大数据时代下施工企业的税收筹划

2022-09-11

一、引言

在我国社会的发展中, 很多施工企业随着市场和时代的发展开始在企业的财务管理中应用税收筹划, 无论是从对税收筹划理论研究或者是从税收筹划的实践工作中都收获到了明显的成果。这些成果一定程度上帮助了我国施工企业在大数据时代下进行发展, 同时为施工企业提高自身的竞争力打下了优秀的基础, 但是由于我国的地域经济发展不同, 对于很多施工企业来说在实际应用税收筹划的过程中依旧存在很多的问题有待解决, 本文的目的就是针对这些问题对其分析和解决, 帮助施工企业在市场中发展。

二、施工企业在税收筹划的过程中所存在的问题

(一) 施工企业中涉税信息采集的挑战

随着经济的高速发展, 社会分工变得更加细致, 为此在施工企业中对于信息的采集和整理也逐渐变得更加复杂, 其中出现的主要问题就是在施工企业中负责税收筹划的人员其本身与市场中的税务机关之间存在着信息不对等的问题, 由于信息在交流的过程中其自身的渠道不畅就导致了施工企业中税收筹划和市场中存在了规避涉税风险目标的不同。

(二) 施工企业中的涉税信息安全受到威胁

大数据时代中信息安全是很多施工企业中纳税人最容易遇到的问题, 并且也是很多的纳税人最敏感的问题, 特别是大数据时代中很多纳税人的信息都被公开化, 导致信息泄露, 信息安全受到了威胁, 很多纳税人的隐私保护问题都受到了严峻的考验, 网络黑客十分容易利用大数据和网络信息来对客户的银行账户破解, 导致财务损失。

(三) 施工企业中税收筹划人员专业素质

在当前的施工企业发展过程中经常会面对的问题之一就是, 很多施工企业中负责税收筹划人员其自身对于大数据的理解, 包括对数据的重视程度都很一般, 很多施工企业中的工作人员习惯按照以往的经验去办事, 并且缺乏对大数据的管理理念。

(四) 在施工企业中没有建立税收筹划大数据信息系统

在施工企业中没有建立一个税收筹划大数据信息系统, 就会导致企业中负责税收筹划管理人员在实际工作中没有办法得到第一手资料, 并且没有办法在施工企业中利用大数据发展企业。

三、施工企业加强税收筹划的对策

(一) 在施工企业中推进涉税信息的有效整合

由于现在的社会是大数据时代, 为此想要保证在目前的时代中可以有效利用数据和信息来帮助施工企业的税收筹划是十分重要的, 为此需要对施工企业所需要的信息进行数字化管理, 也就是说将施工企业中的各类不同且复杂多变的信息逐一的转化, 将其变成可以度量的数据。从目前我国施工企业在财务管理的税收筹划的过程中可见, 这一点很多的施工企业虽然通过了各种不同的渠道获取了其本身所需要的税收筹划的信息, 但是对于这些信息施工企业中的税收筹划管理人员并没有做到将其有效的转化, 甚至没有办法利用这些信息进行标准化、数字化处理, 如果一个施工企业没有办法对所得到的信息有效的处理和整合, 那么无论是对其施工企业的企业管理还是施工企业的财务管理以及税收筹划在施工企业中的应用都有着不良的影响。同时在对信息数字化整理的过程中其前提是处理的标准化, 这种标准化无论是对施工企业的纳税人本身或者是对于为施工企业提供消息的第三方管理人员都必须要按照统一的数据标准来对其进行信息的采集以及存储, 只有这样才能有效地实现所有信息的数字化应用。我国施工企业中的税收筹划人员在进行施工企业相关信息的采集过程中经常会出现的问题有信息不对称、信息孤岛, 如果仅仅是依靠传统的信息整理和转化方式, 那么不仅仅会在时间上大量的浪费, 甚至会出现施工企业的资金也会造成一定程度上的浪费, 人工对数据的分析相对于计算机分析不够客观, 对于施工企业发展会造成一定的阻力。为此作为施工企业的管理人员以及税收筹划的工作人员, 在大数据时代下必须要有效依靠计算机技术来对所得到的数据信息导入, 帮助数据有效地导入、集中管理以及自动关联等等不同的分类和应用, 并且要求施工企业中的税收筹划管理人员与市场中的相关机关以及整个市场的发展建立起一个畅通的信息交流平台和渠道, 帮助施工企业中的税收筹划有效地针对目前施工企业的发展以及市场中的实际情况对施工企业的财务风险规避, 帮助施工企业实现和市场中的工商、财务以及银行进行沟通, 争取和当地的银行建立起一个银企联动, 打破在市场中施工企业孤立无援的情况, 同时也打破了在施工企业中部门和部门之间的信息壁垒, 让施工企业中的信息可以在市场中流通, 同时可以更加快速且便捷地了解到市场中的信息。作为施工企业的税收筹划人员还可以在施工企业中建立一个信息平台, 让施工企业中的客户以及员工针对施工企业的信息数据浏览和管理, 方便其下载和查询, 提升施工企业中所有的客户其本身对于施工企业的满意度, 让施工企业可以在市场中提高自身发展。施工企业可以在目前的发展中利用我国的大数据技术来提高施工企业中税收筹划工作人员的工作效率, 并且可以准确、及时地了解纳税人的税源状况, 为施工企业中的纳税人提供一个全面且精准的税收筹划方式, 帮助施工企业提高自身的利益。

(二) 完善施工企业中的涉税信息安全保护措施

很多施工企业在税收筹划经常会出现的错误就是, 由于没有对税收筹划应用的经验, 为此经常出现在应用中没有增强对施工企业中纳税人的隐私保护, 也就是说在实际工作中忽略了对施工企业内员工的隐私保护, 为此想要真正提高对施工企业内员工的隐私保护可以通过以下几个方面来施行:第一, 施工企业需要和当地的政府部门积极的协调和合作, 针对当地企业的情况来对税收筹划服务规划, 并且制定相关的法律, 以此来明确地规划和保证在施工企业中税收筹划行业的发展, 避免出现施工企业中的纳税人自身的隐私出现泄漏这一问题。与此同时, 作为我国的税务部门也应该对市场中的税收筹划有效地进行行业规范, 在保证税收筹划的发展同时也最大限度地避免在税收筹划应用中有人钻法律空子的情况, 从现阶段我国的经济发展来看, 我国应该尽快出台的法律法规包括《税务师法》《税收筹划法》《税务代理程序法》等等相关的法律法规, 进一步地约束和规范我国的税收筹划发展, 为税收筹划在施工企业发展建立一个完备的法律环境, 让税收筹划工作应用在施工企业中;第二, 为了保证纳税人的隐私不受到威胁, 无论是国内市场, 还是施工企业都应该积极地完善在大数据时代下税收筹划的基础设施, 以此来为施工企业中的纳税人提供一个安全的平台, 作为施工企业的管理者需要不断地加强企业内部的网络安全系统硬件以及系统安全软件平台建设, 并且不断地加大企业中数据信息的系统维护, 保证施工企业内部信息的安全;第三, 应该积极地加强对施工企业中负责信息安全人员的安全意识培养, 必须要让施工企业中的相关负责人清楚地意识到一个问题, 就是保证施工企业中所有人的信息安全对于施工企业的发展十分重要, 同时也需要负责信息安全管理的人员充分意识到, 如果在信息管理的过程中出现信息泄露, 不仅仅会对施工企业的发展造成阻碍, 也会对施工企业中的员工其自身的安全造成影响, 为此需要不断地完善施工企业内信息安全管理系统。

(三) 加大对施工企业税收筹划人员培训力度

在现阶段的大数据时代发展中, 其发展的核心并不是哪个企业所获得的数据量最大, 而是哪个施工企业可以针对其所获取的数据对其充分的发掘, 发现这些数据中其本身的价值和潜在的价值, 并且让其发挥出最大的作用。在大数据时代中, 想要做好施工企业的发展就需要改正以往施工企业在财务管理以及税收筹划中的思维, 将思维转化为大数据思维, 也就是说对实际工作中所得到的总体数据进行分类、挖掘、整合以及处理, 并且采取随机抽样的方式来对数据进一步处理, 在我国市场中很多的施工企业中在税收筹划应用时, 很多工作人员对于大数据的运用不足, 并且对大数据时代的认知有待提高, 为此需要施工企业对内部员工进行进一步的培训, 确保所有税收筹划负责人员深刻认识到在大数据时代下对所得到的数据有效处理的重要性, 同时对施工企业中负责税收筹划的人员其信息处理技术提高, 让大数据管理可以深入人心, 同时做到有效引导在施工企业中的税收筹划人员根据目前的市场发展正确理解大数据的核心理念, 培养施工企业内部员工在大数据时代下的思考思维方式, 在施工企业中营造出一个理性思维的管理模式, 让施工企业中无论是管理者还是工作人员都做到用数据来说话、用数据来分析、用数据对来施工企业决策, 科学、有效地帮助企业发展, 营造一个大数据的文化氛围, 帮助施工企业中的税收筹划建立一个坚实的用数据说话的思想基础以及专业基础。在现阶段我国市场的施工企业中, 对大数据有效利用不仅仅可以帮助施工企业的税收筹划工作提高工作效率, 同时也可以行之有效地推动税收筹划信息化以及现代化的进程, 帮助施工企业在市场中有效的发展。

(四) 加强施工企业税收筹划行业信息系统建设

在目前市场的施工企业中存在的一个重要问题就是很多的施工企业都没有建设信息管理平台, 也就是说施工企业在税收筹划的过程中, 没有办法利用信息平台快速地得到和施工企业发展相关的信息, 得不到第一手资料对于施工企业和税收筹划工作人员来说是发展施工企业的障碍, 为此需要施工企业的管理者在施工企业建立一个税收筹划行业信息系统, 在这一系统中需要包括施工企业的税务数据库, 其中需要含有施工企业中有关税收法规政策的资料库、施工企业中的人才管理库、施工企业中所有项目的方案库、施工企业中所有客户的档案等等不同的信息、施工企业中的信息采集分析系统, 帮助施工企业中的税收筹划负责人对采集到的信息进行分析和管理、施工企业中财务税务风险评估分析系统, 对于施工企业来说如果没有对项目的风险进行预估, 那么一旦出现问题很有可能导致施工企业的资金链出现问题, 甚至导致企业破产、施工企业中的税务审计查账系统、施工企业中的风险管理系统等等不同的组成成分, 并且对其中所含有的信息进行完善。只有在企业中建立一套完善的数据信息系统才能帮助施工企业掌握好每一位客户的具体资料, 并且针对不同的项目以及不同的客户其自身的经营活动情况来做具体的方案设定, 确保施工企业的发展同时也保证不出现施工企业丢失客户的情况, 避免造成客户的丧失和流动;同时要求施工企业中的税收筹划管理人员在实际工作的过程中需要掌握好企业自身的税务风险点, 最大限度地去规避在施工企业项目的施工过程中出现突发风险, 同时需要施工企业中的税收筹划负责人员随着企业的发展和市场的发展对税收筹划专业知识学习, 拓宽自己的知识面, 帮助施工企业拓宽高端业务的发展, 让企业的管理者和施工企业中负责税收筹划的人员在工作中建立信任感, 帮助施工企业在市场中发展, 提高施工企业的市场竞争力。

四、结束语

根据本文综上所述, 在大数据时代中作为施工企业想要保证自身的发展, 提高在市场中的竞争力必须要做到对企业中的财务管理进行改革, 在企业中应用税收筹划, 这是保证施工企业在财务管理的过程中对企业创造价值的最佳也是最重要的手段, 只有合理且合法地保证施工企业的发展, 帮助施工企业有效地在我国市场发展中创造价值, 才能提高施工企业自身的竞争力, 提升企业的现代管理水平, 帮助施工企业在市场中创造自己的经济价值。

摘要：近几年, 随着我国社会经济的高速发展, 我国的建筑行业在经济发展中所占的份额逐年增加, 为了保证建筑行业可以在市场中站稳脚跟, 作为施工企业必须针对企业中的财务管理进行改革, 其中最重要的环节就是企业中的税收筹划。特别是在目前的时代中, 信息技术的高速发展让整个时代变成了大数据时代, 这是无法更改的时代变化, 作为企业的管理者必须要不断地适应市场发展, 才能保证施工企业更高的获得利润, 提高施工企业自身的竞争力。

关键词：大数据时代,施工企业,税收筹划