金融体制改革探究论文

摘要：金融是后发展国家经济起飞的关键。二战后，日本依靠抑制性金融体制实现了经济高速发展，同时，也造成了市场长期处于相对封闭状态，金融市场运行过程中处处可见政府的影子，市场机制无法有效发挥作用。而迫于国际社会压力进行的金融自由化，力度、广度和深度都十分有限。今天小编为大家精心挑选了关于《金融体制改革探究论文(精选3篇)》的文章，希望能够很好的帮助到大家，谢谢大家对小编的支持和鼓励。

金融体制改革探究论文 篇1：

保定市深化财税金融体制改革问题研究

[摘 要] 随着我国的社会主义市场经济体制日渐发展，在党的十九大报告中进一步强调了要加快建立现代财政制度，并且对深化财税金融体制的改革目标以及要求做出了明确指示，让保定市也加强了对财税金融体制的改革。保定市政府应进一步研究如何将政府的财政职能发挥出来，来推进我国财税金融制度的改革，促进我国的市场经济体制得到更好的发展。文章以保定市作为研究对象，对保定市深化财税金融体制改革中存在的问题进行了分析并提出解决措施。

[关键词] 保定市；财税；金融体制；改革

doi ： 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2018. 19. 046

0 前 言

自从我国深化财税金融体制改革后，国内的市场经济体制以及社会环境均发生了巨大的变化。我国从1994年就开始使用分税制财务管理体制，已经成为促进我国社会经济发展的重要支柱，但是由于时代的不断变化，现在实施的财税金融体制无法解决当前出现的一些问题。保定市属于京津冀地区中心城市之一，应该在发展的过程中积极响应并落实国家所颁布的相关财务政策，要将减税政策落到实处，由于地方财政部门是本次改革的主体，更应该对改革工作提高重视。进一步对保定市的财税金融体制改革问题进行探究并提出解决的措施，是促进保定市深化财税金融体制改革的重要途径。

1 深化保定市财税金融体制改革的基本内容

国家对于财政工作以及财税改革都非常重视，保定市应该深化财税金融体制的改革，进而促进国家现代化进程的发展，为社会的可持续发展提供有力的保证。在我国财税金融体制改革的要求中，表示要始终坚持立法并稳定税负，并对财税进一步改革来促进我国的经济良性发展，让财政的位置得到了进一步的提升。主要包含了对增值税、个人所得税、环境保护税、房地产税、资源税、消费税等进行改革[1]，并且还调整了地区与中央之间的财政关系。改革财税金融体制最主要的目标就是在我国建立符合社会主义市场经济体制的现代财政制度，通过有效的改革来让社会经济得到可持续发展，改革财税金融体制和经济、社会、政治以及生态环境都有着直接的联系，在改革财税金融体制之后才能对其他方面起到支撑的作用。

2 保定市深化财税金融体制改革存在的问题

2.1 税收立法不够完善

根据我国现在实施的税收种类來看，国内的税收立法最主要的三种类型就是企业所得税、个人所得税以及车船税，还有一些其他税收种类的实施行为还未得到规范。我国对财税金融改革的责任制度仍然不够完善，地方与中央之间、政府与市场之间应该承担的责任不够明确，让财税金融体制改革在保定市中的顺利进行受到阻碍，税收收入在整个财政收入中所占的比例也越来越少。税收金融的责任制度不健全增加了保定市的财税金融体制的随意性，容易在税收的过程中出现各方推卸责任，相关政策在传达的过程中很难落实，改革也因此受到负面影响。

2.2 中央和地方的收支缺乏规范性

由于中央和地方的收支、事权缺乏规范性，没有将政府之间的财权和事权进行明确的划分。保定市政府在基础设施建设以及教育等方面的支出责任存在着重复性，承担了大量的不应该由地方政府承担的收支和事务，长此下来不利于促进现代国家的治理工作发展。而税收稳定、效率高的主要税种通常都掌握于中央，分税制度的改革还没有落到实际，地方政府由于税收收入较少，但所承担的事务却比较繁重[2]，让地方政府的财政压力进一步加大。再加上国家的各种惠民政策不断出台，增加了地方政府的支出压力，导致基本公共服务的建设供给远远不足无法提高城市水平。

2.3 财政的可持续发展不够

另一方面，保定市所要面临的财政挑战还体现在债务风险上。由于经济发展的环境发生了巨大的改变，而在我国的税收制度中流转税属于最主要的一部分，财政收入会跟随着经济的增长速度而发生改变，市场经济发展迅速，那么财政收入也会随之增高。根据保定市目前的财政支出情况来看，保定市已经逐渐转为收入中等偏上的水平，社会高速发展，老龄化问题也日渐凸显出来，老龄化问题导致政府在社会保障等基础民生上的支出增长迅速，所承担的债务风险比较大。

2.4 税收金融体制的调节性、引导性发挥不够

保定市政府最主要的收入来源就是税收，税收金融一直以来都是国家进行宏观调控的重要工具。税收可以调节国家内部的收入分配，但很长时间流转税所占的比例过高，而且所得税以及财产税的税收占比又过于低，导致税收的收入分配能力无法得到体现。我国目前的产业结构以及产业体系决定了流转税的比重，大量的税收优惠政策对市场的秩序造成了一定的影响，不利于形成公平竞争的市场环境。

3 改进保定市财税金融体制的措施

3.1 完善税收立法

在对保定市财税金融体制进行改革之前，首要的基础就是要坚持税收法定的核心原则，以这个原则来对立法机关以及行政机关的立法权进行科学、合理的划分。现代的财政金融制度必须要是可以适应全球经济化发展趋势的财政制度[3]，在此基础上还要根据我国的国情来逐渐完善财税立法。首先需要对财税金融通过法律法规来规划制度，其次要对授权立法的原则进行明确，让授权立法的依据能够突破发展的局限，在立法的过程当中，权力机关一定要对税收立法的主要内容、规范、范畴、主体等逐一落实。最后还需要让人民代表大会来监督税收法的运行，建立有效的监督机制，来促进财税金融体制立法的具体开展。保定市需要紧随国家改革的目标，改变传统的理财思维的局限性，在市场化的背景下，在社会、经济以及政治等领域扩大财税金融体制改革的作用。

3.2 地方税收体制改革的认识需要加强

在不断深化财税金融体制改革的过程当中，保定市应该承担起自身的任务。在进行统筹联合大改革的过程中，保定市同样也承担着非常艰巨的任务，保定市政府仍然需要对自身的经济基础、政治情况、生态环境等多方面的因素来进行考量[4]，在加强财政支出管理体制的同时还要建立相应的监督机制。保定市的相关部门要对财税金融体制改革所要面临的挑战有一个清晰明确的认识，在意识上要了解到财税金融体制改革的压力以及巨大的责任，不能出现任何微小的漏洞，以免形成明显的短板，在将财税金融体制改革的过程中应该明确保定市的改革路径，通过结合实际来采取科学有效的改革措施，保定市政府应该也需要加强对财税金融体制的认识，基层部门在实际的运行中更应该规范且有秩序的运转，在构建了完善的财政制度之后才能进一步实施保定市的财税金融体制改革工作。在改革的过程中要不断加强培养综合素质优秀的工作人员，只有拥有具备高素质人才之后，才可以支撑起保定市财税体制改革工作。相关部门需要从工作机制、理念、考核方式等多方面来提升工作人员的水平，进而促进财税金融体制改革的顺利进行。

3.3 地方政府之间的支出責任和事权需要进行明确界定

将责任明确并稳定格局才能促进财务金融体制的改革，通过建立相应的事权和支出责任制度来为下一个发展目标提出更加清晰的要求。应该对中央和地方之间的事权进行明确，深入探索地方和中央支出以及事权之间的界定，结合保定市的实际情况来理清财权以及事权之间互相匹配的关系，通过“理责任”和“稳格局”来建立事权和支出责任之间合理的制度。国防、外交、国家安全等方面作为中央的事权，应该减少委托的事务，以便加强国家的统一管理力度，进而让国家的公共服务能力以及水平提升。社会保障问题或者跨区建设的重大项目等可以由中央和地方来共同承担事权[5]，财政部门应该对横向的管理以及纵向的调控进行科学的调整，将支出责任以及事权规范化。最主要的是区域性公共服务应该作为地方事权，应该把地域信息和当地居民有关的事权交由地方来进行处理，这样能够有效提升地方政府的积极意识。

3.4 加大中央的财政转移支付力度

在深化财税金融体制改革的过程中，应该对中央政府的财政转移支付力度进一步加强，通过加大中央政府的财政转移支付力度来减轻保定市政府的财政压力。首先应该将当前的专项转移支付的情况进行整理[6]，再根据政府的实际情况来采取专项的转移支付，其次是要对财政转移支付的体制进行评估并且将之完善。可以通过转移支付将一部分的支出责任委托给地方来承担，比如跨区域而且能够影响其他地区的公共服务工作，最后还需要改进财政转移支付的监督管理模式，可以强化国家的社会信用部门来深化财税金融体制的改革，对保定市的中长期预算以及部门预算等加强管理，采取统一管理的方式，尽量避免出现行政性分配。

4 总 结

总而言之，保定市深化财税金融体制改革是一个比较漫长的发展过程，目前来说，保定市财税金融体制改革还面临着步调难以统一而且协调调配不科学等情况。不过通过不断的改进，未来保定市可以由改革财税金融体制对保定市的经济收入以及社会公共资源进行合理分配，以促进保定市的经济得到良好的发展。保定市政府的首要任务就是要根据财税金融体制结合实际的情况来进行改革，从而达到促进财税管理工作能够得到良性发展的目的，为实现全面小康目标奠定财税金融基础。

主要参考文献

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[6]刘海燕. 新形势下深化基层财税体制改革的有效措施分析[J]. 中国集体经济，2017（30）：70-71.

作者：薛明芳

金融体制改革探究论文 篇2：

社会联盟与日本金融自由化

摘要：金融是后发展国家经济起飞的关键。二战后，日本依靠抑制性金融体制实现了经济高速发展，同时，也造成了市场长期处于相对封闭状态，金融市场运行过程中处处可见政府的影子，市场机制无法有效发挥作用。而迫于国际社会压力进行的金融自由化，力度、广度和深度都十分有限。事实上，日本长期存在的政党政治、金融管理机构和金融业之间的社会联盟关系，为金融业构筑了一个强大的保护层。这个保护层是日本金融自由化出现时间滞后性、进程缓慢性和内容不彻底性的根本原因。如果不从根本上改变这种政官财同盟关系，打掉金融业的保护层，日本将不会实现彻底的金融自由化，日本的金融业也无法形成强大的国际竞争力。

关键词：日本；金融抑制；政策金融；金融自由化；社会联盟

二战后，作为后发展国家的日本依靠抑制性金融体制实现了经济高速发展，成为发展型国家的标杆。然而对于抑制性金融体制的“路径依赖”造成日本金融市场一直相当封闭，在金融市场的运行过程中处处可见政府的影子，市场机制无法有效发挥作用。迫于国际社会压力，1984年5月，日本大藏省发表了《金融自由化与日元国际化的现状与展望》，开始了金融体制改革。其主要目标是实现利率自由化和金融业务自由化。但是，日本金融自由化不仅在时间进程上没有与利率自由化同步，而且持续时间较长，进展不大。从改革的内容看，金融改革仅局限在解除利率限制和业务领域限制这两个方面，而没有消除其金融体制中存在的种种融资体制、银行体制、监管体制的结构性缺陷。 可见，虽然日本做出了金融自由化的举措，然而这种自由化的实际进程并非是平稳过程，而是具有相当的时间滞后性、进程缓慢性和内容不彻底性。

我们认为，日本金融市场的开放很大程度上是迫于国际社会的压力，但是国际化的压力需要一定的传导机制——国内结构和国内政治才能最终反映到国家政策之中。不同的国内结构在面对同样的国际压力时会有不同的反应，即使国际力量最终在国内结构变迁中扮演关键性作用，但是在初始进入国内政治时，仍然要在既定的国内结构框架下活动[1]。所以为了探究日本金融自由化迟滞性和有限性的内在原因，本文将

从国内政治角度找寻经济政策背后的政治动因。

一、日本金融体制特征及竞争力

日本金融体制是以战时金融结构的变化和金融制度改革为出发点，在战后改革中引进美国模式，并经过修改的一种体制，这种体制于1955年前后形成。该体制的特点是强有力的主观判断的金融行政、主银行体制及间接金融[2]。金融行政的主要内容是实施种种严格的管制，大藏省对于金融机构有绝对统治权。主银行制度是指企业与银行之间建立密切的资金和人事关系，企业选定一家银行作为主银行，银行持有该企业股份并参与企业管理，若干以同一家为主银行的企业形成企业集团，企业经营出现问题，则主银行会采取相应措施救助。主银行制度使银行与企业之间形成交叉持股的体制。间接金融体制以银行为中心，在保证企业充足的资金供给的同时，却极大地抑止了证券股票市场等其他融资渠道的发展。主银行制度以及间接金融在造就了银行体系绝对主导地位的同时，也将银行与相关企业捆绑在一起，形成了利益共同体。

金融抑制严重阻碍了日本金融市场的发育，为产业政策服务的金融业根本无法形成有效的市场机制，也就难有竞争力。即使是在金融业达到顶点的时候，

收稿日期：2012?02?29

作者简介：唐任伍(1954?)，男，湖南邵阳人，北京师范大学管理学院执行院长，教授，博士生导师，主要研究方向：政府经济管理；王春晓(1982?)，男，山东莒南人，北京师范大学管理学院博士研究生,主要研究方向：后发展经济体比较研究.

日本经济并没有被视为是一个金融业巨头。实际上，日本的金融部门被证明是最缺乏竞争力的部门。日本许多金融机构热衷于向海外扩张，但是，不同于能够转变产品以适应或调整国际产品质量和价格的日本汽车业或电子业，绝大多数日本金融机构仍然以服务于在海外的日本客户为主，并且不顾利润地扩张市场份额，却不能够发展出具有国际竞争力的金融产品并运用更新的信息技术。处于长期保护之下的日本金融业的经营状况不容乐观，多数金融机构存在诸如以高成本存款支持经营规模，资产质量低、经营效益不佳，盲目追求多元经营等情况。日本金融机构的一个重要弊病就是不良债权状况十分严重，不良债权数额之大，涉及金融机构之广，在世界金融史上可谓史无前例。

二、社会联盟与日本金融自由化

在了解日本独特的金融体制和金融业的竞争状态后，我们深入日本政治经济体制以及体制运作中寻找金融自由化迟滞、缓慢和有限性的根源。日本政治经济体制最大的特点就是政界、官界和财界的密切社会联盟关系，这种关系被学者冠以“密友资本主义”(crony capitalism)之称。在金融业中，这种政官财三角同盟关系同样存在。

（一）日本金融业政官财的关系

1. 金融监管机构与金融机构间的关系

金融管理机构对金融业采取袋鼠温室式“护航政策”。在间接金融以及主银行体制下，日本金融机构在经济发展中占据举足轻重的地位。日本如果有几家银行倒闭，所产生的信用紧缩很有可能会摧毁整个日本经济，造成经济危机。因此，日本大藏省一直采取“护航保驾”，由政府指导银行界业务，当一家银行出现危机时，大藏省出面劝说势力强大的银行进行救助。但是这种护送船团行政其实导致了金融机构体质的脆弱化，削弱了金融机构抵御风险的能力，使其在激烈的市场竞争中无所适从，也滋长了金融机构经营者的侥幸心理和不负责任的经营作风，从根本上动摇了其生存和参与竞争的根基。金融管理机构对于金融业的长期过分保护是造成日本金融业国际竞争力低下的根本原因。

另外，日本金融监管机构与金融业之间还存在着制度化的人员联系。一种是联系专员，即各个银行设立一个或一系列职位，这种职位雇员的首要职能就是与大藏省主要官僚保持稳定的面对面接触和联系。这种制度化和组织化的联系，确保了大藏省有效实施行政指导，避免行业内过度竞争，同时各金融机构也可以通过这种稳定的途径及时获取充分而有效的信息。另一种是大藏省高级官僚退休后到金融机构任职，也被称为“下凡”。从大藏省的角度来看，这些退休官僚到金融机构任职是保持大藏省权威性的重要方式。从金融机构的角度来看，各银行中的专员有助于传达政府规制意图，但是不能提供管理技巧，而高级官僚的“下凡”则可以满足金融机构在管理技巧方面的需 求[3](61?84)。

2. 政党政治与金融机构的关系

政党政治与金融机构同样存在制度化的联系方式——经团联(Federation of Economic Organization)。经团联对政府的行政指导及国会意愿的动员都具有相当大的影响力，其在政治立场上一向是比较支持自由民主党。自民党内存在一个强大的“金融族”(finance tribe)维护金融业界的利益，四大银行旗下的企业在选举中大力出钱支持自民党议员。这种紧密的政商关系也是四大银行体系为何在不良债权高筑的同时仍然能够屹立不摇的重要原因。金融自由化过程中经团联等既得利益集团及其所影响的族议员对政府所实施的管制缓和进行了一连串的抵抗[4]。其实从选举的角度来看，日本的金融业并不是自民党十分重要的票田。日本实行多成员选区的选举体系，因为金融机构不像农村选区和选民一样集中，金融机构是散布在全国各地的，选票分散，不易组织，所以金融业对于自民党选举的意义在很大程度上体现在资金支持上。金融业为长期处于一党优位的自民党提供了巨额政治资金。而自民党为回报金融界的资金支持，一直对金融业实施保护。

3. 政党政治与金融监管机构的关系

日本执政党与金融监管机构之间形成了相互支持的关系，这种相互支持关系体现在三个方面：首先体现在原大藏省官员作为自民党议员进入议会。虽然日本法律禁止官僚参加任何政党以保证公共服务的政治中立，但实际上，自民党和大藏省之间相互支持的关系通过原大藏省高级官僚进入自民党的方式来实现。如此，在金融和财政政策的制定方面，自民党与大藏省之间的分歧是很小的。其次大藏省与自民党联系是通过婚姻关系实现的。最后体现在大藏省官僚在议会和内阁中担任职务。总之，大藏省与自民党和议会的关系提供给大藏省感知政治气候的途径，也提供了一个有力影响政治议程的方式，大藏省可以在政策过程的不同阶段影响政策建构[3](41?60)。金融官僚机构与政党政治间的这种密切关系，为金融保护提供了强有力的政治支持。

（二）日本金融业政官财的互动

通过以上分析可见，政党政治、官僚机构与金融业三方形成了一种密切的关系网，政党为稳定和扩大自己的支持基础，获得大量政治资金；官僚机构为保存原有行政权力；金融利益集团为免受世界金融市场的打击而形成共同的利益诉求，这种利益诉求总体上倾向于保护日本金融业，使在世界市场上相对缺乏竞争力的金融业最大限度免受开放的金融市场的打击。

从政党政治的角度来看，随着经济结构的变化，自民党越来越难以保持其原来总括性(catchall)的支持基础，于是，自民党从总括性的支持基础转向增加对于其核心选民(core constituents)的支持和依赖，这些核心选民绝大多数在被保护的产业和部门并且被许诺在开放的市场之下受到更多保护。在经济上缺乏竞争力的组织、部门、公司等在维持这种封闭性的经济体系过程中发展了强有力的广泛制度根基和利益网络。结果，所有的日本大银行，保险公司和经纪人公司仍然保持在国内封闭市场、固定利润、政府规制以及卡特尔的保护性体制之下，形成了“嵌入性的重商主义”(embedded mercantilism)。在这种嵌入性重商主义之下长期执政的自民党支持者发展了既定的制度化的倾向于保护国内市场的利益网络。选举对手和保守政策的批评都不可能对封闭的金融资本市场和保护主义构成威胁[5]。

从政府的角度来看，日本经济一个极为明显的特点就是政策金融，政策金融是指政府为了实现特定产业政策目标而采取的金融手段。日本的官僚机构同样不愿见到更多的经济开放。金融市场的国际化势必会大大弱化政府政策金融，弱化政府调节经济的手段。在日本经济发展过程中，银行等金融机构一直作为重要的政策工具，一旦日本实现大规模金融自由化，政府就会失去保护国内弱势产业的重要工具，同时也会将缺乏国际竞争力的日本金融业置于激烈的国际竞争之下，这对于整个日本经济无疑意味着风险的增加。

从金融机构的角度来看，在政策金融和间接金融的体制下，金融机构在日本高速经济增长过程中发挥的作用是巨大的。然而，人为低利率政策使资金出借人——银行处于绝对有利地位。金融机构仅因其握有资金分配大权，就可以提出利益分配要求。也就是说，资金分配权限带来了准地租(rent)，金融机构即便不发挥现代经济学所认为的金融机构应具备的信息生产和风险管理等根本功能，仅靠这一准地租就能生存下去。护送船团行政正是在这样的背景下产生了效果，即行政当局给予金融机构的资金分配权限，就能确保其安然运行[6]。这种护送船团行政导致了金融机构体质的脆弱化，风险意识的丧失和竞争能力的匮乏，于是脆弱的金融业只有通过政党和官僚的通道获取持续保护。

随着金融业准地租的消失，为保障所有金融机构继续生存，除导入直接补助金已别无良策。而导入直接补助金现实上又行不通，要维持护送船团行政就只能拖延金融自由化，以避免准地租的迅速消失[6]。其结果就是日本的金融自由化远远落后于其他发达国家。

三、结论

经济领域的问题不能仅仅从经济的角度寻求答案，而要挖掘经济问题背后的政治动因。日本在经济赶超时期，利用政策金融扶植重要产业，这种政策金融造成两种后果：其一，金融业一直处于受保护的地位，金融业利益集团异常强大；其二，金融业的国际竞争能力弱化。在迫于国际社会压力而进行的金融国际化自由化进程中，长期存在的政党政治、金融管理机构和金融业之间的三角同盟关系，为金融业构筑了一个保护层，而这样一个保护层的存在是日本金融自由化滞后、缓慢和有限的根本原因。如此看来，日本实行的一系列金融改革措施都是治标不治本的，如果不从根本上改变这种政官财同盟关系，打掉金融业的保护层，日本将不会实现彻底的金融自由化，日本的金融业也无法形成强大的国际竞争力。

参考文献：

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[2] 童适平. 战后日本金融体制及其变革[M]. 上海: 上海财经大学出版社, 1998: 1.

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[6] 钱海章. 简论战后日本金融体制之成败[J]. 金融研究, 1997, (1): 74.

Japan’s Financial Liberalization under Social Coalition

TANG Renwu, WANG Chunxiao

(School of Management, BNU, Beijing 100875, China)

[编辑：汪晓]

(上接第130页)

[编辑: 汪晓]

作者：唐任伍 王春晓

金融体制改革探究论文 篇3：

我国农村金融发展的现状及路径研究

摘要：目前，我国农村经济的发展备受瞩目，改革开放以来，党中央和国务院加强了对农村金融发展的支持。为了满足农村金融市场发展需求，政府采取了一系列金融体制改革。农村经济体制改革在一定程度上推动了我国农村金融市场的发展。但就现阶段农村金融发展的现状而言，城乡差距大，农民收入低等成为突出问题。如何有效解决我国农村金融发展的问题成为完加快发展农村经济的关键。文章就立足我国农村金融发展中的突出问题，深入探究造成这些问题的原因，并寻求解决问题的有效路径及建议。

关键词：农村金融发展；经济体制改革；现状；路径

在我国农村低收入和贫困人口已经成为农村经济发展的突出问题，人们越来越意识到金融在农村经济发展中的重要作用。但就目前我国农村金融发展现状而言，金融机构的正规化还不能保证，在农村市场的覆盖率远不及城镇地区。相比较农村经济发展需求而言，现阶段的农村金融发展还存在较多问题，亟需有效的解决路径，优化金融体制的发展模式。在政府与市场的双重调控下我国农村金融发展展现多元化。以农业信贷补贴和农村金融系统为主要理论。我国农村金融发展可以概括为三个阶段。1979～1993年是改革开放后，国家恢复建设新金融机构，推动农村金融市场多元化发展的基础阶段。第二阶段，中国农业银行正式成立了。以信用合作社为主体的农村金融发展更加凸显了合作金融组织的作用。在1994～1996年这一阶段，是构建农村金融体系的重要时期，更是促进农村贫困地区加快商业化改革的关键阶段。自1997～2017年是农村金融发展的第三个阶段，也是我国政府加强对农村金融机构监管的落实阶段。这三个阶段象征着我国农村金融体制从初步构建到不断完善的发展路径。但针对现阶段我国农村金融发展的突出问题，必须构建合理有效的改革路径，推动农村金融市场的稳定健康发展。

一、我国农村金融发展的现状

从我国农村金融发展的三个阶段来看，农村金融领域主要涉及融资、储蓄、理财和信贷几个方面。从最初以农村合作信用社为主体，逐渐发展为政府支持的金融机制，金融体制的不断完善使农村金融发展呈现出一种多模态。目前，我国农村乡镇领域都应覆盖金融机构网点，可以说金融机构服务已经广泛遍布在农村领域。

这种多模态的金融发展形式，以银行类金融机构为主体，非银行类金融结构为辅助。其中银行类金融机构主要包括中国农业银行、中国农业发展银行、邮政储蓄银行等。其中，中国农业银行和农业发展银行在农村金融活动中起到主导作用，是以服务“三农”为准的国有商业银行。而邮政储蓄银行和村镇银行则是辅助发展农村金融活动的一个重要部分。非银行类金融机构在农村金融发展中主要有农村信用社和割裂投资公司、保险公司和民间资金互助组织。随着农村金融体制趋于完善，传统以农村信用社为主体的金融体制发生了变革。农村信用社主要由县级信用联社进行监管，金融监管部分由中国银行实行，这也突出了农村信用社的合作性质和农用性质。随着经济体制的改革，政府对农村信用社的管理职能逐渐分离，农村信用社开始脱离束缚形成了自主经营的商业性银行。农村金融体制建设与发展推动了农村经济水平的提升。而现阶段互联网和相关现代化应用技术在农村领域的广泛普及也为农村金融活动的开展提供了巨大的便利。农村金融体制的初步完善以及金融活动的顺利开展对农村经济发展水平的提高有积极的促进作用，能夠有效解决农村经济发展中资金短缺的问题，从而进一步优化农村地区的经济发展体制。

二、我国农村金融发展的突出问题

（一）农村金融发展不能适应农村经济发展需求

现阶段国家政府对农村经济发展高度重视，并且制定实施了相关的助农政策。这些措施都使农村经济发展呈现出了新的趋势。但与之相联系的农村金融发展却难以快速适应农村经济发展需求。首先，随着城镇化进程的加快，大批农村劳动力进入城市为城市化做出贡献，农村耕地开始从小户自主经营转变成大户承包制度。在农村领域开始逐渐出现了工厂化和集约化的生产模式。这样的农村经济发展需求亟需与之相协调的农村金融体制，为农村经济发展提供更加可靠而有效的资金支持。所以，农村金融发展正面临着新的挑战。其次，国家对农村经济发展的重视，进而提出了一系列优化调整的政策方针，在这些政策的支持下我国农村产业发展呈现多元化态势，生产活动对资金的要求也提高了。现阶段，受互联网、物联网以及大数据技术的影响，农村产业结构开始优化，农产品加工企业得到快速发展，而企业的资金融通则成为主要难题。

（二）农村金融产品及金融活动形式呈现单一化

改革开放以来，农村经济发展水平显著提升。农业生产方式，产业种类等都发生了巨大变化。这些方面的变化不仅是农业生产结构的优化，更关系到农村金融产品和金融服务的形式变革。在国家政策引导下，金融机构不断迎合资金市场发展需求，经过不断探索创新，通过对农村金融产品和金融服务种类的丰富来满足农村经济发展的新要求。而单一化则是需要重点解决的突出问题。农村金融产品及金融活动形式的单一化，除了不能满足农村企业的融资需求外，还不能保证农村产业结构快速发展的需求。

（三）农村金融机构的信贷难以实现便捷高效化

在农村金融活动中，农户贷款难以快速批准，融资难、放款难成为突出问题。首先，在农户进行放款的基础上，小农户的贷款程序相对复杂，同时贷款规模较小，很难实现有效的信贷支持，这样就会直接影响农户的经济利益。而大农户经营规模较大，贷款意向明确，经营方式和性质发生改变，资金方面的需求也会受到农业生产经营模式，资金运转模式等的制约，贷款需求较难以满足。可见，贷款难的问题时农村金融机构的突出问题，农户无法满足资金需求在一定程度上就有可能影响农业经营模式和土地产出率，进而间接影响我国农业产业发展战略的落实。其次，金融机构在放款时必须按照国家相关规定实施，对借贷方有较为严格的要求。这样很大程度上限制了农户的借贷条件，因此难以实现信贷的便捷高效化。借贷难和放贷难已经成为农村金融发展的重要难题。

三、我国农村金融发展的改革路径

（一）强化正规金融机构的建设

现阶段农村金融发展的突出问题表现在金融活动即金融服务的单一化，金融市场发展难以满足经济发展需求，农户借贷难等突出问题。加快建设正规化金融机构优化金融市场结构的基础。为了满足农村经济快速发展的需求，需要强化金融机构在市场中的主导性。在实践中可以从中国农业银行、农业发展银行等银行类金融机构着手，建设这类正规的金融机构，并合理选址，保证农村地区正规金融机构的覆盖率。让金融机构发挥市场服务和调控能力。其次，对非银行类金融结构，诸如农村信用社的构建也需要有序开展。合作金融组织的发展较符合农村经济发展形势。因此，适当对合作制金融组织的经营模式和管理模式进行改革，使其发挥推动农村经济发展的重要作用。

（二）丰富农村金融产品及服务

随着社会经济水平的快速发展，农业生产中也加入了新科技，多种类农产业蓬勃发展。相比之下农村金融产品和服务就显得更加单一化。所以，为了尽快满足农村经济快速发展的需求，应该加强对金融产品和金融服务种类的丰富。首先，大胆探索创新金融产品及服务种类，结合农户的资金需求，通过调节市场主体的动力，构建满足多元化需求的农村金融产品及服务类型。其次，强化金融发展的同时，对这一方面人才的需求也大大增加。所以，强化金融专业人才的聘用机制也是关键。

（三）打造多远化农村金融市场

在现代社会农村经济发展已经提上日程，受国家政策大力支持，农村金融市场不断变革，农户的信贷需求也出现了多元化。所以，为了进一步满足多元化的金融发展需求，首先，應拓展金融市场，吸引更多的金融活动主体参与进来。其次，应该构建合理的合作制金融组织，为多元化的金融需求提供良好环境。最后，民间信贷机构在不断滋生，其合法性有待考究。我们应该严厉打击非法的金融活动和服务机构，为农村金融市场的有序发展提供保障。

四、结语

总之，为了满足农村金融市场发展以及农村经济发展要求，应该借助政府和农民自身的力量强化农村金融机构建设，丰富金融活动及服务类型。比如，建立相关风险补偿核准规划，完善农业部门的信用评级制度和贷款担保机制。建立农村资金回流机制，引导信贷资金支持农村建设。制定相关规范，支持农村正规金融机构的建设和覆盖。通过改善农村金融发展环境，鼓励金融组织创新，实现对农村金融发展问题的完善，进而寻求合理有效的农村金融发展路径，推动农村金融市场发展快速适应农村经济发展形势的多元需求。

参考文献：

[1]洪晓刚.我国农村合作金融发展路径研究[D].云南财经大学，2015.

[2]叶志刚.我国农村金融改革路径研究[D].华中师范大学，2014.

[3]田杰.我国农村金融排除研究[D].华中农业大学，2012.

（作者单位：湖北工业大学经济与管理学院）

作者：李莎