汇兑国内信用证

汇兑国内信用证（共8篇）

篇1：汇兑国内信用证

汇兑

1.汇兑适用于单位和个人的各种款项的结算，且不受金额起点的限制。2.汇款回单只能作为汇出银行受理汇款的依据，不能作为该笔汇款已转入收款人账户的证明；收账通知是银行将款项确已收入收款人账户的凭据。

3.汇款人对汇出银行尚未汇出的款项可以申请撤销。4.退汇

（1）汇款人对汇出银行已经汇出的款项可以申请退汇。

（2）对在汇入银行开立存款账户的收款人，由汇款人与收款人自行联系退汇。（3）对未在汇入银行开立存款账户的收款人，汇款人应出具正式函件或者本人身份证件以及原信、电汇回单，由汇出银行通知汇入银行，经汇入银行核实汇款确未支付，并将款项汇回汇出银行，方可办理退汇。

（4）汇入银行对于收款人拒绝接受的汇款，应当立即办理退汇。

（5）汇入银行对于向收款人发出取款通知，经过2个月无法交付的汇款，应主动办理退汇。

托收承付（P367）1.适用条件

（1）托收承付适用于异地结算。

（2）使用托收承付结算的收款单位和付款单位，必须是国有企业、供销合作社以及经营管理较好，并经开户银行审查同意的城乡集体所有制工业企业。

（3）办理托收承付结算的款项，必须是商品交易，以及因商品交易而产生的劳务供应的款项；代销、寄销、赊销商品的款项，不得办理托收承付结算。

（4）使用托收承付结算方式必须签有符合《合同法》规定的买卖合同，并在合同中订明使用托收承付结算方式。

2.停办托收

如果收款人对同一付款人发货托收累计3次收不回货款的，收款人开户银行应暂停收款人向付款人办理托收；付款人累计3次提出无理拒付的，付款人开户银行应暂停其向外办理托收。

3.承付

（1）验单付款的承付期为3天，从付款人开户银行发出承付通知的次日算起（承付期内遇法定休假日顺延）。付款人在承付期内，未向银行表示拒绝付款的，银行即视为承付，并在承付期满的次日（遇法定休假日顺延）上午银行开始营业时，将款项主动从付款人的账户内付出，划给收款人。

（2）验货付款的承付期为10天，从运输部门向付款人发出提货通知的次日算起，收付双方在合同中明确规定，并在托收凭证上注明验货付款期限的，银行从其规定。付款人收到提货通知后，应即向银行交验提货通知，付款人在银行发出承付通知后（次日算起）的10天内，未收到提货通知，应在第10天将货物尚未到达的情况通知银行。在第10天付款人不通知银行的，银行即视同已验货，于10天期满的次日上午银行开始营业时，将款项划给收款人；第10天付款人通知银行货物未到，而以后收到提货通知没有及时送交银行，银行仍按10天期满的次日作为划款日期，并按超过天数，计扣逾期付款赔偿金。

4.拒绝付款的正当理由

（1）没有签订购销合同或者购销合同未订明托收承付结算方式的款项；（2）未经双方事先达成协议，收款人提前交货或因逾期交货付款人不再需要该项货物的款项；

（3）未按合同规定的到货地址发货的款项；

（4）代销、寄销、赊销商品的款项；

（5）验单付款，发现所列货物的品种、规格、数量、价格与合同规定不符；或者货物已到，经查验货物与合同规定或与发货清单不符的款项；

（6）验货付款，经查验货物与合同规定或与发货清单不符的款项；（7）货款已经支付或计算错误的款项。委托收款（P369）

1.委托收款的适用范围十分广泛，无论是同城还是异地都可办理。2.承付期

付款人应于接到通知的当日书面通知银行付款。如果付款人未在接到通知日的次日起3日内通知银行付款的，视同付款人同意付款，银行应于付款人接到通知日的次日起第4日上午开始营业时，将款项划给收款人。

3.银行在办理划款时，发现付款人存款账户不足支付的，应通过被委托银行向收款人发出“未付款通知书”。

：国内信用证（P371）

1.我国的国内信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证。

（1）信用证开具后在有效期内，非经信用证各有关当事人（即开证银行、开证申请人和受益人）的同意，开证银行不得修改或者撤销；（2）受益人不能将信用证的权利转让给他人。

2.只有经中国人民银行批准经营结算业务的商业银行总行以及经商业银行总行批准开办信用证结算业务的分支机构可以办理信用证结算业务。

3.信用证只能用于转账结算，不得支取现金。

4.开证行应当向申请人收取不低于开证金额20%的保证金。

5.信用证有效期为受益人向银行提交单据的最迟期限，最长不得超过6个月。6.议付（1）议付是指信用证指定的议付行在单证相符条件下，扣除议付利息后向受益人给付对价的行为。

（2）议付仅限于延期付款信用证。（3）议付行必须是开证行指定的受益人开户行；未被指定议付的银行或指定的议付行不是受益人开户行，不得办理议付。

（4）议付行议付后，应通过委托收款将单据寄开证行索偿资金；议付行议付信用证后，对受益人具有追索权；到期不获付款的，议付行可从受益人账户收取议付金额。

7.付款

申请人交存的保证金和其存款账户余额不足支付的，开证行仍应在规定的付款时间内进行付款，对不足支付的部分作逾期贷款处理。

单位卡（P374）

1.单位卡可以申领若干张。

2.单位卡账户的资金一律从其基本存款账户转账存入，不得交存现金，不得将销货收入的款项存入其账户。

3.单位卡不得用于10万元以上的商品交易、劳务供应款项的结算，并一律不得支取现金。

4.销户时，单位卡账户余额转入其基本存款账户，不得提取现金。贷记卡（P374）

1.贷记卡持卡人可在发卡银行授予的信用额度内先消费，后还款。2.发卡银行对贷记卡账户的存款、储值卡内的币值不计付利息。

3.贷记卡持卡人非现金交易享受的优惠（1）免息还款期待遇

银行记账日至发卡银行规定的到期还款日之间为免息还款期；免息还款期最长为60天。（2）最低还款额待遇

①贷记卡持卡人选择最低还款额方式或者超过发卡银行批准的信用额度用卡时，不再享受免息还款期待遇，应当支付未偿还部分自银行记账日起，按规定利率计算的透支利息。

②发卡银行对贷记卡持卡人未偿还最低还款额和超信用额度用卡的行为，应当分别按最低还款额未还部分、超过信用额度部分的5％收取滞纳金和超限费。

（3）贷记卡持卡人支取现金、准贷记卡透支，不享受免息还款期和最低还款额待遇，应当支付现金交易额或者透支额自银行记账日起，按规定利率计算的透支利息。

预付卡（P376）1.预付卡不包括

（1）仅限于发放社会保障金的预付卡；（2）仅限于乘坐公共交通工具的预付卡；（3）仅限于缴纳电话费等通信费用的预付卡；（4）发行机构与特约商户为同一法人的预付卡。

2.记名预付卡应当可挂失、可赎回，不得设置有效期；不记名预付卡一般不挂失、不赎回，有效期不得低于3年。

3.预付卡不得具有透支功能。

篇2：汇兑国内信用证

第一条 邮政汇兑具有全程全网，联合作业的特点。为了保证邮政汇兑的质量，根据《中华人民共和国邮政法》《中华人民共和国邮政法实施细则》制定《国内邮政汇兑业务处理规则》。

邮政汇兑业务是邮政企业为了沟通经济往来的一项金融业务。各级邮政机构和各个环节要紧密配合，全面贯彻“迅速、准确、安全、方便”的方针。严格执行统一的规章制度。邮政汇兑工作人员要积极钻研业务技术，努力提高工作质量，做好本职工作。

汇兑工作人员凡工作一贯积极努力，认真执行规章制度，质量优良，以及在节约使用汇兑资金，保证汇兑资金安全和完整，改善服务等方面，著有成绩的，应及时给予鼓励；对由于工作疏忽和过失，造成汇兑资金损失或汇款重兑、多兑和被冒领不能及时追回时，要担负经济赔偿责任，必要时并应给予适当的纪律处分；对相关失职的领导干部，按照干部管理权限，由干部主管部门提出处罚意见。第二条 各级邮电主管人员，在加强对汇兑业务的领导和管理，对于汇兑业务以下几项主要环节，应作定期或不定期检查。通过检查还应及时分析研究，结合本局实际情况，建立具体的责任制度，并组织实施，以保证汇兑工作质量和汇兑资金的安全和完整。

一、收汇和兑付汇款的检查是否认真，质量规格和处理时限是否符合规定；

二、汇兑帐款是否相符，银行存、提款余额是否按期及时正确上划；

三、汇兑库存现金是否超过定额，保管是否妥善；

四、汇款的查询、催领和查证汇款的验单、电报等是否及时正确处理；

五、汇兑凭证、报表是否按时上报。

第三条 邮政汇兑工作人员，因工作而知道有关汇款的各项节目，只能告知相关的汇款人、收款人或他们的合法代表人。

因国家安全或者追查刑事犯罪需要，由公安机关、国家安全机关或者检察机关检查、扣留、冻结邮政汇款时，必须依法向相关县或者县以上邮政企业、邮电管理局出具相应的检查、扣留、冻结通知书、并开列汇款的具体节目。办理检查、扣留、冻结手续后，由邮政企业指定专人负责拣出，逐件登记后办理交接手续；对于不需要继续检查、扣留、冻结或者查明与案件无关的汇款，应及时退还邮政企业。邮政汇款的检查、扣留、冻结期间造成丢失的，由相关的公安机关、国家安全机关、检察机关负责赔偿。

人民法院、检察机关依法没收邮政汇款时，必须出具法律文书，向相关县或者县以上邮政企业、邮电管理局办理手续。

第四条 为了保证工作质量。便于下一环节处理，各局在整个汇款处理过程中，对加盖的日戳和其他各项戳记，必须清晰，不得遗漏；书写的姓名、数字和其他文字，必须端正清楚，不得潦草或任意简写。

第五条 本规则是全国汇兑业务统一性的规定，各局都必须贯彻执行。对本规则规定的某些作业手续，有因地制宜灵活执行的必要时，必须以不涉及局际间的协作配合，不影响汇兑业务质量，不降低服务水平和加强汇兑帐款管理为原则补充规定具体的办法，在本地区范围内执行。有关的具体办法，在一个市县内执行的，应当由相关市县局补充规定；在一个省、自治区、直辖市（简称省、区、市）范围内执行的，应当由相关省、区、市邮电管理局补充规定。重要的补充规定，应当报上一级主管机关备案。

第二章 邮政汇兑业务的基本规定 第六条 汇款种类、限额和范围

一、汇款种类

邮政汇款分为普通汇款、快件汇款和电报汇款（电报汇款不办理加急业务）。

二、汇款限额

1．邮政汇票，每笔汇款最高金额为5000元，超过5000元可分笔办理。2．邮电公事汇款，每笔最高金额不限，最低金额以1元为限。3．收汇在500元以上的汇款为“高额汇票”。

三、汇款范围

邮电局办理各种汇款，以下列为限： 1．个人汇出的汇款。

2．机关、部队、企业、事业、团体和乡镇等一切国家和集体单位交邮局汇给个人不属于采购款性质的汇款，如职工工资、退休金、福利费、赡家款、差旅费等。3．邮电公事汇款。

为防止违反规定，套取现金和逃避银行监督，办理收汇时，必须加强审查，如金额超过5000元或发现连续汇给同一个收款人的多笔汇款有可能是采购款或套取现金的，应不予办理，动员其到银行交汇（包括邮电单位）。

第七条 各级邮电局、所办理汇兑业务的范围

一、市、县（旗）邮政局、邮电局（以下简称市县局）一律办理普通汇款和电报汇款的收汇和兑付业务。

二、邮电支局、邮电所（以下简称支局所）办理收汇普通汇款及兑付普通汇款、快件汇款和电报汇款业务。如当地群众有汇出电汇的需要，经市县局决定也可以办理电报汇款的收汇业务。

篇3：汇兑国内信用证

20世纪70年代末, 国内信用证推出。当时一同推出并使用的还有商业汇票。由于当时国内信用程度较低, 经济欠发达, 信用证暂时没有被列为一种结算工具。1997年中国人民银行制定颁布了《国内信用证结算办法》, 正式将信用证引入国内贸易结算, 但此时信用证仍然遭受市场的冷落, 2007年国内的信用证发展依然很缓慢, 只有几家银行参与到信用证业务当中。随着我国市场经济的飞速发展, 2010年以来信用证业务才得到突飞猛进的进展, 2011年的1月到9月全国开证量已超过了8千亿元人民币, 虽然与以往相比量上有了大的突破, 但在国内贸易结算市场占主导地位的仍然是银行承兑汇票。或许这与后者的央行大力推广有关。但不可否认, 国内信用证有其自身的硬伤, 与庞大的国际信用证业务量相比, 它也只是处于起步阶段。

二、国内信用证规模较小的原因分析

从功能和特点上来说, 我国的国内信用证业务与国际信用证并无大的差异, 但为什么在国外广泛使用的信用证在我国的发展却严重滞后, 甚至频频触礁, 究其原因, 主要存在以下几个方面:

1. 信用证自身业务存在一定的缺陷。

国内信用证在制定初是参照了UPC500的原则, 但是还是有很多差异, 这些差异使得国内信用证实际操作中产生很多问题。首先, 手续繁杂, 结算时间长, 成本高。信用证与国内现行的各种结算方式相比, 无疑手续繁杂, 时间较长, 不能满足企业快速收回资本的需求。此外, 跨系统银行间的信用证通知、交单和资金清偿的渠道不畅通, 造成结算速度更加缓慢。成本上, 除了通知费略低外, 其他费率基本都与国际信用证相当, 明显高于国内贸易的其他结算方式, 特别是商业银行从自身的利益出发, 通常会要求开证申请人提前缴纳绝大部分甚至是全部的开证保证金, 以期达到占有对方资金的目的, 但这对开证申请人来说却造成了流动资金的积压, 使得国内信用证的吸引力下降。其次, 与国际贸易中使用的信用证相比, 由于运输方式的不同, 国内信用证的使用上会存在单据的缺失, 由此造成审核单据时的标准不统一。国际贸易信用证一般都为跟单信用证, 所谓的单是指附有货运单据, 这种信用证是仅凭货运单据就可以付款的。但是在国内贸易中, 货物运输方式多采用的是公路或铁路, 基本不存在海洋运输。提单代表货物所有权, 有了提单等于拥有货物。国内贸易信用证缺乏提单, 贸易就无法顺畅完成。此外, 国内信用证结算时, 在单据审核上缺乏统一标准, 一旦发生业务纠纷, 同样的问题, 同样的货物, 但是在不同地方的法院或者甚至是由不同的法官来审理, 结果都不相同。审核单据标准的缺失, 使得信用证业务中起重要作用的不是单据的质量保证, 而是银行之间及银企之间的信用合作关系, 这大大阻滞了业务的发展。

2. 阻碍信用证发展的环境因素。

(1) 国内立法滞后, 潜在较大的法律风险, 从立法上来看, 目前关于国内信用证上的规范仅有一个《国内信用证结算办法》, 这只是一个规章制度, 并不是法律。而且随着时代的发展, 对其修订也相对滞后, 这就对国内信用证的使用人约束不足。和另一种结算工具汇票相比, 无论从立法上还是从配套体系上都稍显落后。银行承兑汇票已经非常成熟, 信用度也较高, 商业汇票在《票据法》有专门章节规定, 司法解释也比较详细。而国内信用证除了在有关法律中对信用证诈骗有相对应的惩罚外, 对于鼓励政策或配套措施一直缺失。 (2) 人员素质限制, 信用证有很强的专业性, 但一旦操作熟练又相对简单。国际贸易中的频繁使用使得企业和银行中专门进行国际结算业务的人员对其非常熟悉。但是如前所述, 对于并不从事国际贸易的企业来说, 对信用证缺乏了解, 而更多使用的是汇票, 托收承付, 汇兑或者直接现金交易。长期的习惯及对国内信用证知识的不了解使得人们存在抗拒心理。 (3) 金融机构推广热情不高。近年来, 银行承兑汇票在监管部门的大力推广下已经获得广泛应用, 国内信用证却受到相关部门的冷待。由于缺乏相应的运行标准, 商业银行即使想开展该业务, 也发现无章可循, 只能自己摸索, 银行自然就失去了推广的动力。作为唯一的规范, 《国内信用证结算办法》近年来修订较少, 明显落后于当前经济时代的发展。因此国内信用证经常被打入“冷宫”。

三、关于发展国内信用证的建议

在国际市场与国内市场接轨的过程中, 国内市场已发生了翻天覆地的变化。随着我国市场经济逐步成熟, 交易各方将充分认识到国内信用证在技术含量、灵活性、风险控制、对交易各方等综合效能方面的优越性。所以尽管国内信用证业务在开展中遇到了这样那样的问题, 但金融业务创新确实有无法阻挡的趋势。我们要从信用证业务本身出发, 建立健全相关的制度和规则, 提供适合信用证发展的大环境。

1. 简化国内信用证的相关手续, 缩短结算时间。

与国内现行的结算方式相比较而言, 国内信用证的手续烦琐, 办理时间较长。我们把国内信用的规范《国内信用证结算办法》和国际贸易中信用证的使用规范UCP500《跟单信用证统一惯例国际商会第500号出版物》做详细比较后发现, 两者的基本内容几乎一致。也就是说, 国内信用证并没有基于国内贸易的特点有自己的结算方式, 而是跟国际信用证操作方式几乎一样。举例来说, 国际信用证作用中, 卖方交单议付的时间, 一般是装运日后15天之内, 当然也可以买卖双方约定。这个15天的约定是基于跨国贸易, 两国之间距离较远以及海洋运输较慢等特点制定的。而国内贸易中不存在这些问题, 运输多采用铁路, 距离短速度快, 所以可以将交单议付期缩短, 如3~5天。另外, 现代通讯技术在银行间的使用, 也可以促进国内信用证流程的缩短, 如电报索偿业务可以督促合同的尽早履行。

2. 充分利用社会分工的成果, 弥补国内信用证单据上的缺憾。

在目前国内信用证业务中缺乏像海运提单一样的货权凭证, 是货物的转移不能仅仅依靠单据的转换, 增加了买方装让货物的不便, 同时也增加了银行的风险。

随着社会分工的细化, 越来越多企业开始利用第三方机构, 对国内贸易来说, 大量的第三方物流公司与第三方检验机构出现, 大大方便了合同的进程。买卖双方可以在合同中约定把运输交由第三方物流公司, 或者把检验业务交由第三方检验机构, 并出具相应的具有法律效力的报告作为议付单据。此外, 随着信用平台的建立和规范, 还可以尝试通过限制提单的格式, 使其能够作为物权凭证, 这样银行就可以掌握货物的物权, 也可以使因资信问题而无法为企业减免保证金开证的问题得到缓解。

3. 加强国内立法及司法保护。

如前所述, 国内信用证存在法律缺失。对于国内信用证唯一的依据, 《国内信用证结算办法》要加以充实完善, 要体现出与国际信用证应用的不同之处, 同时还要结合国内贸易的特点。对国内信用证欺诈行为加大惩处力度, 但同时最重要的是要有对使用国内信用证的奖励措施。既要吸收国际信用证的优点, 又要体现出其自身特点, 同时与其他国内结算方式的使用方式要区别开来。加大信用证欺诈和诈骗行为的惩处, 出台有关司法解释, 为审理信用证纠纷案件提供依据, 为当事人有关国内信用证行为提供法律边界。

4. 准确定位目标客户, 加大营销宣传和市场推广的力度。

只有对目标客户的精确定位, 才能使营销有的放矢。鉴于国际贸易信用证已经使用相对成熟, 所以可以从一些跨国公司或外贸企业入手, 这些企业已经熟悉了国际贸易信用证, 因此对国内信用证更加容易接受。其次, 商业银行应是推广主力, 对于同在本银行系统开户的陌生交易伙伴, 可积极推荐交易双方使用国内信用证控制交易风险。除此之外还可以将国内信用证有机嵌入企业的供应链, 以大型企业为核心重点开发其下游企业即供应商、经销商或产品消费厂商, 改变其传统思维方式, 实行替代战略, 逐步用国内信用证替代银行承兑汇票。

5. 加强培训, 先内后外, 培育市场。

国内信用证是专业化程度较高的一种结算方式, 因此在对操作人员的技术水平上要求较高。要想推广这项业务, 必然要对人员进行培训。尤其是法律方面的培训, 在流程设计上, 手续操作上以及如何更好地让客户接受这样一种结算方式上都是需要重点学习的。建立一支具有良好业务水平的营销和结算队伍对国内信用证的推广是必不可少的。

摘要：随着国际贸易的发展, 信用证已成为进出口结算中通用性的一种方式, 而且在近年来融资热潮中也大显示身手。以结算为例, 近年来信用证的结算份额保持在40%以上并呈上升趋势, 被誉为“国际贸易的血液”。然而在国内贸易结算中, 信用证却发展滞后, 尤其是与国际贸易相比。本文就是要对国内信用证在国内贸易中存在的问题进行研究, 以提出相应策略。

关键词：信用证,国内贸易,风险

参考文献

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[7]谢晓峰.信用证在国内贸易中的应用[J].理论观察, 2002, (5) .

篇4：浅谈国内信用证业务

一、国内信用证与国际信用证的异同

1.定义上的异同。

UCP600中对国际信用证的定义为：“就本条文而言，所谓‘跟单信用证’和‘备用信用证’，不论如何命名或描述，意指一项约定，即由一家银行（开证行）依据客户（申请人）的请求和指示或已开证行自己的名义，凭规定的单据并在符合信用证一切条款要求的条件下：（1）向第三者（受益人）或其指定人付款，或承兑并支付受益人出具的汇票；或（2）授权另一银行付款，或承兑并支付该项汇票；或（3）授权另一银行议付。”

中国人民银行指定的《国内信用证结算办法》对国内证的定义为：“本办法所称的国内证信用证，是指开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的款项承诺。”

可以看出，二者在定义上，最基本的内涵式一致的。

2.特性上的异同。

对客户来说，二者都有独特的融资特性和结算特性。

1）.信用证的结算功能。二者都是使买卖双方利益得到保障。信用证的应用即是在商业信用之上附加银行信用。一方面，受益人只要提交了信用证规定的单据，就可以得到付款的保证，另外一方面，开证人可以在不支付预付款的情况下，可以得到供货（货物验收合格）的保证。不同的是，国内证不如国际证可以通过各种有物权特性的单据控制物权，保证贸易背景，这一点在之后本文会进一步详细阐述。

2）.信用证的融资属性。信用证的结算方式可以为客户舒缓流动资金的占用。首先，在开证环节，也就是签立购销合同之初，买方可以交付一定比例的保证金，占用工商额度授信的方式，开立差额信用证，避免流动资金的大量积压。在付款环节，信用证得融资属性就愈发明显了。买方如果是即期付款，则可以向委托行申请押汇或信托收据等方式；对卖方来说，信用证如果为远期信用证，银行承兑后不能立即收到货款，需等到信用证承兑到期日方能解付，卖方可以向议付行提出融资申请，用以环节流动资金的不足。

3）.实际业务操作中的差异。

（1）.对发票的要求不同。由于在国际惯例中，出口商可以自行设计发票，格式自由，只要保留必要的合同号码信用证号码货物描述等相关要素即可，业务背景的真实性无需通过发票加以证实；而在国内的贸易中，《国内信用证结算办法》规定，国内信用证结算中所规定提交的发票必须是国际税务部门统一印制的发票，与原有的国内商业惯例一致，便于管理。这也与国内的会计记账法则保持一致。从风险防控方面，这也是为了保证贸易背景的真实性，防止关联企业联合套取银行流动资金贷款。

（2）.对提运单的要求不同。国内运输与国际运输，差异迥然。UCP600对运输单据的要求为海运提单、不可转让的海运提单、租赁提单以及联运提单。在国际惯例中，提单作为一种物权凭证，既是运输合同，又是货物收据，需要背书，承运人根据不同的贸易条款，承担不同的责任和风险，这在UCP600中都有明确的表述。而在国内证业务中，《国内信用证结算办法》只在第十七条中对运输单据做了如下解释：“公路、铁路、内河、空运和海洋运输单据、邮政收据”。而国内信用证中又恰好由于签订合同的买卖双方多选择就近的企业签订合同，大多为买方自提，没有运输合同。即便有，也大多是提供出入库凭证，或者货物收据。没有第三方的监管与介入，很容易混淆贸易背景的真实性。

二、国内证发展存在的隐患。

1.业务风险

1）.关联方交易。在国际贸易中，为了防止商业诈骗或者买卖双方不熟悉，所以多采用信用证方式，而合作多年的老客户直接采用T/T电汇的方式。但是目前国内证业务存在一个奇怪的现象，即多年合作相互熟悉的买卖双方反而热衷于国内证作为结算方式。

2）.付款方式不匹配，交易步调不协调。按照业务流程，国内证应该是货到付款，先开证，后提货。然而在实务中，有些赊销的买卖双方，货物早已运达买方，买方才拿着合同来开证，银行对实际的货运日期又无从查证，只能依照表面真实性，让客户提交符合国内证要求的单据，不得不说是尴尬。

通过分析，我们发现，部分企业利用国内信用证的融资特性，通过议付，买方押汇产品，取得短期流动资金融通。由于企业良莠不齐，有不少银行因为信用证垫款或者造成不良融资，信贷风险浮出水面。

2.制度风险

在国际贸易中，UCP600国际惯例已经运用多年，相关流程也已日臻完善。而反观国内信用证的制度，却残缺不全。1997年，自人行颁布《国内信用证结算办法》以来，就没有再出过修订的版本。审单的标准在办法中没有明确的注解。

国际贸易中使用的海运提单具有物权凭证的属性，而国内贸易中，货物运输多采用铁路运输和公路运输，不具有物权凭证的作用，银行在预付货款后即便得到单据也不能控制货物所有权。一旦买方拒付，银行既不能处置货物，也不能追回垫款。

3.操作风险

国际信用证主要应用者是进出口企业，人员素质较高，对进出口流程和结算方式了解较多。而国内企业对信用证结算方式并不了解，使得国内证业务操作风险增大，企业为了融资一味变更编造发票或合同等套取银行短期融资的案例屡见不鲜。

三、国内证业务发展的举措。

1.结合国际惯例和我国具体情况，加强法制法规建设与完善。

国际信用证之所以能成为国际贸易中最常用和最主要的结算方式，是因为受到国际上海《跟单信用证统一惯例》的约束，而且这一惯例由商会不定期修改完善。而我国自1997年颁发了《国内信用证结算办法》以来就没再修改过，且此办法没有上升至法律层面。与此业务相关的《票据法》、《商法》、《物权法》也应随之做出相应的修改。尤其是运单的物权属性应该在物权法中加以印证。

2.银行叙做国内信用证业务，要在每个环节做好风险的防控工作。

国内信用证风险防控的整体思路要随着业务流程进行全程监控。从准入到授信再到贷后管理，具体措施如下：

1）.贸易背景真实性。

银行在选择为客户办理业务时，尽量去了解行业背景，审核供销合同中货物描述的真实性，防止有关联企业借信用证，伪造合同，融通资金；关联企业之间的合同要审慎处理，如能实地考察，要确保贸易真实，防止企业套现。客户经理要负起责任，了解企业的正常经营情况，企业是否真正需要购置该项货物，需求量是多少，企业需要多大规模资金进行周转，周转的周期是多长等。

2）.授信审批时明确融资对象，做到有的放矢。

授信部门应该在实地考察后，落实贸易背景，在授信审批中明确客户的特定融资对象是谁，主要产品是什么，一年的购置上线等，业务部门在对其融资时，要严格按照授信批复中的规模切分核实业务背景，防止客户随意编造合同，在超出自己还贷能力的情况下融资，造成银行的不良贷款。

3）.善于创新，为国内证注入新鲜的血液。

招商银行与2001年将国内信用证与网上银行相结合，研发出网上电开国内信用证，将国内信用证作为银行承兑汇票的替代品应用在企业的支付结算当中去，这样既提高了效率方便了操作，又可防止伪造信用证诈骗，值得借鉴。另外，要将国内信用证有机的嵌入企业的供应链中去。以大企业为核心，重点开发上下游客户也就是供应商和经销商，改变传统思路，开拓新市场的同时，要学会替代其他产品的市场，逐渐发展壮大国内信用证业务。

国内信用证有结算和融资的双重属性，正逐渐受到企业的认可，相信随着各界对国内信用证业务的关注，国内信用证业务定将有更加广阔的发展前景。

篇5：工商银行国内信用证

服务对象

在中国工商银行深圳市分行开设结算帐户，需进行国内企业间商品贸易结算，资信良好的公司客户。

功能简介

国内信用证是开证行依照申请人的申请人开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。其办理遵循中国人民银行《国内信用证结算办法》，使用人民币进行结算。具有以银行信用为保证，有利于保障合同的实施、有利于获得贸易融资、有利于资金周转、容易解决商业纠纷的优点。

申请手续

客户填写《开立国内信用证申请书》及《开证承诺书》，按信贷流程进行审批后，由有权办理该业务的支行营业部进行开证处理，开证完成后开证行直接将信用证寄至通知行，通知联交申请人。如客户第一次办理国内信用证开证业务，需与我行签订《国内信用证开证合同》。完成时间

开证---接到客户申请次日起五个工作日内寄出

修改---与开证相同

通知---收到信用证或修改书次日起三个工作日内处理

查复---收到查询后第二个工作日前查复

付款---收到单证次日起五个工作日内付款

通知不符点---收到单证次日起五个工作日内通知

收费标准

开证手续费：开证金额的0.15%，最低100元/笔，向开证申请人收取

修改手续费：每笔100元，向修改申请人收取

增额修改的：对增额部分按开证标准收取，最低100元，不另收修改手续费，向修改申请人收取

通知手续费：每笔50元，向受益人收取

修改通知手续费：每笔50元，向受益人收取

议付手续费：议付单据金额的0.1%，向受益人收取

特别提示

开证申请人如需进行开证保证金的减免，需需在我分行有资信评级并有授信额度。

保证金按以下标准减免：

AA级（含）以上：免收

AA-级：开证金额10%（含）以上

A+、A级：开证金额30%（含）以上

A-级：开证金额50%（含）以上

BBB级（含）以下：全额

篇6：国内信用证操作指引(开证)

一、国内信用证概念

1.产品定义

中国人民银行在1997年依据《中华人民共和国中国人民银行法》以及有关法律法规，制定本办法根据国内信用证结算办法。在该办法中指出，国内信用证是指开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。

2.相关术语定义

申请人-指要求开立国内信用证的一方，一般是基础合同项下的买方。受益人-指接受信用证并享受其权利的一方，是作为基础合同项下的卖方。开证行-指应申请人要求开出信用证的银行，这里指我行。

通知行-对受益人进行信用证通知的银行，一般为受益人的开户行。

委托收款行-是指应受益人委托，向国内信用证开证行收取款项的银行（通常与通知行为同一家银行）。

买方押汇-在即期国内信用证或者假远期（延期信用证，即期付款）条件下，买方银行收到信用证项下单据后，应买方要求代其垫付信用证项下应付款项的短期资金融通。

3.功能

保证付款。国内信用证有保证付款的作用。国内信用证和国际信用证相似，都是银行信用，只要受益人提交的单据都符合信用证的要求，开证行负第一付款的责任。

融资功能。信用证这种结算方式，由于银行信用的介入，在融资方面为双方提供了较大的便利。首先申请人在开证时交部分保证金，避免了资金的大量积压；其次有买方押汇、卖方押汇、代付和福费廷等融资方式，为双方资金周转提供巨大的便利。

二、期限

1、国内信用证付款方式分为即期付款、延期付款和议付。

不得超过6个月。

三、需要材料

开立国内信用证阶段，买方企业需提供 在买卖双方的基础交易合同中有以国内信用证作为结算方式的条款。和收货确认材料）货描以及信用证有效期，通知行的地址和联系方式等内容。

四、业务流程（假远期信用证）：

1、买方与卖方签定商品购销合同。

2、根据商品购销合同，买方向买方开户银行申请开立以卖方为受益人的延期国内信用证。

3、买方开户行对买方进行信贷审批并审查购销合同内容，对符合条件的，开立信用证并发送卖方开户行。（快递需1-2天）

4、卖方开户行审核无误后将信用证交付卖方（受益人）。

5、卖方（受益人）根据商品购销合同要求发货并取得信用证规定的单据（包括但不仅限于增值税发票、货运单据）。

6、卖方（受益人）在信用证有效期内向卖方开户行提示单据、信用证正本。（受益人如提前将单据准备好，可以于接到信用证当天交单）

7、卖方开户行将信用证正本、单据等凭证寄交买方开户行。（信用证正本及单据邮寄至我行快递需1-2天)

8、买方开户行在收到卖方开户行寄交资料进行审核，核对单据表面与信用证条款是否相符。经审核单证相符的，按信用证金额支付给卖方开户行。（如单据与信用证条款相符，从开证到最终放款给受益人需5个工作日左右）

9、买方开户行将单据交给买方，买方凭单据办理提货。

10、买方于信用证到期日将本金及利息付给开征行。

五、增值税发票要求：

1、必须是国家税务部门统一印制的发票,其抬头应为开证申请人（增值税发票）。

2、发票中的货物描述必须与信用证规定相符,其他一切单据则可使用货物统称,但不得与信用证规定的货物描述有抵触。

3、除信用证另有规定外,发票金额不得超过信用证所允许的金额。

4、发票上需注明信用证号码及合同号码。

篇7：国内信用证履约保证保险条款

第一章 总则

第一条 本保险合同由保险条款（含附加险条款）、投保单、保险单、保险凭证等组成。凡涉及本保险合同的约定，均应采用书面形式。

第二条 本保险合同适用于银行（包括政策性银行、商业银行、农村合作银行、村镇银行和农村信用社）为国内企事业单位之间货物和服务贸易提供的国内信用证开立、转让、保兑、议付、卖方押汇、福费廷（含二级市场交易）、应收账款债权资管计划等服务。信用证开证行为本保险合同的投保人，信用证受益人、信用证项下应收账款债权转让受让人或可对应收账款债权主张权利的其他当事人为本保险合同的被保险人。

第三条 本保险合同项下的被保险信用证在保险单中列明，并符合下述条件：

（一）具有真实的贸易背景。

（二）遵循信用证开立日有效的《国内信用证结算办法》最新版本规定。

第二章 保险责任

第四条 在保险期间内，被保险人按照信用证条款规定提交单据后，因投保人下列风险引起的信用证项下款项损失，由保险人按本保单约定承担赔偿责任。

（一）投保人破产，指投保人破产、停业或者被接管。

（二）投保人拖欠，指在单证相符、单单相符的情况下，投保人超过最终付款日仍未支付信用证项下款项。

（三）投保人无理拒付或拒绝发出到期付款确认书，指在单证相符、单单相符的情况下，投保人无任何理由地在规定时间内拒绝对即期信用证付款，或拒绝对远期信用证发出到期付款确认书。

第五条 在发生本保险合同列明风险情况下，被保险人为实现被保险信用证应收账款债权所支出的事先经保险人书面同意的合理费用，保险人将根据本保险合同的约定负责赔偿。

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第三章 除外责任

第六条 存在以下情形的，保险人不承担保险责任：

（一）信用证无真实贸易背景；

（二）信用证被依法确认为虚假或无效；

（三）信用证项下所提交的单据被依法确认为虚假或无效。第七条 下列原因造成的损失、费用，保险人不负责赔偿：

（一）被保险人或其雇员、代理人故意违约、欺诈以及其他违法行为；

（二）投保人或其雇员与被保险人或其雇员恶意串通，损害保险人的利益；

（三）被保险人知道或应当知道本保险合同项下约定风险已经发生，仍继续办理相关业务；

（四）信用证项下单证不符或单单不符；

（五）信用证项下银行报文传输或信件或单据递送过程中发生的延误、中途遗失、残缺或其他错误；

（六）因国家行政行为或司法行为致使投保人无法继续履行付款责任；

（七）因战争、敌对行为、军事行动、武装冲突、恐怖主义活动、罢工、暴动、民众骚乱、恐怖活动；

（八）核爆炸、核污染及其他放射性污染；

（九）地震、海啸、水灾、火灾、暴风或其他不可抗力。

第八条 其他不属于保险责任范围内的损失和费用，保险人不承担赔偿责任。

第四章 保险金额

第九条 保险金额是保险人承担赔偿责任的最高限额，为保险人对被保险人因投保人开立的信用证项下的交单索款可能承担赔偿责任的最高限额，最高不得超过信用证约定的应付金额，具体金额在保险单中载明。

第五章 保险费

第十条 投保人应当在保险合同订立时一次性缴纳保险费。对于在保险人未足额收到保险费前发生的风险，保险人有权拒绝承担赔偿责任。

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第六章 保险期间

第十一条 保险期间由投保人与保险人协商确定，具体以保险单载明的约定时间为准，但最长不超过一年。

第七章 保险人义务

第十二条 投保人投保时，如采用保险人提供的格式条款的，保险人应当向投保人说明保险合同的内容。尤其是对保险合同中免除保险人责任的条款，保险人应当作出足以引起投保人注意的提示。

第十三条 保险合同成立后，保险人应当及时向投保人签发保险单（包括电子保险单）或其他保险凭证。

第十四条 保险人收到被保险人提交的索赔申请文件后，应当从交单次日起的五个营业日内确定被保险人提供的有关索赔证明和资料是否完整，如不完整应一次性地通知被保险人补充提供。

第十五条 保险人收到被保险人提交的相符索赔文件后，应当从次日起的五个营业日内作出是否属于保险责任的核定，并将核定结果通知被保险人。

（一）对属于保险责任的，保险人向被保险人履行赔偿义务，办理赔付手续；

（二）对不属于保险责任的，保险人向被保险人发出拒绝赔偿通知书，并说明理由。

第八章 投保人义务

第十六条 投保人对涉及国内信用证业务的相关操作，应当符合国内信用证开立日有效的国家法律法规、银行业监管规范和相关行业协会制定的规则与指引。

第十七条 投保人在投保前应按照监管机构的要求对客户及信用证交易开展尽职调查。

第十八条 未经保险人同意，投保人不得就本保险合同项下约定的信用证交易向其他保险公司投保同类型保证保险。

第十九条 投保人应将可能影响保险人风险预测、费率厘定等信息如实告知保险人，如实回答保险人就有关情况提出的询问，并如实填写投保单。

第二十条 投保人对信用证项下交单经审核确认为相符交单时，应在规定时

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限内办理付款或在远期信用证下确认到期付款。

第二十一条 投保人有义务协助保险人核查与本保险合同相关的账册、申请书、合同、单证以及往来函电等资料。

第九章 被保险人义务

第二十二条 被保险人在知道或应当知道投保人不利的消息以及本保险条款第六条项下任一风险发生时，应及时采取一切必要措施，避免或减少损失，并及时通知保险人。

第二十三条 投保人进入破产程序的，被保险人有义务及时在相关法院或机构登记债权。

第二十四条 被保险人在保单生效后，如需修改信用证条款，应事先征得保险人同意，否则，保险人对相关信用证项下发生的损失有权拒绝承担赔偿责任。

第二十五条 办理信用证项下应收账款债权转让时，被保险人在本保险合同项下的权益应作为其信用证项下应收账款债权的从权利一并转让/让渡，该保险权益转让/让渡无需通知保险人。

第二十六条 被保险人有义务协助保险人核查与本保单相关的账册、申请书、合同、单证以及往来函电等资料。

第二十七条 保险期间内，被保险人应在知道或应当知道本保险合同列明的拖欠风险发生之日起两个营业日内，向保险人提交可能损失通知。

（一）被保险人提交可能损失通知，是后期发起索赔的前提条件。

（二）被保险人未能在前款规定的期限内提交可能损失通知的，保险人有权降低赔偿比例；如果被保险人在前款规定的期限后五个营业日内仍未提交可能损失通知的，保险人有权拒绝承担赔偿责任。

第二十八条 被保险人提交可能损失通知后又收到投保人或相关付款义务人付款的，应当在收到款项后两个营业日内通知保险人。

第十章 赔偿处理

第二十九条 被保险人应当在提交可能损失通知后30天内向保险人提交索赔申请及相关证明和资料。如被保险人未能在上述期限内提交索赔申请，导致保险事故的性质、原因、损失程度等难以确定的，或影响保险人追偿权益的，保

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险人有权降低赔偿比例或拒绝承担赔偿责任，但事先经保险人同意的除外。

第三十条 被保险人申请赔偿时，应向保险人提供下列证明和资料：

（一）索赔申请书；(二）保险单；

（三）被保险人对该索赔的说明及意见；

（四）保险事故相关的信用证、单据、信用证项下应收账款债权转让协议（如有）、往来函件、邮件及传真等；

（五）涉及诉讼的，需提交法院的传票、诉状，以及其他所能提供的与确认保险事故的性质、原因、损失程度等有关的证明和资料；

（六）涉及支付法律费用的，被保险人应提交聘请的第三方机构的名称、人员、费用、预算以及第三方机构递交的工作报告及其他保险人合理要求的文件、资料。

第三十一条 保险人定损核赔时，不应包含下述款项。对于已计入的，应扣除相应款项:

（一）投保人已支付或货物购买方（服务接受方）已支付、已抵销，及被保险人同意减额、放弃债权的部分。

（二）被保险人已通过其他途径收回的相关款项，包括但不限于转卖货物或变卖抵押物所得的款项等。

（三）被保险人已从投保人或货物购买方（服务接受方）获得的其他款项或权益。

（四）被保险人应向投保人收取的利息、罚息等。

（五）其他应扣减的款项或费用。

第三十二条 在发生保险责任范围内的风险时，如涉及货物处理，在被保险人处理完货物前，保险人原则上不予定损核赔。被保险人处理货物的方案事先须经保险人同意，否则保险人有权拒绝承担赔偿责任。

第三十三条 对投保人在付款前收到法院止付令及后续仲裁、诉讼情况，保险人定损核赔的原则是：

（一）投保人在付款前收到法院止付令，除非保险人认可，在获得法院解除止付令之前，保险人不予定损核赔。

（二）投保人在付款前收到法院止付令后，因贸易双方存在纠纷而引起买

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方拒付货款或拒绝接受货物，除非保险人书面认可，被保险人应先进行仲裁或提起诉讼，在获得已生效的仲裁裁决或法院判决并申请执行之前，保险人不予定损核赔。

（三）上述发生的诉讼费、仲裁费和律师费由被保险人先行支付，在被保险人胜诉且损失属本保险合同项下保险责任时，该费用由保险人承担，否则，由被保险人自行承担。

第十一章 追 偿

第三十四条 被保险人提交可能损失通知后，应委托保险人进行追偿或按照保险人的指示自行追偿，否则保险人有权降低赔偿比例或拒绝承担赔偿责任。

在被保险人委托保险人追偿的情况下，如查明被保险人所受损失属于赔偿责任，则由保险人承担追偿费用；如查明被保险人的损失不属于保险人的赔偿责任，追偿费用由被保险人承担。

第三十五条 在保险人赔付后，被保险人应将赔偿所涉及的销售合同、信用证项下的权益转让给保险人，同时，被保险人仍有义务协助保险人向投保人及相关付款义务人追偿。被保险人及其代理人从货物购买方（服务提供方）、投保人或其他付款义务人处追回或收到的任何款项，视为代保险人保管。被保险人应在收到上述款项后两个营业日内将相应款项退还保险人。

第三十六条 本保险合同约定的保险事故发生后，无论被保险人与投保人或其他相关付款义务人是否有特别约定，除非经保险人同意，投保人或相关付款义务人对被保险人的任何付款均被视为按时间顺序偿还保险项下被保险人对该投保人的应收账款。

第三十七条 保险人赔付后出现下列情况的，被保险人应在收到保险人退款要求后两个营业日内退还保险人已支付的赔款及相关利息：

（一）保险人发现被保险人未遵守最大诚信原则；

（二）被保险人擅自接受退货、同意减额、擅自放弃债权或与投保人、其他付款义务人私自达成和解协议；

（三）因被保险人原因导致保险人不能全部或部分行使代位追偿权；

（四）保险人查明致损原因不属于本保险合同保险责任范围。

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第十二章 争议处理和法律适用

第三十八条 因履行本保险合同发生的争议，由当事人协商解决。协商不成的，提交保险单载明的仲裁机构仲裁；保险单未载明仲裁机构且争议发生后未达成仲裁协议的，依法向中华人民共和国人民法院起诉。

第三十九条 本保险合同的争议处理适用中华人民共和国法律（不包括港澳台地区法律）。

第十三章 其他规定

第四十条 本保险合同生效后，投保人不得解除本保险合同。

第四十一条 保险人依照本保险合同约定向被保险人支付保险赔偿金后，保险责任自行终止。

第四十二条 凡本保险合同涉及的任何款项支付，各方应通过银行转账或双方均可接受的其他方式将相关款项支付到对方指定账户中，不得采用现金结算。

第四十三条 除非另有约定，与本保险合同有关的任何通知、文件等，应以书面或电子形式通知对方，对方收到之日即生效。

第十四章 释 义

第四十四条 本保险合同涉及下列术语时，适用下列释义：

（一）【信用证】指国内信用证，是银行（包括政策性银行、商业银行、农村合作银行、村镇银行和农村信用社）依照申请人的申请开立的、对相符交单予以付款的承诺，并是以人民币计价、不可撤销的跟单信用证。

（二）【开证行】指接受开证申请人委托开立信用证并按信用证条款和条件独立承担付款责任的银行。

（三）【破产】指依照国家法律，开证行已进入破产程序，或法院、有权机关依法采取了其他使开证行免受债权人直接追偿的措施。

（四）【拖欠】指在单证相符、单单相符的情况下，开证行超过最终付款日仍未支付信用证项下款项。

（五）【保兑】指由保兑行在开证行承诺之外做出的对相符交单付款、确认到期付款或议付的确定承诺。

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（六）【信用证受益人】指接受信用证并享有信用证权益的当事人，一般为货物销售方或服务提供方。

（七）【信用证项下应收账款债权转让】信用证项下应收账款债权转让不同于可转让信用证权利义务的转让，而是指对于已经获得开证行到期付款确认书的远期信用证，对其项下应收账款债权或相关权益转让给第三人的行为。

（八）【议付】指可议付信用证项下单证相符或在开证行或保兑行已确认到期付款的情况下，议付行在收到开证行或保兑行付款前购买单据、取得信用证项下索款权利，向受益人预付或同意预付资金的行为。

（九）【卖方押汇】指银行根据信用证受益人的申请，在其销售货物或提供服务后，提交信用证项下相关单据，为其提供的短期资金融通。

（十）【福费廷】指包买行无追索权地买入因货物或服务贸易交易产生的、由信用证开证行承担第一性付款责任的未到期债权，该债权已由开证行承兑/承付/保付，并可在二级市场转卖。

（十一）【应收账款债权资管计划】指受信用证受益人的委托，在收到开证行有效的到期付款承诺确认后，将信用证项下未到期的应收账款债权转让给券商、基金、保险、银行等第三方投资机构设立的资产管理计划。

（十二）【即期信用证】指开证行应在收到相符单据次日起五个营业日内付款。

（十三）【远期信用证】指开证行应在收到相符单据次日起五个营业日内确认到期付款，并在到期日付款。远期的表示方式包括：单据日后定期付款、见单后定期付款、固定日付款等可确定到期日的方式。信用证付款期限最长不超过一年。

（十四）【最终付款日】即期信用证的最终付款日为开证行审单期限的最后一日；远期信用证的最终付款日为开证行通知确认的远期付款到期日。

（十五）【追偿费用】指在追偿过程中发生的全部费用，包括调查费、诉讼费、仲裁费、律师费、公证费、认证费和执行费等，以及追回欠款后支付给追账公司或律师事务所的佣金。

（十六）【止付/止付令】指法院为保护信用证申请人或开证行的合法权益，在诉讼前或诉讼过程中依法裁定涉案的开证行、保兑行、保险公司等暂时停止承

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诺和支付信用证约定款项的保全措施，具体包括止付令、禁付令、冻结令或其他具有相同或类似功能的司法命令。

篇8：国内信用证发展的现状及建议

2001年, 招商银行于将国内信用证与网上银行相结合, 首创网上 (电开) 国内信用证, 将国内信用证作为银行承兑汇票的替代品应用于企业供应链的支付结算, 其安全、快捷、高效的特点得到许多大型企业的认可。至2004年, 招商银行开出的信用证金额已近百亿元, 取得了国内信用证市场的领先优势。中国银行利用自己在国际信用证业务方面的擅长, 将国际信用证的原理引入到国内贸易结算, 得到了国内三资企业的青睐, 交易量逐年大幅增长。据报道, 2004年头三季度, 中行潍坊分行就累计办理国内信用证业务四亿多元, 在当地形成了一定竞争优势。

中国银行与招商银行的运作推动国内信用证业务的发展, 但该业务一直在各银行本行系统内循环, 即开证行、通知行和议付行等相关银行均为该行分支机构, 与其他银行没有业务联系, 没有形成联行动作。银行业在进行业务操作时的各自为政, 在一定程度上妨碍了国内信用证业务的进一步发展, 导致使用国内信用证的企业依然很少, 不能形成规模市场。

加强国内信用证的法律地位

虽然我国早已制定了《国内信用证结算办法》, 但到目前为止, 我国对国内信用证的立法仍仅停留在部门规章这一层次, 没有法律甚至行政法规明确涉及国内信用证业务, 也没有任何相关的司法解释, 远远不能满足国内信用证当事各方的需要。为推动国内信用证业务的顺利发展, 本文认为国家相关部门应制定规范的行政法规对国内信用证业务作出规范, 并对该法规进行司法解释, 明确规定发生国内信用证纠纷时, 我国关于信用证业务的有关法律、法规、司法解释。

减少银行和企业之间的信用风险

为规避风险, 银行业可作如下安排:一是由人民银行牵头, 聚集相关的业务专家, 修改、完善国内信用证结算办法, 让国内信用证业务的发展有个有力的支撑基础。二是相关商业银行之间可相互签订业务合作协定。国内信用证的业务涉及面广, 开证行、通知行以及议付行等应密切配合, 增强整体抗风险能力。尤其是在产生业务纠纷后各行采取的处理原则、立场应一致, 以利工作协调。三是银行应当做好本地区市场的调查研究, 特别是对企业的资产情况、信誉情况、结算量及结算方式的喜好情况进行调查, 摸清底数, 细化市场。对本地区的市场情况应进行分类排队, 锁定目标市场。短期内各行可在本系统内选择优质的授信客户进行试办, 发现间题, 积累经验, 逐步扩大国内信用证结算业务的影响。四是各行可结合本系统的特点, 在人民银行规定的结算办法框架内制定适合本系统的操作办法, 便于业务经办人员遵照执行。五是要举办信用证业务培训班, 培训企业的贸易人员和财务人员, 使企业了解并学会使用国内信用证。

完善国内信用证相关货运单据的物权凭证制度

货运单据的物权凭证制度对信用证业务的发展至关重要。正是由于国际贸易中的货运单据可以作为物权凭证, 所以国际信用证业务才能逐步发展出不同业务品种, 以及不同方式的信用证项下的融资工具。由于国内贸易中的货运单据很少具有物权凭证, 导致国内信用证法律制度中缺少了货运的单据的物权凭证制度, 国内信用证业务的业务品种较少, 所能提供的融资工具也十分有限。明显缺少对客户的吸引力。为此需要修改相关法律法规, 在我国建立货运单据的物权凭证制度。这并不意味着否定我国目前关于运输单据的法律制度, 货运单据的物权凭证制度可以与现行的货运单据制度同时存在, 这样, 银行就可以国内信用证业务中要求客户提交具有物权凭证效力的货运单据。

改进国内信用证的有关规定

《结算办法》应吸收UCP600中的合理规定, 进行较大的修改。同时, 新的国内信用证法律或法规应对一些具体问题, 如信用证欺诈问题、议付的定义问题、信用证各方当事人的权利义务关系问题等, 制定出适合我国国情的规定并予以明确。