加强合规风险管理论文

摘要：商业银行是经营风险的特殊行业，风险防范是商业银行的永恒主题。本文就强化合规文化理念，加强银行风险管理方面提出若干建议。下面是小编整理的《加强合规风险管理论文(精选3篇)》，希望对大家有所帮助。

加强合规风险管理论文 篇1：

王松奇:遵守规则 加强合规风险管理建设

合规风险管理问题是当前一个非常值得探讨的问题，对此，我想简单讲三点：

第一点，合规风险是什么东西？很多年前，我的一个老同学告诉我，开车需要八分交规，二分路面经验，只要你遵守交通规则，80%是安全的，你要不遵守交通规则，那么风险就会明显提高80%。我觉得合规文化建设就像司机和交规之间的关系，只要遵守交通规则，大部分风险基本都可以避免。所以金融从业者，特别是银行从业者，在经营过程中，只要按照监管当局的监管规定，按照自己的内部守则去做，大部分风险基本都可以避免。

2008年6月，我在参加社科院的一个经济学家代表团访问美国的时候，和美联储最年轻的副总裁马丁聊美国次贷危机，我说美国次贷危机主要是美国孪生赤字、全球不平衡等等原因造成的，后来马丁对我进行了讽刺性回答，他说你的这种说法美国很多经济学家也说过，好像很深刻，其实不然，次贷危机最大的根源就是贪婪。我当时觉得这么年轻的外国同事说话这么直率，感觉很意外，后来回去一想觉得确实有道理，美国次贷危机的背后，是在投行领域，在一些利益领域，实际上就像我们交通法规在农村一样，没有交通法规，没有监管规则，没有消费者利益保护等相应的东西，大家都在干，都在靠自然本性去干，所以我们在研究合规时，一定要想我们现在的环境。目前中国银监会出台的一系列法规和规则堪称世界主要经济体中最严格的，在这样的环境下，我个人认为只要我们的商业银行加强合规管理，按照银监会的要求去做，大部分风险基本可以避免，特别是操作风险。最近，我接到一个电话，江西省鄱阳县一个农信分社被一个财政局的小股長卷走了9600万元，现在正在打官司，财政局要农信社赔，说农信社审查不严，那个小股长用假章把9600万元用一两年的时间提走，你都没有发现，你得赔。这就是操作风险，如果发生操作风险，肯定是有些岗位没有按照规则去操作，没有认真核对印鉴。所以，我觉得在中国目前的条件下，合规风险可以说是中国金融风险中的第一风险。我们现在出台了很多规定，只要商业银行按照这些规定去做，大部分风险是可以避免的。

第二点，在我们的监管规定上，它应该是动的，是活的。2010年出台的“三个办法一个指引”，我做过很多调研，找一些中小银行了解执行情况，但很多中小银行意见很大，认为“三个办法一个指引”的出台有利于大银行，出台的直接后果就是存款向大银行流动。因此，我觉得监管部门出台的法规应当因时而变，应该根据客观情况不断进行修订和完善。比如美国，当年安然事件发生后，美国马上在财务方面出台了一个法案。美国次贷危机过后，美国出台的法规，特别是在金融消费者利益保护方面，是全世界最严格的。我觉得我们对监管当局出台的法规，应当严格执行，但同时我们监管当局也应当对过去的、可能过时的法规，要加强研究，不断向前推进。

第三点，湖北银监局举办合规文化建设活动非常好，因为民风在于教化。我们金融系统员工的行为完全是培训教育的结果，是文化熏陶的结果。现在各家金融机构的内部守则都非常厚，但案件照样还是发生，这就说明有制度，与有制度且执行制度完全是两回事，怎样把制度落到实处，加强制度的执行力建设，我觉得这一点可能更重要，中国的金融业已经是全球情况最好的，中国的银行业是全球银行业中最稳健的，很多做法已经和“巴塞尔协议Ⅲ”基本差不多了，所以只要按照这样做，就应该没有什么问题。现在的问题就是如何对基层加强培训、加强教育。据我个人的经验，加强教育的重点，应该学习香港的一些金融机构，就是加强工位管理，每一个工位的守则是什么、应该干什么、哪些不能干，把合规文化管理落实到工位管理上，这是合规风险管理的关键。哪个工位上会容易产生疏漏，就把漏都堵上，合规就是堵漏，把这个问题做好了，合规风险管理问题自然就做好了。

（作者系中国社科院金融研究所党委书记兼副所长）

加强合规风险管理论文 篇2：

强化合规文化理念 加强银行风险管理

摘 要：商业银行是经营风险的特殊行业，风险防范是商业银行的永恒主题。本文就强化合规文化理念，加强银行风险管理方面提出若干建议。

关键词：商业银行 合规文化 风险管理

一、“合规”的内涵与合规管理存在的问题

2006年中国银监会颁布的《商业银行合规风险管理指引》对合规作出了解释：“合规是指银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。”合规的“规”包括外部法律法规、监管规章、市场规则、行业自律规定及银行内部规章制度；不仅包括法律的文字要求，还包括诚实守信等社会道德。

关于合规风险，国际巴塞尔银行监管委员会曾作出了明确的定义：“合规风险是指，银行因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。

当前合规文化管理中存在的主要问题有：

1.合规组织体系不健全。按照《商业银行合规风险管理指引》和监管部门要求，在合规风险管理活动中，各银行应着手建立合规风险管理体系。各银行虽然大都组建了相对独立的合规部门，配备了合规风险管理审查人员，但合规组织体系建设大都停留在形式上，合规部门不够独立，尚未设置专职合规人员或合规人员缺乏自主性，合规部门与业务部门职责关系界定不清，合规组织系统薄弱，集中统一的合规风险管理体系和组织架构尚未真正建立起来。

2.合规风险意识淡薄。根据合规管理活动开展情况来看，相当一部分干部和员工，对合规管理还没有充分的理解和认知，即使是合规部门从业人员，对今后合规工作怎样开展也拿捏不准。一些银行工作人员特别是基层职员，对于什么是合规，为什么要合规，怎样才能合规，还存在模糊的、甚至是错误的识识和做法。有的员工对当前推行的合规教育培训和考试存在被动应付的消极心理，将其与业务经营对立起来，将其视为一种负担，害怕合规风险管理进行下去会影响业务经营工作的开展。

3.合规工作缺乏必要的数据平台和技术手段。合规风险管理工作是一项系统工程，但识别、计量、监测和控制风险的技术手段有限，缺乏必要的电子化技术操作程序。因此，以合规风险的识别、评估、监测和防范为主要内容的合规风险管理体系尚未真正建立。同时，合规风险专业人才资源稀缺，合规风险管理工作具有专业性，对从业人员的综合素质和专业能力要求较高，许多合规工作人员未能达到合规工作要求。

4.制度执行力不强。当前，商业银行违规案件仍在不断发生。其主要原因就在于内部控制缺位，制度执行力低下。据分析，金融机构发生案件的80%是有章不循造成的，20%是制度缺陷造成的。近年来，通过改革发展，商业银行制度建设方面取得了长足进步，但执行力低下的问题使大量的制度形同虚设，导致案件频发。

二、强化合规文化理念，加强银行风险管理

商业银行是经营风险的特殊行业，风险是与商业银行相伴生的产物，识别風险、分散风险、化解风险是金融企业不同于一般企业的核心职能。商业银行因为承担风险而生存和繁荣，商业银行是处理风险的机器，防范风险是商业银行永恒的主题。当前，在面临同业竞争日益加剧、内部改革不断深化、外部监管要求越来越高的形势下，就必须扎实推进合规文化建设。

1.深化改革建立风险防范基本制度。首先，完善公司治理结构，为防控风险提供制度保障。完善公司治理结构是商业银行改革的核心。完善股东会、董事会、监事会及经理班子合理的制衡架构。加强制度约束，有效降低内部关联交易和内部人控制的道德风险。第二，建立集中化、扁平化、专业化的风险管理体系。在战略规则、营销、决策、信息等方面，积极探索和尝试集中化、扁平化、专业化的风险管理体系。加速业务流程整合，实现业务集中规范处理；建立覆盖全业务、全部门的信息管理系统；推行客户经理制、产品经理制和风险经理制，确保人才专业化培养和配置。第三，理顺风险控制部门和其他职能部门的管理关系。加强操作风险管理机构与信用风险、市场风险和流动性风险管理机构的沟通，防止出现风险管理真空。创造条件对业务部门和分支机构实施风险管理人员、会计负责人以及法律合规人员的派驻制，前移风险控制关口，增强风险管理的独立性和有效性。

2.加大合规文化建设力度。合规文化的精髓是银行的经营活动，必须与相关的法律、法规、准则为准绳。因此，要重视制度建设。要遵循“标本兼治、重在治本”的原则，以及“一项业务一本手册，一个流程一项制度，一个岗位一套规定”的要求，认真做好对现有规章制度的评估和梳理工作，及时进行相应的补充、修订和完善，健全完善各项管理制度和业务操作规程，严禁出现管理“断层”和风险控制“盲区”，为有效防范操作风险提供制度基础。健全完善监督纠正机制。健全授权授信体系，实行统一法人管理和授权；建立必要的职责分离，以及横向与纵向相互监督制约关系的制度；明确关键岗位、特殊岗位、不相容岗位的控制要求，对于重要活动应实施连续记录和监督检查；着力完善内控的科技手段，提高经营管理的科技含量；积极开展内部控制评价，形成合理的内控管理激励约束机制；充分发挥职能部门自律监管和内部审计的作用，采取多种形式积极排查各类风险隐患，并对检查中发现的各类违规违纪问题，加大责任追究力度，实行严格的“问责”制度，坚决纠正并限期整改，把问题的查处与制度的执行有机地结合起来。

3.坚持“以人为本”，通过提高人的素质来防控风险。人是最基本、最活跃的因素，人既是管理的对象，又是管理的动力。因为健全的体制要靠高素质的人员去坚持（下转第148页）（上接第146页）和完善，现代化的管理技术和手段要靠高素质的人去掌握和运用。所以，风险管理的核心，是对人的管理，包括对人的道德、能力和良好的激励举措的实施等。积极组织开展“合规文化”教育，提升遵章守纪和合规文化理念，灌输“指示服从制度、信任不忘制度、习惯让位制度”的合规文化要领，使全行员工自觉遵守各项规章制度和操作流程，养成良好的职业道德和职业操守。普及行内法制教育，要从规范干部员工的行为入手，突出法制教育和案例剖析，通过“惩戒人”达到“规范事”的目的，实现从“管人”到“管银行”的科学传导。通过剖析已发问题来揭示业务风险点和薄弱环节，对守法意识淡薄、业务操作违规行为敲警钟，增强全员防范案件的责任感，自觉防堵各类案件。

4.建立激励约束相容的内部风险控制制度。要切实增强内控理念和风险防范意识。无论是体制创新、机制创新，还是业务创新，都必须突出强调内控的有效性和风险的责任制，由业务先行向内控先行转化，由被动接受稽核检查向主动申请合规监督转化，促进全行由部门银行向流程银行转化。建立高管人员市场化的激励约束制度，包括到任离任审计制、年薪和期权激励制、高管人员良好行为准则制，使得从基层行到总行的管理人员都能置身于良好的激励与约束相容的框架之下。加强执行力建设，使全行都把执行力作为当好称职领导、合格员工的履职能力来提高；把善抓执行力作为雷厉风行、令行禁止的高效作风来提倡；把善抓执行力作为提高团队战斗力、凝聚力和竞争力的必由路径来对待。

参考文献：

[1] 韩光聚.对商业银行实施合规风险管理的分析与探讨[j].温州经济师，2009（2）

[2] 黄建平.当前商业银行合规风险管理存在的问题及对策研究[j].温州经济师，2009（2）

（作者单位：温州银行 浙江温州 325000）

（责编：李雪）

作者：薛功成

加强合规风险管理论文 篇3：

农村信用社合规风险管理问题及对策探析

摘要：农村信用合作社是农村金融主力军，是农村资金融通的桥梁，也是农业结构调整的重要推动力量和农民增收的重要保障。加强合规风险管理，对于农村信用合作社提高经营管理水平，增强风险防范能力，加大支农服务力度，提升自身价值，巩固改革成果以及全面实现改革发展战略目标具有重要的意义。当前，农村信用合作社的合规风险管理体制还不健全，存在无规可循、有规不循、违规操作、追究不力等诸多问题，严重束缚了其服务“三农”的绩效。因此，有必要对合规概念进行解读，对农村信用合作社合规管理中出现的问题进行剖析，对实现合规管理的对策进行探讨。

关键词：农村信用合作社；合规风险；风险管理；对策

一、合规风险管理的涵义

合规风险管理是农村金融机构的一项核心风险管理活动，是识别、防范和化解风险的前提条件，也是主动适应金融监管要求的基本表现。农村信用合作社要取得长足发展，必须做好主动合规管理工作，通过建立健全合规风险管理框架，实现对合规风险的有效识别和管理，促进全面风险管理体系建设，确保依法合规经营目标的实现。

1.合规与合规风险的渊源

合规风险管理思想最早起源于20世纪90年代初，其雏形是以美国为代表的发达国家的监管机构出台的有关银行业机构内部合规管理的规定。2005年4月29日，巴塞尔银行监管委员会发布了《合规与银行内部合规部门》文件。文件引言中对“合规风险”表述为：“合规风险”是指银行因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。中国银行业监督管理委员会于2006年11月发布了《商业银行合规风险管理指引》，该文对合规和合规风险的定义是：“合规”是指商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。“合规风险”是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。关于“合规”之“规”的外延，中国银监会主席刘明康在2006年10月召开的上海银行业第二届合规年会上所作的演讲中明确指出：“银行业金融机构需要遵循的法律、规则和准则十分广泛，不仅包括法律、行政法规、部门规章，还包括监管机构发布的相关指引和其他规范性文件、市场交易规则、自律性组织制定的相关标准和行为准则，既涉及具有法律约束力的文件，也涉及更加广义的诚实守信和道德行为操守。”

2.合规风险管理概念解读

合规风险管理是指银行通过制定合规政策，主动避免违规事件发生，并对违规行为进行早期预警，防范、化解、控制合规风险的一整套管理活动和机制，它是一种全新的、制度化的、主动的管理模式。 从以上规范性文件及领导讲话可以看出：主动合规是合规风险管理的基本要求和题中之义，是农村信用合作社主动争取发展机遇和业务创新的外部政策的必要准备；建立健全合规风险管理组织架构是合规风险管理的前提基础和必要保障，也是农村信用合作社完善监管体系和自身发展的需要，具有历史必然性；合规风险的外延涵摄了经营风险、政策风险、法律风险、操作风险、诚信风险、声誉风险、道德风险，是一种涉及信用合作社经营活动的各个层面、各个环节的综合风险；合规管理不仅是法律的强制性要求，也是道德的自觉性规范和职业操守的自律性约束；合规管理是一种体系化、制度化的管理。

二、当前农村信用合作社合规风险管理存在的主要问题

近年来，在银监会的大力倡导和农村信用合作社的积极努力下，农村信用合作社开启合规建设，加强对合规风险的管理规制，合规意识日益增强，合规架构初步搭建，合规文化逐步发展，内控制度日渐完善，合规管理工作初见成效。但是，农村信用合作社的合规风险管理还处于起步、学习、探索阶段，合规风险体系还不健全、风险识别、防范流程还有待完善、合规管理的思想意识还需进一步提高、合规执行力度不够、合规部门不独立、合规管理效益性差等问题与监管要求和风险控制要求之间还存在很大的差距，严重阻碍了农村信用合作社的持续稳健运行。

1.合规风险管理体系不健全

目前，大部分农村信用合作社未按照《商业银行合规风险管理指引》的要求成立专职的合规风险管理部门，农信社合规风险管理散落于稽核、审计、风险管理等不同部门，缺乏统一的组织协调，政出多门， 定位不准确，职责不清晰，这种模式使得合规风险管理职能不能有效独立于经营职能。从事合规风险管理工作的人员较少，管理力量单薄，没有专人负责合规风险的统筹管理，没有全方位合规风险的管理架构，合规管理工作的独立性不够。合规风险管理工作在制度制定、内部审计检查、信贷责任认定、反洗钱等方面的有效性较差。合规风险管理部门组织开展的专项合规检查较少，对一些违法、违规问题的调查受到所属业务部门或机构负责人的干扰或影响，以信任代替管理、以习惯代替制度、以情面代替纪律的现象仍然存在，合规风险管理职责履行不力。信用合作社绩效考核机制中没有体现合规的原则，激励约束机制导向不正确，主动合规者得不到褒奖，违规行为得不到打击，“合规”的主动性和互动性得不到发挥。

2.合规风险管理的技术与手段不完善

农村信用合作社对合规风险管理技术的认识和应用起步较晚，合规风险管理的方法与手段比较落后，合规风险管理的识别、监测、计量、控制技术缺乏，风险隐患不能及时识别、上报，达不到监管要求。

3.配套制度贯彻落实不力

合规风险管理建设是一项系统工程，需要与违规问责制、合规绩效考核制、诚信举报制等配套制度共同履行风险防范的职能。农村信用合作社岗位责任制贯彻落实不力，没有建立有效的违规举报、合规激励机制，检查中发现的违规操作概率、操作风险损失率、不良资产率等违规衡量指标没有纳入绩效考核，考核结果未直接与个人工资、个人业绩、评先创优、升职加薪挂钩，未疏通员工违规举报的渠道，未形成合规为荣、违规为耻的氛围。

4.合规意识淡薄

农村信用合作社的合规风险管理是以风险为本、以流程为导向的基础性管理。合规风险管理是切实加强风险防范和案件治理的基本前提。忽视合规管理的重要性，风险防范措施就会落空，风险管控的制度和流程就会失灵，各种风险隐患就会滋生，甚至发生重大案件。在一些农村信用合作社，合规风险管理意识还没有贯穿到业务拓展、经营管理的全过程，合规风险管理理念欠缺和不成熟，漠视风险的粗放经营观念和行为惯性依然存在，对合规风险管理就是经营效益的理念认识不够。

三、完善合规风险管理的对策

当前形势下，银行业竞争愈演愈烈，农村信用合作社合规建设任重道远，只有结合农村信用合作社的实际，找准问题并针对工作中发现的问题，履行好社会职责，增强市场信心，迎难而上，敢于出手，化解难题，突破瓶颈，我们才能迈上新台阶，打开新局面，实现农村信用合作社的可持续发展。

1.完善合规风险管理体系

加强农村信用社合规制度建设，改进农村金融服务，关系到农村信用社的稳定健康发展，事关农业发展、农民增收、农村稳定的大局。良好的合规风险管理体系，是构建农村信用合作社全面风险管理体系的基础，更是加强内部控制机制的核心和重要环节。合规风险管理本身就是信用社一项无形资产，这项资产通过避免合规风险，吸引更多的优质客户，增强持续竞争力，带来财富收入和声誉价值。依据巴塞尔委员会和中国银行业监督管理委员会的规定，银行业金融机构应组建内部合规风险管理部门。农村信用合作社要结合其经营范围、组织结构和业务规模，成立专司合规风险管理工作的部门，设置合规管理的专门岗位，选拔懂得金融、财务、会计、法律等知识的专业人才，充实到合规风险管理岗位，独立于所在经营机构和经营的业务，把合规性自我约束扩展到全员相互监督、实时监督、事事监督，把稽核部门的职责扩展至合规风险管理的审查，由专门的合规风险管理部门对合规风险管理职能的履行情况、适时性、适当性和有效性进行监督，以支持、协助银行高层有效识别和管理合规风险。同时，要加快合规风险管理队伍建设，为农村信用合作社合规风险管理提供组织和智力上的保证，提升农村信用合作社合规管理人员的资质、经验、专业技能和个人素质；加大上级主管部门对合规风险管理的指导与培训力度，拓宽培养合规风险管理人才的途径。

2.提高科学风险管理技术

科技进步是推进合规风险管理长效机制建设的重要途径，农村信用合作社应改进合规风险管理的方法、技术和手段，借鉴商业银行合规风险管理的先进技术手段，引进或开发合规风险管理技术系统，进一步完善核心业务系统、信贷管理系统和财务管理系统，提高合规风险管理的技术含量，运用科技手段对合规风险进行识别、计量和监测，及时发现合规风险线索，完善合规管理工作程序，提规合规风险管理的有效性。

3.加快合规风险管理配套机制的构建

违规问责制、合规绩效考核制、诚信举报制度等配套制度建设是合规风险体制有效运行的重要保障。一是构建有威慑力的违规问责制，及时纠正错误、落实责任，规范操作行为；二是构建科学合理的合规考核机制，科学设置合规风险管理考核事项，客观评价各部门、业务线条和分支机构管理人员风险管理的能力，把评价结果与相关人员的奖惩挂钩，充分体现倡导合规和处罚违规的价值理念；三是构建有效的诚信举报制度，鼓励员工检举违规行为，防患风险于未然，防止消极损失的扩大。

4.培育良好的合规风险文化

健康向上的合规风险文化是农村信用合作社实现有效合规风险管理的基础，倡导和强化全员合规风险意识，树立诚信与正直的价值观念，深入贯彻落实“合规创造价值”、“合规从高层做起”、“全员主动合规”、“合规人人有责”等合规理念，提高合规风险管理的自觉性、积极性和主动性，把合规风险当做一项重要风险源去管控。增强职业敏锐性，发现风险隐患要及时上报和反映，尽可能使风险消灭在萌芽状态。加强合规风险管理知识教育和技能培训，加大合规宣传力度，让每位员工都自觉养成依法办事、遵纪守规的良好习惯，杜绝有章不循、违规操作的现象，逐步建立起良好的合规风险管理文化。

风险是农村信用合作社合规风险管理的永恒主题，优胜劣汰是市场经济发展进步的基本规律。风险来临，我们没有退路；挑战面前，我们无法回避。应对风险、迎接挑战，必须牢固树立合规理念，立足于合规经营、合规管理，转“风险”为“利益”，变“挑战”为“机遇”，实现农村信用合作社又快又好地发展。

作者：张波