住房公积金管理风险防控策略探讨

1 引言

随着经济的不断发展, 社会各行各业也取得了有效进步与发展, 促使各项社会保障制度趋于完善, 对劳动者而言其合法权益得到了有效保障。根据劳动合同法的相关规定, 用人单位需要给劳动者缴存一定的住房公积金。在社会大环境背景下, 其缴存的金额也在不断上升。住房公积金中心所开展的资金管理业务, 不仅要确保资金的安全性, 还需要确资金实现保值增值。我国相关的部门已将住房公积金的管理作为完善相关制度的重点, 以此来降低管理风险, 但是在实际工作中会受多种因素的影响, 特别是住房公积金存在的风险在其管理中不可避免的。为了全面控制住房公积金管理方面的风险问题, 需要风险防控力度, 并强化管理工作中的内外风险控制。

2 住房公积金风险相关概述

住房公积金指单位和单位在职员工, 按照国家相关法律要求, 所缴纳的有一定比例的长期住房保障资金, 该资金主要用于职工的购房支出。通常情况下, 住房公积金主要由相关的部门实施相关的管理工作, 而单位和个人对住房公积金是没有任何权利挪用的。而住房公积管理部门的强制性储蓄和封闭式管理方式中也存在许多问题, 主要体现在增加住房公积金管理风险方面。

住房公积金风险指在缴存过程中受内外因素的影响, 引起资金和利益发生损失现象, 该风险作为住房公积金的基本风险, 在管理工作中, 需要长期有数额巨大且稳定性的资金来源为支撑, 进而最大限度地降低资金损失带来的风险。

3 住房公积金存在的风险及原因概述

3.1 管理职能部门的责任风险

目前对住房公积金管理的相关规定显示:住房公积金中心承担住房公积金的贷款风险。如果贷款人未能按规定及时还贷, 加之住房公积金管理部门管理费用的特性, 则极大地增加了住房公积金管理中心承担贷款风险责任所带来的风险。

3.2 低存低贷使用的政策风险

低存低贷是现行住房公积金实行的政策, 其资金的存款率和贷款利率均低于同期市场存款利率和贷款利率水平, 长期如此则会增加住房公积金贷款使用的风险。比如:某一职工缴纳住房公积金后, 如果不用于购房, 那职工的这笔钱就会长期被存在银行, 而且是以低息方式储存, 而且职工也无法动用这笔资金, 一直到职工退休。但在市场中, 社会经济在不断发展, 住房公积金资金量也根据市场不断变化, 甚至出现持续上升的现象, 因此对于管理中心而言, 住房公积金的存量得到上升, 但现实生活中只有少部分有购房意愿的员工才能享受该政策。加之住房个人贷款所使用的住房公积金贷款利率与市场利率之间存在差额受益, 因而职工在没有使用资金的情况下也存在一定的利益损失差额, 而人们为了让资金差额损失降低, 使得一部分从未使用公积金购房的群体转向了公积金购房群体使用人, 在整个活动中, 性质发生了变化, 也违背了住房公积金互助性的原则。

3.3 住房公积金管理中存在的风险

住房公积金的管理一定要严加审核, 因此相关工作人员需要加强这方面的管理审核能力, 同时对于用户所提供的相关资料要加强核实, 鉴别其真伪。部分住房公积金管理中心尚未建立对应的信息核查制度, 或者核查制度建立不完善, 这就导致管理工作缺乏有效性, 对用户的资料审核不完整, 缺乏真实性, 此过程中难免会有一些不符合要求的用户进入, 这就加大了住房公积金管理风险。住房公积金管理存在的风险的原因还有人为因素, 比如工作人员的录入数据有误, 录入数据不完整、数据丢失等等, 都会增加数据管理的风险。

4 住房公积管理风险防控相关策略

4.1 加强个人信用风险的管理

现阶段, 我国个人信用资料的建设工作尚不完善, 未建立专门的信用调查机构, 缺乏科学的信用评估体系。因此住房公积金管理机构针对存在的信用风险可以采取以下措施:首先, 要建立个人信用制度, 即在个人需要办理住房贷款时, 为管理机构要对个人的信用依据进行审查评价;其次, 建立个人住房贷款的审核责任制度, 在审核个人住房贷款等相应工作期间, 要将受托银行的贷款评审工作和公积金管理部门的审核工作这两项纳入其中;最后, 要建立个人住房贷款风险控制的预警系统, 为了减少个人在住房贷款方面的风险, 相应的工作单位还要分别设置贷款人就业和家庭收入变动信息反馈信息, 如果贷款人的信息发生变化, 住房贷款中心要根据反馈的信息进行分析, 对可能出现的风险采取相对应的解决措施, 将风险最小化。

4.2 加快住房公积金法制建设

建立对住房公积金管理的立法建设, 依法设置管理委员会, 并接受我国最高国家权力机关的指导和监督。在住房公积金管理中严格落实法律法规制度, 从而防止各部门为一己利益在公积金管理中存在混乱操作的现象。加快住房公积金管理的法制建设工作, 严格在管理工作中遵守相关的法律规定, 切实有效的从根本上维护广大职工的合法群益。此外依法建立的管理委员会还应设置投诉反馈部门, 加大对违法行为的查处力度并及时纠正。

4.3 建立有效完善的监督系统

第一, 要建立起全国性的住房公积金监督管理系统, 加大各级政府落实住房公积金管理的行政领导职能和风险防范责任。第二, 国家各级财政部门应承担起真正的监督职责, 严格核实住房公积金的收益情况, 并建立统一上缴财政部门的工作流程和制度, 由财政部门及相关部门联合统一制定住房公积金管理部门的管理费用制度, 并由财政部门统一下拨费用资金, 对其使用建立监督体制。第三, 要加强社会监管的公开化, 并建立定期监督制度, 进一步化解住房公积金管理部门存在的风险。

5 结语

由于不完善的决策管理、薄弱的内部风险控制理念等因素的影响, 同时受运行过程中存在的业务风险影响, 为资金的安全管理埋下较大的隐患, 不利于住房公积金管理工作的有序开展。因此需要结合管理工作现状, 分析其存在的管理风险, 以此建立完善的风险评估工作机制, 对内部控制管理环境进一步优化, 进而减少住房公积金管理中存在的风险, 提高资金的安全性, 为广大职工的合法权益提供良好的保障。