浅谈银行柜面操作风险原因及控制措施

1 银行柜面操作风险的现状

随着互联网、智能化、电子信息化的发展, 柜面业务虽然减轻了许多, 但是仍然是不可替代, 不可忽视的服务, 成为众多方式中最权威最直接最让人信赖的服务方式。在业务的办理过程中, 由于业务本身或者客观的原因导致了一些潜在风险的存在, 其原因多种多样, 为了规避减少风险的发生, 要认真严格执行操作制度。

2 银行柜面操作风险原因

2.1 柜面业务操作的内部控制环境

2.1.1 对内部控制的重视程度不够。

银行基层网点往往主要工作在于对外, 主要从事外部的业务较多, 对内的, 内部控制重视程度往往不够, 日常工作主要在于银行到账的资金, 发展的目标主要定在是否盈利, 往往把视线看到了柜台的外边, 内部控制往往重视程度较低, 往往认为工作的重点放在内控, 会影响到银行发展效率, 影响服务广大客户的切身利益, 这种思想是片面的, 甚至是错误的。

2.1.2 人力资源缺乏管理机制。

银行本身就是资金比较集中, 且数字信息较多, 信息量较大的部门, 特别是在基层银行, 由于每天的业务量多少, 业务量的种类不尽相同, 然而, 内部控制是一个专业性很强的工作, 人在诸多因素中成为主要的因素, 成为其它因素的主动者, 要求从事内部控制的工作人员, 不尽要有扎实的业务能力, 而且要求有多年的经验, 但是最近几年, 由于多种原因, 基层银行选拔人才往往考虑的是营销能力, 而往往忽视技术能力, 缺少或者没有内控方面的专才。

2.2 柜面业务操作的风险评估不到位

在日复一日的工作中, 重复的工作往往侧重于结果的控制, 而容易淡化过程中的问题。一些新鲜的业务在更新、实施过程中, 往往没有充分意识到潜在风险可能性, 急于推广, 缺乏足够的检验时间, 导致了一些潜在风险的存在, 例如, 在2015年河北省邢台市某银行, 由于银行柜台实施高利息回报客户, 且银行上层疏于管理, 未对各种柜台操作的风险进行正确评估, 导致几个亿的资金从柜台上“掉”进了某些人的账户中, 给客户和银行的信誉带来了极大的损失。

2.3 柜面业务操作的控制活动较少

柜面业务操作部分操作缺乏系统性, 部分员工往往明知故犯, 给风险的存在埋下了隐患, 问题出现后也往往侧重于对事后的处罚和管理, 往往是事故发生以后才设法堵塞漏洞或进行处罚, 风险防控效果十分不明显。

3 银行柜面操作风险控制

3.1 加强内控环境建设, 重点培育合规文化

企业是我的生命, 强化企业管理人员的主人翁意识, 增强其责任感和使命感, 将重要的事情添加到议事日程中, 领导重视, 负责人率先执行, 充分认识正确的人生观、价值观和权力观。完善领导班子成员, 重企业发展中企业日常管理, 两头都要重, 两头一起抓。

3.2 以业务知识的提升来提高柜面风险控制能力

通过业务培训, 日常学习, 增加个人的业务能力, 增强风险意识, 提高业务素质水平, 是提高柜面业务风险控制能力的第一作用点, 也是主要作用点。

(1) 每月初制定详细的学习计划:每月要按照学习进度, 加强学习计划实施, 确保学习的工作可以日常化, 长久化。

(2) 积极开展全员岗位“充电”:信息化的时代, 不学习就会落后, 落后就会出现问题, 面对诸多高新技术的出现, 银行职员要全员充电, 确保自己的业务能力能够跟上企业的发展。

3.3 发挥内外部监管对柜面操作风险防范的作用

会计主管委派制是柜面风险防范工作监督关口前移的一项重要措施, 对解决有章不循、违章操作等屡查屡犯现象, 防范会计部位操作风险具有现实意义。同时要借助外部监督, 强化和完善柜面业务内控管理。

结束语

大力培养专业骨干人才, 加强工作人员合法经营意识, 提高防范风险能力, 将内部控制放到工作的实处上, 完善内部控制制度, 通过不断优化柜面的业务流程, 来降低基层银行柜面操作风险的发生, 确保银行快速稳健发展。

摘要：基层银行柜面风险给客户和银行带来了巨大的损失, 只有大力培养专业骨干人才, 加强工作人员合法经营意识, 提高防范风险能力, 将内部控制放到工作的实处上, 完善内部控制制度, 通过不断优化柜面的业务流程, 才能降低基层银行柜面操作风险的发生, 确保银行快速稳健发展。

关键词：银行柜面,操作风险,银行业务

参考文献

[1] 赵琪.建行J分行柜面业务操作风险内部控制优化设计研究[D].北京交通大学, 2014.6.

[2] 陈晓慧.商业银行操作风险的度量与控制研究[M].经济管理出版社, 201l:166-170.