加强合规风险管理论文提纲

2022-11-15

论文题目：中昆天然气公司城市燃气并购项目合规风险管理研究

摘要：本文从城市燃气并购项目合规风险管理实务中遇到的问题出发,揭示了城市燃气项目并购活动中可能面临的众多合规风险,以及这些合规风险可能对并购战略目标实现产生的决定性影响。并通过对中昆天然气公司内部控制与风险管理、法律风险防控、合规管理及投资并购管理等现行管理体系的体制机制进行梳理,分析不同专业管理职能在城市燃气并购项目管理过程中的作用,总结得出中昆天然气公司在城市燃气并购项目决策、实施、整合等不同阶段的关键环节突出存在的合规风险管理问题。存在于城市燃气并购项目立项决策阶段的主要管理问题是未对投资并购项目的合规风险进行全面评估和尽职调查不全面、不深入;在城市燃气并购项目交易实施阶段存在的主要管理问题是未对合规风险进行动态跟踪评估以及没有针对重大合规风险制定应对预案;而当城市燃气并购项目完成交割进入整合阶段以后,存在的主要管理问题包括没有在公司治理层面设置合规风险管控机构,以及企业合规风险管理要求没有融入到内部控制流程之中等。由于合规风险管理属于新兴领域,没有成熟的分析框架可以借鉴。本文从梳理企业风险管理的源流与演进入手,在厘清合规管理与风险管理、内部控制及公司治理之间关系的基础上,从企业全面风险管理的视角出发,运用系统思维方法构建了理论基础和分析框架,并结合实际,对中昆天然气公司城市燃气并购项目合规风险管理过程存在问题的成因进行了深入剖析。认为问题的根源在于中昆天然气公司的风险管理总体上仍然处于传统风险管理阶段,全面风险管理和合规管理体系是在行政力量的主导下建立起来的,合规管理的定位仍然不很清晰,尚没有纳入到公司治理架构之中。对合规管理和全面风险管理的认识仍然存在误区,将“全面”简单地理解为“全员”、“全过程”,没有真正认识到“整合”才是关键。本文认为解决中昆天然气公司并购项目合规风险管理存在的各种问题,需要构建全面识别、动态评估、系统应对的合规风险管理体系,将合规风险管理融入城市燃气并购项目管理的全生命周期。而实现这一目标则需要在整合风险管理理念的指导下,从现有的管理体制机制出发,充分利用内外部两种资源,特别是人力资源,构建符合整合风险管理目标要求的合规风险管理体制机制。将合规风险管理要求融入日常管理职能和程序,建立一套体系,打造一支队伍,理顺一套流程,合理分工,加强协作,充分释放规模效应。具体措施包括开展投资并购项目专项合规风险评估、建立合规风险动态评估预警体系、制定重大合规风险专项应对策略及实施方案、实施投资并购项目全生命周期合规风险管理等。

关键词：合规管理;面风险管理;战略并购

学科专业：工商管理硕士（专业学位）

摘要

abstract

第1章绪论

1.1 研究背景与研究意义

1.2 研究方法与内容

1.3 理论基础和文献综述

第2章中昆天然气公司城市燃气并购项目合规风险管理现状及存在的问题

2.1 城市燃气项目并购及合规风险概况

2.2 城市燃气并购项目合规风险管理现状

2.3 城市燃气并购项目合规风险管理存在的问题