北京金融街案例

北京金融街案例（精选9篇）

篇1：北京金融街案例

北京新发现的一种金融诈骗案例

2012年06月15日来源：法制日报 本报记者赵丽

谎称可以联系到财团,能够提供大额存单等用作资金证明或融资担保,采用伪造的大额存单,骗取受害人先期支付高额融资运作费、资金移动费等——北京市西城区人民检察院发现,近年来,一种新型的诈骗犯罪模式在北京市西城、东城、丰台等地显现。近日,侦办此类案件的检察官向《法制日报》记者介绍了这类诈骗案件的几大特点。

诈骗噱头

子虚乌有的“国外财团”

“当初骗我们钱的王某说他能操作增值业务,就是说如果在我名下有10亿美元,他就能向美联储报备做国际银行间证券买卖交易计划。他说通过朋友给中国银行总行报了我的身份证、护照等,还报了一些国外财团的材料,大约半个月国外财团就以我个人名义在中国银行总行存入10个亿的美金。2009年11月,国外财团派人给我送来3000万美元的存单”；“李某是给陈某办事的,很有钱。陈某是国民党时期的军统特务,有1000多亿资产”、“我和赵某签订协议,答应给其融资1亿元,赵某拿10万元,作为给财团的好处费”；

“上述案件中的‘国外财团’、‘国民党遗留财团’纯属子虚乌有。”西城检察院的检察官向记者介绍说,从2009年1月至2012年3月,该院批准逮捕多件利用大额存单进行融资诈骗的案件。

“这些骗局乍一听,时间、地点、人物一应俱全,各方面人物都‘有头有脸’。”西城检察院检察官说,比如嫌疑人王某利用“国外财团”的说辞,以能为受害公司融资提供300万美元的大额存单用作抵押为由,采用伪造的大额存单,骗取受害公司使用费100万元。“正是由于犯罪嫌疑人王某对自己资金来源的介绍涉及寻常百姓所向往又极不熟悉的‘国外财团’,同时‘财团’的名声又弥补了个人持有数亿资金不足以信的骗局缺陷,此类诈骗才能够得逞”。

犯罪手段

在律师见证下签订合同

《融资顾问协议》、《合作协议》、《个人美元定期存单融资协议书》、《提存协议书》,整个过程中还有律师作为见证——受害单位江苏扬州某公司有关人士怎么也想不到,在如此规范的形式和程序下,不但没有见到翘首期待的两亿美元大额存单,就连公司支付的350万元融资运作费也打了水漂。

“此类诈骗大多带有规范的经济活动外观,符合正常、规范的经济活动程序,带有极强的隐蔽性和迷惑性,容易为受害方所信任。受害人往往支付所谓的‘资金移动费’、‘融资运作费’后,或者遭遇犯罪嫌疑人各种理由的搪塞、拖延,到最终联系不上嫌疑人才发现被骗,或者拿到所谓的大额存单后,才发现存单系伪造。”西城区检察院的检察官说。

在西城区检察院承办的另一起王某、燕某合同诈骗案中,犯罪嫌疑人授权嫌疑人燕某同被害单位签订《美元存单融资协议》,协议约定由王某提供3000万元美元存单并作为融资工具使用,受害单位以股权或投资形成的固定资产作抵押,并支付王某300万元人民币做保证金,4至5个工作日后王某交付3000万美元的存单。

“受害单位先打款100万元作为定金后,只是见到了3000万美元存单的扫描件。由于该美元存单是以‘中慈园’名义开出的,受害单位因使用需要,不停催促交付中慈园公司决议和委托书等,但犯罪嫌疑人一直拖延交付。到后来,受害单位要求退款也一直被搪塞,最终因为时间太久才发现被骗。”检察官说。

受害心理

迫切需要融资掉入圈套

“我公司因开发昆明市某城中村改造项目急需大量资金,我通过朋友认识了李某,李某说能够融资,并给我介绍认识了黄某。”对于自己之所以被骗,受害人这样说,犯罪嫌疑人黄某声称能够提供大额美元存单,并协助受害者单位办理抵押贷款融资事宜,在明知其提供的银行票据系伪造的情况下,收取受害者单位支付的手续费人民币350万元,分多次提取现金转账后逃匿。

办理此案的西城检察院检察官向记者介绍,根据现有个案的分析,此类诈骗案件受害方大多是中小企业经营者。在生产经营中,由于扩大规模、项目投资等需要,要求外在显示有大额资金用作资金证明或者融资担保。而中小企业寻求银行信贷难度高、授信额度低,使得中小企业经营者们不得不转向地下钱庄借款。受害方由于迫切需要融资,常常是唯恐资金方不同

意借款或不允许其使用大额存单,通常选择先行打款“表明心迹”,作为履约的承诺。“嫌疑人正是利用这一点,以自己资金借出的安全性为理由,要求被害人先行支付使用费、保证金、定金等,诱骗被害人进入圈套。”

办案难点

中间环节错综复杂

据介绍,此类诈骗案件在办理时存在一定的取证难,不少嫌疑人会作出种种抗辩。

如在王某、燕某合同诈骗案中,嫌疑人燕某就如此抗辩:“我见过王某有一张10亿美元的存折,见过给中慈园公司开的3000万美元的存单。8月2日开的王某名下2000万美元的存单、王某名下1000万美元的存单,还有一些王某自己的存款回单、资金余额单、资金证明等,都是中国银行的,我相信王某有10亿美元。”

据检察官介绍,犯罪嫌疑人燕某在整起案件中是为嫌疑人王某办事,是同被害人洽谈合作、签订融资协议的具体实施者。“像燕某这样的抗辩理由在此类案件中并不鲜见”。

“此类犯罪大多涉及多个环节的多个人,其中间环节的主观故意性很难认定。经常是甲托乙,乙托丙,丙托丁,并逐层收取费用。而且同为中间人的几个环节之间,也多是‘萍水相逢’或者‘君子之交’,更甚者有道听途说某人有提供大额存单的实力即牵线搭桥的。”西城区检察院检察官表示,案发后作为中间环节的嫌疑人多陈述自己相信“资本方”具有相应的资本实力,相信存单等资金证明是真实的,以此抗辩诈骗的主观故意。

“比如我们曾承办的李某诈骗案。受害人需要两亿元的资金证明,通过关系找到张某,张某找到赵某,赵某找到李某,李某谎称联系到了大额资金持有人。又如黄某合同诈骗案,云南某房地产开发公司经李某介绍找到黄某,黄某找到李某,李某找到茹某。环节众多、繁琐复杂的人物关系,加大了案件认定难度。”

据了解,在侦办此类案件过程中,中间环节众多不仅拉长了作为受害人的资金使用方与大额存单提供者的距离,而且增加了检察机关查证存单真伪的难度。另外,居间人为了收取好处费或介绍费等,急切要求促成交易,将自己定位在仅仅“牵线搭桥”,较少关注资金真实性。

■说“法” 民间融资亟待合理疏导

中小企业信贷需求具有规模小、频率高、时间急、风险高的特点,而中小企业由于难以提供足额担保,申领银行贷款难度高、授信额度低,加之银行贷款需提交材料众多、手续繁琐、等待时间较长,使融资需求过急的中小企业难免“病急乱投医”,转向市场寻求民间融资甚至是地下钱庄融资。

民间融资市场的兴起,为中小企业融资提供了可能性,解决了部分中小企业资金使用的燃眉之急,中小企业的民间融资也确有成功案例。但由于缺乏合理管控,衍生出收取高额利息的地下钱庄,甚至被不法之徒利用,催生出冒充有雄厚资金实力或者有能力帮忙融资为名进行诈骗的行为。

■链接

2009年年底至2010年1月初,受害人黄某担任法定代表人的江西省上饶市一家公司需要招商引资,建设年产81000吨浓缩胡萝卜汁及50万吨胡萝卜渣饲料项目。黄某通过朋友与嫌疑人邢某相识,邢某自称北京一家投资咨询中心董事长,手里有几十亿元,并向黄某出示银行大额存单,可以为黄某的企业投资,后双方签订投资协议,邢某骗取黄某“资金移动费”90万元。

2010年1月至4月间,犯罪嫌疑人赵某谎称自己是英国UN集团驻中国5人小组的成员之一,受UN集团的委托准备在中国开办银行,该组织为世界八大银行的总监管,有能力通过信用证、三方委托贷款、美金质押等方式,为国内的企业引资。后以用信用证方式帮受害人引资35亿元为名,诈骗被害人刘某“信用证开证费”、“前期运作费”等130万元。

篇2：北京金融街案例

7月5日，广发银行在北京金融街支行推出了全国首家24小时智能银行，以客户自助服务和远程客服协助替代传统柜台服务，未来将部分取代银行传统网点的功能,还可以实现以往只能在银行柜台办理的大部分传统业务和银行产品的咨询和销售。

记者在广发智能展厅体验了解到，广发银行的客户只要使用二代身份证，在自助智能设备的感应系统前轻轻一挥，即可进入申领储蓄卡或信用卡的界面，同时会出现客服人员的真人视频，“面对面”地教如何维护如何操作。24小时智能银行提供全天候的远程人工服务，不但能实现传统ATM的存取款和转账功能，还能自助开户、自助申领储蓄卡和信用卡。

广发银行有关负责人表示，24小时智能银行与传统银行模式的主要区别在于：突破传统银行营业时间的限制，实现24小时全天候处理业务。24小时智能银行通过科技创新开拓新型服务模式，有机融合本地客户自助和远程座席协助，在远程终端进行操作、授权等应用，替代普通柜员在柜台的业务操作。

篇3：北京金融街威斯汀酒店

酒店所属地块属于一个过渡区域——处在住宅和新型城市公园的步行者尺度及办公楼区大型抽象化尺度之间,因此,该酒店将居住性和商业性集于一身,并自然地将总体规划的中心区和外围连接起来。

总体布局

酒店整体布局遵循用地总体规划,在用地东南角作出相应转折,面向金融街中心公园形成“C”型平面布局,使客房窗景面向中心公园,有效提升酒店自身品质和价值。该布局在B1和B3项目之间围合内部花园,更好地创造了酒店内部的园林景观环境,并与金融街中心公园直接呼应,避免了酒店和公寓式酒店对相邻居住建筑产生视线干扰。

交通组织

酒店的机动车出入口位于用地南侧、金融街以西50m处,以避免城市主要干道的交通阻塞。酒店前门较为开阔的广场设有3排车道宽的大雨篷,使得门前停车区域与附近的交通区域完全分离。地下停车场的主要出入口与机动车入口结合设置,并共用B1区的服务入口、卸货、服务区,进一步减少对周边街道的影响。同时,在B1区和B3区之间增设单线车道,以方便公寓式酒店客人的乘降车,此单线车道同时可通向公寓式酒店南侧的另一个地下机动车停车场。

建筑设计

该项目平面功能布局充分考虑与国际五星级酒店的档次相匹配,在空间开敞性、使用方便性、功能灵活性上均做精心考虑。

酒店塔楼平面呈C字型,由用地东南角沿对角线面向对面的中央公园。这样建筑布局,使得中央公园可以通过酒店的首层大堂一直延伸到其后面的花园,为酒店营造连续的自然景观。

首层设置中心大堂、商业、餐饮等公共空间。中心大堂层高11m,空间通透、开敞,体现高档酒店的气势非凡。酒店和公寓式酒店的地下部分相连,共享服务区、设备区及停车场(约500个停车位)。地上部分的两栋建筑通过4层裙房相连,裙房内部设置餐厅、宴会厅和健身和水疗中心以及游泳池。

立面设计

酒店和公寓式酒店的立面设计沿用B1和B7的办公大楼建筑色彩,并采用天然材料与中心公园周边住宅建筑相呼应。立面的实体部分采用公园和步行区的装饰材料,与周围的金属玻璃办公楼形成强烈对比。

两幢塔楼的外立面均采用玻璃、花岗岩及不锈钢。为与周围办公楼区分开,酒店部分东、南外立面采用柔和及抽象的构图方式,并将各个独立窗户凹陷于竖直的柱体和水平的墙体中,塑造简洁的网格结构,清晰表达出酒店特有的建筑性格。面向中央公园的较高斜角立面采用平滑玻璃,以突出建筑的入口。公寓式酒店的外立面长而平的一侧也采用网格式结构,斜角一侧采用平滑表面。

篇4：老北京的金融街

西河沿的银行

前门西河沿街是一条东西走向的长街，街长约1150米，比一般胡同要宽敞许多。明代，因这条街沿内护城河成街，并且正好位于正阳桥以西，故称西河沿。

西河沿与前门及大栅栏地区的商铺相辅相成，清代以来，这地界一直是繁华热闹的街道。也因为这里在清朝时曾有银钱业公会正乙祠、仁昌金店、汇泉银号、乾云生银号等多家银钱买卖家，在清末民初又汇集了交通银行、盐业银行、金城银行、中原证券交易所等金融机构，西河沿当属北京最古老的金融街。直到现在，这条街上还留有数处中国早期金融业的旧迹。

西河沿220号是康熙年间浙江银号商人所建的银钱业公会正乙祠。据说，当时在正阳门外左右经营店铺者大半都是浙江商人，而这些商人里以经营银号者居多，他们苦于没有集会、祭祀、娱乐的场所，便在明代古寺的基础上，集资修建一座银钱业公会。据正乙祠碑文中记载，乾隆五十一年有26家银号出资修葺此祠，到了同治四年时，又有14家银号出资修葺，这其中就有当时享誉京师的“四大恒”钱庄中的恒和钱庄。建成初期的正乙祠规模较大，祠内不但有供祭祀用的祠堂、议事用的大厅，还有一座名贯京华的戏楼。当时许多名班、名角都曾在此演出过。从某种意义上，正乙祠也在推动早期银钱业发展上起到了一定的作用。但是此后随着时代的变迁，正乙祠的建筑已经大部分灭失了，只留下少数的房屋和一座戏楼。

从正乙祠沿街继续向东行，是中原证券交易所旧址。很气派的二层小楼矗立在那里，只剩下一个壳子，里面早已改成了民居。

从中原证券交易所向西，可以看到两座风格独特的建筑，这就是在中国金融史上有名的交通银行和盐业银行旧址。

且说，清朝末年，随着银号的衰落和外资银行的建立，清政府于光绪三十一年（1905年）建立了户部银行，接着又在光绪三十四年（1908年）将户部银行改名为大清银行，这应该是我国最早的中央银行。同年，清政府邮传部为筹资赎回京汉铁路和充分利用交通系统的资金，奏请朝廷批准在西河沿街设立了交通银行，这也是我国早期最为著名的一家专业银行。

交通银行旧址是中国著名建筑师杨廷宝的代表作。杨廷宝是我国近代建筑设计科学的重要创始人之一，在创造具有我国特色风格的建筑方面做出过重大贡献。杨廷宝设计的这座建筑于1932年竣工，之后为交通银行使用，1949年初成为人行北平分行的办公楼。

挨着交通银行东侧有一座十分抢眼的楼房建筑，整座楼房地上三层，全部用红砖墙面，镶嵌白色的石边，正面为爱奥尼克柱式，做工极精细。这里就是盐业银行旧址。

盐业银行的这座建筑可以说是整个西河沿街的一个亮点。从这一点我们就可以推断出当年盐业银行的雄厚实力。事实也的确如此，盐业银行的创始人,也是该行的首任董事长兼经理的张镇芳可不是一般人。张镇芳是袁世凯出任直隶总督后培植的亲信，他以善于理财而著称。袁世凯将张镇芳从户部调出，主管盐政，最后升任长芦盐运使。长芦盐运使，主管河北、山东一带盐政，是晚清最大的盐官，您就可想而知张镇芳该多有钱了。后来在袁世凯支持下，以擅长理财而出名的张镇芳就在西河沿街创办了这家盐业银行。盐业银行成立于1915年，创立不久就以信誉好，资金雄厚而著称。据说当年末代皇帝爱新觉罗·溥仪因着迷于骑自行车，买车上瘾，甚至命内务府从盐业银行贷款购买各国的名牌车。连末代皇帝都要向其贷款，由此可见当时盐业银行的地位了吧。

西河沿街29号是金城银行南城办事处旧址。金城银行是旧中国重要的私营银行之一，它与盐业、中南、大陆三家银行一起，统称为“北四行”。金城银行创立于1917年，取名金城，是采金城汤池，永久坚固之意。金城银行在西河沿这条街上论资历它比不过交通银行，论财力它比不过盐业银行，但在民国初年成立的数家私营银行中，金城银行不仅积极吸纳存款，同时注重附属企业的经营，并在开展同业竞争的同时，很注意与“北四行”中其他三行的联合。正是通过这些努力，金城银行在激烈的竞争中成为佼佼者。

珠宝市街和钱市胡同

珠宝市街在前门大街的西侧，是一条呈南北走向的街道。街北起前门西河沿街，南到大栅栏街，西侧与廊坊头条、二条、钱市胡同相交。在清代因街内有许多经营珠宝玉器的商行和店铺，人们遂称此街为珠宝市，其名称一直沿用至今。

珠宝市不仅交易珠宝玉器，同时也是熔炼、兑换银两的集中地。主要是因为那些挥金如土的达官贵人们在珠宝市购置珠宝玉器，珠宝商人们进行各种交易，都需要兑换银两，因此在街中设置熔炼银两的炉房，为交易提供了极大的方便。清代炉房有官营和民营之分。开设银炉须经户部许可，发给部照为凭，所铸宝银刊明炉号。银炉房铺号每一地方均有限额，不得任意增设。当时北京只许设立26家，而在珠宝市就有19家熔炼银两的炉房。

清末法令松弛，各地私自开设许多未经批准的银炉，官方亦不加干涉。据1912年统计，北京炉房商会属下，尚有炉房64家，其中珠宝市就有26家之多，其余的在西单有5家、西四有4家，东四有5家、地安门有5家，剩下的便分散在京城各处了。

民国后，各种钱庄、银号、金店也纷纷在此街设立，使这条街成为名副其实的珠宝市。

钱市胡同

在珠宝市街南端路西，有一条又窄又短的死胡同，叫钱市胡同。这条钱市胡同可是京城里最窄的胡同。有人测量过，胡同最宽处是80多厘米，最窄处只有40多厘米。即使是两个瘦人对面走来，也只有双方侧身让路才能通行。

不过，钱市胡同虽然是京城中最窄的胡同，但是它最大的特点还不是“最窄”，而是它是清末民初时京城中钱市最为集中的地方。也有人说钱市胡同是中国现存最早，也是最完整的金融交易所。

早年间买卖制钱，是由各行业或地区的商号自行组织，每日清晨在茶坊酒肆自由交易。清光绪年间，由“四大恒”钱铺发起集资在前门外珠宝市创立钱市，内设经纪人20户，并在钱市里用砖建方砖案20个，名为“案子”。经纪人是每户一个。开盘时经纪人站在自己的案子上，高声呼唤买或卖，成交后由经纪人到账房写买卖证票。经纪人的字号，通称为“某家案子”，如“王家案子”、“李家案子”。每天黎明，全城买卖制钱均到珠宝市、钱市交易。每日必到的行业，以钱铺、钱腊铺、粮店等商号最多。钱市的形成也有说与炉行有关，珠宝市街是清代炉行最集中的地段，因此在它的街边形成钱市也就顺理成章了。民国以后炉行萧条，钱市无市，钱市就改建成了银号铺房，逐渐形成了一条窄胡同，就是现在的钱市胡同。

现在，胡同中还留有一些旧时炉房、钱市的遗迹。在胡同的入口处我注意到胡同北侧一座二层的小楼上竟还留有一块石匾，匾上好像是涂了红漆，时间久了红漆起了皮儿，露出了下面的字，依稀是“万丰银号”的字样。胡同的南侧全部是三合院，这些三合院都很小，院里十分拥挤。仔细看时会发现，有的房上还留有气窗，这些气窗就是当年炉房的遗迹，说明胡同南侧的这些三合院就是当年炉房的所在。

在钱市胡同的最里面是7、9号院，这座院子与胡同中的其他院子不一样。院中建了一个巨大的罩棚，罩棚下面是两排整齐的小房，这里就是清末做银钱交易的交易所。

没想到吧，清末热热闹闹的银钱交易所竟是在如此僻静的角落里。不过现在的小房中可不再有“操纵”金融交易的“红马甲”了，而是住着像你我一样的普通人。昔日里吞金吐银的钱市胡同也变成了寻常民居，只留下了旧迹讲述着历史。

施家胡同

从钱市胡同出来，沿珠宝市、粮食店一直往南，就到了施家胡同。

施家胡同在前门大街西侧，呈东西走向，东起前门大街，西至煤市街。南北两侧分别与掌扇胡同和蔡家胡同平行为邻。胡同自明代至今均称施家胡同，明代属正西坊。据说当时有一姓施的人家居住此胡同，并在胡同北端开设了一家银号，故胡同取名施家胡同。民国时期胡同中遍及银号，此外还有一些银行。街里著名银行有华威银行、殖边银行、河北省银行、泉通银行等。不过到1949年前均关闭了。清代胡同路南还曾有青阳会馆、广德会馆。

施家胡同是前门这一带少有的几条宽阔、平坦的胡同。这似乎跟胡同中曾遍集私家财大气粗的钱庄银号有关。钱庄是旧中国的一种信用机构，大多起源于货币兑换业的钱店、钱铺。以后逐渐演变成为经营存款、放款业务的机构，少数享有发行银票、钱票的权利。钱庄在全国各地名称不一，北京多称作银号。

清末的施家胡同中集中了浙江、山东、山西、河北、潮州等地的巨商，他们在此开了多家银号，规模较大的银号有9号的同源祥、10号的谦生银号、11号的裕兴中银号、12号的义生银号、15号的福生银号、17号的启明银号、21号的三聚源银号、22号的集成银号、24号宝丰盛银号、26号余大亨银号、28号广瑞银号等。不过这些银号早已销声匿迹了，施家胡同现在已是普通民居了。

施家胡同现在保存得最好的银号就是裕兴中银号，店铺是三层楼房，楼里面开阔而敞亮，过了门庭，就进入到了宽敞的一个天井里，天井四周有跑马廊，廊后是一间一间的客房。从天井再过一个过道，就来到里面的一个天井。里面的布局与外面大致一样。看看裕兴中这么大的场面，就可想而知当年它的买卖有多大了。

裕兴中银号在施家胡同11号，现在是施家胡同第二旅馆。

出了裕兴中银号再往西，路北依次是福生、启明等银号。这些银号大都是四合院的结构，拆改得不成样子，已是旧迹难寻。

篇5：中国金融网北京专电

据介绍，这一活动以新春为题材，以高中端客户为重点，通过对内激励员工、对外吸引客户，提升品牌形象，增进客户关系，促进重点产品销售，力争实现年前个人本外币存款突破15000亿元大关的奋斗目标,并以此为良好开端，进一步扩大各项业务的增长，实现首季“开门红”，为完成明年全年工作奠定良好基础。从具体活动内容上，建设银行将以理财为主线，以增加本外币储蓄存款为主攻目标，以储蓄卡为主打产品，以一季度为重点时段，通过贺新春、公关营销活动以及增存款、抓汇款、促刷卡等产品营销活动，重点拓展收入分配市场、外汇市场、汇款结算市场、购物消费市场和汽车消费市场。

建设银行个人银行业务部负责人告诉记者，2004年一季度，全行个人本外币存款力争创造历史新高；“乐当家”个人理财总行级VIP客户新增12000户；储蓄卡实现刷卡消费交易额93亿元, 卡均消费额超过历史同期，银行卡中间业务收入2.8亿元；“速汇通”汇款手续费新增1.2亿元；个人汽车消费贷款稳步增长，一季度末不良率不超过2004年年初水平。

日前，建行已根据各行近三年同期平均增长水平，将上述目标分解到各行。此次旺季营销活动结束后，建行将进行综合评比表彰并给予奖励。各一级行目前正据此将各项指标进一步分解，指导二级分行开展营销活动。

记者了解到，建行此次旺季营销活动促销政策具体实在，对广大客户颇具吸引力，其中规定，储蓄卡（含生肖卡），各行可按刷卡消费额3万元以上（含3万元）和3万元以下分别组织抽奖活动，每行每组各抽出特等奖1名报总行，由总行统一安排泰国游和韩国游。汽车消费贷款，利率可按人民银行公布的同期贷款利率下调10%。对总行级VIP客户，除上述优惠政策外，活动期间各行还可给予以下优惠：①申办储蓄卡可免一年年费；②“速汇通”业务手续费可优惠20%；③保管箱业务可适当调低收费比率，最高可全免租金一年；④一季度结束后，已建理财中心的分行，可按客户综合贡献度推选出1名贡献最高者报总行，由总行统一安排客户澳洲游。上述价格优惠时段仅限于2004年一季度，活动结束后即恢复正常水平。

篇6：新开店案例-北京西单百货

北京西单商场天通苑购物中心：北京西单商场为零售业上市公司，连续六年北京市单店销货第一。被人们视为北京人的百货商场。

西单商场6年前开始进入超市业态，自行运作，有连锁超市10多家，但始终并不成功。2002年准备在天通苑开设15000平方米大型综超，同时决定聘请专业顾问公司指导开店运作。用西单董事长的说法叫：“借用外脑”。

西单董事会经多家顾问公司比较，并聘请专家、教授听取答辩，最终决定由我公司总经理任平伟先生亲自带队完成顾问工作。

顾问组进入后，经规范调研及数据分析，发现有两点与初步定位有出入，经过两次论证顾问组拿出书面意见：

一、根据天通苑地区特点，建立一个大型综超不如建立一个以标准超市为主，配合多功能服务的购物中心业态更符合需求、更安全。

二、数据分析显示，经营档次应以中档为主且向高档偏移，原中低档的经营定位应加以修正（顾问组曾预测平均客单价在60元左右，开业后客单价实际为59元）。

经三次汇报及研讨，最终西单商场领导采纳了顾问组意见。

在顾问过程中，顾问组领导制定了开业计划书，完成了经营定位在商品组织中的具体贯彻，对所有部门进行了培训，建立了全套管理规范及运作流程。着力加强了重点工作指导，例如，反复指导营运人员制作货架模拟陈列图；派顾问蹲点严把收货录入关（致使开业数据无任何差错）；每一个联营供应商的引进都须通过书面报告选择确定，每一个引进的单品都要在分类手册中列表，要求在招商谈判之前按照价格带结构，书面形成单品总案（坚决反对自然招商，凭采购员自身水平组织商品）等一系列具体工作。

篇7：宏利金融 审计案例

08级审计1班 邵悦

加拿大宏利金融集团简介

加拿大宏利金融集团（Manulife Financial）是加拿大主要的财经服务企业，主要提供财产保护和个人理财服务。业务遍布全球19个国家和地区，并获得“国际标准普尔”授予“AAA”评级。继2004年完成加拿大历史上最大一宗跨国合并交易，成功实施对美国John Hancock恒康金融服务有限公司的合并，宏利金融成为加拿大第一、北美第二的保险公司。宏利人寿保险是宏利金融集团属下的成员公司。加拿大宏利人寿保险公司1887年成立于加拿大多伦多市，现是加拿大规模最大的人寿保险公司和北美15家最大的人寿保险公司之一。

审计团队：

首次审计师兼副总裁：理查德·古德

审计队伍：90名专业人员团队；

五个独立报告的审计小组和一个保险精算审计小组。

从行政上向法律总顾问汇报（法律顾问是高管中利益冲突最少的，易保持独立性），从职能上向风险管理委员会报告。

审计办事处分布：四个国家六个城市———加拿大，美国，中国，日本

多伦多，滑铁卢，安大略，波士顿，香港，东京（其目的在于：让审计师离客户近一些，以便了解当地的工作环境，为管理层一共及时更新的服务）

背景要求：注重整体素质，拥有专业知识，基本才能和沟通能力；

不仅有外部审计经验也有业务营运经验；

在审计定价风险和储备估价风险方面的精算人才；

信息技术审计审计师主管实施恰当的信息技术审计。

内审在公司的作用：

 保证审计部门的独立性，能够对公司风险管理提出客观意见。

 与高管层保持密切联系为公司各项业务提供以风险评估为基础的审计服务。 为审计委员会就风险管理的充分性提供意见。

审计方法及流程：

 利用有限的资源开展高效的审计工作；

 着眼于业务周期，对于每个业务部门的流程进行风险评估而不是仅仅关注单一流程风险；

 审计方向由流程审计转为业务职能审计；

 与其他公司不同之处在于其审计往往是大规模的。

关键风险审计：包括循环进行的全面审计。如果某个单位被定为高风险单位则每三年进行一次审计；如果是中等风险单位则每四年审计一次。

关键风险审阅：在高风险审计完成时进行，旨在识别结构，组织及程序中的变化；加入有限测试；以及向古德提供某种建议上的保证，保证之前的关键风险审计建议已获实施且风险管理自上次工作完成后没有发生重大不利变化.另外关键风险审阅采取：向高管层汇报，进行调查问卷，进行有限测试等方法在关键风险审计完成时进行。

挑战及解决方案：

挑战：完成与恒康人寿审计部门的彻底整合，这两个部门在对审计部门的定义，样本量，报告样式，审计评级系统及审计管理系统各个方面都大相径庭。例如：恒康人寿审计系统不用Lotus Notes,而宏利却用。

方案：采取宏利的审计方法，对恒康人寿全体审计人员进行审计方式培训，速战速决完成整合。

公司景愿：

 企业风险管理是愿景。现阶段主要是风险识别和评估，把特定具体的风险和部分放到大环境中进行研究考查. 采取倒金字塔式的风险评估模型由轻到重依次为：风险识别→风险评估→风险管理。

篇8：北京金融街的现状与发展对策浅析

北京金融街位于西二环东侧, 南起复兴门, 北至阜成门, 西起西二环路, 东至太平桥大街。金融街地区四面紧临城市干道, 东西向的武定侯街, 广宁伯街将金融街从南向北划分为南区、中区、北区三个部分。核心区原面积1.18平方公里, 现正在原有的基础上向东、西、南拓展约1.41平方公里, 使核心区域面积达到2.59平方公里。

金融街自古以来就是中国的重要金融中心。在元代, 金融街被称为“金城坊”;明清两代遍布金坊、银号;清末, 户部也设立于此, 不久改为大清银行;民国元年又改为中国银行;新中国成立后, 先后在这里设立了27家银行, 这里自然成为新中国的金融管理、信贷收支、货币收支、资金结算中心。

1993年的《北京市城市总体规划》中提出“在西二环阜成门至复兴门一带, 建设国家级金融管理中心, 集中安排国家级银行总行和非银行机构总部”。从此, 金融街开始了轰轰烈烈的建设。经过16年的建设, 现在的金融街已经形成规模, 总体规划建设已经成型, 形成了中国的金融决策与信息中心。这里汇聚了中国人民银行, 证监会、银监会、保监会总部, 中央证券登记结算公司、中央国债登记结算公司, 工商银行、中国银行、建设银行等众多国内金融机构总部以及高盛、摩根、UBS等众多全球著名金融巨头, 另外还吸引了中国电信集团公司、中国移动通信集团公司、中国国际旅行社总社等大型企业的入驻。

(一) 硬件建设

金融街原规划总投资460亿元、总建筑面积350万平方米的核心区已基本建成, 金融企业已发展到1500多家, 以60余家国内外大型金融机构总部为中坚力量, 以银行、证券、保险为主体的现代金融体系已基本形成, 并且构成了一个以金融办公为主, 集办公、公寓、酒店、休闲商业于一体的综合性建筑群, 区内绿化面积超过30%。

随着金融街开放程度和国际化水平的提高, 国际商务人士对于金融街的硬件环境也有了更高的要求。针对金融街目前空间资源不足的状况, 北京市委、市政府通过了《关于对金融街区域适度拓展和功能完善的意见》, 决定将金融街核心区从原规划的1.18平方公里拓展到2.59平方公里, 计划先期启动6个拓展项目中具备条件的项目。

(二) 软环境建设

金融街不但注重高档办公设施及配套设施的建设, 还注重提高服务管理水平, 加强政策支持力度, 完善金融制度, 培养优秀人才, 加强金融街软环境的建设。西城区政府组建了西城区金融产业促进办公室, 金融街控股公司成立了北京金融商会、北京金融服务中心, 并成功举办过金融新产品推介会、京港洽谈会、国际金融论坛等活动, 打造了良好的软环境。

(三) 优势与特色

金融街的优势在于“信息不对称”的信息优势以及强大的政策支持。金融街聚集了金融决策和监管中心, 是中国经济、金融信息的汇集与发布中心, 是国家经济决策的主要诞生地, 这里具有其他地方不可比拟的信息优势, 该地区的机构也因此具有了与其他地方机构相比的“不对称”的信息优势。另外, 北京市发改委和西城区政府制定的种种优惠政策也为金融街的发展提供了强有力的支持。

金融街的优势还在于地理位置优越。它坐落于长安街北侧, 西二环东侧, 中心地带优势明显。上有长安街、二环路等北京交通干线, 下有地铁一、二号线, 交通便利。金融街中心区地下还实现了全部联通, 并建立起了交通管理智能监控系统。

金融街最大的特色在于金融集聚效应十分显著。金融街聚集了一行三会、三大国有银行总行、两家政策性银行总行、两家清算机构总部, 众多商业银行、证券公司和保险公司总部, 以及摩根大通银行、瑞士银行和高盛等世界金融巨头, 并吸引了中国移动等大型企业。该地区有金融从业人员4.4万, 管理金融资产达16.9万亿元人民币, 控制了北京市金融资产的将近一半, 全国金融资产的五分之一。已经形成了集金融决策、金融监管、标准制定、信息交流、金融交易、支付结算为一体的国家金融管理中心, 并形成了金融集聚效应。金融集聚便于金融机构间的联合协作, 增大交易量, 共享辅助型产业。例如, 沟通的便利将加强商业银行与金融监管部门的联系, 金融机构能及时采取措施控制风险;银行间开展银团贷款也更加便利。另外, 随着金融机构的进驻, 相应的金融中介服务公司也陆续跟进, 例如律师、审计、资产评估、信用评估、咨询等中介机构, 与中介机构在地理空间上的近距离也将提高效率。总之, 金融集聚扩大了交易量, 减少了公司间的交易成本, 大大提高了交易效率。正是机构、人才、信息等强大的集聚效应形成了金融街的最大特色。

二、金融街在“一主一副三新四后台”中的地位与作用

(一) 地位

金融街在“首都建设具有国际影响力的金融中心”战略中占据主导地位, 北京市委、市政府下发的《关于促进首都金融业发展的意见》中将金融街确定为首都金融主中心区, 承担引领、带动金融业发展的重任, 占据“一主”的举足轻重的地位。

(二) 与“一副”CBD的关系

在《关于促进首都金融业发展的意见》中, 金融街被确定为首都金融主中心区, 任务是进一步聚集国家级金融机构总部, 提高金融街的金融聚集度和辐射力。金融街侧重国内金融产业, 并已形成了“总部效应”。

北京商务中心区 (CBD) 被定为金融副中心区, 作为国际金融机构的主聚集区, 进一步发挥朝阳区使馆、跨国公司、国际学校聚集的优势, 吸引更多的国际金融机构法人和代表处、交易所代表机构、中介机构聚集。CBD拥有众多的跨国公司和国内大型企业集团, 在金融业务的开展方面具有重大优势。

可见, 二者在“首都建设具有国际影响力的金融中心”战略中各有分工, 不是互相矛盾、互相竞争, 而是互相促进、互相补充的关系。

三、金融街的发展策略

(一) 优化市场环境

缺乏基础金融市场是北京建设有国际影响力金融中心的一个硬伤, 金融街乃至北京都没有一家全国性的交易机构。全国货币、证券、黄金、期货、外汇五大金融交易市场均落户上海。而世界著名金融中心, 如伦敦、东京、香港等都有广泛的基础金融市场。

要在多层次金融市场建设上取得突破, 需要从以下几方面进行努力:第一, 建立场外交易市场, 将中关村代办股份转让试点逐步发展为全国性场外交易市场, 支持交易机构在北京建立远程路演中心和远程开市中心。第二, 完善政策, 鼓励知识产权交易, 努力将北京建设成为全国性知识产权交易市场。第三, 建设商品交易市场, 例如推动北京石油交易所, 全国棉花电子交易市场的发展, 并逐步培育期货等衍生性金融市场。第五, 积极发展债券市场。第六, 推动产业投资、创业投资等股权投资市场发展。

(二) 增大办公面积, 加强配套设施建设

金融街核心区原面积只有1.18平方公里, 现正在原有的基础上向东、西、南拓展约1.41平方公里, 使核心区域面积达到2.59平方公里。金融街整体规划的建筑面积为350万平方米, 目前已经完成265万平方米, 仍有43万平方米在建。这样的规模已经远远不能满足市场的需要, 出现了供小于求的场面。在需求方面, 目前有不少国内外企业总部有进驻金融街的需求, 初步预计未来两年的新增需求达60万平方米以上, 而目前可供供给的办公面积仅有8万平方米。金融街的办公面积与国际金融中心核心区的面积一般在1000万平方米左右的情况相比, 差距相当悬殊。交通方面, 金融街虽然交通位置便利, 但是存在着二环路拥堵状况严重, 距离机场较远等问题。

另外, 金融街功能区的餐饮、酒店、休闲、购物、住宅、娱乐等配套设施也不够完善。各大金融中心的各类功能性建筑面积占比大致为:写字楼50%, 商业设施及酒店餐饮、高档公寓占20%, 其余必要配套设施占10%;而北京金融街的现状是:写字楼面积74%, 公寓3%, 酒店4%, 绿地等其他基础设施19%。配套设施建设情况与国际金融中心相比还有不少差距。

众多金融机构选择将总部建在金融街不仅是为了接近政策中心、信息中心, 减少交易成本, 形成集聚效应, 还是为了享受这里高效的信息系统、便捷的交通以及优秀的人才储备等一系列基础设施。所以, 金融街应该不但继续增大核心区的面积及办公面积, 还要加强通信基础设施建设, 保障信息高速传递;优化交通环境, 提高出行便利度;加强会展中心、酒店餐饮、娱乐、公寓、医疗机构、绿地等配套设施的建设;提供高端的物业服务, 并兴建高档酒店及购物场所。

(三) 提高国际化水平, 提高金融市场开放程度, 吸引优秀人才

北京金融街地区的国际化程度与其他国际金融功能区相比差距很大。以伦敦为例, 伦敦的银行类金融机构有242家, 世界500强中有75%进驻伦敦金融城, 伦敦金融城的外汇交易量占到全球总量的近三分之一, 外国股权交易占全球的四成左右, 国际银行信贷占全球总量五分之一, 场外交易衍生品占全球百分之四十。北京金融街虽然汇聚了一行三会的总部, 并有众多股份制商业银行以及非银行金融机构总部, 但是, 外资金融机构的数目还是比较少的, 只有高盛、摩根、UBS等全球著名金融巨头设立机构于此。

可见, 要想建成有国际影响力的金融中心, 金融街还需要按高标准建设国际化金融功能区, 吸引更多国际金融机构和国际金融人才的汇聚。

第一, 加大金融市场开放程度。国际著名金融中心无一例外的都具有比较开放的金融市场。不但市场容量庞大, 而且金融政策比较宽松, 金融制度、法律制度、产权制度比较健全。因此, 北京要想建设具有国际影响力的金融中心, 需要建立起与国际接轨的金融政策, 在审慎监管的同时鼓励金融创新, 同时完善各种金融制度, 做好建立健全社会信用体系等工作, 对财政税收, 人才吸引, 国际交流等方面提供政策优惠。

第二, 吸引高素质金融人才。经济竞争的核心在于“人”的素质, 作为金融高度集聚的北京金融街, 应该为企业提供充足的优秀金融人才供给。我们不仅要提高北京高校金融人才的培养力度, 还要吸引全国各地以致全球的优秀金融人才来京工作。例如, 解决来京优秀金融人才子女的教育问题, 为外籍工作人员提供长期或多次有效签证、落地签证的便利。在吸引人才进来之后, 还要建立金融人才培训中心, 以便不断给优秀人才提供“充电”的机会。

(四) 统一管理, 提高服务水平

金融街的管理机构包括:1.由西城区人民政府、金融街服务中心、金融街控股有限公司、金融街商会组成的金融街综合管理办公室。2.金融街街道办事处负责行政管理。3.西城区发改委下属的功能街区服务办公室也提供一定服务。这种多头管理的方式很影响服务的质量和效率。金融街要想更好的发展, 就要学习国际著名金融中心的先进经验, 实行“大部制”, 建立一个权威的协调沟通机构, 统一协调, 统一监管, 对入驻机构提供更加人性化的服务, 搞好金融街的软环境建设。

(五) 协调好与CBD之间的关系

一段时间以来, 金融街与CBD之间存在着功能交叉和重叠的现象, 但现在, 金融街与CBD的地位关系已经确定, 即金融街是首都金融主中心区, 侧重国内金融产业;CBD是金融副中心区, 主要聚集国际金融机构。二者各有分工, 应该是互相促进、互相补充的关系而不是互相矛盾、互相竞争的关系。因此, 金融街要继续集聚国内金融产业, 不但要集聚大银行, 大机构的总部, 还要吸引中小银行以及金融服务中介的入驻。另外, 还要建立好与CBD的众多国际金融机构以及跨国公司的联系, 更好的学习先进经验, 发展更多金融业务, 要合作, 而不是竞争, 追求“双赢”。

参考文献

[1]中共北京市委北京市人民政府《关于促进首都金融业发展的若干意见》《北京日报》2008年6月2日第003版

[2]项俊波《国家战略视角下的国际金融中心建设问题研究》北京:经济科学出版社2007 (9)

[3]高长春《战略金融:国际金融中心生存报告》北京:机械工业出版社2007 (10)

[4]谢太峰金融资源空间整合北京金融中心建设的模式选择《首都经济贸易大学学报》2008 (6)

[5]王力《中国区域金融中心研究》北京:中国金融出版社2008 (6)

[6]张望《金融争霸-当代国际金融中心的竞争风险和监管》上海:上海人民出版社2008 (7)

篇9：北京金融街案例

高效、快速是这里的主节奏，每天可能有数以万计的文件从这里的各个甲级写字楼传送到客户手中，甚至连承包这里写字楼快递业务的快递员也因此而“发了财”，一年能赚6位数。在这里工作的中国人几乎都有英文名，用外语交谈和回邮件是每个人必备的工作能力。这里是北京高素质人才的主要聚集地之一，也是北京高收入人群的聚集区，年薪几十万元的白领非常普遍。没错，这里是北京CBD。

在某种程度上说，这十年的CBD是北京发展的一个风向标，它寄托了这个城市国际化的想象。北京的城市风貌，也因为CBD有了现代化的新形象。在北京CBD，壳牌、丰田、三星、美铝等众多知名跨国公司总部云集，总计达77家，占北京市知名跨国公司总部总数的2/3以上，占朝阳区的比重达到90%以上，在全国是世界500强企业和跨国公司地区总部集中度最高的区域之一。CBD中心区同时聚集了世界500强企业中的近140家，占北京全市的70%以上。

不久前，北京CBD被认定为首批“北京市总部经济集聚区”和“北京市商务服务业集聚区”，以总部经济为特征，以国际金融业为龙头，以现代服务业为主导，文化传媒聚集发展的产业格局已形成。据北京CBD管委会相关负责人介绍，这里聚集了各类金融机构1000余家，其中外资金融机构252家，国际交易机构近10家，文化传媒企业超过2000家，其中包括华尔街日报、CNN、BBC等占全市90%以上的169家国际传媒机构。与此同时，这里的咨询服务机构、会计师事务所、律师事务所、投资资产管理公司及专业中介公司等商务服务企业达9000余家。

看到今天CBD的繁华，很难想象十年前，这里还是以搬迁工厂区为主的区域。那时超过100米高的建筑没有几栋。第一机床厂还没拆，现在耳熟能详的财富中心、银泰中心、万达广场都还没有踪影。可以说，今天的CBD几乎都是这十多年内建成的。

2000年，“CBD”这一概念首次在朝阳国际商务节成功推出。2001年，朝阳区对外公布并展示了北京CBD的详细规划：西起东大桥路、东至西大望路、南至通惠河、北至朝阳路，总面积3.99平方公里。根据规划，CBD总体规划体量为1050万平方米。而到2009年，CBD的建筑体量就已经超过800万平方米。CBD管委会主任吴桂英用“满了、散了、缺了”形容彼时CBD的状态。“满”是指因为原来规划的区域差不多快要开发完了，政府必须提前扩充新的区域进行下一步规划；“散”的直接负面影响是成本过高；“缺”则是指配套不足，比如5A写字楼缺乏。于是2009年，CBD东扩规划方案正式公布：CBD核心区将东扩约3平方公里，南至通惠河、北到朝阳北路、西起西大望路、东抵东四环。按照规划，北京市区两级财政将投入资金150亿元用于东扩区的基础设施建设，预计六到八年建成。

2010年，高达330米的国贸三期开业，刷新CBD天际线；2011年，中信地产开发的北京第一楼、高达528米的“中国尊”破土；2012年，造型清奇的央视新楼落成，成为CBD最著名地标建筑；2013年，CBD核心区主要地块建筑陆续进入施工期。

记者从北京CBD管委会了解到，北京CBD核心区预计2015年入驻企业将吸引投资1000亿元人民币，每年带来的税收将超过500亿元人民币。而如果通过对楼宇经济的合理规划，未来仅一座楼宇的经济收入就能达到上百亿元的税收。北京CBD管委会目前正在加大对中小企业的引进，以加速信息、销售、决策在区域的聚集。

在CBD日新月异的发展中，地产企业起到了极大的推动作用。嘉里集团与国贸、银泰集团与银泰中心、SOHO中国与建外SOHO、香江集团与财富中心、万达集团与万达广场……每一组著名建筑背后几乎都有一个卓越的企业，都标志了一个新的高度。对于明天的CBD而言，高达528米的“中国尊”无疑是最重要的建筑。建设过中国第一座涉外现代化办公大厦国际大厦以及曾经的京城第一高楼、183米高的京城大厦的中信地产，也将对CBD的建设起到重要作用。

经过十几年的发展，CBD区域目前仅有为数不多的几个高端项目尾盘在售，其中核心区包括北京财富中心二期与俯台项目仅余2套尾房在售，首创禧瑞都剩余尾房不足10套，圣世一品只也有部分房源在售。亚豪机构副总经理任启鑫分析认为，CBD核心区由于已经几近开发完毕，因此再有新住宅项目入市的可能性较小；而东扩区虽然占地面积几乎与原核心区相等，但由于东扩区的主要定位是CBD的综合功能拓展区、绿色商务特色区，规划住宅用地的份额较小，未来新增住宅产品的可能性也较小。因此预计在未来一段时间内，CBD地区的住宅现房将逐渐消化殆尽，逐渐转向完全的二手市场，供需的失衡也将导致二手房源价格不断推升。

从商务环境来看，CBD东扩完成之后，整个CBD区域的高端商务环境将上升一个新的台阶。北京原有的CBD核心区域，虽然已经承担了城市商务中心的作用，但是相较于其他国际城市CBD的发展水平，例如纽约、香港、伦敦等，仅从租金水平来看就存在巨大差异。亚豪机构副总经理任启鑫分析认为，这主要是由于原有的CBD的起初规划与运营存在一定缺陷，因此整体区域发展呈现“散沙”状态，其高度集聚的价值尚未完全体现出来，未来还有较大发展空间。而此次CBD东扩正是调整原有结构的机会，从政府部门的表述中也可以看出，CBD东扩土地中的写字楼建设将摒弃“拿地—建楼—出售或出租”这一原有的粗放型开发模式，而是在进行一级开发之后，向国内外意向企业提出征询意见并量身定做，在此基础上增加大量商业以及交通配套。预计未来随着CBD东扩的不断推进与完善，整个区域的商务氛围将逐步提升，相应其租金水平也将水涨船高。以位于北京CBD的世纪财富中心为例，写字楼租金大约在15元/平方米·天左右，相临的汉威大厦租金水平也与其相当。而在区域内租金最高的国贸三期，租金已超过20元/平方米·天，最高达到40元/平方米·天。