中小企业信用管理论文

摘要：当前中小企业面临着吸收资金困难的问题，资金的不足对中小企业的发展影响很大。互联网金融在当今时代发展极为迅速，只要中小企业管理层顺应这一趋势，强化信用管理，提高信息等级水平很容易，也可以更好地为公司以后的融资打好基础。以下是小编精心整理的《中小企业信用管理论文(精选3篇)》的相关内容，希望能给你带来帮助!

中小企业信用管理论文 篇1：

互联网金融环境下中小企业信用管理

摘要：在现如今我国经济的大环境下，我国的中小企业面临着筹集资金难，企业资金周转不开等问题，这些都影响着中小企业在未来的发展。当前互联金融的发展很迅猛，中小企业想要改变现在所处的困境就要紧跟时代的脚步，提高自己的信用等级、强化信用管理制度等，既为了企业在未来能够更好的融资打基础，又为了自己可以在互联网金融的浪潮中顺势发展。本文诣在指出目前中小企业存在的问题并进行适当的总结，在此基础上提出相应的解决对策。

关键词：互联网金融;中小企业;信用管理

引言：

随着科技的发展进步，互联网金融的发展势不可挡。在网络技术以及移动通讯技术的普及，互联网金融的市场规模日渐庞大，新型机构的数量也越来越多，例如，余额宝、收益宝、零钱通等软件的问世。在此大趋势下，中小企业要更好的完善自己的信用管理体系，以便在日后更好的进行公司的融资事宜。

一、目前我国中小企业的现状及特征

（一）、中小企业的现状

我国的中小企业体量巨大，已经成为了组成国民经济发展中不可或缺的一部分。其创造了一定的就业机会、促进了经济的稳定发展[1]。但是，中小企业由于其自身的特点决定了其有着难以弥补的缺陷，企业的规模太小，其所做的产品不能完全的被市场接纳、资金的能力有限、技术的滞后性等问题都在制约着中小企业的融资的进程。

（二）、中小企业的特征

中小企业的数量多、区域范围广。在全球的范围来看，中小企业的数量在所有企业的占比是处于领先的地位的，市场的覆盖率也很广。在我国的第三产业中存在着许多的中小企业，且发展态势良好。

普遍中小企业的规模都比较小，经营状况较差。我国的中小企业问世的较晚，发展趋缓，这些先天的特点极大的限制了其的壮大^[2]。又因为其融资困难且融资渠道较窄的现状，使得通常情况下其财务状况不容乐观。与我国的大企业相比，中小企业长期处于资金缺口难以填补的状态、获利能力及收益率均较低的情况。

企业缺乏竞争力。尽管中小企业在数量上处在了优势的地位，但企业的高精技术匮乏，很难提高其产品的技术含量以及产品质量，再者中小企业的资金融通困难，供给企业进行技术研发的资金极少，导致技术难以更新换代，固步自封就导致了落后。以致于在市场的竞争中只能望而却步。

信息的公开性较差。在中小企业中制度的管理体系相对来说不是特别的完善。相较于大企业其不需要向社会公众提供其公开的财务信息，即便是公布其形式也不是很规范。这很大程度上阻止了社会各界对中小企业的了解，还可能产生对其经营况状真实性的怀疑，进而在其融资难的问题上雪上加霜。

二、目前我国中小企业存在的信用問题

由于信用管理制度的不严格，中小企业的融资变得有些困难。目前我国中小企业存在的信用问题主要集中在以下的几点：

虚假的财务信息。有的企业采用虚假的财务信息来逃避税收，还有可能对投资者以及一些金融的机构进行欺诈，导致了投资者的资金损失。

信用不足。很多的中小企业为了自身的产品生产能够有充足的资金支撑，不得以的情况下就需要向银行进行贷款。尽管有可能该企业根本就不具备偿还贷款的能力，但为了生存仍然选择了贷款，这就导致了银行不良贷款率的提升。久而久之银行就不愿意在给中小企业放贷，将其列入了失信名单。

信用制度的不完善。企业信用制度的不完善在很大的程度上会影响其融资的进度。企业没有一个标准去约束，直接的后果就是信用意识低，不守信用的现象会广泛的存在。如任其越演越烈，企业面临的最总结果便会是破产。

三、中小企业存在信用问题的原因分析

监管制度不完善。在当前的形式下，我国针对与互联网金融的法规标准不是很完善，一旦出现问题的时候，投资人的利益就会受到威胁。

网络信息的安全性。互联金融的发展需要网络信息通讯技术的支撑，各种的信息都是通过网络形成的，在这个传播的过程就是一种很大的考验，可能会出现信息失真和不准确的情况出现。再者这些用户的信息也有一定的不安全性，可能被盗取或进行非法利用。

信用环境不完善。我国的中小企业的信用缺失，导致违约风险增加。

四、中小企业在今后的信用管理改善途径

加强企业的内部建设。要规范内部的管理体系，要引进专业的人员，来提高企业防范风险的能力^[3]。企业要用严格的标准去要求自己，做到诚信经营，不违约。做标准的报表提供给投资者作为参考。

加强信用管理体系建设。利用互联网金融体系对大量的信息进行筛选，分辨客户的信息，选出优质的客户供给银行等金融机构，保护金融机构的利益，降低风险。

创造良好的融资环境。找出存在的问题并建立相应的法律条文，政府部门要做好其监督的职能，社会大众做好反馈工作。

总结：

综上所述，在互联网金融的发展背景下，对于中小企业的发展既是机遇又是挑战。影响着中小企业发展的一大障碍就是企业缺乏信用。本文从上述的几个方面研究了中小企业在此背景下的信用问题并提出了相应的解决对策，来尽可能的帮助中小企业走出融资难的困境。

参考文献：

[1]祁新.互联网金融环境下小微企业信用管理[J].经济师，2014（12）：50+53.

[2]郑甲林.互联网金融环境下中小企业信用管理[J].中国市场，2020（22）：48+50.

[3]彭敏，杨金，肖诗菲.互联网金融模式下小微企业融资问题及对策分析[J].内蒙古煤炭经济，2019（19）：113.

作者：刘敏

中小企业信用管理论文 篇2：

互联网金融环境下中小企业信用管理

摘 要：当前中小企业面临着吸收资金困难的问题，资金的不足对中小企业的发展影响很大。互联网金融在当今时代发展极为迅速，只要中小企业管理层顺应这一趋势，强化信用管理，提高信息等级水平很容易，也可以更好地为公司以后的融资打好基础。

关键词：互联网金融;融资模式;软信息;信息不对称

一、互联网金融环境下中小企业融资模式创新

1990年初，人们把目光投向了互联网经济。在国民经济中，金融业是很重要的一部分。在网络经济中，有着强大数据积累能力的企业，将先进技术与服务不断地发展深化，使得网络技术与金融逐渐融合，由此便出现了的全新的商业运作方式。一种新的互联网加金融-开始显现。新兴格式的互联网金融服务，如第三方支付服务，P2P和众筹也表现出良好势头。阿里巴巴的支付宝业务就是一个很好的例子，它的快速发展使得互联网金融为大众所熟知。云计算给予互联网金融强大的支持，社交网络和搜索工具为互联网的融资实现开辟更多途径，一些新兴的金融服务如转移支付开始崭露头角。中国存在很多中小企业，它们是推动我国经济进步不可或缺的重要部分。在维持经济稳定，提供就业机会，推动技术进步，助推市场发展方面有着不可小视的作用。但是，中小企业也有很多天生的不足。公司资金量很小、市场没有完全接受其产品、经营不稳定，经济实力较弱，这些特征是中小企业融资难的主要原因。阻碍着中小企业的进步。在传统的金融体系下，信息了解不充分、资源的调配的不均衡致使中小企业出现融资困境。互联网金融可以储存体量非常大的信用信息，这就使得融资业务成本很低，中小企业的融资成本压力变小了。这种新型的融资方式让中小企业逐渐摆脱了传统金融的束缚，给中小企业融资提供了新的方法。

二、云计算、大数据处理对小微企业信用管理的要求

互联网金融基于互联网技术。互联网金融业依托第四代通信技术，走上了高速发展的道路。根据资料显示，截止到2017年，我国互联网用户已经有6.2亿之多，其中移动互联网占了5亿。如今云计算、大数据处理技术在虚拟产业中非常完善的。 不管是个人信息，还是任何企业的信息都会直接或间接的与实体相关。互联网具有的显著优势示能够在短时间内进行数据收集和信息处理。这种优势有很多的需求者，不论是个人还是企业。互联网渐渐的在对传统的互动方式进行替代。它提供了对业务实体或个人的资产和信用的快速而全面的视图。互联网金融的优势就是不用像传统金融那样，受到时间与空间的限制，中小企业获取融资的方式变多，在新的融资方式下的获得利益。传统银行一般注重的都是如企业财务报表等，固定存在的数据，报告中关注财务数据，分析财务比率，二互联网金融关注有所不同，逐渐拓展到报告之外，对各种非金融数字化十分重视。  中小企业人员的日常生活中也充满了“软信息”，比如很常见的微信，微博;还有个人在线消费等信息，每个人都会在网络上留下属于自己的痕迹--个人信息。单独提取很少的部分的数据，具有的价值很小，但是如果将这些零碎分散的信息融合成一个整体，才会真正显示出它的价值。比如，从数据中可以得出个人的个性、生活习惯，价值观，对风险的态度等。这时候，中小企业管理层的财务和生活条件信息就对互联网金融机构做决定很重要了。这将促进中小企业的管理层对自己的要求。小微企业应适应当前金融环境的变化，将信贷管理范围从生产经营过程中产生的金融“硬信息”扩展到企业主。所有“软信息”由个人制作。

三、中小企业信用管理的改善途径

（1）形成“软信息”的综合管理观念。中小企业不能仅仅局限在在过去旧的银行业金融数据、财务信息进行信用管理，要跟紧趋势，顺应互联网金融发展环境，让企业的对“软信息”的关注度提高。信用管理的领域不但有中小企业生产运营过程中的资金结算，还包括互联网上中小企业主和运营商留下的信息，如个人消费金额。生活服务网站积累的消费习惯和消费类型。汽车贷款，个人培训和高级学习等数据。这些许多存在于互联网中的各种信息，影响着企业信用，他们在一定程度上反映了中小企业管理层私人信息，这会对信用评级造成一定的影响。说明中小企业要对所使用的所有“商标”的不信用后果负责任。站在中小企业员工的角度来说，个人的人不良生活和消费习惯要及时改正，企业要注重打造积极，向上，有文化的个人形象。对于中小企业，还应强化公司形象设计和建设，一个良好的公司社会形象，将对公司未来的生存和发展产生很大的影响。

（2）完善内部控制信息系统计算机的应用不仅可以起到监督和监督的作用，还可以起到在内部控制中传递和处理信息的作用，保证监督系统的有效运行。内部控制信息系统的建立可以查询系统中的相关事项，显着提高工作效率。此外，可以实现资源整合和信息共享，确保部门之间无障碍通信，避免信息不對称，企业信息更加完整和安全。信息系统与内部控制的结合已成为当前研究的热门话题。为实现内部控制信息化，企业需要在完善内部控制的基础上建立与企业生产管理相匹配的信息系统，实现信息系统与内部控制过程的有机结合，实现事项与业务的自动控制。减少人为因素的影响。在控制方法分析的基础上，结合计算机学位和劳动力，借助信息技术和信息系统平台，可以有效减少人为错误，显着提高信息沟通的有效性，增加内部控制的效益。

参考文献：

[1]秦江萍.混合所有制企业内部控制的中小股东权益保护效应[J].中国流通经济， 2017（12）.

[2]彭婷婷.网络时代企业信用管理体系构建探析[J].现代营销（创富信息版），2018（11）：168.

[3]汤勇.我国企业信用体系建设研究[D].沈阳师范大学，2017.

作者：胡萌

中小企业信用管理论文 篇3：

加强中小企业信用管理,完善信用评价体系

摘 要 随着我国市场经济多元化发展进程的加快，中小企业在国民经济中的作用日益显著，成为经济发展不可缺少的重要组成部分。但是，融资问题正在制约着中小企业的发展。本文从我国中小企业融资的现状出发，分析了我国中小企业融资存在的问题，并且从企业内部如何加强信用管理、银行如何建立合理的信用评价体系两个角度提出了相应建议，为中小企业顺利开展外部融资提供理论指导。

关键词 中小企业 信用管理 内部管理 信用评价体系

随着市场经济的发展，我国企业的组织形式开始呈现多元化，中小企业成为国民经济不可或缺的一个重要组成部分。中小企业在就业方面的贡献甚至超过了大企业，据统计，目前全国有75%的工业就业职工就业于中小企业。自90年代以来，我国的工业增产只中76%来自于中小企业。同时中小企业也是制度和技术创新主力军，全国的专利技术65%是有中小企业所拥有，新产品中的80%也是由中小企业进行开发的。因此，加强完善中小企业的融资渠道，扩大中小企业的规模，加强中小企业建设是发展市场经济的客观要求。

一、我国中小企业融资现状

资金是企业发展的源泉，融資问题成为目前影响中小企业发展的关键。企业融资根据融资的渠道不同，一般分为内部融资和外部融资。内部融资是指依靠企业内部积累来获得资金资本。外部融资是指通过外部的直接融资和间接融资等方式筹集资金。由于内部融资规模有限，企业仅仅依靠内部融资无法满足对资金的需求，因此外部融资是企业扩大融资规模的有利途径。一方面可以为融资的规模较大，另外一方面可以通过改善资本结构提高企业的获利能力。

但是，目前我国中小企业的融资情况不容乐观，中小企业的融资渠道比较单一，主要依靠商业贷款。虽然我国在深圳证券交易所设立了创业板，已经于2009明年10月23日开板，这为中小企业供了一条有力的融资途径。但是，统计数据表明，中小企业资金的来源65%依靠各类商业银行贷款，权益性融资只占到了17%，其他的占18%。这说明外部融资，尤其是以银行贷款为主的间接性融资是目前我国中小企业的主要融资渠道。与之相对应的是，银行在发放贷款更倾向于大企业，中小企业银行申请被拒率远远高于大型企业，有相当一部分企业无法获得银行贷款。此外，专门的中小企业担保基金数量有限，规模相对也较小。担保机构对于中小企业担保也是十分谨慎，对被担保的企业设立了严格的条件限制，导致一般的中小企业很难得到支持。可见，融资问题正在制约着我国中小企业的发展，如何改变这种局面，打开中小企业的融资渠道是目前促进小企业进一步发展的关键。

二、我国中小企业融资存在的问题

我国中小企业在融资方面出现上述的现状，一方面是企业的本身的问题，同时也有金融和资本市场方面的原因。通过对我国中小企业以及融资环境的综合分析，目前中小企业融资存在的问题主要有以下几个方面。

第一，中小企业自身存在的问题，导致企业融资困难。首先，我国中小企业的规模较小，企业为了获取较高的盈利能力，一般情况下企业的固定资产和流动资产比重较小，企业偿债能力和抵御风险的能力较弱，很难吸引投资者进行投资，这对企业融资造成很大的不利影响。其次，中小企业的信用水平相当较低。普遍缺乏良好的商业信用，企业的违约率极高；整体融资信用严重不足，获得贷款的企业归还贷款不及时，影响了金融机构的放贷积极性；财务信用低下在中小企业中较为普遍，企业会计处理不规范，人为的偷税漏税，披露虚假的会计信息。较低的信用水平加大了中小企业的融资难度。再次，中小企业的财务管理体制不健全，资金的管理能力较差。财务管理工作的非规范性，导致金融机构无法了解企业真实的财务状况，从而减少对中小企业发放贷款。

第二，银行等金融机构对中小企业的限制，无形中设置了贷款的屏障，阻碍了中小企业的融资。目前，我国金融机构对于所有企业的贷款实行统一的评价标准，由于中小企业受到自身规模等因素的限制，很难达到银行的标准，这在一定程度了加强了对其的贷款限制。同时，银行对于中小企业贷款风险大、成本高，出于盈利角度，银行更倾向于向综合实力较强、信用管理规范的大中型企业发放贷款。此外，我国缺少专门为中小企业提供贷款的金融机构。从事中小企业的信贷担保等中介机构数量较少、资金有限。这些因素限制了中小企业的融资规模。

第三，政府对中小企业的支持力度不够，还有待进一步的加强。我国在相应的法律和法规中都对于中小企业进行了特别的规定，但是缺乏实际的可操作性。中小企业中在实际中面临的许多问题无法得到解决，缺乏具体的规则进行指导。与此同时，国家缺少对于中小企业专门的扶持政策，宏观上对于大中型企业的扶持力度明显高于中小企业。近些年，虽然国家加大了对中小企业的关注，但是还是缺少针对中小企业的专门融资渠道、特定贷款担保以及优惠贷款利率等政策。

三、完善中小企业融资的措施

随着中小企业在我国经济发展中作用的不断增强，我国加强了对中小企业的融资关注，加大了对其扶持力度，但是综合分析还存在许多问题，有待进一步的加强与完善。结合我国中小企业融资存在的具体问题，提出以下几点完善措施。

第一，规范中小企业的财务工作，强化企业内部建设，提升企业抵御风险的能力。要从根本上解决中小企业的融资问题，关键还是要加强企业自身建设。首先，要建立规范的内部财务控制制度，确保会计核算的真实性、科学性。不断的加强信用管理，提高企业总体信用水平，树立良好的企业形象。其次，要不断的深化改革，加强对企业治理结构的关注。尤其是要加强资金的管理和控制，严格控制企业偿债能力，提高企业抵御风险的能力，从而提高金融机构对企业的信用评价等级。

第二，银行等金融机构要针对中小企业，制定专门的信用评价体系。由于中小企业在规模和经营模式等方面存在固有模式，银行对所有的企业实行统一的信用评价体系是不够科学的。改变评价的标准并不是简单地降低信用等级要求，出于对融资方和投资方公平考虑的角度，将现行评价标准中不合理的成分进行调整，例如适当降低企业的规模和综合实力的权重，相应的增加企业的偿债能力的比重。修改后的信用评价体系可以更加客观真实的反映不中小企业的信用情况，使信用情况良好的企业可以得到更多的资金支持。

第三，政府要加大对中小企业的扶持力度。建立健全关于中小企业的相关法律法规体系，为中小企业管理提供必要的约束和理论指导。加强对金融系统的监管，加大对中小企业的投资力度，降低企业的融资门槛。开拓新的融资渠道，加强对创业板的建设和管理，为中小企业提供更多的融资渠道。同时，可以借鉴西方发达资本主义国家的经验，对中小企业实行相应的资金扶持政策。设立特定的金融担保中介结构，扩大对中小企业的资金投放。为企业的发展提供更多的融资渠道和资本规模，为中小企业发展提高动力。

综上所述，目前我国中小企业的融资状况不尽如人意，有待企业、金融机构以及政府进行进一步加强与完善。融资渠道和融资规模的扩大，为中小企业提供了发展的源泉，直接影响到我国国民经济的发展。因此，我们要不断的加强中小企业的建设，完善中小企业的融资环境，加大对中小企业的扶持。

参考文献：

[1]康丽.中小企业信用担保定价研究.理论界.2006(9).

[2]王宁.中小企业融资问题探讨.商业经济.2008(12).

[3]白晓革,胡俊峰.提升中小企业民间融资能力的策略研究——基于优化企业内部机制的角度.未来与发展.2010(1).

[4]黄琳霖.中小企业民间融资探析.合作经济与科技.2009(7).

作者：刘宁