评估机构管理办法（通用6篇）
篇1：评估机构管理办法
第一条 为规范对境外评估机构的认可管理工作，保证价值鉴定工作质量，促进我国引进外资工作的健康发展，根据《中华人民共和国进出口商品检验法》及《中华人民共和国进出口商品检验法实施条例》的有关规定制定本办法。
第二条 本办法所称境外评估机构是指在境外(包括港、澳、台地区)注册从事价值鉴定的评估机构。认可的境外评估机构是指经中华人民共和国国家出入境检验检疫局(以下简称国家检验检疫局)批准认可的上述机构。
第三条 国家检验检疫局统一负责境外评估机构的认可工作，并对其实施监督管理。
第四条 认可的境外评估机构对外商来华投资的财产进行价值鉴定的范围是指：外商投资企业及各种对外补偿贸易方式中，境外投资者以实物作价投资或外商投资企业委托境外投资者用投资资金从境外购买的财产。
第五条 申请认可的境外评估机构应具备以下条件：
(一)有专业评估人员五人以上;
(二)具有与开展上述业务相适应的技术支持(价格信息资料数据库等);
(三)在同行业中有良好信誉;
(四)注册资本为50万美元以上。
第六条 境外评估机构申请认可资格时需向国家检验检疫局提交以下材料：
(一)书面申请;
(二)机构登记注册证明(复印件);
(三)资信证明;
(四)国家检验检疫局要求提供的其他相关资料。
第七条 国家检验检疫局在受理申请后，对其业务范围、专业人员、技术支持及管理水平等进行审查。经审查合格后，发给境外评估机构认可证书(证书有效期为五年)，并予以公告。期满后须重新提出申请。
第八条 在认可有效期内，国家检验检疫局对认可的境外评估机构实行年度审核。各认可的境外评估机构应在每年1月份将上年度相关业务工作报告报送国家检验检疫局。
第九条 认可的境外评估机构在相关的机构、人员、业务范围方面等发生变化时，应在10日内书面通知国家检验检疫局，国家检验检疫局视具体情况备案审查，必要时将组织重新审核。
第十条 认可的境外评估机构须将价值鉴定证书式样(中文或英文)及印鉴样式报国家检验检疫局备案，并由国家检验检疫局通告各地检验检疫机构。
第十一条 到货地出入境检验检疫机构对认可的境外评估机构所出具的价值鉴定证书(或评估报告)核实后予以换证，如有异议，应向出证的境外评估机构查询。必要时，到货地出入境检验检疫机构可以重新组织鉴定，鉴定结果以重新组织鉴定的结果为准。
第十二条 认可的境外评估机构应建立相应的工作质量保证体系，保证工作质量，切实做到公正、合理、准确，并承担相应的法律责任。
第十三条 认可的境外评估机构在办理业务工作中违反本办法规定，或发生徇私舞弊、伪造价值鉴定结果、弄虚作假等行为时，国家检验检疫局将视情节轻重给予警告、暂停从事有关评估业务直至撤消其境外评估机构的认可资格的处罚。
第十四条 本办法由国家检验检疫局负责解释。
第十五条 本办法自10月1日起施行。
篇2：评估机构管理办法
【发布文号】国家发展和改革委员会令第32号 【发布日期】2005-06-22 【生效日期】2005-07-01 【失效日期】
【所属类别】国家法律法规
【文件来源】国家发展和改革委员会
价格评估机构资质认定管理办法
(国家发展和改革委员会令第32号)
《价格评估机构资质认定管理办法》已经国家发展和改革委员会主任办公会议讨论通过，现予以发布，自二○○五年七月一日起施行。
国家发展和改革委员会主任：马凯
二○○五年六月二十二日
价格评估机构资质认定管理办法
第一条 为加强价格评估机构的资质管理，规范价格评估机构资质认定行为，保障和监督价格评估机构依法执业，促进价格评估机构逐步建立自律性的运行机制，根据《 中华人民共和国价格法》、《 中华人民共和国行政许可法》和《 国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》，制定本办法。
第二条 从事各种有形财产和无形资产及有偿服务估价业务的价格评估机构的资质认定与管理适用本办法。价格评估机构在工商注册登记前，需通过价格评估机构资质认定。国家法律、法规另有规定的，从其规定。
第三条 价格评估机构资质实行等级制。根据价格评估机构具备的条件分为甲级、乙级、丙级。
甲级价格评估机构可在全国范围内开展价格评估工作；乙级价格评估机构可在机构所在地的省级(指省、自治区、直辖市，下同)行政区域范围内开展价格评估工作；丙级价格评估机构可在机构所在地的市（地）、县范围内开展价格评估工作。
第四条 甲级、乙级价格评估机构资质认定由各省、自治区、直辖市人民政府价格主管部门受理和初审，国家发展改革委审批。丙级价格评估机构资质认定由各省、自治区、直辖市人民政府价格主管部门审批，报国家发展改革委备案。
第五条 丙级价格评估机构应当具备下列条件：
（一）具有工商注册企业法人资格的基本条件；
（二）具有相应的组织章程和必要的管理制度；
（三）具有固定的工作场所；
（四）经国家发展改革委价格评估人员执业资格认定，取得《中华人民共和国价格评估人员执业资格证书》的价格评估专业人员不少于五名；
（五）具有经济、会计及相关工程技术等专业的中、高级职称的技术人员不低于企业实有总人数的30%；
（六）注册资金不低于二十万元人民币。
第六条 乙级价格评估机构，除应当具备本办法第五条(一)、(二)、(三)项规定的条件外，还应当具备下列条件：
（一）经国家发展改革委价格评估人员执业资格认定，取得《中华人民共和国价格评估人员执业资格证书》的价格评估专业人员不少于七名；
（二）具有经济、会计及相关工程技术等专业的中、高级职称的技术人员不低于企业实有总人数的50%；
（三）注册资金不低于五十万元人民币。
第七条 甲级价格评估机构除应当具备本办法第五条(一)、(二)、(三)项规定的条件外，还应当具备下列条件：
（一）经国家发展改革委价格评估人员执业资格认定，取得《中华人民共和国价格评估人员执业资格证书》的价格评估专业人员不少于十名；
（二）具有经济、会计及相关工程技术专业的中、高级职称的技术人员不低于企业实有总人数的60%，其中具有高级职称的技术人员不低于企业实有总人数的15%；
（三）注册资金不低于一百万元人民币。
第八条 申请价格评估机构资质等级认定，应当提交以下材料：
（一）填写的《中华人民共和国国家发展和改革委员会行政许可事项申请表（价格评估机构资质认定申请）》；
（二）证明具备工商注册企业法人条件的材料；
（三）价格评估机构专业人员执业资格及技术职称证明材料；
（四）价格评估机构组织章程和有关制度；
（五）价格评估机构资质认定申请书。
第九条 申请乙级或者甲级价格评估机构资质认定的除提交第八条规定的材料外，还要提供五个以上价格评估典型实例材料和丙级或者乙级价格评估机构资质证书。
第十条 价格评估机构资质认定申请人提供的申请材料齐全，符合本办法规定要求的，初审机关自收到申请材料之日起即为受理。申请材料不齐全或者不符合规定要求的，初审机关应在当场或在五个工作日内一次告知申请人需要补正的全部内容，逾期不告知的，自收到申请材料之日起即为受理。
初审机关受理或不予受理资质认定申请人的申请，应当出具加盖本行政机关专用印章和注明日期的书面凭证。
第十一条 甲级和乙级价格评估机构资质认定的初审机关应当自其受理价格评估机构资质认定申请人申请之日起二十个工作日内完成初审。
第十二条 甲级和乙级价格评估机构资质认定审批机关应当自收到初审机关初审意见之日起二十个工作日内作出准予或不予资质认定的决定。二十个工作日内不能作出决定的，经价格评估机构资质认定审批机关领导批准，可以延长十个工作日并应当将延长期限的理由告知申请人。
第十三条 价格评估机构资质认定审批机关作出准予资质认定决定的，应当自作出决定十个工作日内向申请人颁发、送达相应等级的《中华人民共和国价格评估机构资质证书》；依法作出不予资质认定书面决定的，应当说明理由，并告知申请人享有依法申请行政复议或提起行政诉讼的权利。
第十四条 《中华人民共和国价格评估机构资质证书》由国家发展改革委统一印制。
第十五条 价格评估机构资质证书的有效期限为三年，有效期满前三十天，价格评估机构应按规定到资质认定机关重新申请办理认定手续。重新认定时，价格评估机构资质认定申请人要提供近三年的工作报告、人员现状和五个以上价格评估典型实例材料。
第十六条 价格评估机构登记内容变更，须及时到资质认定机关办理变更手续。
第十七条 国家发展改革委和各省、自治区、直辖市人民政府价格主管部门应当在办公场所公示价格评估机构资质认定的依据、条件、程序、期限以及需要提交的全部材料目录和申请书示范文本。准予价格评估机构资质认定的决定应在国家发展改革委和各省、自治区、直辖市人民政府价格主管部门网站等媒体公布。
第十八条 政府价格主管部门应当加强对价格评估机构执业的监督检查，及时纠正价格评估机构执业中的违法违规行为。
第十九条 政府价格主管部门依法对价格评估机构进行监督检查时，应当将监督检查的情况和处理结果予以记录。公众有权查阅有关记录。
第二十条 政府价格主管部门依法对价格评估机构进行监督检查时，可以查阅或者要求价格评估机构如实提供有关情况和材料。
第二十一条 政府价格主管部门依法实施监督检查时，不得妨碍价格评估机构正常经营活动，不得索取或者收受价格评估机构的财物，不得谋取其他利益。
第二十二条 个人和组织发现价格评估机构有违法活动的，有权向政府价格主管部门举报，政府价格主管部门应根据管理权限及时核实、处理。
第二十三条 有下列情形之一的，国家发展改革委和各省、自治区、直辖市人民政府价格主管部门依据权限，可以撤销准予价格评估机构资质认定的决定，收回《中华人民共和国价格评估机构资质证书》，并在国家发展改革委和省、自治区、直辖市人民政府价格主管部门网站等媒体公布：
（一）对不符合法定条件的申请人作出准予价格评估机构资质认定决定或者超越法定职权作出价格评估机构资质认定决定的；
（二）价格评估机构以欺骗、贿赂等不正当手段，取得准予价格评估机构资质认定决定的；
（三）依法可以撤销准予价格评估机构资质认定决定的其他情形。
第二十四条 有下列情形之一的，价格评估机构资质认定审批机关应当依法办理有关价格评估机构资质的注销手续：
（一）价格评估机构资质证书的有效期限届满未按规定重新认定的；
（二）价格评估机构法人资格依法终止的；
（三）准予价格评估机构资质认定的决定被依法撤销的；
（四）法律、法规规定的其他情形。
第二十五条 价格评估机构资质认定机关及其工作人员违反本办法的规定，有下列情形之一的，由其上级行政机关或监察机关责令改正；情节严重的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分；构成犯罪的依法追究刑事责任：
（一）对符合法定条件的价格评估机构资质认定申请不予受理的；
（二）对符合法定条件的申请人不在法定期限内作出准予价格评估机构资质认定决定的；
（三）对不符合法定条件的申请人作出准予价格评估机构资质认定决定或者超越法定职权作出价格评估机构资质认定决定的；
（四）不在办公场所公示依法应当公示的材料的；
（五）在受理、审查、决定价格评估机构资质认定的过程中，未向申请人、利害关系人履行法定告知义务的；
（六）申请人提出的申请材料不齐全、不符合法定形式，不一次告知申请人必须补正的全部内容的；
（七）未依法说明不受理价格评估机构资质认定申请或者不予价格评估机构资质认定理由的。
第二十六条 价格评估机构资质认定机关工作人员在办理价格评估机构资质认定、实施监督检查时，索取或者收受他人财物或者谋取其他利益，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，依法给予行政处分。
第二十七条 价格评估机构资质认定机关实施价格评估机构资质认定，擅自收费的，由其上级行政机关或者监察机关责令退还非法收取的费用；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分。
第二十八条 价格评估机构资质认定申请人隐瞒有关情况或者提供虚假材料申请价格评估机构资质认定的，价格评估机构资质认定机关不予受理或者不予价格评估机构资质认定，并给予价格评估机构资质认定申请人警告。
第二十九条 价格评估机构有下列行为之一的，价格评估机构资质认定审批机关应当依法给予行政处罚：
（一）价格评估机构资质认定申请人以欺骗、贿赂等不正当手段取得准予价格评估机构资质认定决定的；
（二）涂改、倒卖、出租、出借、非法转让《中华人民共和国价格评估机构资质证书》的；
（三）超越认定的执业范围执业的；
（四）向负责监督检查的行政机关隐瞒有关情况、提供虚假材料或者拒绝提供反映其活动情况真实材料的；
（五）法律、法规、规章规定的其他违法行为。
第三十条 对未经行政许可擅自从事必须进行行政许可的估价业务收取估价费用的机构，政府价格主管部门应当依法采取措施予以制止，并依法给予行政处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第三十一条 价格评估机构资质认定与管理所需经费，按规定向同级财政部门申请。
第三十二条 丙级价格评估机构资质认定管理工作由省、自治区、直辖市人民政府价格主管部门参照本办法进行。各省、自治区、直辖市人民政府价格主管部门可根据本办法制定实施细则。
第三十三条 本办法由国家发展改革委负责解释。
第三十四条 本办法自2005年7月1日起施行。原国家计委有关规定与本办法不一致的，一律以本办法为准。
篇3：资产评估机构审批和监督管理办法
第一条为了规范资产评估机构的审批, 加强对资产评估机构的监督, 促进资产评估行业健康发展, 制定本办法。
第二条资产评估机构是指依法设立, 取得资产评估资格, 从事资产评估业务的机构。
第三条财政部是资产评估行业主管部门, 制定资产评估机构管理制度, 负责全国资产评估机构的审批和监督管理。
各省、自治区、直辖市财政厅 (局) (以下简称省级财政部门) 负责本地区资产评估机构的审批和监督管理。
第四条中国资产评估协会负责全国资产评估行业的自律性管理, 协助财政部审批和监督管理全国资产评估机构。
各省、自治区、直辖市、计划单列市资产评估协会负责本地区资产评估行业的自律性管理, 协助省级财政部门审批和监督管理本地区资产评估机构。
第五条资产评估机构的业务范围包括:单项资产评估、资产组合评估、企业价值评估、其他资产评估, 以及相关的咨询业务。
第六条资产评估机构应当依法取得资产评估资格, 遵守有关法律法规、执业准则和执业规范。
第七条资产评估机构依法从事资产评估业务, 不受行政区域、行业限制, 任何组织和个人不得非法干预。
第八条资产评估机构应当加入中国资产评估协会, 成为中国资产评估协会团体会员。
第二章资产评估机构的设立
第九条资产评估机构采用普通合伙 (含特殊的普通合伙, 以下简称合伙制) 的形式设立, 或者采用有限责任公司 (以下简称公司制) 的形式设立。
第十条资产评估机构名称应当包含“资产评估”字样。
资产评估机构字号不得与已经批准设立的资产评估机构字号重复。
第十一条设立合伙制资产评估机构, 除符合国家有关法律法规规定外, 还应当具备下列条件:
(一) 有2名以上符合本办法规定的合伙人;
(二) 有5名以上注册资产评估师;
(三) 合伙人实际缴付的出资总额不低于人民币10万元, 其中, 以特殊的普通合伙形式设立的, 合伙人实际缴付的出资总额不低于人民币30万元。
第十二条设立公司制资产评估机构, 除符合国家有关法律法规规定外, 还应当具备下列条件:
(一) 有2名以上符合本办法规定的股东;
(二) 有8名以上注册资产评估师;
(三) 注册资本不低于人民币30万元。
第十三条资产评估机构的合伙人或者股东应当具备下列条件:
(一) 持有注册资产评估师证书;
(二) 取得注册资产评估师证书后, 近三年连续专职从事资产评估业务;
(三) 成为合伙人或股东前三年内, 未因评估执业行为受到行业自律惩戒或者行政处罚。
第十四条资产评估机构根据内部管理需要, 在符合本办法第十一条至第十三条规定的情况下, 可以增加一名非注册资产评估师的自然人担任合伙人或者股东, 具体条件另行规定。
第十五条合伙制资产评估机构的首席合伙人和公司制资产评估机构的法定代表人应当由该机构持有注册资产评估师证书的执行合伙事务的合伙人或者股东担任。
第十六条设立资产评估机构, 应当由全体合伙人或者股东 (以下简称申请人) 指定的代表或者共同委托的代理人, 向省级财政部门提出申请, 并提交下列申请材料:
(一) 资产评估机构设立申请表;
(二) 合伙协议或者公司章程;
(三) 工商行政管理部门出具的名称预先核准通知书;
(四) 设立合伙制资产评估机构的, 提供出H资ð;—“证ú明;设立公司制资产评估机构的, 提供验资报告;
(五) 合伙人或者股东简历, 以及ˆè15担——任首席合伙人或者法定代表人的人选;
(六) 经所在地资产评估协会核实的注册资产评估师注册情况汇总表、合伙人或者股东连续专职从事资产评估业务年限及其未因评估执业行为受到行业自律惩戒或者行政处罚的证明材料;
(七) 注册资产评估师证书和身份证的复印件;
(八) 注册资产评估师转所申请表;
(九) 办公场所的产权或者使用权的有效证明。
第十七条省级财政部门应当对申请人提交的申请材料进行审查, 依法作出受理或者不予受理的决定, 并出具加盖省级财政部门专用印章和注明日期的书面凭证。
对于申请材料不齐全或者不符合规定形式的, 应当在5个工作日内一次性告知申请人需要补正的全部内容。逾期不告知的, 自收到申请材料之日起即视为受理。
第十八条省级财政部门在受理申请后, 应当将申请材料中资产评估机构名称、合伙人或者股东、首席合伙人或者法定代表人、注册资产评估师等有关情况予以公示, 公示期不得少于5个工作日。
公示期间有实名举报或提出异议的, 省级财政部门应当组织核实。
第十九条省级财政部门应当自受理设立资产评估机构申请之日起20个工作日内, 按照规定对申请材料进行审核, 作出批准或者不予批准的决定。20个工作日内不能作出决定的, 经本行政机关负责人批准, 可p°以““适úú当延长, 但最长不得超过10个工作日, 并应当将延长期限的理由告知申请人。
第二十条省级财政部门作出批准设立资产评估机构决定的, 应当向申请人出具批准文件。批准文件应当载明下列事项:
(一) 资产评估机构名称及组织形式;
(二) 资产评估机构的合伙人或者股东及其出资的基本情况;
(三) 资产评估机构的首席合伙人或者法定代表人;
(四) 注册资产评估师的基本情况;
(五) 注册资产评估师完成转所手续的时间要求。
第二十一条申请人持批准文件办理完成工商注册登记和中国资产评估协会入会手续后, 应当向省级财政部门申领资产评估资格证书, 同时将营业执照复印件以及在工商行政管理部门备案的合伙协议或者公司章程报省级财政部门备案。
资产评估资格证书由财政部统一印制, 由省级财政部门加盖本机关印章后颁发。
第二十二条省级财政部门批准设立资产评估机构的, 应当将批准文件及申请材料报财政部备案, 同时将批准文件抄送资产评估机构所在地资产评估协会和中国资产评估协会。
财政部发现审批不当的, 应当责令省级财政部门改正或者撤销。
第二十三条省级财政部门依法作出不予批准设立资产评估机构决定的, 应当书面通知申请人, 说明理由, 并告知申请人享有依法申请行政复议或者提起行政诉讼的权利。
第三章资产评估机构分支机构的设立
第二十四条资产评估机构分支机构 (以下简称分支机构) 是指资产评估机构依法在异地设立的从事资产评估业务的机构。
分支机构的民事责任由设立该分支机构的资产评估机构承担。
第二十五条分支机构的名称应当采用“资产评估机构名称+分支机构所在地行政区划名+分所 (分公司) ”的形式。
第二十六条拟设立分支机构的资产评估机构应当具备下列条件:
(一) 取得资产评估资格三年以上, 内部管理制度健全;
(二) 有20名以上注册资产评估师, 不包括拟转到分支机构执业的注册资产评估师及已设立的其他分支机构的注册资产评估师;
(三) 资产评估机构提出申请之日前三年评估业务收入合计不少于人民币1500万元;
(四) 设立申请日前三年内未因评估执业行为受到行业自律惩戒或者行政处罚。
第二十七条分支机构应当具备下列条件:
(一) 有6名以上注册资产评估师;
(二) 有固定的办公场所。
第二十八条分支机构负责人应当具备下列条件:
(一) 持有注册资产评估师证书;
(二) 取得注册资产评估师证书后执业满三年;
(三) 成为负责人前三年内, 未因评估执业行为受到行业自律惩戒或者行政处罚。
第二十九条具备条件的资产评估机构设立分支机构, 应当向分支机构所在地省级财政部门提交下列材料:
(一) 资产评估机构设立分支机构申请表;
(二) 资产评估机构作出设立分支机构的决议;
(三) 资产评估机构授权分支机构的营业范围;
(四) 拟任分支机构负责人的简历;
(五) 资产评估机构提出申请之日前三年的年度审计报告;
(六) 经资产评估机构所在地资产评估协会核实的资产评估机构注册资产评估师注册情况汇总表、注册资产评估师证书和身份证的复印件;
(七) 经分支机构所在地资产评估协会核实的拟转入分支机构的注册资产评估师注册情况汇总表、注册资产评估师证书和身份证的复印件以及转所证明;
(八) 分支机构办公场所的产权或者使用权的有效证明;
(九) 资产评估机构对其分支机构的管理办法。
资产评估机构跨省级行政区域设立分支机构的, 还应当提交资产评估机构所在地省级财政部门出具的设立分支机构的书面意见。
第三十条资产评估机构分支机构所在地省级财政部门应当对分支机构设立的申请材料进行审查, 审批程序参照本办法第十七条至第二十三条的有关规定办理。
第三十一条资产评估机构应当在完成分支机构的工商登记手续后10个工作日内, 将分支机构的营业执照复印件报送资产评估机构所在地的省级财政部门。
第三十二条资产评估机构跨省级行政区域设立分支机构的, 分支机构所在地的省级财政部门应当将批准文件抄送设立该分支机构的资产评估机构所在地的省级财政部门及资产评估协会。
第四章资产评估机构及分支机构的变更和终止
第三十三条资产评估机构或者分支机构的名称、首席合伙人或者法定代表人、合伙人或者股东、分支机构负责人发生变更的, 应当自其作出变更决议之日起20日内向所在地省级财政部门备案, 并抄送所在地资产评估协会。
第三十四条资产评估机构可以依据国家有关法律法规合并或者分立。
合并或者分立后新设的资产评估机构, 按照本办法第十七条至第二十三条、第三十五条的规定办理设立手续。
合并或者分立后存续的资产评估机构, 按照本办法第三十三条、第三十五条的规定办理。
第三十五条资产评估机构办理合并或者分立手续时, 应当提供合并或者分立协议、合并或者分立基准日各方经审计的会计报表。
合并或者分立协议应当包括以下事项:
(一) 合并或者分立前资产评估机构评估业务档案保管方案;
(二) 合并或者分立前资产评估机构职业风险基金的处理方案;
(三) 合并或者分立前资产评估机构评估业务、执业责任的继承关系。
第三十六条合伙制资产评估机构转为公司制资产评估机构, 或者公司制资产评估机构转为合伙制资产评估机构, 按照本办法第十七条至第二十三条的规定办理设立手续。
省级财政部门在批准文件中应当载明转制后机构与转制前机构的关系, 在转制后机构办理完成工商注册登记之前, 转制前机构的资产评估资格继续有效。
第三十七条资产评估机构跨省级行政区划迁移办公场所, 应当首先向迁出地省级财政部门提出申请, 并提交资产评估机构跨省级行政区划迁址申请表和合伙人或者股东会的迁址决议。获得迁出地省级财政部门书面意见后, 向迁入地省级财政部门提交下列材料:
(一) 资产评估机构跨省级行政区划迁移申请表;
(二) 迁入地工商行政管理部门出具的名称预先核准通知书;
(三) 资产评估机构资格证书正、副本原件;
(四) 合伙人或者股东简历, 以及担任首席合伙人或者法定代表人的人选;
(五) 合伙人或者股东会决议;
(六) 迁出地资产评估协会核实的注册资产评估师注册情况一览表;
(七) 办公场所的产权或者使用权的有效证明。
迁入地省级财政部门批准资产评估机构跨省级行政区划迁移办公场所的, 按照本办法第十七条至第二十三条的规定办理设立手续。
第三十八条有下列情形之一的, 省级财政部门应当办理资产评估资格的注销手续:
(一) 资产评估机构依法终止的;
(二) 资产评估资格被依法撤销的, 或者资产评估资格证书被依法吊销的;
(三) 法律、行政法规规定的应当注销资产评估资格的其他情形。
第三十九条有下列情形之一的, 省级财政部门应当办理分支机构的注销手续:
(一) 资产评估机构决定撤销其设立的分支机构;
(二) 资产评估机构的资产评估资格被注销;
(三) 省级财政部门撤销分支机构设立许可;
(四) 法律、行政法规规定的应当注销分支机构的其他情形。
第四十条办理资产评估机构或者分支机构注销手续的, 资产评估机构应当交回资产评估资格证书, 提交评估业务档案保管方案并妥善保管评估业务档案。
第四十一条省级财政部门办理资产评估机构或者分支机构注销手续的, 应当通知所在地资产评估协会, 并将有关情况予以公告。
第四十二条分支机构所在地的省级财政部门应当将所管辖的分支机构变更、终止情况, 抄送设立该分支机构的资产评估机构所在地的省级财政部门及资产评估协会。
省级财政部门应当将所管辖的资产评估机构及分支机构变更、终止情况向财政部和中国资产评估协会备案。
第五章监督管理
第四十三条资产评估机构合伙人或者股东以及分支机构的负责人应当在本机构注册, 并专职从事资产评估业务, 本办法第十四条规定的合伙人或者股东除外。
第四十四条资产评估机构应当建立完善的内部管理制度。内部管理制度应当包括下列内容:
(一) 人事管理制度;
(二) 财务管理制度;
(三) 执业质量控制制度;
(四) 评估业务管理制度;
(五) 业务档案管理制度。
第四十五条资产评估机构应当建立首席评估师制度。首席评估师由本机构持有注册资产评估师证书的合伙人或者股东担任, 负责执业质量控制。
第四十六条资产评估机构应当按规定提取和使用职业风险基金, 购买职业责任保险, 建立职业责任保障机制。
第四十七条资产评估机构应当在人事、财务、执业规范、质量控制、客户服务、企业形象等方面对其设立的分支机构进行统一管理。
第四十八条除证券期货相关评估业务外, 资产评估机构可以授权分支机构以分支机构的名义出具资产评估报告。
第四十九条资产评估机构的资产评估资格证书遗失或者毁损的, 应当向原发证机关申请补领或换发证书。
第五十条省级以上财政部门依法对下列事项实施监督检查:
(一) 资产评估机构或者分支机构保持设立条件的情况;
(二) 资产评估机构向省级财政部门备案事项的报备情况;
(三) 资产评估机构或者分支机构的执业行为;
(四) 法律、行政法规规定的其他监督检查事项。
资产评估协会应当对资产评估机构及分支机构实施执业质量检查, 建立诚信档案制度。
第五十一条资产评估机构及其分支机构存续期间应当持续符合本办法规定的设立条件和第四十三条的规定。
违反第一款规定的, 资产评估机构及其分支机构应当自不符合有关条件的情形出现之日起10个工作日内, 将有关情况向省级财政部门书面报告, 并于90日内达到规定条件。
违反第一款规定的, 且资产评估机构或者分支机构未在90日内达到规定条件的, 省级财政部门应当撤销其资产评估资格或者分支机构的设立许可, 并予以公告。
第五十二条资产评估机构应当在每年4月30日之前, 向所在地省级财政部门报送下列材料, 并抄送所在地资产评估协会:
(一) 资产评估机构基本情况表;
(二) 经会计师事务所审计的上年度会计报表;
(三) 资产评估机构上年度资产评估项目汇总表;
(四) 职业责任保险保单复印件、累计职业风险基金证明材料。
资产评估机构跨省级行政区划设有分支机构的, 应当将该分支机构有关材料及资产评估机构授权分支机构的营业范围报送分支机构所在地的省级财政部门。
第六章法律责任
第五十三条在资产评估机构或者分支机构设立申请时, 申请人或者资产评估机构隐瞒有关情况或者提供虚假材料的, 省级财政部门应当不予受理或者不予批准, 并予以警告。
第五十四条资产评估机构或者分支机构以欺骗、贿赂等不正当手段取得资产评估资格或者设立分支机构的, 省级财政部门应当撤销其资产评估资格或者分支机构的设立许可, 并予以公告。
第五十五条资产评估机构或者分支机构有下列行为之一的, 省级以上财政部门应当责令限期改正, 并可予以警告:
(一) 未按本办法第四十四条规定建立完善内部管理制度的;
(二) 未按本办法第四十六条规定提取和使用职业风险基金或者购买职业责任保险的;
(三) 违反本办法第五十一条第一款规定, 未在规定期限内报告的;
(四) 未按本办法第五十二条规定报送材料的;
(五) 未配合财政部门实施监督检查的。
第五十六条资产评估机构或者分支机构有下列情形之一的, 省级以上财政部门应当责令限期改正, 予以警告。有违法所得的, 没收违法所得, 并可以处以不超过违法所得3倍、最高不超过3万元的罚款;没有违法所得的, 可以处以1万元以下的罚款:
(一) 冒用其他机构名义、允许其他机构或者个人以本机构名义执行评估业务的;
(二) 涂改、出租、出借资产评估资格证书的;
(三) 向委托人或者被评估单位索取、收受业务约定书约定以外的酬金或者其他财物, 或者利用业务之便, 谋取其他不正当利益的;
(四) 采取强迫、欺诈、恶意降低收费标准等不正当方式招揽业务的;
(五) 泄露委托人或者被评估单位商业秘密的;
(六) 允许本机构注册资产评估师只挂名不执业, 或者明知本机构注册资产评估师在其他机构执业而不制止的。
第五十七条省级以上财政部门作出行政处罚决定之前, 应当告知当事人作出行政处罚决定的事实、理由及依据, 并告知当事人依法享有的权利。
第五十八条财政部门的工作人员在实施审批和监督过程中, 滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊, 或者泄露国家机密、商业秘密的, 依法给予处分。
第七章附则
第五十九条在经济欠发达地区设立资产评估机构确实难以达到本办法规定条件的, 可以适当降低有关条件, 具体办法另行规定。
设立从事文化艺术、自然资源等特别资产评估的资产评估机构, 其设立条件可以适当调整, 具体办法另行规定。
第六十条已经依法设立的其他评估机构, 符合本办法第十一条至第十五条规定的, 可以向省级财政部门申请资产评估资格, 按照本办法第十七条至第二十三条有关规定办理。
篇4：评估机构管理办法
第二条资产评估机构应当按照本办法规定提取、使用职业风险基金。
第三条资产评估机构应当于每一个会计年度终了前，以本年度评估业务收入为基数，按照不低于5％的比例从管理费用中提取职业风险基金，并设立专户核算。
第四条资产评估机构提取的职业风险基金应当用于下列支出
(一)因职业责任引起的民事赔偿，
(二)与民事赔偿相关的律师费、诉讼费等法律费用。
本条第一款支出事项发生后，资产评估机构向相关责任人追偿的部分，应当纳入职业风险基金管理。
第五条资产评估机构持续经营期间，应当保证结余的职业风险基金不低于近5年评估业务收入总和的5％。
资产评估机构因赔付造成职业风险基金余额低于近5年评估业务收入总和5％的，应当于本会计年度终了前提取补足职业风险基金。
具有证券、期货相关业务评估资格的资产评估机构，因补提职业风险基金导致净资产不足200万元的，股东或合伙人应当在三个月内注资补足净资产。
第六条资产评估机构在符合本办法第五条第款规定的前提下，经股东会或合伙人决议，可将已计提5年以上(不含5年)结存的职业风险基金转作当年可供分配的利润进行分配，同时应当完善相关内部管理制度。
第七条资产评估机构合并的，合并前各方已提取的职业风险基金应当并入合并后机构。
第八条资产评估机构分立的，已提取的职业风险基金应当按照权利与责任致的原则，在分立各方之间进行分配，并在分立协议中予以约定。
第九条资产评估机构清算时，职业风险基金余额应当核转清算收益。
第十条资产评估机构可以在机构所在省通过购买职业责任保险的方式，提高抵御职业责任风险的能力。
资产评估机构购买职业责任保险符合本办法规定的，可不再提取购买保险年度的职业风险基金。
第十条资产评估机构购买职业责任保险的，应当与保险公司签订书面保险合同。保险合同除了符合有关法律规定外，还应当约定以下事项；
(一)投保范围为资产评估机构的评估业务收入，
(二)赔偿范围应当与本办法第四条第一款规定的职业风险基金支出范围致；
(三)追溯期应当追溯至首次购买保险年度；
(四)累计赔偿限额不得低于已购买保险年度评估业务收入总和的5％。
第十二条资产评估机构职业责任保险的追溯期超过5年，且累计赔偿限额已不低于近5年评估业务收入总和5％的，可不再增加职业责任保险累计赔偿限额，并可将5年以前计提的职业风险基金余额予以分配。
第十三条资产评估机构分支机构的职业风险基金，由总机构统一提取和使用。
具有分支机构的资产评估机构购买职业责任保险的，投保范围应包括其分支机构的评估业务收入。
第十四条资产评估机构应当按照《财政部关于加强资产评估机构后续管理有关问题的通知》(财企[2008]62号)的规定，将职业责任保险保单复印件、经会计师事务所审计的累计职业风险基金账户信息，随同年度会计报表等资料并报所在地的省级财政部门、评估协会备案。
具有证券、期货相关业务评估资格的资产评估机构应当按照《财政部证监会关于从事证券期货相关业务的资产评估机构有关管理问题的通知》(财企[2008]81号)的规定，将职业责任保险保单复印件，经会计师事务所审计的累计职业风险基金账户信息，随同资产评估机构基本情况表等资料一并报财政部，证监会、中国资产评估协会备案。
第十五条财政部以及省级财政部门对资产评估机构提取、使用、分配职业风险基金以及购买职业责任保险的情况进行监督。
资产评估机构违反本办法规定的，由省级以上财政部门责令限期改正，记入诚信档案，并向社会公告。
篇5：评估机构管理办法
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民政部社会福利和慈善事业促进司有关负责人就养老机构两个《办
法》答记者问
来源： 中国社会报
记者：请介绍一下《养老机构设立许可办法》和《养老机构管理办法》出台的背景？
答：近年来，我国养老机构发展取得了很大成绩，截至2012年底，全国各类养老机构已达4万多家，养老床位416.6万张，在满足老年人机构养老需求方面发挥
了重要作用。
但也要清醒地看到，随着我国经济社会的发展和人口老龄化的加剧，养老机构发展过程中还面临很多问题，亟须通过立法加以规范。
突出表现在几个方面：一是由于缺乏上位法律法规的授权，民政部门无法对擅自设立的养老机构行使行政许可权，许多养老机构长期游离于政府监管范围之外，扰乱了正常的养老市场秩序。二是部分养老机构内部管理和服务不到位，不时发生火灾、虐待老年人、意外伤害等安全事故，严重损害了老年人的合法权益，引起社会公众的高度关注。三是相当一部分投资主体对养老机构设立基本条件和管理具体要求缺乏了解，进入这个领域具有一定的盲目性，一定程度上影响了机构的长期运营和健康发展，制约了民间资本兴办养老机构的积极性。
新修订的老年人权益保障法规定，设立养老机构应当向县级以上人民政府民政部门申请行政许可;经许可的，依法办理相应的登记。县级以上人民政府民政部门负
责养老机构的指导、监督和管理。
按照法律要求，2012年6月，民政部正式启动了配套规章的制定工作。通过深入调研、专题论证以及召开座谈会、书面以及网络征求意见等形式，广泛征求中央有关部门、地方民政系统、专家和实务工作者及社会各界的意见，经过反复研究修改，形成了《养老机构设立许可办法》和《养老机构管理办法》两个部门规章(以下
简称两个《办法》)。
记者：请概要介绍一下两个《办法》的立法思路和指导思想？
答：在《养老机构设立许可办法》制定过程中，我们始终坚持以新修订的老年人权益保障法和相关法律、行政法规为依据，以政府机构职能转变精神为指导，通过细化养老机构设立许可条件和程序，明确许可机关层级和管理权限，规范许可受理、审查、决定等工作程序，以更大力度，在更广范围上引导规范社会多方面力量兴办养老机构，促进养老机构健康有序发展。同时，努力做到“两个相结合”：一是监管和扶持相结合，在依法对设立养老机构加强监管的同时，为养老机构健康发展预留空间。二是权力和责任相结合，在明确许可机关审批权限的同时，清晰界定行政机关及其工作人员的职责和违法责任。
在《养老机构管理办法》制定过程中，我们始终坚持三项原则：一是鼓励发展和规范管理并重。始终把促进养老机构的发展作为立法的出发点和落脚点，而不是将限制或者阻碍养老机构的发展作为立法目标。二是多元主体投入和社会参与并重。强调政府投资兴办的养老机构，主要收住困难老年人以及提供基础服务，发挥保底作用。社会力量兴办的养老机构主要根据市场需求开展服务。三是外部监督和内部治理并重。强调通过政府、社会、内部治理等多方面进行规范，实现养老机构管理
规范化、服务专业化。
同时，努力处理好三方面关系：一是许可、登记和管理的关系。行政许可、登记管理、行业管理都是养老机构管理的组成部分，《管理办法》重在基于许可的行业管理。二是《管理办法》和其他法规、标准、政策性文件的关系。养老机构管理应当通过衔接配套的整体制度体系来加以规范，包括相关法律、法规、规章以及国家或者行业标准、政策性文件等。对此，我们积极做好《管理办法》与《许可办法》、《光荣院管理办法》、《农村五保供养服务机构管理办法》等3个部门规章的衔接。三是立足现实和着眼长远的关系。《管理办法》既要对现实情况作出回应，同时也要具有一定的前瞻性。而对新出现的情况或者把握不准的问题，《管理办法》暂不
作规定，待实践成熟后再规范。
记者：两个《办法》主要内容有哪些？
答：《养老机构设立许可办法》共三十一条，分为总则、条件和程序、许可管理、监督检查、法律责任和附则六章。第一章规定了立法目的、适用范围、养老机构的定义及其管理部门，以及实施设立许可应遵循的基本原则;第二章规定了养老机构的设立条件，养老机构的许可机关及其权限、养老机构设立许可的申请、受理、审查、决定及需要提交的资料等内容;第三章规定了许可证载明事项，明确了设立分支机构以及变更、终止、停止程序，以及终止或停止服务的具体要求;第四章规定了不同主体对许可行为的监督检查，许可机关对养老机构许可证载明事项的变化情况进行监管，许可机关可以撤销、注销一定情形的许可，任何单位和个人对违反本办法的行为，有权向许可机关举报等;第五章规定了包括许可机关和养老机构违法行为的法律责任以及擅自设立养老机构的法律责任。特别是针对养老机构不依法履行变更终止手续、倒卖许可证等行为，设定了处以3万元以下罚款的行政处罚;第六章明确了过渡条款和实施日期。规定办法实施前设立的养老机构，不符合设立条件的，应当在办法实施后一年内完成整改，其中农村五保供养服务机构应当在实施后两年
内完成整改。
《养老机构管理办法》共三十六条，分为总则、服务内容、内部管理、监督检查、法律责任和附则六章。第一章规定了适用范围、管理职责、养老机构和老年人基本要求、养老机构建设规划、政府重点保障和扶持政策、表彰奖励等。养老机构是指依照《养老机构设立许可办法》设立并依法办理登记的为老年人提供集中居住和照料服务的机构。国家对光荣院、农村五保供养服务机构等养老机构的管理有特别规定的，依照其规定办理。第二章规定了服务范围、标准、服务协议、各项具体服务内容及要求等。养老机构按照服务协议为收住的老年人提供生活照料、康复护理、精神慰藉、文化娱乐等服务，应当与接受服务的老年人或者其代理人签订服务协议。同时规定了各项服务的内容和要求。第三章规定了规章制度、内部管理具体要求等。从规章制度、人员要求、收费管理、捐赠和志愿服务管理、24小时值班、消防安全管理、应急管理、投保责任险、档案管理、民主管理、老年人安置等方面对养老机构内部管理进行了全面规范。第四章规定了监督检查权限和方式、养老机构评估、信息统计、举报和投诉、层级监督等。民政部门应当按照实施许可权限，通过书面检查或者实地查验等方式对养老机构进行监督检查。养老机构应当于每年3月31日之前向实施许可的民政部门提交上一的工作报告。同时规定建立养老机构评估制度、信息统计、举报和投诉等制度，并加强对下级民政部门的指导和监督。第五章规定了养老机构违法责任、管理机关及人员违法责任等。第六章规定了
特别规定以及实施日期等。
记者：我们注意到，《许可办法》中关于设立养老机构的基本条件在面向社会公开征求意见时，有人认为条件设置有些低，怎么看？
答：按照《许可办法》的规定，设立养老机构，应当符合六个方面的条件：(一)有名称、住所、机构章程和管理制度；(二)有符合养老机构相关规范和技术标准，符合国家环境保护、消防安全、卫生防疫等要求的基本生活用房、设施设备和活动场地；(三)有与开展服务相适应的管理人员、专业技术人员和服务人员；(四)有与服务内容和规模相适应的资金；(五)床位数在10张以上；(六)法律、法规规定的其
他条件。
这里除了床位数有明确要求外，其他条件都是原则性的规定。这主要是我国经济社会发展情况差异性较大，各地养老机构的情况也较为复杂所致，《许可办法》对许多要求只能做原则性规定。下一步，我们会要求各地结合实际，抓紧制定和完善贯彻落实《许可办法》的操作细则或具体办法，争取在养老机构设立床位数、资金规模、人员配比以及养老机构分类管理、服务内容等方面，提出更加细化和量化的要求。
关于将养老机构最低床位数规定为10张以上，主要考虑是，我国养老床位供需矛盾突出，如果床位门槛设置过高，会将一些有志养老服务、但手中资源有限的民间资本拒之门外，既不利于促进养老服务投资主体多元化，改变资金来源单一的问题，也不利于民间资本兴办小型养老机构，增加养老床位供给。
记者：《许可办法》对许可机关的层级和管辖权限作了哪些规定，出于什么考
虑？
答：《许可办法》第八、九、十条对养老机构设立许可的层级和管辖权限作了明确规定。一是地域管辖，即以拟设养老机构的住所地为关联点，由住所地的县级以上民政部门受理设立申请，并实施设立许可权。二是级别管辖。充分考虑到政府职能转变的要求和行政审批制度改革的要求，《许可办法》实行权力下放，将主要许可权限交给县、不设区的市、直辖市的区人民政府民政部门，将住所在市辖区的养老机构的设立许可权交给设区的市人民政府民政部门，将涉外养老机构的设立许可权交给省级民政部门，将个别中央和省级政府投资兴办、具有实训示范功能的养老机构的设立许可权交给民政部和省级民政部门。同时，为了便于实践操作，《许可办法》还规定省级民政部门可以委托设区的市级人民政府(行政公署)民政部门对涉外养老机构实施许可、设区的市人民政府民政部门可以委托市辖区人民政府民政
部门实施许可。
记者：《许可办法》为何要对设立许可证书作出有效期限规定？
答：《许可办法》第十六条规定：设立许可证有效期5年。设立许可证有效期届满30日前，养老机构应当持设立许可证、登记证书副本、养老服务提供情况报告
到原许可机关申请换发许可证。
在立法过程中，对于许可证是否实行有效期规定有两种截然不同的意见：一种建议对换证进行更为严格的审查，一种建议取消许可证有效期的规定。经过充分研究，考虑到部门规章无权规定吊销许可证，新修订的老年人权益保障法也没有规定养老机构年检制度，《许可办法》参考借鉴其他许可证管理的规定，在保留规定许可证有效期的基础上，明确了许可证有效期为五年，旨在通过换证手段加强对养老
机构的监管。
记者：养老机构暂停或者终止服务，有可能会侵犯老年人合法权益，两个《办
法》对此有何考虑？
答：养老机构为老年人提供的养老服务应当是持续稳定的。其在经营过程中，可能会因为分立、合并、改建、扩建以及解散等原因暂停或者终止服务。为了充分保障老年人群体的合法权益，《许可办法》第二十条规定，养老机构应当向原许可机关提出申请，并提交老年人安置方案，经批准后实施。未经批准，不得擅自暂停
或者终止服务。
对于老年人安置问题，《管理办法》第二十七条作了更加明确的规定，提出，养老机构应当于暂停或者终止服务60日前，向实施许可的民政部门提交老年人安置方案，方案中应当明确收住老年人的数量、安置计划及实施日期等事项，经批准后方可实施;民政部门应当自接到安置方案之日起20日内完成审核工作;民政部门应当督促养老机构实施安置方案，并及时为其妥善安置老年人提供帮助。
记者：为什么《许可办法》对普通养老机构和农村五保供养服务机构整改期要
求不同，前者为一年，后者为两年？
答：《许可办法》第二十九条规定，本办法实施前设立的养老机构，不符合设立条件的，应当在本办法实施后一年内完成整改，其中农村五保供养服务机构应当在实施后两年内完成整改。主要考虑是，目前《许可办法》规定的养老机构设立条件与1999年民政部颁布的《社会福利机构管理暂行办法》规定的社会福利机构设置条件基本一致，依据此办法设立的机构，不存在不符合规定条件的问题。与之相比，多数农村五保供养服务机构囿于编制限制、产权不明晰等多方面的原因，没有办理事业单位法人登记。如此大量的机构整改需要较长时间，本着分类指导的原则，对不符合设立条件的农村五保供养服务机构的整改期限放宽至两年。
记者：为什么《管理办法》对养老机构的部门职责和优惠政策提及的较少，也没有依据养老机构的不同类别实施分类管理？
答：根据新修订的《老年人权益保障法》的规定，发展养老服务是政府的职责。养老机构的监督管理涉及政府多个部门，但限于《管理办法》的部门规章位阶，对相关部门职责和优惠政策规定难以做到具体，只能作原则性要求。今后，我们将通过制定政策性文件等方式加以推动和解决。
根据新修订的《老年人权益保障法》的规定，国务院民政部门应当建立健全养老机构分类管理制度。基于登记类型、营利性质、服务对象等不同标准，可以对养老机构进行不同分类。国外也大都采取了分类管理的模式。在《管理办法》立法过程中，我们也认为养老机构分类管理是发展方向和趋势，但是目前从养老机构和养老事业发展的历史和现实看，在发展初期阶段和鼓励扶持背景下，严格分类管理时
机还尚不成熟。
记者：为什么《管理办法》对养老机构的人员配比没有作明确规定？
答：《管理办法》第十八条规定，养老机构应当配备与服务和运营相适应的工作人员，并依法与其签订聘用合同或者劳动合同。对于服务人员配比问题，国外一般都根据老年人自理能力和服务协议等因素明确规定比例，国内也有个别省份地方立法明确规定养老机构配备护理人员的比例。在最初的立法过程中，参照地方的做法和实践经验，我们曾经对养老机构的护理人员配比作了规定，明确要求养老机构护理人员与失能老年人的配比、与半失能老年人的配比、与其他老年人的配比。但是后来取消了。主要考虑是，当前我国养老机构处于起步发展阶段，发展极不平衡，各地养老机构千差万别，从全国层面难以规定一个统一的标准。这个问题可以由地
方结合实际情况去解决。
记者：请介绍一下《养老机构设立许可办法》和《养老机构管理办法》出台的背景？
答：近年来，我国养老机构发展取得了很大成绩，截至2012年底，全国各类养老机构已达4万多家，养老床位416.6万张，在满足老年人机构养老需求方面发挥了重要作用。
但也要清醒地看到，随着我国经济社会的发展和人口老龄化的加剧，养老机构发展过程中还面临很多问题，亟须通过立法加以规范。
突出表现在几个方面：一是由于缺乏上位法律法规的授权，民政部门无法对擅自设立的养老机构行使行政许可权，许多养老机构长期游离于政府监管范围之外，扰乱了正常的养老市场秩序。二是部分养老机构内部管理和服务不到位，不时发生火灾、虐待老年人、意外伤害等安全事故，严重损害了老年人的合法权益，引起社会公众的高度关注。三是相当一部分投资主体对养老机构设立基本条件和管理具体要求缺乏了解，进入这个领域具有一定的盲目性，一定程度上影响了机构的长期运营和健康发展，制约了民间资本兴办养老机构的积极性。
新修订的老年人权益保障法规定，设立养老机构应当向县级以上人民政府民政部门申请行政许可;经许可的，依法办理相应的登记。县级以上人民政府民政部门负责养老机构的指导、监督和管理。
按照法律要求，2012年6月，民政部正式启动了配套规章的制定工作。通过深入调研、专题论证以及召开座谈会、书面以及网络征求意见等形式，广泛征求中央有关部门、地方民政系统、专家和实务工作者及社会各界的意见，经过反复研究修改，形成了《养老机构设立许可办法》和《养老机构管理办法》两个部门规章(以下简称两个《办法》)。
记者：请概要介绍一下两个《办法》的立法思路和指导思想？
答：在《养老机构设立许可办法》制定过程中，我们始终坚持以新修订的老年人权益保障法和相关法律、行政法规为依据，以政府机构职能转变精神为指导，通过细化养老机构设立许可条件和程序，明确许可机关层级和管理权限，规范许可受理、审查、决定等工作程序，以更大力度，在更广范围上引导规范社会多方面力量兴办养老机构，促进养老机构健康有序发展。同时，努力做到“两个相结合”：一是监管和扶持相结合，在依法对设立养老机构加强监管的同时，为养老机构健康发展预留空间。二是权力和责任相结合，在明确许可机关审批权限的同时，清晰界定行政机关及其工作人员的职责和违法责任。
在《养老机构管理办法》制定过程中，我们始终坚持三项原则：一是鼓励发展和规范管理并重。始终把促进养老机构的发展作为立法的出发点和落脚点，而不是将限制或者阻碍养老机构的发展作为立法目标。二是多元主体投入和社会参与并重。强调政府投资兴办的养老机构，主要收住困难老年人以及提供基础服务，发挥保底作用。社会力量兴办的养老机构主要根据市场需求开展服务。三是外部监督和内部治理并重。强调通过政府、社会、内部治理等多方面进行规范，实现养老机构管理规范化、服务专业化。
同时，努力处理好三方面关系：一是许可、登记和管理的关系。行政许可、登记管理、行业管理都是养老机构管理的组成部分，《管理办法》重在基于许可的行业管理。二是《管理办法》和其他法规、标准、政策性文件的关系。养老机构管理应当通过衔接配套的整体制度体系来加以规范，包括相关法律、法规、规章以及国家或者行业标准、政策性文件等。对此，我们积极做好《管理办法》与《许可办法》、《光荣院管理办法》、《农村五保供养服务机构管理办法》等3个部门规章的衔接。三是立足现实和着眼长远的关系。《管理办法》既要对现实情况作出回应，同时也要具有一定的前瞻性。而对新出现的情况或者把握不准的问题，《管理办法》暂不作规定，待实践成熟后再规范。
记者：两个《办法》主要内容有哪些？
答：《养老机构设立许可办法》共三十一条，分为总则、条件和程序、许可管理、监督检查、法律责任和附则六章。第一章规定了立法目的、适用范围、养老机构的定义及其管理部门，以及实施设立许可应遵循的基本原则;第二章规定了养老机构的设立条件，养老机构的许可机关及其权限、养老机构设立许可的申请、受理、审查、决定及需要提交的资料等内容;第三章规定了许可证载明事项，明确了设立分支机构以及变更、终止、停止程序，以及终止或停止服务的具体要求;第四章规定了不同主体对许可行为的监督检查，许可机关对养老机构许可证载明事项的变化情况进行监管，许可机关可以撤销、注销一定情形的许可，任何单位和个人对违反本办法的行为，有权向许可机关举报等;第五章规定了包括许可机关和养老机构违法行为的法律责任以及擅自设立养老机构的法律责任。特别是针对养老机构不依法履行变更终止手续、倒卖许可证等行为，设定了处以3万元以下罚款的行政处罚;第六章明确了过渡条款和实施日期。规定办法实施前设立的养老机构，不符合设立条件的，应当在办法实施后一年内完成整改，其中农村五保供养服务机构应当在实施后两年内完成整改。
《养老机构管理办法》共三十六条，分为总则、服务内容、内部管理、监督检查、法律责任和附则六章。第一章规定了适用范围、管理职责、养老机构和老年人基本要求、养老机构建设规划、政府重点保障和扶持政策、表彰奖励等。养老机构是指依照《养老机构设立许可办法》设立并依法办理登记的为老年人提供集中居住和照料服务的机构。国家对光荣院、农村五保供养服务机构等养老机构的管理有特别规定的，依照其规定办理。第二章规定了服务范围、标准、服务协议、各项具体服务内容及要求等。养老机构按照服务协议为收住的老年人提供生活照料、康复护理、精神慰藉、文化娱乐等服务，应当与接受服务的老年人或者其代理人签订服务协议。同时规定了各项服务的内容和要求。第三章规定了规章制度、内部管理具体要求等。从规章制度、人员要求、收费管理、捐赠和志愿服务管理、24小时值班、消防安全管理、应急管理、投保责任险、档案管理、民主管理、老年人安置等方面对养老机构内部管理进行了全面规范。第四章规定了监督检查权限和方式、养老机构评估、信息统计、举报和投诉、层级监督等。民政部门应当按照实施许可权限，通过书面检查或者实地查验等方式对养老机构进行监督检查。养老机构应当于每年3月31日之前向实施许可的民政部门提交上一的工作报告。同时规定建立养老机构评估制度、信息统计、举报和投诉等制度，并加强对下级民政部门的指导和监督。第五章规定了养老机构违法责任、管理机关及人员违法责任等。第六章规定了特别规定以及实施日期等。
记者：我们注意到，《许可办法》中关于设立养老机构的基本条件在面向社会公开征求意见时，有人认为条件设置有些低，怎么看？
答：按照《许可办法》的规定，设立养老机构，应当符合六个方面的条件：(一)有名称、住所、机构章程和管理制度；(二)有符合养老机构相关规范和技术标准，符合国家环境保护、消防安全、卫生防疫等要求的基本生活用房、设施设备和活动场地；(三)有与开展服务相适应的管理人员、专业技术人员和服务人员；(四)有与服务内容和规模相适应的资金；(五)床位数在10张以上；(六)法律、法规规定的其他条件。
这里除了床位数有明确要求外，其他条件都是原则性的规定。这主要是我国经济社会发展情况差异性较大，各地养老机构的情况也较为复杂所致，《许可办法》对许多要求只能做原则性规定。下一步，我们会要求各地结合实际，抓紧制定和完善贯彻落实《许可办法》的操作细则或具体办法，争取在养老机构设立床位数、资金规模、人员配比以及养老机构分类管理、服务内容等方面，提出更加细化和量化的要求。
关于将养老机构最低床位数规定为10张以上，主要考虑是，我国养老床位供需矛盾突出，如果床位门槛设置过高，会将一些有志养老服务、但手中资源有限的民间资本拒之门外，既不利于促进养老服务投资主体多元化，改变资金来源单一的问题，也不利于民间资本兴办小型养老机构，增加养老床位供给。
记者：《许可办法》对许可机关的层级和管辖权限作了哪些规定，出于什么考虑？
答：《许可办法》第八、九、十条对养老机构设立许可的层级和管辖权限作了明确规定。一是地域管辖，即以拟设养老机构的住所地为关联点，由住所地的县级以上民政部门受理设立申请，并实施设立许可权。二是级别管辖。充分考虑到政府职能转变的要求和行政审批制度改革的要求，《许可办法》实行权力下放，将主要许可权限交给县、不设区的市、直辖市的区人民政府民政部门，将住所在市辖区的养老机构的设立许可权交给设区的市人民政府民政部门，将涉外养老机构的设立许可权交给省级民政部门，将个别中央和省级政府投资兴办、具有实训示范功能的养老机构的设立许可权交给民政部和省级民政部门。同时，为了便于实践操作，《许可办法》还规定省级民政部门可以委托设区的市级人民政府(行政公署)民政部门对涉外养老机构实施许可、设区的市人民政府民政部门可以委托市辖区人民政府民政部门实施许可。
记者：《许可办法》为何要对设立许可证书作出有效期限规定？
答：《许可办法》第十六条规定：设立许可证有效期5年。设立许可证有效期届满30日前，养老机构应当持设立许可证、登记证书副本、养老服务提供情况报告到原许可机关申请换发许可证。
在立法过程中，对于许可证是否实行有效期规定有两种截然不同的意见：一种建议对换证进行更为严格的审查，一种建议取消许可证有效期的规定。经过充分研究，考虑到部门规章无权规定吊销许可证，新修订的老年人权益保障法也没有规定养老机构年检制度，《许可办法》参考借鉴其他许可证管理的规定，在保留规定许可证有效期的基础上，明确了许可证有效期为五年，旨在通过换证手段加强对养老机构的监管。
记者：养老机构暂停或者终止服务，有可能会侵犯老年人合法权益，两个《办法》对此有何考虑？
答：养老机构为老年人提供的养老服务应当是持续稳定的。其在经营过程中，可能会因为分立、合并、改建、扩建以及解散等原因暂停或者终止服务。为了充分保障老年人群体的合法权益，《许可办法》第二十条规定，养老机构应当向原许可机关提出申请，并提交老年人安置方案，经批准后实施。未经批准，不得擅自暂停或者终止服务。
对于老年人安置问题，《管理办法》第二十七条作了更加明确的规定，提出，养老机构应当于暂停或者终止服务60日前，向实施许可的民政部门提交老年人安置方案，方案中应当明确收住老年人的数量、安置计划及实施日期等事项，经批准后方可实施;民政部门应当自接到安置方案之日起20日内完成审核工作;民政部门应当督促养老机构实施安置方案，并及时为其妥善安置老年人提供帮助。
记者：为什么《许可办法》对普通养老机构和农村五保供养服务机构整改期要求不同，前者为一年，后者为两年？
答：《许可办法》第二十九条规定，本办法实施前设立的养老机构，不符合设立条件的，应当在本办法实施后一年内完成整改，其中农村五保供养服务机构应当在实施后两年内完成整改。主要考虑是，目前《许可办法》规定的养老机构设立条件与1999年民政部颁布的《社会福利机构管理暂行办法》规定的社会福利机构设置条件基本一致，依据此办法设立的机构，不存在不符合规定条件的问题。与之相比，多数农村五保供养服务机构囿于编制限制、产权不明晰等多方面的原因，没有办理事业单位法人登记。如此大量的机构整改需要较长时间，本着分类指导的原则，对不符合设立条件的农村五保供养服务机构的整改期限放宽至两年。
记者：为什么《管理办法》对养老机构的部门职责和优惠政策提及的较少，也没有依据养老机构的不同类别实施分类管理？
答：根据新修订的《老年人权益保障法》的规定，发展养老服务是政府的职责。养老机构的监督管理涉及政府多个部门，但限于《管理办法》的部门规章位阶，对相关部门职责和优惠政策规定难以做到具体，只能作原则性要求。今后，我们将通过制定政策性文件等方式加以推动和解决。
根据新修订的《老年人权益保障法》的规定，国务院民政部门应当建立健全养老机构分类管理制度。基于登记类型、营利性质、服务对象等不同标准，可以对养老机构进行不同分类。国外也大都采取了分类管理的模式。在《管理办法》立法过程中，我们也认为养老机构分类管理是发展方向和趋势，但是目前从养老机构和养老事业发展的历史和现实看，在发展初期阶段和鼓励扶持背景下，严格分类管理时机还尚不成熟。
记者：为什么《管理办法》对养老机构的人员配比没有作明确规定？
篇6：评估机构管理办法
为应对突发性安全事故，确保矿井安全生产，做到管理规范，责任到人，保障抢险救援工作安全、有效、迅速、有序地进行，最大限度的缩小事故影响范围和危害程度，从根本上为增强矿井抵御风险的能力提供强有力的保障，经矿委研究决定，成立应急救援机构。
一、应急救援指挥机构：
总 指 挥：矿长
副总指挥：生产副矿长
成 员：各分管矿长、副总工程师、调度室、安全科、技术科、机电科、防治水科、通风科、地测科、人事科、供应科、财务科、办公室、企管科、基建科主要负责人。
二、应急救援管理机构：
组 长：矿长
成 员：各分管矿长、副总工程师、调度室、安全科、技术科、机电科、防治水科、通风科、地测科、人事科、供应科、财务科、办公室、企管科、基建科主要负责人。
三、应急救援组及职责
1、抢险救援组
组 长：矿 长（兼）
常务组长：生产矿长
副 组 长：安全矿长 机电矿长 成 员：生产、后勤各科室负责人 主要负责：按照救援方案组织、指挥救援队伍实施救援行动。紧急调用抢险物资、设备、人员和占用场地。根据事故情况，及周边工作地点和人员的有险情时，组织人员和物资的疏散工作。负责记录、保存救援过程资料，总结应急救援经验教训。参与和配合现场应急救援指挥部的工作。
2、医疗救护组
组 长：库车县人民医院院长 副组长：库车县人民医院常务副院长 成 员：急救医护人员
主要负责：组织医疗救治，提供所需药品、医疗器械；负责灾区消毒防疫，确保灾区饮食卫生；完成指挥部赋予的其他工作任务。
3、技术专家组 组 长：矿总工程师 副组长：地测副总
成 员：各科技术负责人及技术人员
主要负责：提供救援技术支持，参与抢险方案拟定；收集整理救援过程中的技术资料，为指挥部提出建议意见及相关依据，参与分析事故原因和责任；完成指挥部赋予的其他工作任务。
4、通讯信息组 组 长：生产矿长
副组长：办公室、调度室负责人 成 员：通讯组全体人员
主要负责：做好联络及宣传报道工作，编发事故简报，负责新闻媒体的组织与接待工作，发布事故抢险进展情况；完成指挥部赋予的其他工作任务制定通讯保障措施，保证在各种应急情况下都能通讯畅 通，信息传递及时。
5、物资装备组 组 长：书记
副组长：调度室、供应科负责人 成 员： 应急救援库管人员
主要负责：做好应急物资的保养和管理工作,对入库物资要严格验收，防止不合格产品入库,遇到突发事件要保证应急物资及时、无误的发放，另外加强物资的周转使用，及时补充,对在库物资加强保养维护，保持物资的完好状态.熟练掌握各类应急物资的用途和性能，账目清楚，随时保证计划量内的物资储备,月末要清点库房、检查材料的使用情况，使内库材料领取、使用、管理标准化科学化。
6、交通运输组 组 长：书记
副组长：煤矿小车、机电运输组组长 成 员：煤矿小车及机电运输组全体成员
主要负责：做好应急状态下的车辆供应及交通运输管理工作，同时井下运输作业要保证供车充足道路畅通，确保应急人员及物资能够快速准确的到达事故现场。
开展应急救援工作时，保证人员、物资及时准确到位。
7、后勤服务组： 组 长：书记
副组长：综合办公室主任
成 员：企管科、保卫科、及后勤全体人员
主要负责：为抢险人员提供物资、临休、饮食等方面的服务。
8、财力保障组 组 长：财务总监 副组长：财务科副科长 成 员：财务科全体人员
主要负责：负责组织抢险救援所需各种物资装备、器材和资金的调集和筹备；在财力方面保证矿井能够进行充足的急救物资储备。
9、治安保卫组 组 长：后勤科长
副组长：保卫科、安全科负责人 成 员：矿保卫科全体保卫人员
主要负责：维护矿区的治安，做好事故发生后的人员疏散，封闭相关场所，维护交通秩序；杜绝无关人员进入事故救援现场，确保事故救援的顺利进行，完成指挥部赋予的其他工作任务。
10、善后处置组 组 长：矿长
副组长：综合办公室主任
成 员：企管科、人事科、保卫科负责人及相关工作人员 主要负责：负责核实遇难者身份，了解掌握家庭情况并通知其遇难者亲属；安排遇难者亲属善后处理期间的生活和遇难者丧葬事宜，负责洽谈抚恤条件；完成指挥部赋予的其他工作任务。
四、矿山救护队伍组织机构
阿克苏矿山救护中心
五、应急救援办公室及指挥中心：
应急救援管理机构办公室设在调度室，调度室主任任办公室主任，负责日常应急救援业务管理工作及落实，应急救援指挥中心设在 调度室，负责事故发生后，指挥与组织应急救援协调工作及下达应急指令。
六、应急救援管理职责 指挥机构职责：
负责发生事故后，组织全面抢险救灾工作，启动应急救援程序，采取应急救援手段，下达应急救援命令等工作。
管理机构职责：
负责应急救援预案的更新、编制、审核，日常应急救援管理工作的开展，包括应急救援队伍的培训，应急演练工作的开展，应急物资管理等工作。
总指挥职责：负责抢险救援的全面工作，发布抢险救援命令。
副总指挥职责：负责组织协调各个专业，拿出切实可行的救援方案，指挥现场救援，并完善应急救援预案。
组织机构职责：
1、领导小组职责：当事故发生后，根据事故性质，制定抢险救灾方案，组织指挥事故应急救援工作。
2、指挥部职责：负责上传下达事故应急救援领导小组的指示，统一调度指挥抢险救灾工作。
3、领导小组成员职责：
（1）矿长是煤矿应急救援行动的全权指挥者，在工程师和矿山救护队队长的协助下负责制定营救遇难人员、处理事故和恢复生产的作战计划，统一行动部署。（2）生产矿长是煤矿应急救援行动的第一副指挥，在矿长领导下组织制定营救遇难人员和处理事故的作战计划，并协助矿长指挥现场应急救援行动的实施。负责救援人员组织，及时平衡、调集所需的设备、材料，投入救援行动。
（3）总工程师根据营救遇难人员和处理事故作战计划，负责一线救援人员组织，及时平衡、调集所需的设备、材料，必要时亲临现场组织抢险、抢救工作。
（4）机电矿长根据命令及营救人员和处理事故作战计划，负责组织机电、运输方面的抢救工作，负责需外单位调入设备、材料的种类、型号、数量计划的制定与联系，负责矿井通风、排水、供电设备在救援过程中的有效监控，保证抢险设备安全的运行。
（5）安全矿长根据营救人员和处理事故作战计划，及时调集救灾所必须的设备材料；负责地面人员组织和材料、设备的入井的安排；负责应急救援预案和抢险、救灾过程中的安全保证。
（6）书记根据命令及营救人员和处理事故作战计划，严格人员入井，签发抢救事故用的入井特别许可证，负责抢险人员休息、膳食及其它的后勤保障。
七、应急管理机构日常性职责：
1、安全科：负责应急救援预案的编制，具体应急救援管理工作的开展，组织制定应急救援演练规划，组织相应的工作例会，落实各类重大隐患的排查与闭合。
2、生产技术科：负责井下采掘工作面应急救援设备的日常管理，及技术管理工作，落实专项预案中相关专业的应急演练工作开展。
3、通风科：负责分管专业应急救援仪器的管理工作，落实对重大危险源检测监控管理，负责监测监控系统工作的开展，落实专项预案中相关专业的应急演练工作开展。
4、机电科：加强对大型应急救援电器设备的管理，落实压风自救系统和供水施救系统的正常运行，落实专项预案中相关专业的应急演练工作开展。维护好井下各运输线路，确保待用运输设备在突发事件后能及时启用.落实专项预案中相关专业的应急演练工作开展。
5、调度室：维护好通信网络，确保其正常运行，负责对井下通信联络系统进行定期维护, 落实专项预案中相关专业的应急演练工作开展。
6、政工办：加强职业病防治工作及环境保护工作的开展，落实专项预案中相关专业的应急演练工作开展。做好应急救援宣传教育工作，强化员工应急救援意识。
7、财务科：加强日常的应急救援保障资金管理工作，确保专款专用。
8、人事科：组织好兼职救护队的建立及日常管理及联系上级部门进行相应培训工作。
9、保卫科：加强人员应急训练工作，确保应急状态下现场维护及人员调动，强化民爆物品及火工品管理工作，落实专项预案中相关专业的应急演练工作开展。
10、医院：加强对应急救援设备及相应医疗器材保障工作，确保 能随时正常使用，参与各类应急演练工作的开展。
11、供应科：加强对应急救援物资的管理建账工作，对需更换的设备器材必须及时更换定期检查，确保随时能够使用，参与各类应急演练工作的开展。
12、监控中心：加强对井下监控系统的维护，确保设备完好使用。
八、应急救援机构应急职责：
1、安全科：参与现场救援方案研究制定，组织、指导救护队伍开展应急救援工作；负责或参与事故调查处理工作。
2、生产技术科：参与矿顶板事故、辅助运输现场救援方案研究制定，矿井水害事故现场救援方案研究制定，参与分管业务事故调查处理工作。
3、通风科：参与矿“一通三防”事故现场救援方案研究制定，参与分管业务事故调查处理工作。按照指挥部命令，负责调整矿井通风系统、及主要通风机的运行情况和组织完成必须的通风工程。
4、机电科：参与矿停电、提升事故现场救援方案研究制定，参与分管业务事故调查处理工作。负责井下运输路线维护。
6、调度室：负责应急预案的综合协调管理工作；负责应急值守，接收、处置各单位上报的突发事件信息，及时报告矿领导，并根据领导指示上报公司、政府有关主管部门，调度有关救援力量参加救援工作，下达各项救援命令，跟踪、续报事故救援进展情况；
6、办公室：根据矿领导指示，正确引导媒体和公众舆论；参与事故后勤保障和事故报告起草工作。负责及时运送人员和救灾物资，满足抢险需要。
7、人事科、财务科：参与事故调查和赔偿等善后处理工作，协助做好职工稳定工作。参与工伤保险等善后处理工作。
8、财务科：负责应急救援各项费用计划和及时拨付，确保救援资金及时到位。
9、保卫科：负责人员疏散、戒严和维持秩序、交通等工作；参与地面火灾现场救援方案研究制定和实施抢险救灾工作。
10、医院：负责医疗救护和卫生防疫工作，派遣医疗救护人员赶赴现场进行救治，并做好药物及医疗器材储备。
11、供应科：负责应急物资储备和调运工作。
12、救护队：参与事故应急预案研究制定，根据事故应急救援方案，完成应急救援工作。
13、监控中心：及时根据人员定位设备，确定井下人员位置。
九、应急救援专业组日常职责
为保证出现突发性安全事故应急救援队伍能第一时间赶赴现场，处置事故，特制定应急救援专业组日常职责。
（一）、抢险救援组职责
抓好日常训练，保证出现紧急情况下能迅速出动。做好日常装备的维修保养工作，保证出现紧急情况下装备能准确、可靠的发挥作用。
（二）、医疗救护组职责
学习救护知识，不断提高业务素质。定期组织救护演练训练。做好医疗设备、器材、药品的采购、保管工作。
（三）、技术专家组职责
组织相关专业人员定期对矿区周边、井下环境进行灾害评估、分析。做好日常性技术指导工作。
（四）、通信信息组职责
对通信线路、设备进行日常维护、保养。对相关人员进行培训，提高业务水平。
（五）、物资供应组职责
负责采购应急救援物资。建立应急物资和装备管理制度，由专人负责日常管理。大型、特殊应急物资和装备，由物资供应科设立专门存放处，并建立应急物资和装备管理和发放制度，由专人负责日常管理。
（六）、交通运输组职责
做好应急车辆保养和日常检查、维护，以保证应急情况车辆正常出车。建立突发事件专门应急驾驶员队伍，配备日常值班人员和车辆。
（七）、后勤服务组职责
做好日常后勤物质的储备、保管工作。负责基础设施的建设、维护工作。做好日常的监督、检查工作。
（八）、财力保障组职责
由财务部门建立应急经费操作程序，在保证应急物资采购经费外，应根据相关需求做好应急状况下的应急备用经费。
（九）、治安保卫组职责
保卫组应确保各办公、生产及生活区域治安安全的应急处置方 案。应建立突发事件治安安全网络，并通过该网络与相关地区当地公安部门建立良好的互助协作关系。
（十）、善后处置组职责
做好事故发生时的善后处置工作。充分协调事故发生后，新闻发布、车辆配备，人员安置及安抚等工作。
十、调度值班人员职责:
1、值班期间发生安全生产事故时，在矿长及其他矿领导未到达之前，配合值班矿长担负起事故的临时指挥工作。
2、掌握清楚事故动态，指示值班调度员组织有关部门进行处理，必要时亲临现场指挥。
3、将事故详细情况汇报给矿应急指挥部领导，并在应急预案启动后，协助救援工作。
4、参加事故的处理分析。
十一、值班调度员职责：
接到事故报告后，必须立即报告矿值班领导，并根据事故性质、大小立即报告矿长、矿分管领导和有关科室负责人。（涉及十项应急处置权内的直接下达停产撤人命令）。在矿长和矿其他分管领导的领导下，及时向下传达作战指挥命令，召集有关人员十分钟内到调度室集合待命，随时统计和掌握事故现场情况及人员伤亡情况。（根据领导安排汇报公司及救护大队）主要记录：事故类型、发生时间、地点、人员伤亡情况、事故简要经过及潜在危险等。