险后，相关部门的负责人应保护现场、拍取照片

并预估损失，然后来财务填写出险通知书、保险标的损失清单，由财务处报案(拨打95518)

并登记出险台账;

(2)、材料提供：固定资产卡片、保单生成的月份的资产负债表、出险当月的资产负债表、

出险通知书、保险标的损失清单、火灾需出具消防证明等;另外，还要给保险公司提供相关

的照片。

(3)、理赔：保险公司对损失的资产进行勘查后会确认赔款金额，之后会将“领取赔款通

知书”、“转账授权书”、“赔款收据(三联)”、“出险通知书(原件)”和“保险标的损失清单

(原件)”送交我们财务处;这时：①、将“领取赔款通知书”先送交相应银行盖银行章;

②、拿“赔款收据”、“损失清单(原件)”、“出险通知书(原件)”、“转账授权书”到人事处

盖公章，其中“赔款收据”三联都要盖章;③、保留“赔款收据”的第二联(收据联)，并

拿“损失清单(原件)”和“出险通知书(原件)”复印留底;④、将上述保险公司送来的资

料，除留下“赔款收据”第二联，其他的都送回保险公司。保险公司即可赔付。

(二)、雇主责任险：

1、投保：

(1)、首先应确定投保的保险金额，即确定本年度工程队人员总数，并以此确认保费金额;

(2)、保险公司传真《付费协议》约定付费方式和金额，核对“保费预缴通知书”和“协

议”后付款;

(3)、接收保单和建立台账：付款后，保险公司会生成保单并开具付费的发票，应根据新

保单登记好新保单台账。每月初应注意留意保险台账。

2、理赔：

(1)、报案(3天之内)：①、工程队员工出险后，应先去安保处开一张“工伤事故登记表”，

由安保处处长签字批准上报再来财务报案;②、由报案人填写一张太保出险通知书，按照出

险通知书所写内容拨打2020666进行报案;③、报案结束后，把出险人情况登记到电子台账，

把出险通知书和“工伤事故登记表”留存。

(2)、索赔资料准备整理：①、出险者资料提供：出险者治疗完毕后让对方提供：病历卡、

发票、医药费清单等医院证明，还有出险者和自己单位的合同复印件、出险者所属单位和东

海岸合同复印件、考勤表、工资单、出险人身份证复印件;注意拿发票和出险通知书应复印

留底;②、自己提供资料：受权委托书，出险通知书原件和赔款通知书(空白)，拿去人事

敲公章.。③、资料交给保险公司：完成后上述工作后，把出险者和自己所提供的资料一起

拿去给保险公司。

(3)、索赔：①、保险公司理赔部收到资料后进审核把钱汇到公司账户并寄出赔款通知书;

②、收到赔款通知书之后，核对赔款通知书和发票复印件的金额，填写支款单并附上索赔资

料，通知工程队负责人拿钱。

(三)、船舶建造险：

1、投保：

(1)、要关注船舶险预算，并了解和询问船舶的生产周期，提前通知领导以确认需投保的

船舶及其保险期限、费率、保费等;

(2)、联系保险公司，填写投保单并盖章，将扫描件发送至保险公司(投保单原件应送交

保险公司)，根据保险公司传真的“保费交款通知书”，填写资金支付审批单并付款;

(3)、付款后保险公司会生成在建船舶险的保单并开具第一期发票，应将保单按顺序收好

并登记台账，发票签字入账;

(4)、投保后：要注意其分期付款的时间。

2、理赔：

船舶险尚未有理赔的情况，在建船舶在保险期间内出险的，如果其金额较大，大于

免赔额即可拨打95512报案。

(四)、车辆险：

1、投保：

(1)、车辆险每年续保一次，应关注车险投保的时间，每月月末应了解下月是否有车需投

保，并通知领导;

(2)、在车辆险到期前，保险公司会传真来一份“机动车保险交费通知单”，审核后付款;

(3)、付款后通知保险公司，保险公司会寄过来车辆险的保单、发票等，保单按顺序放好

保存并登记台账，发票入账。

2、理赔：

(1)、报案：出险人应在48小时内向保险公司报案(拨打95518)，报案时告知报案人姓

名、电话、出险车辆型号、号牌号码、保险单号、出险时间、地点、事故情况。(一般出险

人司机自己会报案)

(2)、理赔：车辆修好后，汽修厂开具相关的发票，保险公司会去汽修厂确认损失情况，

然后把钱汇到我公司账户;③、车辆修理经手人拿相关的材料(汽修厂的发票复印件、保险

公司的损失情况确认书、保险公司开具的赔款收据收据联、交通责任认定书等)来财务处领

钱或报销，财务应开一张借支单并审核，签字后报销。

三、其他：

(一)、医药费报销：

1、本工工伤医药费报销：

(1)、报销金额：所花费医药费的100%。本工的工伤事故所发生的医药费全额报销，即除

了社保赔付的部分外，社保剔除的部分公司也给予报销;

(2)、资料审核：从人事处拿相关的报销资料，包括：《职工工伤费用结算审核表》和相关

的医药费收据等，要仔细审核医药费总额是否与“审核表”中的医药费总额是否相同，审核

社保给付金额是否等于总额减去剔除部分金额，审核后填开医药费报销单盖审核章，签字后

即可报销。

2、本工住院费报销：

(1)、报销金额=(合计金额-自费费用-自理费用)*比例-统筹支付金额;

3、本工生育：

(1)、报销金额：只按照生育类型(顺产、多胎、剖腹)的不同金额标准报销(生育补贴是人事处另外支付);

(2)、资料审核：一张“生育保险待遇结算审核表”和医院出具的“计划生育手术证明”，填写“医药费报销单”审核报销。

四、费用分析

1、工作依据：年度定稿全面预算《管理费用》及《间接制造费用》;

2、工作要求：月度预算分析、季度预算分析及年度预算分析;

3、工作流程：

(1)需了解预算编制时各部门费用组成，

(2)月度费用分析时，有超预算的项目需提醒各部门，并要求他们分析说明。

(3)编制差异分析表

4、注意事项：

五、费用预算编制

1、工作依据：全面预算会议及预算编制手册;

2、工作要求：每年度一次;

3、工作流程：

(1)

六、制度建设

1、工作依据：《财务报销管理制度》、《假期管理制度》、《春节外包工加班政策》、

2、制度及流程建议：

第五篇：财务费用会计工作总结

财务费用会计工作总结(精选多篇)

财务管理手册——费用会计

一、费用审核

、差旅费：

1、工作依据：《财务报销管理制度》;

2、工作流程：

、出差人员把出差的各类合法票据交予本部门综合管理员，综合管理员填写并粘贴好出差申请单及差旅费报销单，交予部门负责人签字确认，在按制度规定流程报批;

、财务审核：应审核报销凭证的填写和粘贴的规范性、工整性，重点审核发票的合法合规性及报销金额的准确性并确认其是否符合财务报销制度的规

定。

、审核有误的情况下退回，审核无误后敲章签字并交给综合管理员。

3、注意事项：①、要特别注意审核发票的合法合规性：发票使用期限、抬头、盖章;②、车票为定额发票应核实所乘车次的价钱，自带车辆的根据其出差路线按乘坐汽车出差的标准报销，超出部分应在审核建议中注明，请领导审批;③、每月月末时应注意关账时间点，关账后本月不再报销，年底应注意应提前电话通知各部门综合管理员来报销差旅费和招待费等，一般不能拖到下一年再报销。

、业务招待费：

1、工作依据：《财务报销管理制度》;

2、工作流程：

、外包工春节路费报销：

、探亲路费：

1、工作依据：基本参照《财务报销管理制度》中的第二十二条职工探亲

路费的报销规定及《假期管理制度》。

2、工作流程：

参照差旅费报销流程。

3、注意事项：

①、《因公出差审批表》“情况说明”栏里不能写“探亲”“春节回家”之类的字样，此栏可不填;②、报销标准每年应询问领导确认，11年的标准：动车全报、火车只按硬座标准报、飞机按火车硬座报，定额汽车票应进行查询核实按网上公布价格报。

、招聘费：

1、工作依据：《财务报销管理制度》;

2、工作流程：

参照差旅费报销流程，财务审核前应先在人事处作招聘登记。

3、注意事项：

①、粘贴填写的要求：一般包括新员工的来公司的车费和体检费，如果只有体检费，则应填写《职工医药费报销单》并粘贴体检发票，如果既有车票又

有体检费，则填写《汇总报销单》;②、来财务审核前，综合管理员应先去人事处进行登记盖章。

二、保险工作：

、财产险和机器险：

1、投保：

、首先应确定投保的保险金额，即确定本投保的固定资产和机器设备的总价值，

将相关的数据发给保险公司;

、填写资料和付费：保险公司会传真一份《付费协议》约定付费方式和金额，应将“协

议”应盖好公章，复印备份，并将原件交还保险公司，核对“保费预缴通知书”和“协议”

后付款;

、接收保单和建立台账：付款后，保险公司会生成保单并开具第一期付费的发票，

应根据新保单登记好新保单台账。每月初应注意留意保险台账，确认本月

是否需付保险费和

续保。

2、理赔：

、出险报案：机器或其他固定资产出险后，相关部门的负责人应保护现场、拍取照片

并预估损失，然后来财务填写出险通知书、保险标的损失清单，由财务处报案

并登记出险台账;

、材料提供：固定资产卡片、保单生成的月份的资产负债表、出险当月的资产负债表、

出险通知书、保险标的损失清单、火灾需出具消防证明等;另外，还要给保险公司提供相关

的照片。

、理赔：保险公司对损失的资产进行勘查后会确认赔款金额，之后会将“领取赔款通

知书”、“转账授权书”、“赔款收据”、“出险通知书”和“保险标的损失清单

”送交我们财务处;这时：①、将“领取赔款通知书”先送交相应银行盖银行章;

②、拿“赔款收据”、“损失清单”、“出险通知书”、“转账授权书”到人事处

盖公章，其中“赔款收据”三联都要盖章;③、保留“赔款收据”的第二联，并

拿“损失清单”和“出险通知书”复印留底;④、将上述保险公司送来的资

料，除留下“赔款收据”第二联，其他的都送回保险公司。保险公司即可赔付。

、雇主责任险：

1、投保：

、首先应确定投保的保险金额，即确定本工程队人员总数，并以此确认保费金额;

、保险公司传真《付费协议》约定付费方式和金额，核对“保费预缴通知书”和“协

议”后付款;

、接收保单和建立台账：付款后，保险公司会生成保单并开具付费的发票，应根据新

保单登记好新保单台账。每月初应注意留意保险台账。

2、理赔：

、报案：①、工程队员工出险后，应先去安保处开一张“工伤事故登记表”，

由安保处处长签字批准上报再来财务报案;②、由报案人填写一张太保出险通知书，按照出

险通知书所写内容拨打2014666进行报案;③、报案结束后，把出险人情况登记到电子台账，

把出险通知书和“工伤事故登记表”留存。

、索赔资料准备整理：①、出险者资料提供：出险者治疗完毕后让对方提供：病历卡、

发票、医药费清单等医院证明，还有出险者和自己单位的合同复印件、出

险者所属单位和东

海岸合同复印件、考勤表、工资单、出险人身份证复印件;注意拿发票和出险通知书应复印

留底;②、自己提供资料：受权委托书，出险通知书原件和赔款通知书，拿去人事

敲公章.。③、资料交给保险公司：完成后上述工作后，把出险者和自己所提供的资料一起

拿去给保险公司。

、索赔：①、保险公司理赔部收到资料后进审核把钱汇到公司账户并寄出赔款通知书;

②、收到赔款通知书之后，核对赔款通知书和发票复印件的金额，填写支款单并附上索赔资

料，通知工程队负责人拿钱。

、船舶建造险：

1、投保：

、要关注船舶险预算，并了解和询问船舶的生产周期，提前通知领导以确

认需投保的

船舶及其保险期限、费率、保费等;

、联系保险公司，填写投保单并盖章，将扫描件发送至保险公司，根据保险公司传真的“保费交款通知书”，填写资金支付审批单并付款;

、付款后保险公司会生成在建船舶险的保单并开具第一期发票，应将保单按顺序收好

并登记台账，发票签字入账;

、投保后：要注意其分期付款的时间。

2、理赔：

船舶险尚未有理赔的情况，在建船舶在保险期间内出险的，如果其金额较大，大于

免赔额即可拨打95512报案。

、车辆险：

1、投保：

、车辆险每年续保一次，应关注车险投保的时间，每月月末应了解下月是否有车需投

保，并通知领导;

、在车辆险到期前，保险公司会传真来一份“机动车保险交费通知单”，审核后付款;

、付款后通知保险公司，保险公司会寄过来车辆险的保单、发票等，保单按顺序放好

保存并登记台账，发票入账。

2、理赔：

、报案：出险人应在48小时内向保险公司报案，报案时告知报案人姓

名、电话、出险车辆型号、号牌号码、保险单号、出险时间、地点、事故情况。

、理赔：车辆修好后，汽修厂开具相关的发票，保险公司会去汽修厂确认损失情况，

然后把钱汇到我公司账户;③、车辆修理经手人拿相关的材料来财务处领

钱或报销，财务应开一张借支单并审核，签字后报销。

三、其他：

、医药费报销：

1、本工工伤医药费报销：

、报销金额：所花费医药费的100%。本工的工伤事故所发生的医药费全额报销，即除

了社保赔付的部分外，社保剔除的部分公司也给予报销;

、资料审核：从人事处拿相关的报销资料，包括：《职工工伤费用结算审核表》和相关

的医药费收据等，要仔细审核医药费总额是否与“审核表”中的医药费总额是否相同，审核

社保给付金额是否等于总额减去剔除部分金额，审核后填开医药费报销单盖审核章，签字后

即可报销。

2、本工住院费报销：

、报销金额=*比例-统筹支付金额;

3、本工生育：

、报销金额：只按照生育类型的不同金额标准报销;

、资料审核：一张“生育保险待遇结算审核表”和医院出具的“计划生育手术证明”，填写“医药费报销单”审核报销。

四、费用分析

1、工作依据：定稿全面预算《管理费用》及《间接制造费用》;

2、工作要求：月度预算分析、季度预算分析及预算分析;

3、工作流程：

需了解预算编制时各部门费用组成，

月度费用分析时，有超预算的项目需提醒各部门，并要求他们分析说明。

编制差异分析表

4、注意事项：

五、费用预算编制

1、工作依据：全面预算会议及预算编制手册;

2、工作要求：每一次;

3、工作流程：

六、制度建设

1、工作依据：《财务报销管理制度》、《假期管理制度》、《春节外包工加班政策》、

2、制度及流程建议：