财务公司票据业务发展现状及对策研究

2022-09-10

1 票据业务的概念及发展

传统的票据业务是指金融机构, 按照一定的方式和要求为票据的设立、转移和偿付而进行的日常营业性的业务活动。财务公司日常营业的业务包括票据的承兑、贴现和票据抵押放款业务。

传统的纸质票据, 不宜保存、携带, 背书转让及交易流转过程都要求十分严格。纸票还容易被复制和克隆, 这些缺点妨碍了商业汇票的发展, 不利于全国统一票据市场的形成。

因此, 2009年10月28日, 中国人民银行建设上线运行了电子商业汇票系统 (ECDS) , 标志着我国商业票据业务迈入电子化时代。电子票据是纸质票据的继承和发展, 但电票业务出票、流转和兑付等流程完全实现电子化, 具有高效、安全、便捷等特点。与纸质汇票相比, 电子票据不仅有效降低成本、提升效率, 还杜绝了票据在流转过程中的伪造变造风险。

随着电票的推广和发展, 票据业务更多地涵盖以商业汇票为媒介的信用投放、资金融通、金融服务的票据全业务流程, 包括票据发行业务、票据交易业务、票据衍生业务。

而在2016年出台的“224号文” (《中国人民银行办公厅关于做好票据交易平台接入准备工作的通知》) , 则是淘汰纸票、票据业务全面电子化的重要改革步伐。

2 财务公司电票业务现状

自2009年l0月底, 首批21家金融机构顺利上线电票系统。本集团财务公司也于2010年通过合作银行网银系统, 通过间联的方式接入人民银行电票系统, 为集团成员单位办理承兑业务。

虽然采用这种方式务公司无须自己开发系统.借助合作银行网银即可开展业务, 但是在实际办理业务时, 却时时处于左右为难的境地。 (1) 财务公司服务于成员单位, 但是企业若想办理电票业务则首先要满足于在特定银行开户并开通网银。如果业务量大、财务成本核算, 一些单位会选择在这个特定银行开户开通网银。但是多数的情况下, 没有电票收付体验的企业则不会进行这样一个开户手续烦琐、进程缓慢的业务。 (2) 由于是借助合作银行网银, 也就是有什么功能使用什么功能。根本达不到满足企业自身业务需求的功能。而往往在办理业务的时候, 还要解决好办理业务企业系统随时会出现的问题。在办理电票业务时, 需要时时联系客服来解决随时会出现的问题。

办理成功的电票业务也依然存在很多问题。 (1) 流转信息难以查询。该笔电票的流转信息只有在承兑日期前收到付款指令时才可以查询到其历史记录。票据的状态也需要业务经办人经常登录系统进行查询, 以确认对手方是否收票。虽然是电子票据, 但是票据的票面信息是业务存档的重要信息则必须打印存档。银行网银模块在打印时不支持批量操作, 也造成了大量电票业务的工作量大, 操作易出现疏漏。接到承兑提示后, 还需要两道人员再次根据之前的票据信息进行票据金额、期限、交易合同号、发票号、收款人行号、账号等信息的核对。财务公司签发的票据在银行间的认可度不高, 一般等同于商业汇票, 也阻碍了财务公司的电票发展的一个重要因素。 (2) 2016年12月8日至2017年7月底, 为票据交易平台过渡期。7月底是票据交易平台 (一期) 过渡期的时间终点, 即所有会员参与者都必须完成系统上线。这是电子票据淘汰传统纸票, 电子票据全面电子化的一个重要标志。

过渡期纸票业务安排:已上线的系统参与者其增量的各项业务在办理前、办理中、结束, 每一环节都需进行信息登记;并使用DVP模式进行清算;

贴现业务则需要对已登记的纸票票据实物应在票据实物上加盖“电子登记权属章”并退出线下流转 (已加盖“电子登记权属章”的纸票不得再通过纸质背书流转) , 票据实物的保管与移库均需通过票交所系统在已上线的系统参与者间办理。虽然票交所系统和业务上线的过渡期已经快过去, 但是纸票电子化的路却不是一蹴而就的。在日常业务的处理过程中, 工作人员依然需要不断学习和付出耐心来面对以后工作中可能会出现的问题。只有在不断的解决问题的过程中积累成功的经验, 才能将电票业务逐渐完善扩大。

3 解决思路及措施

如果条件允许的情况下, 申请办理电票直联是解决直财务公司票据业务的接收率和支付效率的根本途径。甩开借助某一银行网银, 直接接入人民银行电子电子商业汇票系统 (ECDS) , 不仅可以提高办理业务的工作效率, 而且可以随时掌握票据的指令和信怠。

建议结合企业业务实际, 与业务系统开发商合作开发适合自身特点的票据管理系统, 提高电子票据业务的业务处理。同时也为“票据池”业务打牢系统基础。

优化业务流程, 降低业电票业务风险。

办理业务企业的信用评级与授信额是减少电票信用风险的重要依据, 做好业务之前的审核工作尤为重要。加强交易背景及业务需求真实性审查, 重点审查交易合同及发票真实性、合同金额与经营规模、标的物的合理性。加强还款来源的管理, 防范信用风险的发生。加强内控管理, 健全风险防范机制。

通过产业链上下游财务公司承兑汇票互认来弥补在银行间认可度不高的劣势, 促进财务公司电票在票据市场的流动, 使社会资源得到合理配置, 达到真正的产融结合发挥企业票据融资的功能。

4 结语

总之, 企业财务公司的票据业务全面电子化是一个不可逆的命题, 如何在当前形势之下, 只有多学习新知识, 勇于创新, 才能使电票业务为集团提供更优的融资服务, 发挥更重要的作用!

摘要：本文在对企业集团财务公司票据业务现状进行分析的基础上, 针对当前纸质票据进一步电子化, 企业财务公司电票业务存在的流程繁琐、业务处理环节设置不合理、代理接入存在弊端等问题, 而导致电票业务发挥不出其本身的优点, 同时还会产生一些不必要的风险。本文将就这些现实问题提出了一些合理建议, 为财务公司在纸票电子化后开展票据业务进行有益探索。

关键词：纸票电子化,电子汇票,财务公司,探索