浅谈商业银行操作风险管理

2022-09-10

1 引言

纽约联邦储备银行首席执行官兼巴赛尔委员会主席McDonough于1998年9月参加了一个在伦敦举办的信用风险模型会议, 他在会议发言中提醒大家要重点关注大和银行及巴林银行事件, 使得代表们开始注意到操作风险。在2000年, 巴赛尔委员会举办了一次针对操作风险的全球性调查, 调查显示, 在参与调查的银行中, 平均一家银行发生近530起类似的操作风险事件, 甚至还有五家银行在一年中发生了超过2000起因操作风险引起的损失多达80亿欧元的损失事故。从此得知, 在银行风险中操作风险十分普遍, 因此我们需要对操作风险进行专门研究和管理, 从而使损失降低。

2 操作风险的界定

在机构的经营管理中, 我们很难将“正常”的不确定与操作风险进行一个清晰的界定, 所以操作风险概念比较模糊。比如, 如果一个客户无法偿还贷款, 这既可能是因为贷款人员的人为错误, 也可能是因为“正常”的信用风险。在巴赛尔新资本协议中, 操作风险的新定义如下:因为失败的系统、人员、内部程序以及一些外部事件造成损失的风险。从该定义可得, 操作风险至少由四种原因造成:一是操作系统因素, 包含系统出现缺陷、参数设置错误及操作系统失常等;二是人的因素, 比如人的基本道德素质及责任心问题, 其中包含关键人员流失、内外勾结作案和内部作案等欺诈行为或越权行为、操作失误等;三是流程和制度因素, 包含执行不力、流于形式, 制度设计不合理, 内控制度流失等;四是外部事件因素, 比如抢劫、欺诈、黑客入侵以及地震等原因。

3 操作风险的损害

3.1 严重危害了上市银行的股东权益

深圳发展银行曾在2005年4月20日发布了一则公告, 其内容大致说北京、海口、天津三家分行于2003年7月到10月向中财国企和首创银行两家集团共发放了15亿元贷款, 其中存在贷款发放不符管理程序以及借款人违规贷款的嫌疑, 预估计提有1.5亿元的损失。这则信息导致深圳发展银行的股价大幅下跌, 股价从4月中旬的7.13元下跌到4月下旬的6.05元, 下降了百分之十五, 大幅拉升行情被吞噬了一半。

3.2 严重危害商业银行的声誉和形象

经过媒体曝光, 操作风险将对银行的声誉及形象造成很大的危害。我国的商业银行的一些要案被相继曝光, 这些操作风险使人们的关注越演越烈, 许多员工、客户、股东及金融市场对我国银行的防范操作风险能力以及自我控制能力产生了怀疑, 使银行的声誉和形象得到了严重损害, 这严重影响我国商业银行上市后的走势以及上市价格。

4 操作风险的控制和预防

4.1 加大改革力度

第一, 构建合理的公司法人管理结构。在实现投资主体多样化的基础上, 我国的商业银行准备构建合理的监事会制度、董事会和股东大会, 设置独立董事, 建立以行长—监事会—董事会—股东大会经营管理层间的权力划分和制约的完善的结构。利用高级管理层之间的权力制约, 使“道德风险”和“内部人”控制等事件的发生得到抑制。根据“业务垂直化, 结构扁平化”的要求, 我们可以彻底重造垂直化业务流程以及扁平化管理结构, 从而使操作风险的控制问题得到根治。要想实现结构扁平化的改革, 首先就要利用总行强大的管理经营功能, 使其在经营管理全行时发挥核心作用。第二, 缩短分行在经营管理中的复杂过程, 实现管理职能集中化。业务垂直化是指营销体制要以用户为核心, 以资金、个人及公司三大业务板块为利润中心, 实现垂直化管理。

4.2 构建和完善操作风险管理体制

设置操作风险经理岗。因为在日常经营管理业务中, 操作风险时刻存在, 所以我们需要对各个业务部门进行管理和控制, 并在业务部门中专门设置一个操作风险经理岗。在日常经营中, 操作风险经理不仅需要负责本部门, 还要负责上一级的操作风险管理部门, 进而生成一个将操作风险管理委员会为核心, 纵向拓展到基层营业网点、横向延伸到有关部门的操作风险管理体制。如果扁平化改革趋向成熟, 那么我们可以实行操作风险经理下管或者派驻制一级。作为专业从事操作风险控制的人员, 操作风险经理的职责主要包括:实时监控操作风险的变动趋势, 充分认识公司业务涉及的操作风险的损失类型, 按时或随机向上级管理部门一级部门负责人进行操作风险管理情况的汇报, 全面评估操作风险的暴露程度。

5 结语

作为银行风险管理中新的研究领域, 操作风险管理在最近几年又产生了一些意义重大的研究结果, 根据现有的研究结论, 我们可以将其划分为几个部分:操作风险定义、操作风险计量、操作风险管理等。操作风险在管理这方面尚未形成比较系统的技术和理论, 因此我们需要对其进行更加深入的研究, 分析操作风险在管理方面需要注意的地方。

摘要：针对操作风险, 巴塞尔委员会对其下了一个定义:因为失败的系统、人员、内部程序以及外部事件造成损失的风险。在银行管理经营过程中, 操作风险贯穿银行各种业务的始终。所以, 银行在运转中的操作风险是无法避免的风险之一。最近几年, 国际监管机构和银行业愈加重视对操作风险的防范, 在《巴塞尔新资本协议》中, 针对操作风险, 人们提出了许多资本要求。因为我们国家的商业银行的系统链条较长、网点机构多, 其中的操作风险不容忽视, 所以我们应该对怎样控制操作风险进行重点探讨。

关键词：商业银行,操作风险,管理