银行风险

银行风险（共6篇）

篇1：银行风险

北京银行职业《风险管理》：商业银行风险管理模拟试题

一、单项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）

1、下列关子客户风险外生变量的说法，不正确的是__。

A．一般来说，对于信用等级较高的客户偶然发生的风险波动，应给予较大的容忍度

B．对单一客户风险的监测，需要从个体延伸到“风险域”企业 C．商业银行对单一借款人或交易对方的评级应定期进行复查 D．授信管理人员应降低对评级下降的授信的检查频率

2、系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，主要是由__的变动反映出来。A．借款人管理层因素 B．借款人的生产经营状况 C．借款人所在行业因素 D．宏观经济因素

3、资产净利率的计算公式是（）。

A．资产净利率=净利润/[(期初资产总额+期末资产总额)/2]×100% B．资产净利率=[(销售收入-销售成本)/销售收入]×100% C．资产净利率=(净利润/期末总资产)×100% D．资产净利率=(净利润/销售收入)×100%

4、贷款效益性调查的内容不包括对借款人__进行调查。A．过去三年的经营效益情况 B．当前经营情况

C．过去和未来给银行带来收入、存款等综合效益情况 D．担保是否符合规定

5、一般来说，某区域的市场化程度越，区域风险越低；信贷平均损失比率越，区域风险越低。A：高；高 B：高；低 C：低；高 D：低；低 E：著作权

6、贷款按照期限可分为__。A．人民币贷款和外币贷款

B．生产企业贷款、进出口企业贷款、外商投资企业贷款 C．短期贷款和中长期贷款

D．浮动利率贷款和固定利率贷款

7、__广泛使用于非贸易结算，或贸易从属费用的收款等。A．进口托收 B．跟单托收 C．出口托收 D．光票托收

8、下列不属于银行风险监管指标的监测评价的原则的是。A：准确性原则 B：法人并表原则 C：有效性原则 D：可比性原则 E：重组

9、处于启动阶段的行业，当新的产品或者服务项目刚被推出时，销售量一般较__，价格一般较__。A．小，高 B．小，低 C．大，高 D．大，低

10、综合反映了商业银行经营管理的水平。A：贷款安全性 B：贷款发放额 C：存款吸收额 D：贷款盈利性 E：著作权

11、商业银行开展个人理财业务涉及代理销售其他金融机构的投资产品时，下列做法错误的是__。

A．对产品提供者的信用状况、经营管理能力、市场投资能力和风险处置能力等进行评估

B．商业银行提供的理财产品组合中如包括代理销售产品，应对所代理的产品进行充分的分析，对相关产品的风险收益预测数据进行必要的验证

C．商业银行在编写有关产品介绍和宣传材料时，应进行充分的风险揭示，并根据有关管理规定将需要报告的材料及时向中国银行业协会报告

D．商业银行应根据产品提供者提供的有关材料和对产品的分析情况，按照审慎原则重新编写有关产品介绍材料和宣传材料

12、我国国务院金融监督管理机构跟踪发现某银行近期吸纳了一笔巨额存款，且经调查该账户为匿名账户，疑似洗钱活动，那么这属于洗钱的__。A．培植阶段 B．处置阶段 C．融合阶段 D．清洗阶段

13、公司信贷的借款人指__。

A．经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记的自然人 B．经行政机关核准登记的企(事)业法人

C．经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记的企(事)业法人 D．经行政机关核准登记的自然人

14、个人理财业务中的商业银行和客户是两个平等的民事主体，其行为应当首先遵循__的规定。

A．《中华人民共和国信托法》

B．《商业银行个人理财业务管理暂行办法》 C．《中华人民共和国商业银行法》 D．《民法通则》

15、__就是对贷款投向、贷款金额、贷款期限及利率等进行的决策。A．项目可行性研究 B．项目评估 C．贷款发放 D．贷款审批

16、贷款类银行产品的收益上限是__。A．贷款利率 B．存款利率 C．基准利率 D．固定利率

17、__不属于偿债能力比率。A．资产负债率 B．流动比率 C．速动比率 D．现金比率

18、内部评级高级法要求商业银行运用自身客户评级估计（）。A．每一等级客户的违约概率 B．每一等级债项的违约概率

C．既包括每一等级客户的违约概率，又包括每一等级债项的违约概率 D．以上都不对

19、投资者在购买期限较长的理财产品时，最经常面临的风险是__。A．市场风险 B．法律风险 C．信用风险 D．再投资风险

20、机动车辆保险有关条款规定，受本车所载货物撞击的损失，属于_________责任。

A．车辆第三者责任的免除 B．车辆第三者责任的承保 C．车辆损失险的免除 D．车辆损失险的承保

21、某商业银行将某一笔在年初买入的可供出售债券的公允价值变动计入所有者权益。如果当年该可供出售债券的公允价值上升1200万元，则在年末计算资本充足率时，该债券可计入附属资本的最大数额为__万元。A．0 B．300 C．600 D．1200

22、新国家助学贷款管理办法规定，首次还款日应不迟于毕业后__年。A．1 B．2 C．3 D．4

23、直接追偿、协商处置抵质押物、委托第三方清收等方式属于银行清收中的__。A．常规清收 B．依法收贷 C．财产保全 D．提取诉讼

24、借款人的信用承受能力主要内容不包括__。A．借款人的信用等级

B．是否存在超风险限额发放贷款 C．借款人的应摊未摊

D．审查保证人的资格及其担保能力

25、__属于公司信贷营销市场环境分析外部环境中的宏观环境。A．信贷资金的供求状况 B．信贷客户的需求

C．银行同业竞争对手的实力

D．通讯、电子计算机产业的发展

二、多项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分）

1、下列相关公式，计算正确的是__。

A．现金头寸指标=(现金头寸+应收存款)/总资产 B．核心存款的比例=核心存款/总资产

C．贷款总额与核心存款的比率=贷款总额/资产÷核心存款/总资产 D．大额负债依赖度=(大额负债-短期投资)/(盈利资产-短期投资)E．融资缺口=借人资金-核心存款

2、根据__划分，股票分为普通股股票和优先股股票。A．投资主体的性质

B．票面是否记载投资者姓名

C．股东享有权利和承担风险大小不同 D．股票上市的地点

3、基本建设贷款是__。

A．银行对实行独立核算并具有偿还能力的各类企业和国家批准的建设单位发放的贷款

B．发放给在当地经营性的建筑、安装、工程建设进程中的各类企业和国家批准的建设单位

C．发放贷款是因为企业或建设单位自筹资金不足

D．主要适用于在新建、改建和扩建工程中发生的建筑安装工程费用以及设备、工程器具购置费和其他所有费用

E．对符合贷款条件的企事业单位进行技术改造、设备更新和与之关联的少量土建工程所需资金不足而发放的贷款

4、中央银行发行一年期央行票据进行公开市场业务的市场属于__。A．货币市场 B．资本市场 C．现货市场 D．期货市场

5、在个人汽车贷款中，合作机构的担保包括__。A．以借款者所购车辆作抵押 B．保险公司的履约保证保险 C．汽车经销商的保证担保

D．以借款者的自有住房作抵押 E．专业担保公司的保证担保

6、近年来，城市商业银行发展呈现的趋势有__。A．引进战略投资者 B．联合重组 C．跨区域经营 D．上市

E．去掉“城市商业”四个字，直接以地名命名

7、外汇包括__。A．外国纸币 B．外币票据

C．外币公司债券 D．特别提款权

8、中国进出口银行在业务上接受__的监督和指导。A．中国人民银行

B．中国银行业监督管理委员会 C．财政部

D．对外贸易经济合作部 E．国务院

9、商用房贷款信用风险的主要内容不包括（）。A．借款人还款能力发生变化 B．借款人还款意愿发生变化 C．商用房出租情况发生变化 D．保证人还款能力发生变化

10、下列关于贷款的签约和发放的说法正确的是__。A．业务部门在确定相关审核无误后才可以开户放款

B．相关保险、公证手续未办理完毕的，在贷款发放时要继续完善 C．同笔贷款的合同填写人和合同复核人不得为同一人 D．要在确定借款人首付款已全额支付后才可以发放贷款 E．贷款发放条件落实后，就可以将贷款发放到相关帐户

11、根据《民法通则》，民事活动应当遵循__的原则。A．等价有偿 B．公平C．公开 D．自愿 E．诚实信用

12、以下__属于个人信贷业务操作风险控制要点。

A．牢固树立个人信贷业务科学发展观，在控制风险的前提下，积极稳妥加快个人信贷业务的发展

B．实行个人信贷业务集约化管理，提升管理层次，实现审贷部门分离

C．优化产品结构，改进操作流程，重点发展以质押和抵押为担保方式的个人贷款，审慎发展个人信用贷款和自然人保证担保贷款

D．加强规范化管理，理顺个人贷款前台和后台部门之间的关系，完善业务转授权制度，加强法律审查，实行档案集中管理，加快个人信贷电子化建设

E．切实做好个人信贷贷前调查、贷时审查、贷后检查各个环节的规范操作，防范信贷业务操作风险

13、审查借款人的收入，应该重点审查借款人的__。A．工资收入 B．租金收入 C．投资收入 D．经营收入 E．中奖收入

14、在银行直接或间接从事营销工作的人员中，__是营销人员的主力。A．客户经理 B．信贷人员 C．信贷分析员 D．贷款重组人员

15、下列选项__是系统缺陷引起的操作性风险的具体表现形式。A．产品设计缺陷 B．数据/信息质量 C．违反系统安全规定

D．系统设计/开发的战略风险

E．系统的稳定性，兼容性，适宜性

16、影响贷款偿还的非财务因素在内容和形式上都是复杂多样的，一般可以从__分析非财务因素对贷款偿还的影响程度。

A．借款人的行业风险、经营风险、管理风险、自然及社会因素 B．银行信贷管理

C．借款人行业的成本结构、成长期

D．产品的经济周期性和替代性、行业的盈利性、经济技术环境的影响 E．对其他行业的依赖程度以及有关法律政策对该行业的影响程度 17、2007年，美国爆发了次级债危机。长期以来，有些美资商业银行员工违规向信用分数较低、收入证明缺失、负债较重的人提供贷款，由于房地产市场回落，客户负担逐步到了极限，大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账，次级债危机就产生了。危机使信用衍生产品市场大跌，众多机构的投资受损，并进一步致使银行间资金吃紧。危机殃及了许多全球知名的商业银行、投资银行和对冲基金，使长期以来它们在公众心目中稳健经营的形象大打折扣。上述信息包含了商业银行在经营过程中的__等风险。A．市场风险 B．信用风险 C．操作风险 D．流动性风险 E．声誉风险

18、法律风险的表现形式包括__。

A．金融合约不能受到法律应予的保护而无法履行 B．金融合约条款设计不周密 C．法律法规跟不上金融创新的步伐

D．各种犯罪以及不道德行为给金融资产安全构成威胁 E．经济主体在金融活动中违反法律法规受到法律制裁

19、以下不属于衡量通货膨胀指标的是__。A．生产者物价指数 B．消费者物价指数

C．国内生产总值物价平减指数 D．GDP 20、目前，我国商业银行按照贷款余额的__提取贷款呆账准备金。A．1% B．2% C．2.5% D．3%

21、借款人申请有担保流动资金贷款，必须具备__条件。A．无不良资信记录和行为记录

B．借款人具有合法有效的身份证明如居民身份证、户口簿等

C．借款人年满18周岁，男性年龄一般不超过55周岁，女性年龄一般不超过50周岁

D．借款人原则上为其经营企业的主要所有人

E．具有稳定的职业和家庭基础，具有按时偿还贷款本息的能力

22、作为一名银行业从业人员，应该熟知相关法律法规以及职业操守对内幕信息和内幕交易的禁止规定，在日常工作和生活中，恪守有关内幕信息和内幕交易的禁止陸规定__。

A．不在不当时间和地点谈论工作话题

B．不以明示或暗示的方式向不应该知道该项信息的内部人员提及内幕信息 C．不违反有关规定，将内幕信息以明示或暗示的方式告知自己的亲友 D．按照内部秘密信息保管规定妥善保管涉及内幕信息的文件和电子文档

E．不得采取匿名、假名或委托他人利用内幕信息进行内幕交易，为自己牟取不当利益

23、单位不能构成的犯罪有__。A．贷款诈骗罪 B．集资诈骗罪 C．信用卡诈骗罪 D．有价证券诈骗罪 E．骗取贷款罪

24、证券投资基金的收益来源不包括__。A．资本利得

B．证券价格波动率上升 C．红利收入

D．存款利息收入

25、下列关于风险管理与商业银行经营关系的说法，正确的选项有（）。

A．风险管理能够作为商业银行经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式

B．承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力

C．风险管理不能够为商业银行风险定价提供依据 D．风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力 E．健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值

篇2：银行风险

2018年初级银行考试风险管理讲义：商业银行风险管理流程

2018年银行从业资格考试预计在6月份，考生要决定备考，就要争取一次性通过考试！小编整理了一些银行考试的相关资料，希望对备考生有所帮助！最后祝愿所有考生都能顺利通过考试！

商业银行风险管理流程

风险管理部门承担风险识别、计量和监测的重要职责，而各级风险管理委员会承担风险控制/管理决策的最终责任。

2.3.1 风险识别

感知风险和分析风险。感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质;分析风险是深入理解各种风险内在的风险因素。

制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法，备忘录形式。

(1)专家调查列举法

(2)资产财务状况分析法

(3)情景分析法

(4)分解分析法、举例。

(5)失误树分析方法

宏观方面、中观方面、微观方面进行分析

2.3.2 风险计量

量化方法如：针对信用风险的RiskMetrics、CreditMetrics、KMV等模型，针对市场风险的VaR模型，针对操作风险的高级计量法。”)

数据要求真实性、准确性和充足性。注重防范模型风险。

开发风险管理模型的难度，并不是在于这个模型本身有多难。数学和统计知识，并不是建模难度所在，真正难度是，在模型建立之后，数据比较困难。因为数据的积累，数据的准确性和有效性是比较困难的。

高级计量的方法通常伴随着计量方法的复杂化。

2.3.3 风险监测

监控各种可量化的关键风险指标;报告风险的评估结果及采取的措施和质量。

2.3.4 风险控制

风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程。

1.风险控制的目标

(1)风险管理战略和策略符合经营目标的要求

(2)成本/收益平衡

(3)通过对风险诱因的分析，发现管理中存在的问题，以完善风险管理程序

(4)所有风险管理措施所产生的副作用都能得到合理的安排和处置

2.风险控制架构

(1)基层业务部门配备风险管理专业人员

(2)每个业务领域配备风险管理委员会

篇3：银行高风险业务洗钱风险分析

一、银行高风险产品业务洗钱风险及控制措施

(一) 自助终端设备业务

1. 潜在洗钱风险

(1) 交易背景的隐蔽性。发生银行柜台交易时可通过查看业务凭证、观察客户行为模式等方式了解客户的交易目的, 而自助业务客户只需录入电子交易指令即可完成交易, 银行无法识别客户的职业、经营背景、交易目的及资金来源等信息, 监测客户交易的真实背景和真实目的。

(2) 交易身份的匿名性。自助业务发生交易时主要通过密钥、电子签名的认证来确认交易双方身份, 具有只认“证”不认“人”的特点, 银行无法掌握交易的实际控制人和实际收益人。不法分子冒用他人身份证件开立账户, 或者通过网络购买已开立的账户来掩饰自己的真实身份, 给银行追踪这些资金的来源和去向增加了难度。

(3) 交易地点的随机性。自助设备为客户摆脱银行柜台的限制提供了便利, 客户可以任意选择方便的地点进行交易, 不法分子将居住地、账户开立地、非法行为实施地、非法所得支取地分别选择在不同的地区, 以规避银行资金监测。

2. 风险管理措施

(1) 完善客户身份识别措施。一是充分利用居民身份证联网核查系统, 在开卡时联网核查核对客户信息, 可大幅降低匿名、假名账户的概率;二是优化升级银行卡交易和核心业务系统, 实现本行客户开立的多个账户信息、交易流水、风险等级评定信息、涉嫌案件调查等情况的关联, 便于柜台员工重点识别。

(2) 强化客户准入审核。强化自助终端设备客户准入审核, 对开通ATM转账、取现或电话银行转账等自助业务必须验证持卡人的身份证件。可增设可以鉴别身份的身份证件号码、电话号码等验证措施, 从技术上最大程度地对交易者真实身份进行监测。

(3) 提升人工识别可疑交易的能力。自助终端业务通常是无纸化业务, 无法在第一时间掌握资金的来源和去向, 交易完成后的客户风险等级评级、可疑交易识别工作变得特别重要, 加强对高风险客户的人工检测分析力度, 实现对符合可疑交易特征的交易的挖掘、识别和报告。

(二) 网上银行和网络支付业务

1. 潜在洗钱风险

(1) 交易的分离性。第三方支付机构与商业银行之间客户、资金交易信息不能充分衔接, 其资金交易链条与商业银行彼此分离, 给客户身份识别、异常交易监测和甄别、反洗钱调查和公安机关调查取证造成很大的困难。

(2) 交易的便利性。网银交易和网络支付方式降低了交易的时间和人力成本, 使得P2P网贷集资洗钱、赌博洗钱、诈骗洗钱等交易账户众多、交易地域广泛的案件频繁地使用网上银行和网络支付业务。

(3) 交易的交叉性。非法网银交易账户之间大多存在多重关联性, 资金交易通过网银交易且交叉使用ATM、柜面现金或转账等业务产品, 上下游交易对手众多, 账户分工明显, 过渡账户主要通过吸收资金、快速转账或积累一定资金转款。

2. 风险管理措施

(1) 完善网银业务反洗钱风控体系。将反洗钱最新监管政策要求纳入银行内部规章制度及操作流程中, 建立起高效、系统化的内部反洗钱监控体系, 确保内控制度能覆盖网上银行所有的业务环节, 建立合理的机制保证各项内控制度的有效执行。

(2) 加强对网银交易资金的监测。优化网银交易监测系统, 加强资金来源审核和用途管理, 采取合理措施了解网银交易资金来源, 使数据甄别分析高效化和准确化。充分利用影像系统改进网银交易记录和资料保存方式, 确保反洗钱合规人员能够方便调用历史电子交易信息, 以便可疑交易的甄别分析。

(3) 加强开户环节客户身份识别。加强对代理开立网银账户客户的身份识别, 对于无合理理由异地开户、批量开户、代理开户等异常开户行为密切关注, 切实采取有效强化的手段验证网银账户实际控制人。

(三) 私人银行业务

1. 潜在洗钱风险

(1) 交易的私密性。为满足高净值客户的需求, 银行通常会采取多种保护客户身份信息的方式, 掩饰客户的账户信息和资金交易信息, 如客户可通过私人银行的离岸业务在避税性群岛或离岸金融中心注册公司, 掩盖真实信息进行业务拓展及交易。

(2) 交易的复杂多样性。私人银行业务为客户提供全方位、多元性的一揽子金融服务, 种类丰富的金融产品、渠道多样的交易方式在客观上为洗钱活动提供了便利, 容易将洗钱活动融入到正常的金融交易中, 尤其是在洗钱活动的离析阶段容易被洗钱分子利用, 使非法所得经过多重金融交易后掩盖真实面目。

(3) 交易的利润性。私人银行客户均是具有强大资金实力的高净值客户, 为追求高额利润和回报, 客户经理对客户的尽职调查, 特别是客户大量资金的来源、合法性及账户实际控制人和交易实际收益人等信息, 不能做详尽的调查, 可能还会协助客户将非法资金用于投资。

2. 风险管理措施

(1) 强化客户接纳环节客户身份识别。私人银行部门在客户接纳环节, 获取客户的相关信息确定高净值客户的资金来源及合法性, 判断资金的实际控制人和交易的实际收益人;如果确定是高风险客户, 如资金来自高风险国家和地区的人士、政治公众人物等, 采取强化的客户尽职调查措施。

(2) 加强可疑交易报送环节资金监测。继续规范可疑交易报告工作流程, 建立私人银行资金监测指标和模型, 结合反洗钱资金监测和自身风险控制措施情况, 灵活设定风险评级指标, 加强监测的针对性和有效性。

(3) 充分发挥客户经理在反洗钱工作中的作用。客户经理对私人银行业务客户的身份背景、服务需要、投资偏好等方面有着较全面的了解, 要充分发挥客户经理在客户身份识别、资金监测、可疑交易分析方面的作用, 将反洗钱风控要求贯穿到客户经理日常工作中。

二、反洗钱风险防控政策建议

(一) 加强高风险业务产品风险评估

基于风险为本的反洗钱工作方法要求银行业金融机构应根据对自身产品业务潜在洗钱风险进行风险评估, 并根据风险大小采取适当的措施降低风险, 从而将主要精力运用于对高风险业务的识别和监控上。针对银行自助终端设备业务、网上银行和网络支付业务、私人银行业务等潜在洗钱风险较高的业务, 在产品设计环节充分关注潜在的洗钱风险, 对风险进行科学的评估。

(二) 完善客户身份识别措施

针对自助终端设备、网上银行、网络支付等非面对面业务产品, 采取辨识度较高的面部识别等技术和其它辅助识别措施开展客户身份初次识别、持续识别和重新识别工作, 必要时对高风险客户进行电话回访或实地回访, 确保客户身份信息的真实性、有效性和完整性, 保证账户开户人和使用人的一致性, 遏制账户的出租、出借或非法买卖等问题。

(三) 建立以合理怀疑为基础的可疑交易报告模式

银行业金融机构对自身产品业务, 按照风险可控原则建立相应的风险管理措施, 要结合反洗钱资金监测和自身风险控制措施情况, 形成一套能够充分体现银行业新业务特点及自身产品业务为特色的可疑交易报告标准, 研究建立可疑交易模式和监测分析系统, 在借助科技手段的同时, 加大人工分析甄别, 逐步实现以主观分析为主、客观指标为辅的可疑交易报告模式, 切实减少防御性报告, 提高可疑交易报告质量。

(四) 采用科技手段加强反洗钱资金监测

随着互联网金融的发展和银行产品的创新, 网上银行及网络支付业务量不断增大, 银行业金融机构要适时完善反洗钱大额和可疑交易监测指标和系统, 采用数据挖掘技术对各类交易数据进行分析, 并定期针对新产品、新业务设定和修改可疑交易监测模型、参数和指标, 并加大对客户各类交易信息的汇总和分析。

摘要：FATF新四十条明确金融机构以及特定非金融行业和职业采取适当的措施识别和评估其客户、国家或地域、产品、服务、交易或交割渠道等方面的洗钱和恐怖融资风险, 现主要从银行高风险产品业务角度分析洗钱风险, 并提出针对性的反洗钱风险防控建议。

关键词：高风险,业务,洗钱风险

参考文献

[1]李东荣.FATF建议与相关国际公约[M].北京:中国金融出版社, 2012.

[2]马经, 徐诺金.金融机构反洗钱实用手册[M].北京:中国金融出版社, 2008.

[3]陈林.互联网金融发展与监管研究[J].南方金融, 2013 (11) .

篇4：银行风险

摘要：商业银行在我国金融体系中占用主导性地位，银行业风险管理在银行运营中具有举足轻重的地位。08年国際金融危机的发生，对于我国银行的风险管理具有启示性作用。本文在综述银行业风险管理理论的基础上，重点分析了当前我国商业银行面临的地方政府融资平台、表外资产、补充资本金以及汇兑风险，并且提出相应的风险管理和政策建议。

关键词：商业银行；风险管理

金融危机的发生，标志着根据最低资本要求控制银行风险的措施是完全失败的。失败的原因在此次危机中非常清楚的展现给银行家和金融监管者，银行家为满足监管者的资本要求而通过证券化把风险资产转移至表外，但是这种证券化与经典的资产证券化并不完全相同，银行仍保有这些转移至表外风险资产的大部分风险，并且这些风险资产被证券化后产生的证券又被投资银行再次进行证券化以满足投资者的需求，最终导致证券化链条如此之长以至于投资者、最初的发起银行(原始风险资产的提供者)和金融监管者都不能认清这些证券化产品的真实面目，不清楚这种证券化过程的真正风险在哪，最终随着房地产市场价格下降，风险沿着链条不断冲击着银行、投资银行和投资者，造成了极大的损失。本文通过回顾银行风险管理理论的发展历史，对我国银行业现在面临的主要风险进行简单阐释，最终提出合适的风险管理和监管建议。

一、银行风险管理理论综述

商业银行风险管理理论随着经济发展水平、金融市场的深化以及金融业对风险的认识深化而不断发展，主要经历了资产风险管理、负债风险管理、资产负债风险管理和资本管理阶段。

1.资产风险管理理论

资产风险管理理论在银行业发展初期，银行只进行基本的存贷业务，当时的银行家认为存款对于银行来说是外生的，银行的主要风险来自于贷款，因此极其重视对资产的风险管理。在资产风险管理阶段，随着银行家对资产业务的认识不断加深，先后出现了“真实票据理论”、“可转换能力理论”和“预期收入理论”。

真实票据理论是指商业银行的放贷应基于真实的商业行为，贷款具有自偿性。因此在这个阶段，银行主要发放短期贷款，并以企业间交易的商业票据做抵押。这种理论的存在主要是因为历史的局限性，一方面银行规模较小，无力发放大额中长期贷款}另一方面银行存款客户较少，银行不能形成持续大量的沉淀资金。

可转换能力理论认为银行为应付存款人提款不需要充分的现金准备，可把部分资产投向于短期的、流动性较高的生息资产。这样即便是有存款人突然提款，银行也能通过及时出售这些资产来满足提款人的需要，并且银行能赚取一定收益。在这种理论假设下，银行也没有必要只发放短期贷款来满足银行的流动性，可以将部分沉淀于银行内部的资金投向中长期贷款。

预期收入理论相对而言是具有革命性的一种理论，通过另外一种角度来管理银行信贷资产的风险。预期收入理论认为贷款的期限和类型并不重要，真实商业票据贷款也会可能随着经济的萧条变成坏账，所有贷款能否偿还主要取决于借款人的未来收入，因此只要未来的收入有保障，银行就可以发放分期偿还的长期贷款和消费信贷。预期收入理论的问题在于对银行家具有很高的要求，这是因为信贷质量和是否发放主要取决于银行家的主观判断。

2.负债风险管理理论

随着金融理论的发展和银行在经济系统中重要性的不断上升，上世纪60年代银行家开始注重负债业务的风险管理，将重点转向存款业务和主动负债。

负债风险管理理论认为银行为应付客户提款不必保留较多的流动性储备，银行间同业拆借市场完全可以满足银行流动性需要，同时银行在争取到优质客户时可以不局限于银行本身的流动性资产。银行家不仅可以通过被动吸收存款来开展贷款业务和满足银行流动性需要，还可以通过主动式负债来扩大放贷规模和流动性需求。

负债风险管理理论突破了银行家的观念，赋予银行家激进的精神，但是也存在较大的问题，一是负债经营会造成杠杆过高，一旦经济出现下滑会导致大量银行破产；二是银行负债和资产的期限产生错配，往往是借短放长，一旦后续资金供给不足，就会导致银行出现流动性危机。

3.资产负债风险管理理论

资产负债风险管理理论认为单一的资产风险管理或者负债风险管理都是不合适的，金融市场的深化和利率自由化使得银行家必须同时关注资产和负债。利率自由化使得利率的上升或下降对资产和负债的影响有些差别，导致银行利润波动加剧，对银行股价也有较大的影响。

资产负债风险管理理论中比较有代表性的风险管理方法是利率敏感缺口和久期缺口。利率敏感性缺口是指利率敏感性资产减去利率敏感性负债，当缺口为正时，利率下降会降低银行收益；当缺口为负时，利率上升会降低银行收益，因此银行在不能准确判断利率走势时，采取零缺口的风险管理策略可降低收益的波动性。久期缺口是指资产的久期减去负债的久期，也可以理解为银行净值的久期，采取零缺口的策略会降低利率对银行净值的影响。

4.资本管理理论

毫无疑问，巴塞尔协议是资本管理理论的代表作。巴塞尔协议是巴塞尔银行监管委员会成员，为了维持资本市场稳定、减少国际银行间的不公平竞争、降低银行系统信用风险和市场风险，推出的资本充足比率要求。

巴塞尔协议的主要内容有两部分：一是资本的组成包括核心资本和附属资本，资本充足率不低于8％，并且核心资本充足率不低于4％二是风险资产的计算，主要包括对表内资产和表外项目风险权重的确定，通过上述两部分最终确定银行应具备的最低资本规模。巴塞尔协议的局限性在于仅通过关注银行的资本来控制银行业风险是不充分的；即使可以通过资本要求来控制银行风险，为什么是固定的8％；8％的最低资本要求没有考虑宏观形势的变化等等。

巴塞尔协议经过十多年的实践，巴塞尔银行监管委员会根据市场的变化和对巴塞尔协议的反思推出了“新巴塞尔协议”。新巴塞尔协议的内容由三大支柱组成：一是最低资本要求，除信用风险和市场风险之外，将操作风险也纳入资本监管的范畴；二是监督检查，监管者可以通过检测决定银行内部运行是否违规，并可提出改进方案；三是市场纪律，对银行信息的披露提出具体的要求。新巴塞尔协议一方面是对巴塞尔协议的肯定；另一方面增强了监管者和市场对银行风险的约束。

二、我国银行业现在面临的主要风险

金融危机后我国出台了“4万亿”的经济刺激计划和宽松的货币政策，导致去年我国银行业新增贷款达到9.59万亿，同比2008年多增4.69万亿。天量信贷的背后隐藏着诸多风险，对我国银行业的风险管理提出了很高的要求。下面将着重介绍我国银行业面临的主要风险。

1.地方政府融资平台贷款风险

地方政府融资平台贷款在去年末开始引起银监会和中央政府的高度重视，据估计2009年新增贷款中地方政府融资平台占比高达三分之一，主要投向地方上的基础设施建设。而2010年

我国银行业的信贷额度为7.5万亿，较2009年下降2万亿，势必压缩地方政府融资平台的贷款空间，贷款跟不上势必会导致地方政府的部分基础建设项目烂尾，甚至可能会引发大量的坏账。同时，地方政府贷款其实是以地方政府的财政收入作隐性担保，加大地方财政压力。此外，地方政府项目存在大量的重复性，在短时间内项目资源不能充分利用。最后，地方政府平台良莠不齐，省市县三级政府均有自己的融资平台，市县级政府融资平台均有较高的风险。

2.银行的表外风险

2009年的巨额放贷导致部分银行资本压力较大，为满足监管要求，银行通过各种方式将信贷资产转移至表外。其中，最主要的做法是通过发行信托贷款类理财产品，该方法是通过银行发行该类理财产品募集资金，募集来的资金交给信托公司，信托公司再发放给银行指定的贷款客户；如果风险随着资产一并转移给信托公司或者理财产品投资者，对银行业没有较大的风险，关键在于该类理财产品的期限较短，而贷款期限较长，那么在理财产品到期时这部分贷款又转回到表内，或者通过发行新的理财产品使这项贷款一直处于表外，但是当政策或者流动性不足，新的理财产品难以及时发行时就会出现较大的风险。

由于银行提供理财服务属于银行的中间业务，因此这部分贷款就不会进入表内。通过发行理财产品把风险资产转移至表外会降低风险资产的规模，使得银行的资本充足率满足监管者的要求，风险在于监管者难以清楚地知道银行到底发放了多少信贷，银行业的杠杆率有多大，以及真实的资本缺口有多大。

3.补充资本金的风险

银行通过发行理财产品把部分风险资产转移至表外的方法已被银监会高度关注，银行业将不得不面临补充资本金的要求。银行从外界补充资本金的方法主要有两种，一是发行次级债补充附属资本，二是发行股票补充核心资本。但是自年初以来受欧洲主权债务危机的影响，我国股票市场一蹶不振。证监会控制新股发行市场，投资者对银行增发股票募集资本的行为也比较恐慌，认为银行通过“抽血”来保证银行自己的安全而不顾投资者的损失。另外，次级债是在银行间市场发行，购买方主要是银行，因此发行次级债相当于银行间互相拆借来补充资本金，不能满足监管者的要求。因此银行从外部补充资本金面临很多的限制条件，现在只能通过银行自身的利润留存来自给自足，补充资本金的速度较慢，银行的压力仍然较大。

4.人民币升值的风险

人民币升值对银行的影响较为复杂，既有有利的一面，也有不利的一面，并且两方面的影响均较难量化。首先，人民币升值会导致大量外汇涌人中国，推高银行的资产规模，降低银行存款利率成本，有大量资金用以放贷赚取利息收入，外汇的汇兑也会提高银行的中间业务收入，而且外汇涌入国内会推高各种资产价格，增加中国居民财富，提升信贷质量。然而，人民币升值会会导致出口产品价格上升，降低出口型企业的竞争力，并且由于我国出口型企业部分以低附加值产品为主，人民币升值对这些企业的影响可能是毁灭性的；但是对低附加值出口产品企业的影响可能是短暂的，是人民币升值不可避免的“阵痛”，如果能够把握住人民币升值的机会调整产业结构，增强内需，降低对出口的依赖，银行依然能间接受惠于人民币升值。

三、风险管理和监管建议

针对上述所提出的我国银行业面临的主要风险，本文提出以下五方面的风险管理和监管建议。

1.针对地方政府融资平台贷款，银监会和银行已经采取行动进行摸底。笔者认为应需关注以下三个方面。一是银行需要正确评估地方政府融资平台贷款的风險暴露程度，摆正态度，必要时实行“行长负责制”。二是银监会作为监管部门，应从整个行业的角度统计贷款的投向，譬如建设了多少条高速公路、多少座大桥、多少飞机场等，重复性是否高，是否能充分利用，评估这些项目建成之后能否产生充足的现金流偿还贷款。如果一个地方政府融资平台从A银行借款修了一座飞机场，该政府的另一融资平台又从B银行借款地方的另一辖区又修了一座飞机场，但从两个银行的角度并不能发现问题，但从整体的角度就会发现很严重的问题。三是尽量保证好项目贷款的持续性，在控制信贷规模时不能对所有的政府融资平台贷款进行“一刀切”，防止大量项目由于缺乏资金继续建设造成之前的贷款变成坏账。

2.针对银行的表外风险，笔者认为应尽早重启信贷资产证券化。由于理财产品的短期性，导致风险不能完全转移出表外，而信贷资产证券化的期限较长，与银行贷款期限具有较好的配比。其次，信贷资产证券化的原始资产其实是一个资产池的概念，信贷资产较为分散，可以达到分散风险的效果。

3.关于补充资本金较难的风险，笔者认为一是通过信贷资产证券化将部分风险资产转移至表外，降低风险资产的规模l另一方面应从长远考虑，首先通过内源融资缓慢提高资本充足率，另一方面降低银行对再融资的依赖性，可以在在资本充足时购买本行股票，在资本充足率较低时通过销售库存股来提高资本充足率，当然现在国内不允许这种行为，但是应该可以逐步放开。

4.从监管者的角度考虑，固定的资本充足率要求是不合适的，应当采取可调整的资本充足率要求，在宏观经济较好时，提高银行资本充足率要求，此举可以防范经济出现下滑时银行具有较强的抵御风险的能力；在经济形势较差时，可适当降低资本充足率要求，降低银行危机时的压力。

篇5：银行风险

考试试卷

一、单项选择题（共 25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）

1、安全性和稳定性最佳的资产配置类型是__。A．金字塔型 B．哑铃型 C．纺锤型 D．梭镖型

2、__是指各证券公司总部以法人为单位与证券登记结算公司之间发生的资金往来业务。

A．一级清算业务 B．二级清算业务 C．结算业务 D．资金清算

3、银行市场细分的基础是__。A．每个细分市场的差别很明显 B．细分市场的营销成本经济 C．细分市场可进入 D．细分变量可衡量

4、下列哪项不属于国债投资的特征？ A．安全性高 B．免税待遇 C．流动性强 D．收益率高

5、某企业2009年净利润为0.5亿元人民币，2008年末总资产为10亿元人民币，2009年末总资产为15亿元人民币。则该企业2009年的总资产收益率为__。A．5.00% B．4.00% C．3.33% D．3.00%

6、借款人应在提前还款日前__日以书面形式向银行递交提前还款的申请。A．20 B．30或60 C．50 D．10

7、流动性风险是指银行因无力为负债的和资产的提供融资，而造成损失或破产的可能性。A：减少、增加 B：增加、减少 C：减少、不变 D：不变、增加 E：重组

8、《巴塞尔新资本协议》要求，不同信用等级的客户的违约风险随信用等级的下降而呈现的趋势应为（）。A.A B.B C.C D.D

9、A方案在3年中每年年初付款100元，B方案在3年中每年年末付款100元，若利率为10%，则二者在第三年年末时的终值相差__元。A．33.1 B．31.3 C．133.1 D．13.31

10、某交易部门持有三种资产，占总资产的比例分别为20%、40%、40%，三种资产对应的百分比收益率分别为8%、10%、12%，则该部门总的资产百分比收益率是__。A．10% B．10.4% C．9.5% D．3.5%

11、贷款风险预警的__侧重定量分析，根据风险征兆等级预报整体风险的严重程度。

A．黑色预警法 B．蓝色预警法 C．红色预警法 D．橙色预警法

12、下列关于商业银行通过业务外包以管理其操作风险的说法，不正确的是__。A．合理的业务外包可使商业银行提高效率，节约成本

B．商业银行通过业务外包将最终责任转移给了外部服务提供商 C．业务外包必须有严谨的合同或服务协议 D．一些关键过程和核心业务不应外包出去

13、以下有关当今国际外汇市场的说法中，错误的是__。

A．外汇市场是信息最为透明、最符合完全竞争市场理性规律的金融市场

B．外汇市场系统风险小，是最适合中国中小投资者的一个成熟的金融投资市场 C．美元、日元和欧元在国际外汇市场成三足鼎立局丽

D．国际外汇市场24小时连续作业，为投资者提供了没有时间和空间障碍的理想投资场所

14、商业银行如果违反规定查询个人的信用报告，或将查询结果用于规定范围之外的其他目的，将被责令改正，并处以__的罚款。A．1万元以上 B．3万元以下

C．1万元以上2万元以下 D．1万元以上3万元以下

15、看涨期权的买方对标的金融资产具有_________的权利。A．买入 B．卖出 C．持有

D．以上都不是

16、中国居民的境内工资、薪金所得，以每月收入扣除__元费用后的余额，为应纳税所得额。A．800 B．1200 C．1600 D．2000

17、所谓流动性资产和流动性负债，其中的“流动性”期限标准是__。A．一个月 B．两个月 C．半年 D．一年

18、某企业有流动资产200万元，其中现金50万元，应收款项60万元，有价证券40万元，存货50万元，而其流动负债为150万元，则该企业的速动比率为__。A．0.33 B．0.67 C．1 D．1.33

19、地方政府债券一般采用由__统一代为发行和兑付的方式管理。A．中央银行 B．各大商业银行 C．财政部 D．地方政府

20、某银行从业人员因突然有急事离开，未按职责管理的规定将自己保管的印章和钥匙交与同事，下列对此事正确的评价是__。A．不会产生严重的后果，可以允许

B．任何情况下，都不应将与本人职责相关的物品交与他人 C．做法不当，未尽到岗位的职责

D．因为情况紧急，特殊情况可以原谅

21、假定某投资者欲在3年后获得133100元，年投资收益率为10%，那么他现在需要投资__元。A．103100 B．100000 C．93100 D．100310

22、__是指受权的经营单位在总部直接授权的权限内，对本级行各有权审批人、相关授信业务职能部门和所辖分支机构转授一定的授信审批权限。A．差别授权 B．直接授权 C．临时授权 D．转授权

23、下列各项中，是借款人义务的有__。

A．在征得银行同意后，有权向第三方转让债务 B．有权按合同约定提取和使用全部贷款 C．有权拒绝借款合同以外的附加条件 D．如实提供银行要求的资料

24、下列不属于企业财务状况风险的是__。A．借款人在银行的存款有较大幅度下降 B．应收账款异常增加

C．流动资产占总资产比重下降

D．短期负债增加失当，长期负债大量增加

25、通常说的“挤兑”是指银行面临的__。A．信用风险 B．市场风险 C．操作风险 D．流动性风险

二、多项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分）

1、对于由于监管规定而无法满足的客户要求，银行业从业人员应当首先__。A．尽全力满足

B．向上级汇报，由上级设法解决 C．直接拒绝

D．耐心说明情况，取得客户的理解和谅解

2、税收规划最基本的原则是__。A．目的性原则 B．规划性原则 C．综合性原则 D．合法性原则

3、中国银行监管应当遵循的基本原则包括__。A．公正原则 B．公开原则 C．效率原则 D．利润原则 E．依法原则

4、外籍人士取得的下列所得中，_________可以免征个人所得税。

A．来自同我国签订双边税收协定的国家的外籍人士在我国境内取得的储蓄存款利息

B．外籍个人从境内上市A股企业(内资企业)取得的股息红利 C．外籍人士在我国境内取得的保险赔款

D．外籍人士转让国家发行的金融债券取得的所得

5、银行个人理财业务人员为客户提供个人理财产品前，应当先了解客户的__。A．所在区域的信用环境 B．财务状况 C．信用记录 D．收入来源

E．风险承受能力

6、证券的票面要素有__。A．标的物 B．权利 C．义务 D．持有人 E．价值

7、以下属于经济和技术环境的是__。A．外汇政策

B．政治对经济的影响 C．政府的各项经济政策 D．外汇汇率

8、商业银行应当根据有关规定建立健全个人理财业务人员资格考核与认定、继续培训、跟踪评价等管理制度，保证相关人员__。A．具备必要的专业知识、行业经验和管理能力 B．充分了解所从事业务的有关法律法规和监管规章 C．理解所推介产品的风险特性 D．遵守从业人员职业道德

E．具备独立开发理财产品的能力

9、目前个人外汇账户按账户性质区分有__。A．外汇结算账户 B．境内个人外汇账户 C．资本项目账户

D．境外个人外汇账户 E．外汇储蓄账户

10、复杂企业结构更容易产生潜在信用风险的原因包括__。A．贷款原因复杂 B．人员复杂

C．贷款资金有可能被转移到集团其他公司

D．内部集团资金流有可能转化为现金并用于债务清偿 E．发生在集团其他公司的问题有可能影响借款企业

11、我国《票据法》所称“票据”是指（）。A．商业票据和银行票据的统称 B．汇票、本票、支票 C．汇票、股票、支票

D．本票、支票、央行票据

12、商用房贷款贷后管理中的合同变更不会涉及__。A．期限调整 B．额度调整

C．还款方式变更 D．合同解除

13、在商用房贷款中，若保证人在保证期间出现__情况，银行必须引起高度重视。A．保证人有恶意破产倾向 B．保证人改变资本结构

C．保证人生产经营、财务状况发生重大诉讼、仲裁

D．保证人有低价或无偿转让有效资产、非法改制等逃债行为

E．保证人为第三人债务提供保证担保或者以其主要资产为自身或第三人债务设定抵押、质押

14、根据个人所得税法的规定，工资、薪金所得采用的税率形式是_________。A．超额累进税率 B．全额累进税率 C．超率累进税率 D．超倍累进税率

15、一般来说，客户风险偏好可以分为五种类型：保守型、轻度保守型、中立型、轻度进取型和进取型。其中成长型资产高于50%的类型有__。A．保守型 B．轻度保守型 C．中立型

D．轻度进取型 E．进取型

16、个人抵押授信贷款项下的各笔贷款，可采取__方式偿还贷款本息。A．等额本金还款法 B．等额本息还款法 C．等额利息还款法 D．委托扣款方式 E．柜面还款方式

17、以下关于贷款保证风险表述不正确的是。

A：保证贷款逾期2年期间，银行未采取任何措施中断诉讼时效，则银行将丧失胜诉权

B：就保证责任而言，如果保证合同对保证期间有约定，应依约定

C：如果保证合同未约定或约定不明，则保证责任自主债务履行期届满之日起1年

D：在规定的时期内债权人未要求保证人承担保证责任，保证人免除保证责任 E：著作权

18、根据贷款用途的不同，__可以分为个人经营专项贷款和个人经营流动资金贷款。

A．个人住房贷款 B．个人经营类贷款 C．公积金贷款

D．自营性商业贷款

19、在用基本指标法计量操作风险资本的公式KBIA＝[×a]/n中，巴塞尔委员会规定固定比例为（）。A．8% B．12% C．15% D．18% 20、下列关于历史成本法的说法，正确的有。A：主要是对过去发生的交易价值的真实记录 B：优点是客观且便于核查

C：不能反映银行或企业的真实价值或净值 D：能反映特殊情况下资产、负债的变化 E：会导致银行损失的低估和对资本的高估

21、商业银行内部控制包括的主要要素有__。A．内部控制环境 B．内部控制措施 C．信息交流与反馈 D．风险识别与评估 E．监督、评价与纠正

22、下面关于银行卡的叙述不正确的有__。A．转账卡和专用卡是借记卡的不同种类

B．贷记卡透支额度根据持卡人缴存的备用金额度核定 C．借记卡不具备透支功能

D．信用卡按是否向发卡银行交存备用金分为贷记卡、准贷记卡两类

23、下列关于远期和期货的说法，正确的有（）。

A．远期合约允许投资者在不确定的未来时间购买或出售某项资产 B．期货合约允许投资者按不确定的价格购买或出售某项资产 C．远期合约是非标准化的，期货合约是标准化的

D．远期合约一般通过金融机构或经纪商柜台交易，合约持有者面临交易对手的违约风险，而期货合约一般在交易所交易，由交易所承担违约风险

E．远期合约的流动性较差，合约一般要持有到期，而期货合约的流动性较好，合约可以在到期前随时平仓

24、巴塞尔委员会颁布的《有效银行监管的核心原则》是有效银行监管的（）。A．最低标准 B．最高要求 C．规范做法 D．以上都不是

篇6：银行银行卡风险防范管理办法

第一章 前言

第一条 为加强银行卡业务风险管理，防范与控制风险的产生与损失，保障银行资金和持卡人资金安全，特制定本办法。银行卡业务风险，是指发卡银行、特约商户及持卡人在发卡、受理及使用等环节上出现的非正常情况而造成的经济损失及案件。

第二章 安全管理

第二条 银行卡实物管理

1、个人金融部及各营业机构建立银行卡档案管理制度 银行卡档案是指办理银行卡业务过程中，使用生效的有关开户申请表等文件资料。个人金融部及各营业机构应制定专人负责管理银行卡档案，注意防止虫蛀、鼠咬、霉烂等事故的发生，保证银行卡档案完整无缺。

2、银行卡库存盘点制定

（1）个人金融部对空白卡要由专人入库保管并定期盘点。（2）各营业机构应建立银行卡库存登记簿，记载账面及实物库存情况。定期查库，核对账簿与库存，做到账实相符，每次查库完毕，应将库存情况详细登记，以备查考。如发现帐、实不符，应立即报上级管理部门组织追查处理。

（3）个人金融部对空白卡、回收作废卡等，均要入库保管，按照重要空白凭证进行管理。回收的作废卡，应剪角作废后入库保管。统一销毁时，应有个人金融部、党群保卫部、纪检监察室、稽核审计部及其他相关部门人员现场监督销毁，严防作废卡散失。

（4）如发生空白卡遗失被窃等事件，应立即向当地公安部门报案，同时上报主管领导或主管部门及时采取有效措施。

3、银行卡领用制度

（1）各营业机构须派专人向个人金融部领取空白卡，领卡人须持《凭证调拨申请》，《凭证调拨申请》须写明卡领用种类和数量。（2）个人金融部凭证保管员审核上述手续无误后，并开具一式二联《出库单》，并由领卡人在领用人签字栏签收。其中，第二联由领卡人带回领卡行，第一联由个人金融部凭证保管员作出库凭证。

（3）领卡营业机构收到银行卡后，应立即核对种类数量。经复核无误后，及时在核心系统进行入库操作。

4、银行卡即申即办制度

（1）我行采取银行卡即申即办，柜面领取制度。（2）在银行卡申领时严格执行账户实名制规定，对账户信息进行核对，确保申请人身份的真实性。

（3）各营业机构均可接受客户申请，直接办理银行卡柜面申请业务。

（4）各营业机构对前来申领银行卡的客户，符合申领手续，即进行柜面办理，当场领取银行卡。在客户领卡时，发卡机构要做到：

（A）领卡人开立活期储蓄结算账户；（B）核实本人有效证件，确保证件真实有效；（C）向其说明银行卡的使用、挂失等注意事项。（5）旧卡换领新卡时，持卡人应同时上缴旧卡，由营业机构剪角作废，并予以收回。各营业机构将收回的旧卡定期上交总行个人金融部，做作废卡的核销处理。

第三章 风险管理

第三条 涉及银行卡人员职责的要求及管理

1、必须熟悉银行卡业务的各项规章制度和操作规程，掌握有关法律与条例，具备及时发现问题，妥善处理银行卡风险事故的能力。

2、个人金融部应与人民银行、银监局、公检法机关等部门建立经常的联系，互通情况，密切配合，严格防范，严厉打击犯罪分子。

第四条 风险控制工作管理制度

1、对冒用、伪造、欺诈等案件要及时上报，并责成专人进行调查、处理，包括起草案件调查报告、法律诉讼等一切相关工作。

2、掌握银行卡的挂失、止付状况，对支付的卡户要记录在案。

3、经持卡人同意，对大额交易采取电话等渠道向持卡人确认或进行风险提示。

第五条 积极配合其他发卡机构做好查询工作，必要时应协助或参与其他发卡机构的办案工作。

第六条 个人金融部应与我行的运营管理部、清算中心、稽核审计部等部门协调合作，共同做好银行卡业务工作。

第七条 内部风险防范制度

1、岗位业务操作实施分离制度，所谓分离是指关键岗位之间业务操作人员要相互分开，不得互相串岗兼办。

2、制定风险防范措施及相应的处罚条例。视责任人违章违纪情节轻重量给予处罚。

3、加强对取现营业机构的管理。应对各营业机构业务人员进行培训，使其熟练掌握银行卡的操作规程。

4、要实施定期和不定期的监督检查制度。对重要岗位（如空白卡的保管）的检查，时间周期不应过长，特殊需要还应进行不定期的检查。

第四章 数据安全管理

第八条 数据安全管理的对象包括与银行卡相关的数据库、数据文件、系统日志、相关资料、相关文件或数据的复制等。

第九条 数据管理要坚持保密和安全的原则。

第十条 调阅相关资料、复制相关文件或数据等，都应建立登记、签字制度；复制的文件或数据一般不应带出工作场所，如确需带出的，必须详细登记带出文件或数据名称、数量、带出原因、文件与数据的最终处理方式、责任人等，并由相关负责人签字确认。第五章 事故和风险、损失报告制度

第十一条 发卡机构遇有下列情况之一，应立即以书面材料报告上级管理部门。

1、空白卡或代发卡丢失或被盗；

2、恶性案件；

3、截获伪冒卡或发现伪冒卡但未及时截获；

4、其他对业务构成严重风险的情况。

第六章 附则