解决中小企业融资瓶颈

第一篇：解决中小企业融资瓶颈

突破制约中小型企业发展瓶颈的有效解决办法

大多数中小企业在经历过快速增长期后，便陷入了长期停滞发展不前的状况，如何解决危机，将成功之路走下去，成了突破制约中小企业自身发展的瓶颈，成了企业急需解决的问题。

中小企业在发展遭遇停滞不前的情况后，往往会出现一系列的问题，这些问题经常表现为：缺乏目标、员工积极性下降、销售下滑、激励失效、缺乏创新、内部争斗、职权不

清、工作效率降低、成本增加等。然而大多数中小型企业简单地将这些问题归因于经营管理中的例常性技术问题，比如销售、品牌、创新、技术、服务、制度等。解决手段也过于单一，通常是针对表面问题仓促制定对策，而最终发现不能有效地解决问题。

针对表面问题寻求解决方案的思路有明显的缺陷，被视为促使过去成功的一些因素过早地被排除在外，岂不知随着企业规模和所处环境、时机的变化，许多过去的成功因素反而成为限制企业发展的绊脚石。一般来说企业的过去越是成功，企业发现此类问题的可能性就越低。

一、促使中小企业初期快速发展的必要因素

中小企业创业初始，力量比较薄弱，主要依赖创业者的能力和眼光。经过对多家中小企业的研究，我们发现以下6个中小企业初期成功的必要因素：

勤奋：几乎是所有成功企业家的普遍特征，企业家在巨大的热情或远景的鼓舞下，身先士卒，直接介入工作的每一个细节，掌握并了解经营中的所有重要环节。

自信：使创业者从容面对风险，坚持原则和信念，勇于面对各种挑战，在关键时刻不动摇。

快速反应：善于把握各种稍纵即逝的机会，对内外环境的变化有很强的敏感性，能够快速抓住主要问题进行灵活对应，决策准确，行动迅速。

创业团队：有一些志同道合的事业伙伴，沟通迅速有效，相互充分信任，彼此有较高的谅解度，能形成发展中强大的团结力量，无论从精神和技能上支持公司迅速成长。

快速增长的市场：创业者往往有独特的预见性，选择进入的细分市场往往还没有占据绝对统治地位的竞争者，而这些市场又具备较大的发展潜力，有利于小型公司的发展。

资源：不同类型企业初创期拥有的资源差别很大，一般包括：资金、技术、某些专业知识、社会关系等，使得企业在竞争中处于有利地位。

成功的中小企业总是具备上述特征中的一个或多个要素，这些企业早期的发展常常是以很高的速度增长，企业规模也迅速扩大，无论从经营项目、地域范围来说，还是从人员、技术、竞争能力来看都有了长足的发展。组织的发展使得组织中任何明星的作用相对下降，而组织作为一个系统是否适合企业发展变得举足轻重。让我们重新来检查那些促成公司早期发展的主要因素，看看这些因素是否还在起作用。

二、成功因素还在发挥作用吗?

勤奋：创业者还像以前那样勤奋吗?被大量的管理事物和各种令人头痛的问题折磨后，是否还像以前那样保持着高度的热情和勤勉的工作作风?以前依靠个人勤奋就可以推动公司快速发展，现在是否还能否发挥同样的作用，换一句话来说，当你个人的工作能力被组织能力淹没后，你的组织勤奋吗?

自信：初期成功使信心膨胀，以前比较谨慎和纳言的创业者心态发生了变化，这种变化往往不易被察觉，但对创业团队的伤害却是严重的。当创业者超越自己的能力和界限频繁地干预各种事务时，会逐渐脱离其优势领域而变得平庸，其下属也变得平庸。

快速反应：发展初期创业者本人保持这种能力就足以保证公司也可以快速反应，但是组织扩大以后仅以个人力量来推动越来越显得不足，问题变为如何提高组织的快速反应能力!

管理团队：在创业初期几乎不用什么管理，靠感情维系就可以保持团队的战斗力，可到了这个阶段，由于伙伴们的素质不一样，便出现开始出现意见不和甚至出现矛盾，团队工作能力降低。

快速增长的市场：市场变得拥挤起来，出现更多更强的竞争对手，市场的增长潜力似乎凝滞起来，创业者是否在开创新领域中投入足够的精力和资源?

资源：以前发挥重要作用的资源现在作用下降了，企业有没有创造和获得新的核心资源?足以保证其在竞争中处于优势地位。

随着企业规模的发展，以前的几乎每一项优势的基础都发生了变化!

三、促成发展转型的一些必要因素

既然推进企业发展的基础因素发生了变化，那么就有必要重新评估中小企业转型发展的必要条件，研究表明成功企业往往具备以下6个方面的优势：

远大目标：企业的目标就象旗帜，经过战略分析的远大目标会强烈地激发员工的事业心，进而以公司的目标为蓝图，同时为自己构筑实现理想和事业的发展的通道。

组织效能：随着组织的扩大，其效能由于处于一个不断下降的过程，组织设计应该紧紧围绕企业的核心能力，保持信息流和业务流的畅通，调整影响组织效能的环节，保持员工的士气和高效工

作状态。

激励得当：建立对员工进行评价的方法和体系，激励那些符合公司发展要求的员工。考虑多种激励的手段，保持员工的士气和可激励性。

速度：建立和保持组织快速反应的能力，变化是永恒的，组织保持敏锐性和快速行动的能力是一项重大优势。

新市场：原有的市场变得拥挤，收益的增长潜力也明显下降后，企业有必要

寻找新市场。无论是产品和服务范围的扩展，还是地域的扩大，中小企业必须致力于发展新的增长点。

核心优势：企业的核心优势通常是有助于企业获得客户资源或降低经营成本，相对其它竞争对手具有比较明显的优势地位。

四、解决之道

通过对多家典型的中小企业的研究，我们得出一些成功转型企业的共性，我们不对通常意义上的经营管理技术进行讨论，主要集中在企业如何变革：

创业者需要改变：作为企业的领导者，在认识到变革的必要性后，必须将自己也置身于革新的过程中，调整和改变其制约企业发展的观念和行为。如果领导者本人置身于变革范围以外，那企业变革失败的可能性就会很大。选择变革的时机：有些企业是在其问题已经很严重时才意识到需要变革，特别是当企业的市场能力已经受到很大损害的情况下，这会大大增加变革的难度。最好的时机是当企业的增长停滞以后，其问题还没有严重损害企业经营能力的时候开始。

审视6个必要因素而进行变革：不同企业的问题千差万别，不同阶段所采用的方法也有所不同，但其核心却是围绕企业目标、组织效能、激励、速度、新市场和核心优势展开。

最后，创业者的领导才能也是影响企业变革的重要因素，当组织反对所需变革或变革道路上遇到阻碍时，杰出的领导才能通常会巧妙地解决这些困难。

第二篇：如何解决中小企业融资难？

————————用信用担保制度等拓宽中小企业融资道路 当全社会都在关注中小企业融资难的时候，当央视2套连篇累牍的“聚集钱流”的时候，当民间借贷利率已达到4分、5分，甚至1毛5的时候，当温州地区的家庭有89%找不到投资出处，企业有50%通过民间渠道进行着借贷的时候，我想我们的政府是到了以一种摸石头过河的勇气，进行金融改革探索的时候了。 “融资难”、“抵押难”、“担保难”一直是中小企业融资的“拦路虎”，由于银行可以接受的抵押物十分有限，一般仅包括房产、存单等，但中小企业通常处在发展期，固定资产不多，即使运营良好也难以提供抵押，可以提供的担保物又常常不符合银行的要求，大多数中小企业就这样被挡在了银行贷款的门外。究其原因，不外乎目前银行的风险控制创新能力较差，必须依赖抵押或质押来保证贷款的安全性。其实，国际上银行通常对小企业采取综合评价，并不仅仅依靠抵押或质押放贷。这种信用担保制度在我国经过十多年的发展，我国中小企业信用担保体系已经初步形成了总体框架为以政府投资的政策性信用担保为主体;以商业性担保和互助性担保为两翼的中央、省、地市三级担保体系。然而，我国中小企业信用担保制度仍然存在着一些问题，主要表现在：

1、担保机构上的结构性缺陷;

2、信用担保资金供给机制的不稳定;

3、担保机构缺乏有效的风险控制机制;

4、相关法制建设滞后;

5、社会信用体系建设滞后等等。 面对中小企业信用担保制度建设的关键时期，我们应积极面对与解决现存的缺陷和问题，促进中小企业信用担保制度的健康发展。建议从以下几个方面来着力完善：

一、成立专门扶持中小企业发展的中央政府机构

西方中小企业信用担保制度的一个突出特点就是中央政府成立了专门负责中小企业发展的管理部门，美国政府就有“小企业管理局”这一机构。为增加中小企业获得贷款和信贷的机会，美国小企业管理局在2000年向小企业提供累计达770亿美元的贷款和信贷。这个成功的经验对我国具有十分重要的借鉴作用。我们要从战略的高度科学规划我国中小企业信用担保制度，我们应尽快成立专门负责中小企业信用担保的中央政府机构，由它负责中小企业扶持制度的研究、制定和落实，该机构在负责制定中小企业长、中、短期扶持政策的同时，还应该负责全国中小企业信用担保制度的设计、论证和建设工作，负责各级中小企业信用担保机构的行业监督管理，制定业务标准、运行规则和绩效补偿工作。

二、从考核指标上解决体系问题

1、中国人民银行对商业银行的设立考核指标及风险补贴

如贷款需面向中小企业设置一定比例或数量，如现在商品房开发需要有小面积户型房作为配套;

商业银行的贷款利率可以实行双轨制，如面向小企业的可以达到百分之20左右，从而刺激积极性及弥补一定的风险;

2、各级政府设立对下级政府的考核指标及风险财政补贴 上级政府对下级领导设立扶持小企业贷款及增长的指标

三、有为的地方政府积极介入

1、地方政府设立地方股权交易平台(模拟股市运营)、

2、放开成立民间小金融机构的限制

3、面向高新技术小企业的知识产权的评估系统及抵押

优点在于当地群众熟悉企业运转情况，拓展群众投资渠道

三、建立有效的担保资金供给机制

建立多元化的中小企业信用担保体系，首先要解决的是稳定而充足的资金来源。在我国，各级政府部门财力有限，而实体部门和居民部门在收入分配中所占份额较大。所以，中小企业信用担保机构在组织资金来源时，应充分考虑我国现实国情，多层次、多渠道地筹集担保资金。中小企业信用担保机构可以通过扩大对社会保障基金、邮政储蓄、保险基金等的融资力度获取资金，有条件的商业性担保机构甚至可以采用直接上市融资的方式获取资本。此外，政府可以考虑定期将财政收入增长的一定比例用于补充担保资金，或者将征自中小企业税收总额的一定比例用于担保机构的资金补偿。最后担保机构可从每年担保费和利息收入中按一定比例提取一部分作为风险补偿基金，同时在满足条件的情况下，通过私募和上市募集资本金的方式来实现担保资金的外部补偿。

四、 加大金融创新力度

目前，国内多家银行已经在针对中小企业融资服务方面加大了金融创新的力度，做了一些有益的尝试：

例如渣打银行根据国内中小企业的经营特点和需求做了专门设计，推出“中小企业无抵押小额贷款”，采用信用放款的模式，来满足中小企业流动资金或一次性大额资金需求。凡在规定城市注册，营业时间在两年以上，经营稳定的中资企业均可申请。正好解决了中小企业缺少抵押物和担保的难题。

渣打银行同时还引入了国际上通行的贷款“冷静期”的做法。在贷款得到银行审批之后，渣打银行会给予中小企业三天的“冷静期”，以利于他们决定自己是否真正需要这笔贷款。与中小企业“一对一”的客户经理会帮助中小企业完成贷款审批的全过程。

另外，国家开发银行江西分行以机制建设为基石，坚持金融社会化理念，着重整合社会各方资源。通过融资推动各方共识，签订合作协议，建立起政、银、企等多方协作的融资服务体系。通过市场化手段搭建融资、管理、担保、结算等平台以弥补该行在人员、网点和结算功能上的缺失。通过批发和标准化方法提高融资效率，创新出可复制的标准模式，以点带面，拓宽中小企业的融资覆盖面。

国开行江西分行通过与江西省中小企业局、地方政府签订战略合作协议，全面开展“工业园区中小企业融资服务”合作，将政府的组织优势与开行的融资优势相结合，建立“工业园区中小企业融资服务”的“统借统还”模式。采取政府协调推动，园区融资平台统借统还，贷款项目逐级推荐、民主评议、风险共担、市场化运作的基本原则，建立了“四台一会”运作方式，即以江西省中小企业融资服务中心为管理平台，以江西省中小企业信用担保公司为担保平台，工业园区投资发展公司为贷款平台，以当地商业银行为结算平台，以“江西省中小企业信用促进会+园区中小企业信用促进分会”为中介群众组织，建立全省中小企业信用信息征集系统和信用评价体系。江西省奉新工业园区的中小企业，由于历史原因，基本上难以在金融机构融资。2006年，国开行江西分行通过该模式为园区内14家中小企业解决了2850万元贷款。该笔贷款资金的进入起到了很好的引导作用，当地政府积极创造良好的金融环境，随后浦发行等一些商业银行也随之跟进，现在该工业园的贷款额度已超过8亿元，企业融资难的问题得到有效缓解。模式通过政府的组织增信既降低了园区内中小企业的融资门槛，也降低了融资成

本。同时，通过融资推动改善工业园区当地金融环境，也使工业园区经济得到快速发展。目前该模式已在全省15个工业园区成功运作，累计发放园区中小企业贷款近9亿元，支持企业600余家，解决就业3万余人。

五、完善风险管理机制

1.建立再担保制度。再担保是担保体系中分散和转移担保风险的重要方式。我国信用担保体系应借鉴国外经验，尽快建立完善再担保制度，这样担保机构在承担担保责任的同时，可通过再担保方式将承担的风险部分转移给再担保机构。一旦中小企业发生违约，需要担保机构发生赔付时，可由再担保机构按照与担保机构约定的方式和比例予以赔付。我国再担保机构的建立可以分为两个层次，即全国性再担保机构和省级再担保机构。其中，全国性再担保机构主要任务是解决省级再担保机构的再担保问题，省级再担保机构主要任务是解决省内各地市担保机构的再担保问题。这种多层次担保机制即增加了担保机构的放大倍数，有利于担保规模的扩大，又规避了担保公司的部分风险损失。

2.合理运用金融衍生品分散风险。担保机构还可通过引入金融衍生品等方式来分散风险。我国中小企业担保机构的服务对象主要是具有核心竞争力和资本短期溢价潜力的中小企业。在中小企业信用担保体系中引入灵活的衍生工具如“担保换期权模式”，可以将中小企业自身所具有的高增长潜力的无形资产价值充分挖掘出来，担保机构变单纯的承担贷款风险为潜在的资本增值承担风险，担保机构和中小企业真正实现了风险共担、收益共享。

3.设立动态的风险监控机制。中小企业信用担保机构要健康运营，就必须建立完善的风险控制机制。担保前，担保机构要严格按照担保标准审查中小企业的资信情况，工作人员应从专业角度出发严格审查融资企业的贷款申请、资信状况、经营状况、偿债能力和反担保措施等，进而做出是否给予其提供信用担保的建议，保证信用担保的安全性。担保中，担保机构应对受保企业的项目进展、资金使用、经营管理等情况进行跟踪监测，以便及时发现受保企业的各种异常变化，迅速把握担保风险的各种预警信号，并通过采取有效措施防范风险于未然。一旦担保风险发生，担保机构则应通过法律途径向企业追偿，以减少损失。

六、加强制度建设，完善法制环境

为使中小企业担保体系各个环节的运作有法可依，应加强法制建设，完善相关法律法规，促进中小企业担保体系的良性循环和健康发展。我国可以充分借鉴国外的成功经验，以《中小企业促进法》为指导，整合现有的《担保法》和《公司法》，尽快制定《中小企业信贷担保法》，明确中小企业信用担保业务发展的相关细则，如资格认定、市场准人、行为规范、法律责任、风险分担、监督管理等。同时还应健全金融机构与信用担保机构合作、协作机制，明确规定信用担保机构与协作银行间责任的划分比例、风险分摊比例等。另外还要完善与之相配套的各项经济法律制度，使信用担保机构在企业信息披露、债权保护、欺诈处理等方面具有完备的法律保障和通畅的诉讼渠道。

七、加强信用体系建设

信用担保产生于对借款人信用的提升，它的发展又与信用体系的建设密不可分，二者相辅相成，共同进步。事实上，中小企业风险较大、信用体系不完善正是导致其融资渠道狭窄的一大原因，而中小企业如果可以通过银行获得无抵押贷款，就可以建立起有效的银行信用关系，一旦建立起银行信用也就能够拓宽中小企业的融资渠道。因此我国中小企业信用担保体系要真正走上良性和可持续发展的轨道，必须加强信用体系的建设。

事先，建立企业信息数据库。由政府出面或牵头，协调有关部门开放数据，组建全国统一的中小企业征信数据库系统，这样，担保机构在进行资信审查时通过搜索便可以了解企业的经济信息，有效的识别和防范风险。其次，建立中小企业信用评级制度。由权威的信用评级机构根据企业经营状况和财务状况，通过对企业未来偿债能力及企业业务前景进行分析预测，评判每一个企业信用级别。最后，政府还有必要进行信用秩序的维护和管理，严惩骗取信用等信用欺诈行为，对信用信息失真的企业和中介机构一定要根据相应法律加以惩治。 结束语

第三篇：中小企业融资问题及解决对策

随着全球经济一体化以及社会的发展，无论是发达国家还是发展中国家，中小企业都是经济发展和社会稳定的重要支柱。中小企业在促进科技进步、丰富产业组群、提高资源配置效率、细化社会专业分工，增加就业和扩大出口等方面，发挥着不可忽视和不可替代的作用。在我国，随着市场经济的发展与体制改革的深化，中小企业已成长为推动我国经济增长的重要力量和吸纳剩余劳动力就业的重要渠道。据《2008年中国企业发展报告》，我国小企业占全国企业总数99%以上，其工业产值、销售收入、实现利润、出口总额分别占全国企业的62%、56%、40%和60%左右，上缴税收占国家税收总额的55%，中小企业还提供了75%的城镇就业机会，特别是90年代以来，我国工业新增产值的76.7%是由中小企业创造的，中小企业已构成了我国经济的一个重要层面。但有如此重要地位的中小企业在资金融通方面的比例却相当不协调：占全国企业总数99%以上的中小企业占有的贷款数额不超过总贷款额20%，并且，中小企业直接融资与间接融资结构严重失衡，我国中小企业间接融资占比高达间接融资占比高达98%，直接融资却不足2%。

一、造成我国中小企业融资难的主要原因

1.中小企业自身问题

中小企业自身存在信用、财务、管理、制度等方面的缺陷，这是导致融资陷入困境的主要原因之一，具体表现如下：

(1)中小企业自身反映信息严重不对称，面临信用缺失问题。

一般中小企业财务信息不公开，长期对外做假帐，更有甚者，他们设立几套账，造成信息严重不对称，对中小企业信誉产生极坏的影响。目前我国中小企业的信用问题是融资难的最根本原因，其突出表现在以下几个方面：

第一，企业还款信用不足。由于企业受理者自身素质不高和发展眼光所限，一些中小企业缺乏对融资信用的重视，不愿意守信还贷，为中小企业树立了不好的形象，而一些中小企业由于没有还款能力，信用风险偏高，银行更不愿意放贷。

第二，企业商誉意识差、商业信用缺失。中小企业是市场经济中最活跃的信用关联方，大量的商业往来都发生在中小企业之间。

第三，企业缺乏品牌意识，对产品质量把关不严，生产信用缺失。许多中小企业没有严格的质量符合体系或认证，企业在生产的过程中，使用劣质、有害的原材料，采用非法生产方式，欺诈消费者，造成了生产信用缺失。

总之，目前我国中小企业面临着严重的信用危机。占我国企业总数99%的中小企业，它们的信用状况直接决定着整个社会的信用状况，中小企业信用的普遍缺失造成了整个社会信用环境的低下，恶劣的信用环境反过来导致了中小企业的担保难、抵押难、融资难。

(2)中小企业缺少长期发展规划，缺乏自身收益留存和积累。

中小企业缺乏内部积累能力，使得中小企业没有足够的留存收益满足其内源融资。即使随着企业不断发展及其内部分配体制的调整，企业可支配的盈余逐渐增大，但投入大再生产的资金却甚少。企业在利润分配的过程中，缺乏长期经营思想，自身积累意识淡薄，利润分配账户的余额几乎为零。很少有企业顾及长远利益，从长足发展角度自留资金以备扩大生产、研发新产品中资金所需。

(3)受资产、经营规模较小所限，存在较高经营风险。

一些银行人员根据日常管理信息估计，我国有近30%的私营中小企业，近60%

在4.5年内破产消失。中小企业的高倒闭状况，使向其放款的银行面临着比较大的风险。此外，贷款偿还的高违约率也是银行不愿向中小企业提供贷款的一个重要原因。在对我国部分城市商业银行的调查中发现，中小企业的违约率要远远高于大企业的违约率。如此等等，均增大了中小企业贷款的难度。

(4)缺少充足的资产抵押。

1998年以来各商业银行和中小金融机构普遍推行了抵押担保制度。在抵押贷款的实际操作中，金融机构对抵押物的选择一般仅限于土地、机器、设备、房地产的所有权或使用权。而中小企业普遍固定资产少，土地、房产等抵押物不足，抵押贷款的难度较大。

2.造成我国中小企业融资难的外部原因

从总体分析，造成中小企业融资难的外部原因主要有以下几条:

I我国政府中小企业融资政策服务体系方面的原因

(1)有关加强保障中小企业融资的法律法规体系不完善。

(2)定向为中小企业提供融资服务的机构设置不健全。

(3)缺乏完整的扶持中小企业发展的政策体系。

Ⅱ各类银行金融机构的原因

(1)我国银行监管部门对各类银行监管严格，各类银行自身对风险控制要求较高，特别是国有商业银行从其经营机制客观上制约了对中小企业的信贷投入(2)银行实施信贷审批集权制，从操作流程上制约了对中小企业的支持力度。近年来，商业银行为了防范信贷风险，提高信贷质量，加强了内控机制建设，普遍实行集权式的信贷怜理模式，强化了总行一级的法人地位，大部分县、市基层行的贷款权、承兑权等被上收或部分上收。(3)缺乏专门为中小企业服务的中小商业银行。从金融机构的设置来看，缺乏专门为中小企业服务的中小商业银行。

Ⅲ我国资本市场的不完善方面

(1)在正式资本市场上难以获得上市资格。

(2)私人资本市场不够活跃，缺乏私人投资者。

Ⅳ担保机构尚不健全，运作机制尚存在一些问题。

Ⅴ缺少融资品种的创新以及缺乏必要的融资工具

三、解决我国中小企业融资难问题的对策

1.中小企业自身的加强改进措施

(1)完善企业制度、加强内部份理(2)注重推进技术创新、保持企业的可持续发展大力推进科技进步和技术创新，对于中小企业可持续发展和综合竞争力的提高至关重要。(3)树立营造企业文化，广泛吸引各类型人才。(4)加强企业高符素质建设，培养企业家诚信品质及怜理才能(5)树立企业规模化、品牌化发展意识

2.我国国家层面应促进中小企业发展的改革举措

Ⅰ信用担保体系的健全与发展

(1)我国信用担保的现状

近年来，为了拓宽中小企业的融资渠道，信用担保作为一种重要的中介服务已开始在中小企业融资过程中发挥越来越大的作用。作为一种特殊的中介活动，信用担保具有以下特点:

信用担保介于商业银行与企业之间，它是一种信誉证明同资产责任保证相结合的中介服务活动。通过担保人提供担保，来提高被担保人的资信等级。另外，由于担保人是被担保人潜在的债权人和资产所有人，因此，担保人有权对被担保

人的生产经营活动进行监督，甚至参与其经营管理活动。由于担保的介入，使得原本在商业银行与企业两者之间发生的贷款关系变成了商业银行、企业与担保公司三者之间的关系。担保公司的介入分散了商业银行贷款的风险，商业银行资产的安全性得到了更高的保证，从而增强了商业银行对中小企业贷款的信心，使中小企业的贷款渠道变得通畅起来。目前，我国的担保公司与机构具有如下特点:它们大都获得了政府的积极支持，由各级政府发起，资金上大部分卞要由财政出资或由地方政府控股:

担保资金投资渠道上也日益多元化，采取股份制形式组建，这样做既避免了加重财政负担，也为预防政府以出资者身份干预正常担保业务创造了条件;运作方式上，以“政策化资金、法人化管理、市场化运作”为经营原则，以实施反担保等措施严格控制和防范经营风险，担保公司运作的主要目的都在于促进企业技术进步、推动科技成果向现实生产力转化，以信用担保手段为中小企业服务，着力去解决它们发展中所遇到的融资难问题。

(2)我国信用担保体系的进一步发展与完善

首先，加强风险控制担保机构是国际上公认的高风险行业，要采取严格措施，识别、防范、控制和分散风险。

第一，为了控制担保风险，银行与信用担保机构应各自承担一定的责任。这样给银行一定的压力和动力，能有效地加强银行与担保机构的协作配合，是分散和控制风险的有效措施。

第二，建立担保资金的后续补给制度。由于担保需求的进一步增加以及担保过程中可能存在的担保损失，建立担保机构担保资金的后续补充制度对担保机构的生存和发展极为重要。

第三，实施再担保。从国际经验来看，实施再担保是分散担保机构风险的有效措施。在日本，先是担保公司给企业贷款担保，然后是保险公司再为担保公司的这笔贷款进行保险。目前，我国组建的信用担保体系缺少后者，使担保机构承担的风险过大。若建立二级信用担保体系，则可以极大地增强中小企业从银行获得贷款的能力。

其次，规范信用担保体系的运行

根据国际经验，专业担保机构应按照合理规范的保险体系运行。

第一，关于担保机构和协作银行的责任比例，国际上通行的做法是担保机构约占70%一80%，银行约占20%一30%。

第二，关于担保倍数，担保资金的放大倍数一般是10倍左右。结合我国具体实情，我国担保机构的担保倍数一般在10倍以内。但是我国目前有些担保机构只放大1一3倍，这并没有起到预期的融资效应。

第三，关于损失理赔。坏账处理是信用担保体系中非常重要的一个问题，一旦发生坏账，担保机构与协作银行应明确理赔程序和实施细节。双方要积极配合，通过契约形式来处理发生的坏账，这样对于保护担保机构与协作银行都有十分重要的意义。

第四，关于中小企业退出问题。在对中小企业扶持一段时间后，担保机构应规范合理地及时退出企业，以便给更多的企业提供帮助。

Ⅱ国家在税收政策上应对中小企业加大支持力度

我国现行的税制结构、税种设计及税收环境等在一定程度上加剧了中小企业的资金瓶颈，制约了中小企业的发展。政府应采取相应的政策措施，加强在资金投入、技术创新、产业引导等方面的税收扶持和调节，改革和完善现行所得税和

增值税，调整税制结构，优化税收环境，促进中小企业走出资金困境。

(1)优化税制结构

首先，应建立一个公平、合理、高效的所得税制。其次，要处理好流转税和所得税两者的结构关系。同时可以完善税收体系，更好的发挥税收的调节作用，促进经济结构调整和社会收入的公平分配。

(2)加大中小企业创业期的税收扶持

中小企业的发展对解决下岗分流和再就业问题、保持社会稳定、促进经济增长影响巨大。

(3)促进中小企业加快技术创新和技术改造

在科学技术迅猛发展的时期，企业能否采用新技术、新设备、新材料是决定企业能否生存和发展的关键所在。

(4)加大产业、产品结构的调节力度产品、产业调整属于宏观调控的范畴，是政府对市场调节的一种纠正，企业自身很难自觉地、有意识的自发进行。(5)优化税收环境

高效的税收制度更多是依赖于税务当局与纳税人的合作，而不是仅仅加强立法处罚。税务机关与纳税人应充分履行税法所赋予的权利和义务，逐步建立良好的合作关系。从长期来看，税务当局树立为纳税人服务的意识比纠正纳税人的不纳税行为更为重要。很多国家通过自己的实践已经证实了这一点，如澳大利亚。最近几年，澳大利亚税务当局把注意力主要放在鼓励纳税人自觉纳税方面，鼓励纳税人一开始就遵章纳税，同时以纳税人为中心，积极寻求途径帮助纳税人正确纳税。这种做法对于建立一个规范、公平的税收环境很有帮助，已成为澳大利亚成功的税改经验。

我国政府应借鉴国外税改的成功经验，强化税务机关的服务意识，并制定相关的制度、采取有效的措施，为纳税人排忧解难，提供优质的税务服务:同时提高税收征收水平，改善征管手段，规范执法，积极营造一个适合规范经营的税收环境。与此同时，政府还应该规范和清理税外收费，增加收费政策的透明度，降低中小企业的税费负担，使中小企业能明确预计自己的税费成本，为中小企业的发展创造一个良好有序的外部环境。

Ⅲ国家在法律方面对中小企业的支持

我国中小企业的发展应当有完善的法律保障，建立完善包括中小企业的技术促进法、中小企业的税收鼓励法、中小企业的信用担保法、中小企业的金融支持法、中小企业的政府辅导法等等。在诸多法律领域，我国还有许多工作要做，主要包括以下几点:

(1)建立统一完善的中小企业辅导体系

中小企业一般集中在劳动密集和技术密集的产业，中小企业的发展有赖于人力资源的提高与更新，在中小企业中建立完善的辅导体系，帮助中小企业发展是政府刻不容缓的大事。

(2)建立完善的中小企业融资体系

对中小企业的融资提供支持，颁布《中小企业银行法》并明确规定，设置中小企业银行，确定对中小企业有效的信用制度，使中小企业者能顺利进行自主的经济活动，谋求提高其经济地位。同时，我国政府还应建立完备的中小企业信用担保体系。

(3)中小企业科技创新的法律支持

当今中小企业的发展主要依赖于科技的创新，主要依靠发展高科技产业。所

谓高科技产业主要是指技术密集或以科学为基础的产业，其特点是直接来自科学或与科学密切相关、严格依赖高水平的制造技术和科学化管理，以及由此产生的产品的高附加值和发展的高速度。我国应改革人事制度，解决科技人员创办高科技中小企业在经济、职称、户口等方面遇到的障碍，并制订统一有效的鼓励科技人员创办中小企业的法律、法规。

Ⅳ.中小企业信用评级体系的改进与优化

对于中小企业的信用评级指标，应当选择最能反映中小企业财务状况、对贷款质量影响最大、最具有预测和分析价值的变量。虽然中小企业是企业群体的特殊组成部分，但是其评价内容应与一般企业相类似，因而中小企业信用评级指标体系可以在现有基础上，根据中小企业的特点从一般企业信用评级指标体系演绎而得。

Ⅴ商业银行在中小企业融资方面的金融创新

1.创新适合中小企业特点的金融产品和金融工具

不同的中小企业由于所处的行业不同、经营理念不同，而具有不同的融资需求。这就需要银行不但创新出更多金融工具来满足中小企业的金融需求，同时加强银行对信贷风险的控制能力。下面就介绍一些主要的金融创新工具。

(1)担保方式创新

抵押物不足和难以获得信用担保是中小企业融资的固有特征，应以替代的方式解决担保问题。这样，既可以满足银行经营管理中风险控制的要求，又适应了中小企业的现实情况，以下是几种替代性担保方式:

a、变企业担保为个人担保

对于中小企业而言，其经营者和所有者在大多数情况下是统一的，因此将对企业的信贷转化为对个人的信贷基本上是一致的。个人信贷侧重于考察顾客的品格、声望、学历水平、金融历史记录、收入流和负债能力等，担保审查相对容易。从国外金融实践来看，此类担保主体的替代对激励客户还带有促进作用，并且有助于精简贷款手续，提高银行对融资需求的反应速度和贷款效率。

b、群体担保

由于族群关系、社区关系的存在，中小企业及其经营者往往存在一个关系相对密切的家族、宗族群体，由这些群体为中小企业提供担保，能有效减少监督成本甚至交易成本。

c、强制存入保证金

金融机构可以要求贷款申请者事前参加储蓄计划(作为保证金)，定期存入一 定现金，并且在贷款未清偿前，不得退出储蓄计划。这实际上是一种替代性的担保措施，这类强制储蓄措施在一定程度上也可以起到督促还贷的作用。

d、发展政策性担保体系

由政府牵头组建面向中小企业的政策性金融机构或担保公司，当中小企业符合政策扶持要求、需要融资、但担保物不足时，由政策性金融机构为中小企业提供担保，以保障中小企业能够得到商业性金融机构的融资。

(2)动产融资工具创新

由于多数中小企业都没有足够的不动产向银行中请抵押贷款，于是动产融资作为中小企业融资的新路径进入人们的视野。所谓动产融资就是指贷款人以各种动产为担保物从银行获得各种资金支持和行为。从国外融资业的发展结合我国实际来看，中小企业的动产融资将主要有以下几大类型:

a、金融租赁

它的操作方式一般是设备购买企业向租赁公司进行融资(主要是银行贷款)，然后向供应商购买相应设备，租赁公司将设备租给企业使用，承租人按期缴纳租金的一种以“融物”代替“融资“的形式。这实质是企业通过暂时出让资产所有权作为抵押而获得信贷资金的一种融资方式。

b、存货融资

存货融资也是动产融资的一个重要方面。中小企业在固定资产方面没有优势，但通常拥有大量易变现的存货等流动资产。存货融资以存货作为获得贷款的担保物，若企业违约，银行可将其存货出售。

c、应收帐款融资

中小企业还可以将应收帐款作为担保以获得贷款(又称作保理业务)。这类贷款种类较多，具有较大的灵活性和适应性，也是各国中小企业融资的重要来源。

d、仓单抵押融资

仓单作为一种有实物产品做后盾的流通工具，在一些工业化国家成为一种融资工具，因为它可以进行交易、买卖、互换、用作借款的抵押品或用于金融衍生工具。

e、知识产权担保融资

知识产权如著作权及其相关权利、专利权和商标权等也可以用于设定担保，进行融资。

2.提供多样化的综合金融服务

商业银行应积极为中小企业提供多样化的综合金融服务。根据调查，中小企业所需要金融产品一般时间较短，基本建设贷款项目也较少，所以应结合其营业周期提供短期信贷产品，一旦企业经营资金周转过来，马上督促其还贷，这样资金不宜挪用，风险可控性强。银行符合此类特点并经常使用的产品有银行承兑汇票、短期流动资金贷款等。商业银行还应当针对中小企业的融资特点，根据不同中小企业特殊的现金流状况、支付频率，为其设计特殊的贷款及还款方式。国外金融机构为中小企业推出了形式多样的贷款方式，主要有:信用额度贷款、循环额度贷款和承诺贷款等。

解决我国中小企业融资难的问题是一项庞大的系统工程，把握住中小企业，也就把握了未来我国经济中最有活力的经济主体，要从根本解决中小企业融资难的问题，尚需各级政府、相关部门及社会各界共同努力。只要坚持体制创新、多方协调与齐头并进的观念，中小企业努力提高自身融资能力，国家寄予政策扶持，金融机构在控制风险条件下进行信贷市场创新，融资相关各方面协调利益、互相合作，我国中小企业融资难的问题定会得到有效解决。

第四篇：如何解决中小企业外源融资困难

如何解决中小企业外源融资困难?中小企业为解决自身融资问题应尽快建立起适应市场经济要求的经营管理模式，完善法人治理结构，规范经营行为，不断提高经营管理水平，提高企业核心竞争能力，增强诚信观念，建立新型银企关系。下面尚普咨询提出解决中小企业外源融资的几个对策：

1、健全中小企业管理制度，提高企业的信用程度。中小企业外源融资要从规范企业制度人手，建立符合自身特点的企业组织形式和规范的管理制度，做到内部管理制度健全，管理规范，经营运作规范。在企业分配制度上，建立以绩效为中心的管理体系。真正建立起适应市场经济发展的现代企业经营机制。中小企业要赢得银行对其经营管理水平和持续发展能力的认可。

2、中小企业必须强化信用意识，加强自身的信用建设。要以诚信为本，提高自身的资信程度，牢固树立欠债还钱的观念，按时还本付息，把信用当作无形资产来看待。一方面按规定向社会提供全面、准确的财务信息，杜绝恶意逃废银行债务及欠息行为;另一方面要主动加强与金融机构的合作，树立诚信品德，按时偿还贷款本息。

3、实行规模经营，提高中小企业偿债能力和核心竞争力。从目前中小企业中第三产业仍占主导地位，但第

一、二产业发展也较快。中小企业外源融资应形成中小企业要形成专业化、区域化、规模化生产，实现规模经营。同时加大技术创新力度，注重技术改造，提高产品的科技含量，从而提高竞争力。在新产品开发应用、科技成果转让、农副产品加工等方面进行大胆创新。经营领域应突破传统行业限制逐渐从饮食、商品流通、建筑等传统产业向广告、经纪人中介、电子信息、科技等新领域延伸。中小企业应重视自身资本积累，减少对外部资金的依赖性，将企业盈利的相当部分用于增加资本金，逐步提高企业资本中自有资金的比例。

4、中小企业外源融资困难，需改善中小企业外源融资环境尽可能拓宽中小企业的抵押担保方式。同时，提高抵押担保机构信息的优势和抗风险的能力，从而做出更为准确的风险决策。

第五篇：如何有效解决中小企业融资难问题

在我国社会主义经济市场体制中，中小企业占有举足轻重的地位，它们占gdp的60%以上，而占用的经济资源只有20%。如何改变资源配置的不平等，扩大中小企业的融资，完善金融融资渠道和体系建设是目前我国经济体制改革急需解决的问题。作为我国国民经济的重要组成部分，中小企业不仅是推动经济持续、快速、健康发展的重要力量，而且在调整经济结构

、扩大社会就业、发展地方经济等方面都发挥着突出的作用。然而，中小企业所获得的金融资源与其在经济和社会发展中的地位作用是极不相称的，融资难问题已成为制约其发展的瓶颈。中小企业自身的缺陷是其融资困难的内因，现有金融体系不完善则是其融资困难的外因，具体表现在以下三点：

一是中小企业自身的缺陷表现在大多数中小企业规模小、成立时间短、抗风险能力较差，不能提供银行贷款所需的抵押担保条件，再加上财务管理和经营管理不规范，导致其经营风险较大，同时也给银行带来了较大的贷款风险。另外，我国中小企业总体信用状况较差，一些中小企业存在逃避银行债务、多头抵押等情况，资信等级不高。

二是商业银行的经营理念和方式不利于中小企业。首先商业银行经营的首要原则是盈利。中小企业贷款具有金额小、期限短、频率高等特点，商业银行对中小企业的贷款管理成本相对较高。与此同时，中小企业本身一些固有的缺陷，使银行对其贷款抵押担保难、跟踪监督难和债权维护难。其次，随着银行对信贷风险控制的不断加强，大部分银行对中小企业的资信认定主要是以大企业的指标作参照，许多中小企业也就很难达到发放贷款的要求。

三是我国相关的扶持体系一直滞后，主要表现在银行信贷或资本市场歧视，缺乏与中小企业相匹配的中小金融机构，通过发行股票和债券融资渠道不畅通，国家未建立起完善的社会信用体系，风险投资机制建设滞后等方面，从而导致中小企业外源性融资比重过低，制约了企业的快速发展和做强做大。

中小企业融资难的问题，是一个复杂的系统问题。要解决这一问题，需要我们正确引导中小企业自身健康发展，同时加快金融改革步伐，加大扶持力度，完善相关的政策措施。

要指导中小企业提升自身素质，加强管理，改善自身的融资环境。只有不断加强内部管理，提高自身经营管理和财务管理水平，才能充分利用现有金融工具，更好地使用现有资金，提高资金的使用效率。要规范中小企业自身的经营行为，提高信用程度与经营素质，加强与银行的联系与合作，建立新型银企关系，使银行的信贷支持和金融服务在促进中小企业发展方面发挥更加积极的作用。

商业银行应为中小企业营造公平的贷款环境，调整信贷政策，打破以企业规模、性质作为支持与否的条件，支持中小企业的合理资金需求，遵循公平、公正和诚信原则，逐步提高对中小企业信贷投入的比重。同时，银行应根据中小企业的融资特点，不断进行开发和探索，创造出适合我国中小企业的新的金融产品和服务模式。

要加大推进多层次的资本市场和银行融资体系的建立，着力建设国家支持中小企业创新机制，营造公平竞争环境，促进中小企业产业升级。鼓励民间资本参股地方区域性的中小企业金融机构，大力发展小额贷款公司和村镇银行，建立适合中小企业需求的多层次的金融服务体系。建立多层次的、专门为中小企业服务的中小资本市场体系，积极发展企业债券市场和长期票据市场，丰富资本市场的交易品种。进一步完善中小企业信用担保体系，加大对担保机构的投入，支持地方通过各种渠道建立地方的中小企业的担保机构和再担保机构。将中小企业纳入国家创新政策体系，并加大政府对中小企业的资金扶持，同时制定和落实促进中小企业产业升级的税收政策。不断健全和完善有利于中小企业健康发展的政策法律环境，为中小企业的发展提供保障。

近年来，我国各级政府制定出台了不少鼓励中小企业发展的政策，各大银行也都针对中小企业自上而下成立了相应的部门，相信在各方面的协同努力之下，中小企业融资难的问题一定能够得到有效解决。