信贷风险预警系统

信贷风险预警系统（精选6篇）

篇1：信贷风险预警系统

第一章

总则

第一条

为了加强我行信贷风险防范能力，提高信贷风险管理水平，建立“各司其责、快速反应”的信贷风险预警体系，特制订本办法。

第二条

风险预警是指运用多种信息渠道和分析方法，对授信客户的预警信号进行识别，分析、衡量其风险状况，并及时采取适当措施，以化解风险的主动性、动态管理过程。

第三条

风险预警应遵循以下原则：

一、全面预警原则。风险预警工作涉及支行、分行、总行多个层面多个岗位，银行全员都有预警职责。

二、及时报告原则。相关人员须及时发现各种预警信号，并尽快报告。

三、快速反应原则。对于生效预警信号必须采取应对行动，在紧急情况下，相关人员可以本着有利于保全信贷资产原则，按照规定程序快速反应。

第四条

风险预警工作是授信后管理工作的重要组成部分，本办法是《授信风险管理操作手册－对公分册》第十章“授信后管理”中关于风险预警管理的细化。如以前的规章制度与本办法存在不一致之处，则按照本办法执行。

第五条

本办法所列行动方案如果触发资产保全、授信审批、政策修改等流程，应按照相应规定和权限办理。

第二章 岗位和部门职责

第六条

客户经理是发现管辖客户预警信号的主要责任人，其职责为：

（一）通过各种渠道及时发现风险预警信号；

（二）对预警信号提出初步评估意见和行动方案；

（三）将发现的预警信号及时录入CECM系统，并每日通过CECM系统检查其他人员录入的提醒性预警信号，核实后使之生效，并拟订应对预案报请批准；

（四）具体执行风险预警行动方案，并及时报告处理效果和最新情况。第七条

基层经营单位负责人也是发现辖内客户预警信号的主要责任人，其职责为：

（一）督促客户经理完成日常授信后管理和风险预警工作；

（二）对客户经理授信后管理和风险预警工作进行指导；

（三）直接参与重点关注客户的授信后管理和风险预警工作；

（四）对客户经理提出的风险预警评估和应对预案进行审核，批准实施“紧急行动方案”，并组织和跟进预警行动方案的落实。

第八条

分行对公授信管理中心风险经理职责：

（一）指导客户经理进行风险揭示，协助发现预警信号；

（二）协助经营单位核实预警信号，分析评估预警信号等级；

（三）协助经营单位制定预警行动方案；

（四）直接参与重点关注客户的风险预警工作；

（五）跟进、汇报预警行动方案的落实情况。第九条

分行公司业务管理部负责人职责：

（一）督促、指导辖内客户经理和风险经理开展风险预警的发现、评估工作；

（二）对上报的预警行动方案进行审核，提出具体意见；

（三）组织、协调辖内经营单位执行预警行动方案;

（四）向分行风险预警委员会和总行公司业务部汇报预警信号发现及处理情况。第十条 分行风险管理部职责：

（一）负责发现本行所在区域内系统性预警信号；

（二）协助发现重大个案预警信号；

（三）对预警信号的行动方案的可行性审核，提出具体意见；

（四）监督、检查分行各层面风险预警工作开展情况；

（五）行使分行预警委员会办公室职能；

（六）向总行风险管理部汇报预警信号发现和处理情况，以及分行风险预警工作开展情况。

第十一条 总行公司业务部职责：

（一）协助发现全行法人客户的预警信号和系统性预警信号；

（二）负责对本条线预警工作进行检查、指导；

（三）负责组织指导分行重大预警客户和跨分行集团客户的预警工作；

（四）做好对系统性预警反应行动的组织协调工作；

（五）向总行风险预警委员会汇报预警信号发现及处理情况，并抄报总行风险管理部。

第十二条

总行风险管理部职责：

（一）负责发现在行业、客户、地区和产品等维度的系统性预警信号；

（二）协助发现全行法人客户的重大预警信号，定期下发《风险警示名单》；

（三）负责发布总行预警委员会识别评估的预警信号；

（四）监督分行预警信号的发现和应对方案的执行情况；

（五）行使总行预警委员会办公室职能；

（六）负责全行预警体系的维护和管理。

第十三条

总行审批部、风险总监和分析员应在日常审查审批工作中关注预警信号，评估预警信号对客户还款能力的影响，科学合理地批准授信方案。审查分析岗有权直接在CECM系统中录入生效预警信号，或者使他人录入的提醒预警信号生效，在使预警信号生效前可以要求分行风险经理出具核实意见。

第十四条

总行发展研究部主要负责关注和研究宏观经济运行情况，发现宏观经济运行方面的系统性预警信号。

第十五条 稽核部门主要负责通过稽核检查发现个案预警信号或其他系统性预警信号，负责对预警信号发现、处理流程的规范性进行稽核检查。

第十六条 总行其他条线管理人员通过日常专业条线管理、研究分析、外部媒体等途径识别预警信号，并录入CECM系统，经客户经理或审查分析员确认后生效。

第十七条

集团客户的主管客户经理负责分析成员公司的预警信号对整个集团授信风险的影响，并制订行动方案。各成员公司的客户经理负责分管客户的预警工作，一旦发生预警，除按照规定流程处理外，还应直接将有关情况报主管客户经理和主管分行公司业务管理部，同时报送总行公司业务部、总行风险管理部，以保证信息快速传递，并协同主管客户经理落实预警行动方案。分行辖内的集团客户预警和行动方案要经分行预警委员会批准，跨分行的集团客户预警和行动方案要经总行预警委员会批准。

第三章 预警信号的分类 第十八条

预警信号按涉及客户的数量划分，分为系统性预警信号和个案预警信号；按对客户还款能力的影响程度划分，分为一级预警信号、二级预警信号和三级预警信号。

第十九条

系统性预警信号是指从行业、地区、产品等维度可能会对我行某组合层面客户的还款能力构成影响的预警信号。个案预警信号是指只会对我行单个客户或单个集团客户的还款能力构成影响的预警信号。

第二十条

一级预警信号是指：情况非常紧急，该客户对银行的风险已经基本确定而且非常高，银行必须立即采取措施先控制风险，再研究其他对策。

二级预警信号是指：情况比较紧急，要引起相关人员的高度重视，尽快进行评估分析，并根据评估结果采取相应措施。

三级预警信号是指：情况不紧急，但必须进一步调查分析，了解预警信号的成因和客户风险状况。

第二十一条

系统性预警信号的严重程度需要根据实际情况具体分析，主要表现为在国家政策、经济环境、行业趋势等方面发生可能导致客户还款能力下降的变化（详见附件1）。

第二十二条

个案预警信号主要表现为在公司治理、银企关系及履约能力、公司运营、财务指标等方面发生可能导致客户还款能力下降的变化（详见附件1）。为了方便基层经营单位快速判断预警等级，本办法进行了初步评估，但仅作参考，具体严重程度需要根据实际情况评估。

第四章

预警应对措施

第二十三条

在行动方案中针对系统性预警信号一般采取的措施主要有（不限于此）：

1、建议修订信贷政策指引，明确控制或禁止进入区域/行业/品种/评级；

2、建议渐进式退出已涉入的宏观经济面已恶化的区域/行业/品种/评级；

3、建议贷款整体转让；

4、建议组合限额的调减；

5、建议提高准入门槛，规定限制性标准；

6、建议限制或禁止使用某类信贷产品等。

第二十四条

在行动方案中针对个案预警信号一般采取的措施主要有（不限于此）：

1、要求采取额度控制措施，如冻结未用额度；

2、要求调整客户的信用评级；

3、建议提前收回贷款；

4、建议处臵抵质押品；

5、要求冻结借款人在本行开立的存款账户，只入不出，扣款归还本息；

6、建议根据合同向保证人追索，要求其代偿借款人应付的本息；

7、建议资产保全人员介入对贷款进行救治等。

8、建议加强担保，如更换保证人，提供更多的抵、质押品等；

9、要求提前进行信贷重检；

10、建议变更授信条件；

11、建议提前对贷款风险分类进行重新评估，降低五级分类；

12、建议或要求暂停新增授信；

13、要求对于该客户予以特别关注，加强监控力度，更加频繁地检查和汇报。第二十五条

“紧急行动方案”是指：对于一级预警信号先控制住风险进一步扩大的措施，如：停止领用未用授信额度，冻结存款账户，扣划账户资金提前收回贷款等。其中：停止领用未用授信额度需要通知分行放款中心（切分的贸易融资额度应通知分行国际业务部）；冻结存款账户，扣划账户资金提前收回贷款需要相应合同条款支持。

第二十六条

针对严重程度不同的预警信号，应该根据实际情况选择采取不同的行动方案（本办法所列对应措施仅供参考，实际操作时可以根据情况灵活组合、创新）：

一级预警信号一般先采取“紧急行动方案”，并随后根据实际情况采取以下一项或多项措施：如建议处臵抵质押品，建议资产保全提前介入，建议采取诉讼等；

二级预警一般采取以下一项或多项措施：如建议更换保证人，建议提供更多的担保品，建议变更授信条件，建议降低五级分类等；

三级预警信号一般采取以下一项或多项措施：如要求特别关注预警企业，要求增加检查频次、要求调低信用等级等； 系统性预警信号一般采取以下一项或多项措施：如建议修订信贷政策指引、建议严格审批条件、建议渐进式退出、建议降低组合限额等。

第五章

预警信号的处理流程

第二十七条

预警信号的发现主要通过以下几种渠道：

1、授信后管理----按照规定的频率和要求对客户进行跟踪检查，掌握第一手资料，及时识别客户层面的各类预警信号。

2、日常监控----通过审查审批、日常信贷管理、现场和非现场监控过程，识别各类预警信号。

3、研究分析----通过对外部宏观环境进行分析，发现关于行业、地区等系统性预警信号。

4、外部渠道----通过关注网络、电视、报纸、专题研究报告、其他新闻媒体等，识别各类预警信号。

5、系统识别-----CECM系统可以对预先设定的定量预警指标进行自动识别。第二十八条

客户经理通过授信后管理、外部渠道等及时发现识别授信客户预警信号，同时每日登录CECM系统查看他人录入的提醒性预警信号。

第二十九条

对于发现的或提醒的预警信号（包括总行《风险警示通报》的客户），客户经理应立即核实，并评估判断预警信号等级，提出初步行动方案或措施，填写《预警信号处理审批单》（见附件4），报所在经营单位负责人，经营单位负责人应对预警信号进行核实，对行动方案进行评估。

第三十条 基层经营单位审核后的预警信号应于1个工作日内上报分行对公授信管理中心风险经理。风险经理会同客户经理核实和分析预警信号，协助客户经理研究制订行动预案，并报告分行公司业务管理部负责人。

第三十一条

分行公司业务管理部负责人对送审的《预警信号处理审批单》进行审核并签署意见后，送分行风险管理部审核。

第三十二条 分行风险管理部评估预警信号严重程度和行动方案的可行性后，签署意见，报分行风险预警委员会审批。第三十三条

分行应每月组织召开风险预警委员会，听取各部门汇报预警信号处臵及效果，研究完善行动方案，遇重大紧急预警可召开临时会议。预警信号不解除，应每月向分行风险预警委员会汇报最新情况。如果有必要，也可以责成主办客户经理上会汇报。

第三十四条

预警行动方案批准后的次日客户经理应将预警信号和行动方案录入CECM系统，并负责执行批准的预警行动方案；分行公司业务管理部负责组织、协调、帮助辖内经营单位执行预警行动方案；分行风险管理部应在行动方案获得批准的次日将《预警信号处理审批单》抄报风险总监，并负责监督行动方案的执行情况。

第三十五条

对于一级预警信号情况通常特别紧急，为防止风险进一步扩大，可按照“紧急行动方案”处臵：基层经营单位负责人和风险预警委员主任有权批准“紧急行动方案”，事后报风险预警委员会核准。基层经营单位负责人批准的“紧急行动方案”应第二天报风险预警委员主任核准，风险预警委员主任批准“紧急行动方案”应报下次风险预警委员会或召开临时风险预警委员会核准。风险预警委员会如果对 “紧急行动方案”有异议，有权修改，否则视为同意。在此情况下，《预警信号处理审批单》只需基层经营单位负责人和风险预警委员主任签字即生效。

第三十六条

视预警信号严重程度，审批机构如果需要对预警行动方案有修改意见的，要及时将意见书面反馈给分行风险管理部。

第三十七条

总行可以根据外部信息和内部监控发布个案预警信号，流程参照第三十三条和第三十五条执行。分行应对总行发布的预警信号进行评估、核实、制定行动方案，并报告最新情况。

（具体流程详见附件2：个案预警处理流程图）

第三十八条

对于系统性预警信号，总、分行风险管理部会同提出部门进行核实和分析后，判断预警信号严重程度，提出初步行动方案或措施，报告总、分行预警委员会批准发布。第三十九条

对于特别紧急的系统性预警信号，在经总、分行或预警委员会主任批准后，可先发布并采取行动方案，再报总、分行风险预警委员会备案，风险预警委员会有权修改已经批准的行动方案，否则视为同意。

（具体流程详见附件3：系统性预警处理流程图）

第四十条

如果预警信号已经导致授信出现实质性风险，经营单位要提请保全部门提前介入，提供保全意见，或直接进入保全程序。

第六章

风险预警委员会

第四十一条

总、分行成立风险预警委员会，总、分行行长或主管风险管理的副行长任主任，成员由风管部、公司部、保全部、私人部、国际部等部门负责人组成，办公室设在风管部。风险预警委员会主要职责是：

（一）听取个案或系统性预警信号发现及处理情况的汇报；

（二）批准预警行动方案；

（三）批准跨区域集团客户预警行动方案（总行预警委员会）；

（四）有权指定某单位或个人开展专项预警调查或执行预警行动方案；

（五）有权批准或修改本办法；

（六）负责建立并维护全行风险预警体系。

第四十二条

分行预警委员会还应讨论以下议题（预警会议纪要内容应简明扼要，应摘要反映预警信号的分析、处臵情况，并及时反映低质量存量客户清收化解情况）：

（一）研究和跟踪低质量存量客户风险排查和清收化解情况；

（二）本期新增定性、定量预警信号风险状况分析；

（三）下两个月即将到期不能正常还款授信的风险状况及处臵方案；

（四）上期预警信号的处臵情况汇报；

（五）上次预警会决议落实情况汇报；

（六）总分行预警信号生效或解除决定；

（七）操作风险及合规风险的预警情况。

第四十三条 风险预警委员会办公室设在风险管理部，其具体职能：

（一）负责风险预警委员会会议的组织、材料收集、记录，编写会议纪要；

（二）监督相关单位执行预警应对方案的情况；

（三）向风险预警委员会汇报辖内预警工作开展情况；

（四）风险预警委员会安排的其他工作。

第四十四条 分行风险预警委员会每月至少召开一次，原则上在月初20日内，会议要形成纪要备查，月末报送总行风险管理部，抄送总行公司业务部。同时将有关风险预警信号及处理情况通报全分行。总行风险预警委员会每月召开一次，原则上在月初15日内。遇重大或紧急情况，可随时召开总、分行风险预警委员会。在预警委员会闭会期间预警委员会主任履行其职责，事后报预警委员会核准。

第七章

预警信号的解除

第四十五条

当以下情况发生时，可以提出解除对客户的预警的申请：

1、经过核实，相关人员报告的预警信息不准确；

2、原预警信号情况好转，已对我行授信不构成风险；

第四十六条

个案预警信号的解除由客户经理提出，填写《预警信号消除审批表》（见附件5），经支行行长、分行公司业务管理部负责人、分行风险管理部负责人同意，报分行风险预警委员会批准后，准予消除，《预警信号消除审批表》应存档。

第四十七条

系统性预警信号的解除由各级风险管理部提出，报同级风险预警委员会批准后，准予消除。

第四十八条

总行发布的预警信号如需解除，应履行第四十六条或第四十七条规定程序后，由总行风险预警委员会或总行风险预警委员会主任批准解除。

第八章

附则

第四十五条

对于能及时发现并报告预警信号的贷款责任人，如贷款手续齐全合规、无主观故意，在责任追究时，可根据授信工作尽职规定予以免责；对于未能及时发现并报告预警信号甚至故意隐瞒不报的贷款责任人，将依据有关规定严格问责。第四十六条

对于提醒性预警信号没有及时核实调查而引发风险扩大造成授信损失的责任人，将依据有关规定严格追究责任。

第四十七条

如果基层经营单位负责人以各种形式压制客户经理隐瞒不报，将依据有关规定严格追究经营单位负责人责任。

第四十八条 本办法适用法人客户（包括金融同业），自然人客户可参照有关条款执行。

篇2：信贷风险预警系统

第一章 总则

第一条 为了提高XX农村信用社信贷管理工作水平，增强对信贷风险的自我防范，自我控制和自我化解能力，促进我社可持续发展，根据《中华人民共和国银行业监督管理办法》、人民银行有关法律法规和《农村合作金融机构风险评价和预警指标体系》，建立XX农村信用社信贷风险预警监测制度。

第二条 信贷风险是金融部门的传统风险和主要风险，其预警和防范的有效性直接影响着金融部门业务的稳健经营。信贷风险预警是客户经理、贷后管理员通过有效手段，对借款客户进行系统性、连续性监测，及早发现和识别风险来源、风险范围、风险程度和风险走势，发现相应的风险警示信号，XX农村信用社及时采取措施防范化解风险的一种贷后管理行为。

第三条 建立信贷风险预警监测制度系统指标体系与中国银行业监督管理委员会发布的《农村合作金融机构风险评价和预警指标》及人民银行的要求一致。根据XX农村信用社经营需要和预警监测实际需要或行业管理规定，增加必要的监测指标。

第四条 信贷风险预警监测应当贯彻及时性原则：按月对本单位、本系统信贷风险情况进行监测、分析和评价，并及时向上级联社、当地银监部门、人民银行报告风险状况和风险处置措施。

第二章 监测指标

第五条 总量监测：对信贷资金来源和运用总量、不良贷款总额、存贷比率、不良贷款比率、不良贷款变动率等总量指标进行监测、趋势分析和预测预警，及时发现潜在风险。其中 ：

（一）存贷比率=各项贷款余额/各项存款余额*100%，一般以不超过75%为标准值，借入支农再贷款的各支行可将支农再贷款纳入资金来源计算存贷比率。根据存贷比率的大小及变化，判断是否存在盲目扩张信贷规模使潜在信贷风险增大的现象。

（二）不良贷款比率=不良贷款余额/全部贷款余额*100%，一般以不超过15%为标准值。对于超过标准值的，需对不良贷款变动作重点关注；对于不良贷款比率有上升趋势的，需提出信贷风险预警。

（三）不良贷款变动率=期末不良贷款余额/期初不良贷款余额，一般以1为标准值，超过1则说明不良贷款绝对额上升。对于不良贷款变动率大于1且有上升趋势的，需提出信贷风险预警，并分析其原因、提出整改措施。

第六条 结构监测：对信贷资金来源和运用的期限结构、行业结构，以及中长期贷款比率、贷款行业投向比例等结构指标进行监测分析和预测预警，重点关注资金来源和运用的期限结构搭配是否合理、行业投向是否合理，是否存在信贷集中“垒大户”等可能引发未来潜在信贷风险的现象。

（一）期限结构。主要是关注活期存款、定期存款与短期贷款、中长期贷款、票据融资的资产负债结构匹配问题，对于期限结构失衡的，需提出信贷风险预警。其中：

中长期贷款比率=余期一年以上的贷款/余期一年以上的定期存款*100%，一般以不超过120%为标准值。

（二）行业结构。主要是关注房地产贷款、个人消费贷款，钢铁、水泥、纺织等重点行业贷款的比重和资产质量，对于行业集中度高、比重大、资产质量下降的，需提出信贷风险预警。其中：

贷款行业投向比例=对某行业贷款额/全部贷款额*100%，一

般以不超过15%为宜。对于行业投向比例过大的，需重点关注资产质量的变化情况，及时进行信贷风险预警。

第七条 利率监测：对贷款欠息率、利息回收率等指标以及贷款最高利率和最低利率进行监测，关注信贷资产的价格和信贷业务收益情况。其中：

（一）贷款欠息率=本期应收未收利息/本期应计利息收入*100%，一般以不超过20%为标准值。若超过标准值，表明信贷业务收益存在风险，需提出信贷风险预警。

（二）利息回收率=（本期利息收入-本期表内应收利息变化额）/（本期利息收入+表外应收利息变化额）*100%，一般以100%为标准值。若低于100%，说明利息的回收存在一定的风险，对于利息回收率较低的，需提出信贷风险预警。

第八条 风险预警信号

（一）贷户财务状况风险预警信号：

1、信用等级、贷款形态由正常转为不良贷款；

2、不能按要求提供当期或充足的财务信息，或提供虚假财务信息；

3、利润、销售、利润率、现金流量的持续下降，存货积压，对外部融资的过度依赖（流动比率明显降低，资产负债率增加较快）；

4、存货周转率放慢或存货增多；

5、速动比率下降；

6、负债率升高；

7、为了维持盈利或保留现金储备，经常推迟或延迟支付有关费用；

8、应收账款增加趋势；

9、企业为了保存现金而采用拖欠等不正常手段，因而无法 正确反映应付款，或其他应付债务；

10、采用其他不正常行为影响现金流动量；

11、企业毛利率下降；

12、审计部门及会计师事所对企业的账簿和财务记录不断进行检查；

13、企业欠税。

（二）行业风险预警信号：

1、行业整体衰退或属于新兴行业；

2、出现重大技术改革，影响行业产品和生产技术的改变；

3、政府对行业有严格的限制；

4、经济环境变化，如经济萧条或出现金融危机，对行业发展发生影响；

5、不能适应市场或顾客需求变化；

（三）生产经营风险预警信号：

1、持有一大笔定单，如果不能如期履约可能引起重大损失；

2、产品较为单一；

3、对一些客户或供应商过份信赖；

4、对存货、生产和销售的控制能力下降；

5、在供应链中的地位关系发生变化，如供应商不再供货；

6、企业地点发生了不利的变化；

7、购货商减少采购；

8、收购其他企业或开设新的销售网点，对销售和经营有明显影响；

9、出售变卖主要的生产经营性固定资产；

10、厂房和设备未得到很好的维护；

11、建设项目的可行性存在偏差，或计划执行出现较大的调整，如基建项目的建设工期延长，或处于停缓状态，或概预算调整；

12、借款人的产品质量或服务水平下降；

13、受到台风、火灾等自然或社会灾难影响。

（四）管理风险预警信号：

1、借款人组织形式发生变化，如进行了租赁、承包、联营、并购和重组等；

2、管理层对环境和行业的变化反应较为迟缓；

3、高级管理层之间出现严重的争论分歧；

4、最高管理者独裁，听不进不同意见或者周围都是说好话的人；

5、管理层品德低下，缺乏修养；

6、高级管理层或董事会变动频繁；

7、管理层的核心人员突然死亡、生病或辞职，没有相应的继承者；

8、中层管理层较为薄弱，企业人员更新过快或人员不足；

9、管理层对企业的发展战略性眼光和计划，没有实施或无法实施；

10、管理层缺乏足够的行业管理经验和管理能力，如有的只有业务特长而没有专业特长；

11、管理层经营思想变化，表现为极端的冒进或保守；

12、理事会和高级管理人员以利润为中心，并且不顾长期利益而使财务混乱，影响收益质量；

13、借款人的主要股东、关联企业或母子公司发生了重大的不利变化；

14、借款人遇到纠纷和法律问题，如受到税务工商等部门的处理，主要管理人员受到涉及处罚问题；

15、借款人还款意愿较差，与本社不合作；

16、管理层的态度突然发生了变化；

17、借款人提供虚假的财务信息和报表资料；

18、借款人突然更换注册会计师或结算银行；

19、外部机构对借款人的评级进行调整；

20、借款人违反与其他银行或债权人的协议，不能偿还其债务；

21、借款人以不正常途径或不合理条件从其他银行取得贷款；

22、借款人向其他银行的借款被拒绝；

23、借款人的存款余额和结算量不断下降；

24、接到许多银行的资信咨询和调查；

25、借款人延期支付本金和利息；

26、借款人不能提供本社所要求的信息资料；

27、借款人拒绝与注册会计师、评估师接触；

28、借款人提出再融资或重组贷款。

（五）银行信贷管理风险预警信号：

1、违反规定发放贷款；

2、对关系人发放信用贷款，或贷款条件优于其他借款人；

3、借款人采用欺骗手段骗取贷款，或用贷款牟取非法收入；

4、借款人未按规定用途使用贷款；

5、偿付来源与贷款目的不一致；

6、违反XX农村信用社信贷政策和程序发放贷款；

7、贷款合同存在法律性的问题；

8、信贷档案不全，重要文件遗失对偿还贷款有实质性的影响；

9、本社对贷款缺乏有效监督，不了解贷款的实际使用情况和还款来源；

10、贷款抵押价值下降或本社对抵押品失去控制；

11、本社无法与借款人进行正常的联络；

12、本社不能取得财务报表等信息资料；

13、到期贷款不能按期偿还或贷款不断增加，没有压缩；

14、贷款需要重组或已经被重组；

15、本社已通过法律诉讼的贷款。

（六）保证担保预警信号：

1、不履行或消极履行保证责任记录；

2、对外提供担保管理不严，显得随意；

3、有未经授权而对外提供保证的历史；

4、与借款人之间有互保协议，或与借款人之间存在连环担保关系；

5、保证人因为与借款人之间存在债权债务关系而被迫提供担保，如保证人欠借款人贷款，或其为贷款人提供借款担保并非出自本意；

6、保证人与借款人之间存在母子公司等股本关联关系，当本社要求保证人履行保证责任时可能造成牵一发而动全身的局面；

7、保证人具有特殊地位和背景，本社要求其履行保证责任时可能会遇到较大阻力；

8、保证人对外承担债务保证责任的未清偿余额较大，已超出其承受能力；

9、保证人的财务实力较弱，对外商业信誉较差；

10、保证人所在行业的发展前景较差，或者保证人不具备对外提供担保的资格或没有经过充分授权等。

（七）抵押担保预警信号：

1、担保的所有权出现争议；

2、担保品的流动性变差；

3、担保品的变现价值下降；

4、担保品的折扣率上升；

5、担保品的评估与账面价值偏离较大；

6、担保品的占有与控制程度下滑；

7、担保品的保险、登记便利性和成熟性较差；

8、选择荒地、荒滩的土地使用权、项目或在建工程、机器设备等作为担保品；

9、对办公楼、商品住宅、土地使用权的价值风险估计不足，抵押率普遍较高。

10、担保品过于集中为某一类物品，或某类担保品过于集中在某地区域，这会给本社处理担保带来一定的困难。

第三章 监测要求

第九条 各支行要高度重视信贷风险的预警监测工作，密切关注信贷资金在不同行业、不同企业间的动态变化和风险状况，尤其要关注房地产、消费信贷、以及国家宏观调控限制行业的信贷投入，加强信贷政策与产业政策的协调配合，不断促进信贷业务健康发展。第十条 贯彻好“区别对待、有保有压”的方针。及时为有市场、有效益、有利于增加就业的企业提供流动资金贷款，控制好中长期贷款，着力优化信贷资金结构。

第十一条 对出现风险预警的客户，贷后管理员和各分行行长应在2日内报告，XX农村信用社贷审会接到风险预警报告的5个工作日内采取措施处理。

（一）召开贷审会，研究应对措施；

（二）下达决策措施意见书；

（三）督促下级监督客户限期改正；

（四）加强账户监控，收回到期贷款，做好未到期贷款的提前催收准备工作；

（五）关注担保物，监控担保物是否能转移，隐匿损坏或损失；

（六）关注借款合同诉讼时效；

（七）停止发放新的贷款。

第十二条 对提示风险预警的客户三个月内或预计三个月内不能消除的，要及时上报专题汇报材料，报原审批机关研究制订风险化解措施，由联社负责实施。

第十三条 认真填报信贷风险预警监测指标体系表和报告，对于信贷业务经营中发现的各类风险，要建立不定期的风险预警和报告制度，正确评估和预警所存在的信贷业务风险，分析风险形成的条件原因，并提出相关改进措施。同时，要根据不断变化着的信贷经营情况，从实用性和可操作性的角度出发，对目前所初步建立的信贷风险预警监测体系提出有益的改进意见，促进信贷预警监测体系的不断完善。

篇3：试论建立信贷风险预警机制

制度意识强于防风险意识。当前部份银行管理只注重制度上的硬性规范, 还没有在思想上真正认识到信贷新规则的根本目的与意义, 将大部分精力集中到如何躲过“高压线”, 怎样才能不被“处理”, 将心思用在钻政策的空子、打政策“擦边球”上, 而不是用在真正规避信贷风险、提高信贷资产质量之上。

信贷新规则没有全部落到实处。有的经营支行受传统信贷操作习惯的影响, 将贷款发放重点放在审批阶段, 调查不实、审查不严, 也存在越权、变相越权办贷以及逆程序操作的问题。

贷后管理薄弱。在信贷管理工作中, 将大部份的精力放在了贷前, 小部份精力放在了贷后。没有认识到, 贷款发放出去, 只是完成了信贷管理全过程的小部份, 重点应放在贷后的管理与维护。部分银行贷后管理与贷前管理缺乏相互配合与监督;贷后管理人手少, 工作量大;贷后管理没有全部到位;有的信贷人员风险分析能力、预警能力不高, 不能有效地控制、化解风险。

信贷管理责任不明确、不严格。信贷新规则是信贷管理制度的进步, 但是仍存在责任不明确的问题, 比如信贷第一责任人问题、审贷委员会的责任问题都没有明确。在实际工作中也存在责任追究不严格、走过场应付上级行等问题。

二、信贷风险预警工作的内涵和预警工作的基础

风险的预警主要是识别风险点和计量风险度。首先要有识别风险的意识和识别风险的能力;其次, 针对发现的风险点进行量化分析, 根据测量的风险程度, 采取相应的控制措施。风险预警应采取动态风险审核, 在信贷工作的全过程 (贷前、贷中、贷后) 判断风险变化趋势。

1. 建立贷前调查制度。

贷前调查是“三查”中最重要的一个环节, 是防范信贷风险的第一道屏障, 实质上就是测算企业的承受负债能力。贷前调查的质量直接关系到信贷资产的质量。信贷人员在对贷款企业进行调查时, 应深入到企业内部, 要对贷款对象的生产、经营、管理等方面进行全面调查分析, 客观地分析借款企业的经营现状和发展趋势、资产及资金结构、盈利现状及潜力, 这是银行授信的基础调查工作。所谓授信, 就是根据客户资产负债等综合情况, 合理核定客户在一定的期限内和一定条件下银行的贷款额度。授信是银行控制风险的一个非常重要的工作前提, 一般从客户创造现金的能力和自有资本抵御风险的能力两个方面去分析和测算客户合理的负债规模, 将银行的融资规模和企业合理负债规模综合考虑, 确定银行的贷款总水平。

2. 建立审贷分离制度。

在搞好贷前调查的基础上, “贷款发放审批权”由信贷管理部门和风险管理部门共同执行。信贷管理部门的主要职责是按信贷政策审查贷款业务风险点, 负责对贷款进行审批, 同时要负责对贷款风险变化的日常监测。风险管理部门参与信贷管理部门的贷款审批, 享有对贷款审批发放一票否决的权利。从工作范畴看, 银行业务部门客户经理直接与客户接触, 进行调查、访谈、核实及定量定性的分析判断;信贷审查人员和风险管理人员评价客户的信用等级和偿债能力, 审核是否符合贷款条件, 只对材料不对客户, 体现了审贷分离的制度。

3. 实行稽核监督和风险管理双道检查, 建立有力的贷后检查制约制度。

为避免弄虚作假, 需要建立以监督检查、责任追究为主要内容的风险稽核制约机制, 这样才符合内控操作相互制约的原则。对于信贷人员贷后情况的检查, 要发挥稽核监督和风险管理专业部门的作用, 加强信贷非现场稽核和抽样现场稽核检查。风险稽核检查必须具有独立性、权威性, 为提高稽核质量和效果, 必要时可以借助社会的稽核力量进行独立稽核。

三、搞好银行投向风险和企业经营风险的预警工作

1. 成立风险管理委员会, 履行银行信贷风险预警职能。

风险管理委员会研究国家政策和央行的货币信贷政策, 保证信贷资金投向符合产业信贷政策要求和资金安全要求。实践表明, 银行之所以会出现较大的贷款失误, 一个很主要的原因是缺乏有效自我风险控制机制。风险管理委员会的主要职责应是选择对国家、对银行有影响的行业, 建立可靠的信贷风险信息系统。按照信贷资金的运动规律, 设计和审议一定时期内银行的信贷经营管理构架及信贷政策, 审议重点行业、重点产品的风险程度及信贷指导意见、信贷新产品开发方案及操作规则。

2. 建立企业经营风险预警机制。

信贷风险实质上是客户财务风险。因此银行的信贷风险预警就是研究如何把企业财务指标转化成银行贷款风险程度的指标, 应把对客户财务风险识别和预警作为贷前发放和贷后管理的一个重要环节。随着市场经济的进一步发展, 对企业经营风险预警研究已成为信贷风险管理必须面对的重要课题。结合对企业的授信控制, 重点要分析企业的现金流量和盈利能力。

(1) 以企业现金流量为中心, 设置测算企业还款能力。运用现金流量分析企业偿债能力, 是目前银行信贷风险分析的一个重要环节。企业偿还贷款不仅要有偿还意愿, 更重要的是要有偿还能力, 即要有足够的现金。因此, 对企业的现金流量分析实质是对贷款运行质量的深层次分析。对于企业而言, 生产经营活动中的现金流量是归还贷款能力的重要标志。企业生产经营活动的现金流量情况有两种: (1) 生产经营现金净流入量为正值, 该企业现金流入在保障企业持续经营之后有剩余可支配现金, 该现金可用于投资扩大生产规模, 也可用于偿还贷款。若经营活动现金净流量+投资活动现金流入量大于短期借款和一年内到期的长期借款, 说明项目贷款第一还款来源充足。 (2) 若借款人经营活动现金流入量小于短期借款总额, 则说明借款人短期借款第一还款来源不足, 必须依赖第二还款和第三还款来源才能偿还到期债务。

(2) 加强企业的经济效益分析, 观察企业的发展趋势和发展后劲。商业银行作为企业的债权人, 最关心的是借给企业的款项能否按期足额收回本息, 而企业效益的高低则直接影响企业的偿还能力。企业盈利能力是决定贷款安全性的根本。

对企业盈利能力的分析, 首先要在企业效益真实性的基础上, 正确评价企业的经营效益, 重点应从以下几个方面核实:是否正确反映了企业即期的经营收入;检查企业是否建立备抵帐户, 是否及时冲销坏账;分析企业相关费用摊销的合理性, 是否及时摊销相关费用。在核实企业盈利实际水平的基础上, 设置以下指标测算体系: (1) 总资产报酬率。资产报酬率高说明该企业的经营水平高, 赢利空间大, 产品有竞争力。 (2) 财务杠杆指标。合理控制负债, 使资产负债率适度。 (3) 资产利用率。如果企业资产利用率在行业中是领先的, 说明该企业的内部管理水平高, 经营能力强。

篇4：信贷风险预警系统实现方式研究

关键词：信贷风险；管理水平；预警系统

一、信贷风险预警系统概述

当前对我国信贷风险预警系统的研究主要有两个基本的途径：一是从银行自身经营的角度来实现，二是将信贷风险转变成为借贷企业的财务风险预测开展研究[1]。其中，针对从银行自身经营的角度来实现信贷风险预警系统的研究居多，并且起步也较早。针对将信贷风险转变成为借贷企业的财务风险预测开展研究起步较晚，集中于近几年，因此相关的文献也较少。通过查阅有关信贷风险预警系统所有的研究成果来看，学术界大都将研究的重点集中在了整个的预警系统之上。虽然信贷风险是的主要风险[2]，由于影响银行风险水平的因素众多，同时风险类型也是复杂多样，诸如信贷风险、市场风行、利率风险等等。为此，在构建风险预警系统时，应该综合考虑外部复杂的因素。只有这样，才能够保障风险预警系统的完整性。本文在已有研究成果的基础之上，就如何实现信贷风险预警系统的构建进行了大胆的尝试[3]。

二、信贷风险预警系统指标选取的原则及财务指标的运用

1.指标选取的原则

构建信贷风险预警系统首先需要遵循指标选取的原则，包括全面性原则、可测性原则、可量化原则以及一致性原则等等[4][5]。其中，全面性原则要求指标之间具备有一定的关联性与互补性，同时信贷风险预警指标体系要遵循全面揭示企业的信贷风险的要求；可测性原则要求指标设计的同时必须考虑其可操作性。可测性是基于建立信贷风险预警机制的目的是为了财务人员更好的提供管理与控制的依据而提出的[6]；可量化原则主要是针对财务表报而言的。按照特定的财务公式及财务指标进行定量分析，从而增加信贷风险预警系统的可行性；一致性原则要求信贷风险预警系统的指标设计应该与中国人民银行非现场监管指标保持一致性，便于日常监管的需要。

2.财务指标的运用

财务指标在信贷风险预警系统构建中的运用主要参考当前央行制定的关于风险要素指标和权重有关方面的规定进行，主要包括盈利能力指标、成本控制指标、流动性预警指标、安全性预警指标等等[7]。具体而言，盈利性指标包括资产收益率、利息回收率、净资产收益率等等，以衡量营业成本占据主营业收入比重的营业成本率为主要代表。流动性预警指标应该注重资产流动性比率、存贷款比率以及中长期贷款比率等等，是保障资产流动性的重要指标。安全性预警指标主要用来衡量不良贷款的变动趋势、保证贷款和抵押贷款对整体资产安全阀的影响程度，包括资本充足率、核心资本充足率、损失贷款率、资本安全率、次级贷款率、可疑贷款率等等[8]。

三、强化信贷风险预警系统的改进策略

加强信贷风险预警系统管理水平可以从银行内部改善和政策制度改善两个方面着手。从银行内部改善方面来说，需要从源头上做好风险甄别防控工作，严格执行银行贷款事前调查、贷时审查以及贷后检查的全套流程，从而确保各个环节管理程序明确、内容规范、要求具体[9]。另外，还需要进一步完善信贷风险预警机制，从而在更高层次、最短时间内采取最合适、最有效的风险化解措施，最大程度上维护信贷资金的安全。最后，需要扩大中间业务收入，从而降低贷款承担的风险水平，降低银行经营状况与系统性风险的关联性[10]。一般情况下，银行传统的业务收入主要来源于存款与贷款的利率之差，相应承担的风险也主要来源于贷款质量的恶化。因此，通过降低银行利率之差收入在总的业务收入中的比重，可以有效的减轻银行所面临的风险。换句话说，非利率之差收入在银行总收入中的比重增加会促进银行贷款承担风险水平的下降，同时还可以降低银行经营状况与系统性风险之间的关联性，防止連锁反应的发生。为此，银行可以在自身情况允许的前提之下，致力于创新性的银行产品开发，针对客户的个性化需要来实现更加便利及安全的融资环境，降低银行信贷风险水平。

从政策制度的改善视角来看，也涵盖了两个方面的内容。首先对于地方政府来讲，需要快速转变在银行业中的角色定位。集中体现在政府需要减少效率低下的行政干预，切实保障银行自身经营能够有效的按照信贷风险相关条例去执行。同时还需要创造良好的金融环境，改善当地投资条件，从而增强地方银行的发展势头，遏制信贷风险的发生[11]。二是要依托相关政策来规避风险。对于信贷风险而言，可以依托银行业的相关指引，通过划分信贷风险等级的方式进行针对性的管理和后期监控，主动化解风险。总而言之，只有这样才能够实现政府、银行、企业的合作经营目标，在控制信贷风险的同时，也可以依靠信贷的融资功能保障地方企业的快速、稳定发展。

四、结语

总而言之，如何有效防范金融机构的信贷风险和构建预警系统，一直是世界范围内所关注的热门话题之一。同时，作为一个世界范围内所关注的热门话题，如何加强信贷风险成为了当前迫切需要解决的问题。为此，本文从当前信贷风险预警系统研究概况出发，然后对信贷风险预警系统指标的选择进行了全面的分析，包括指标选取的原则、财务指标在信贷风险预警系统构建中的运用两个方面，最后对如何强化信贷风险预警系统的改进策略进行了深入的探讨。希望为今后加强信贷风险管理水平提供一个一定具有参考价值的文献基础。（作者单位：1.武汉纺织大学；2.湖北省武汉纺织大学；3.山西大同电力高级技工学校）

参考文献：

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[2]孙志娟.基于灰色自校正理论的我国信贷风险预警机制研究[J].湖南社会科学，2013，02：142-146.

[3]戴红军，吴国强，刘黎明.信贷管理中行业风险预警研究[J].长春理工大学学报（社会科学版），2013，08：74-77.

[4]杨瑾淑.国有信贷风险预警模型的构建[J].财会月刊，2007，32：34-36.

[5]郑四华，胡颖.信贷风险预警系统的设计[J].企业经济，2007，12：137-139.

[6]孙志娟.我国风险预警机制的构建[J].经济问题，2012，06：96-99.

[7]周延，王延涛，刘浩.从次贷危机看中国信贷风险管理[J].辽宁科技大学学报，2012，03：306-310.

[8]朱杰，陈权宝.我国风险预警系统研究[J].科技经济市场，2010，01：51-53.

[9]毛愫璜.美国次贷危机与我国信贷风险管理刍议[J].商场现代化，2009，08：317-318.

[10]石丹.信贷风险管理[J].现代经济信息，2015，02：303-304.

篇5：信贷风险预警系统

为加强风险管理工作，及时、真实地反映和了解信贷资产的动态风险状况，提高XX小额贷款有限责任公司（以下简称本公司）对信贷风险的反应速度和化解能力，为本公司有效控制和处臵信贷风险提供决策依据，特制订本报告制度。

一、风险预警的含义

风险预警是指通过贷款三查收集的资料信息，及时预测和发现各类贷款潜在的风险，分析风险因素，提出处理方案并实施。

二、风险预警应遵循的原则

1、全面覆盖原则。各业务部门在实施“信贷风险预警及报告”制度时，应覆盖公司全部的中小企业贷款业务和自然人贷款业务。

2、实事求是原则。各业务部门及信贷管理人员既要客观、公正地评价借款人，还要实事求是的分析和反映借款人的潜在风险及已经暴露的风险，绝不能为了个人利益和局部利益而隐瞒风险，知情不报，甚至欺上瞒下，违规操作。

3、及时通报原则。各业务部门在实际信贷工作中，如果发生了对本公司贷款安全回收有重大不利影响的突发事件，应立即在第一时间通报公司董事长、经理、股东和风险管理部门。

三、风险预警的要求

1、快速反应。由于宏观调控、政策调整、市场竞争、原材料涨价、企业融资困难等因素，借款人的生产经营状况在不断发生变化，公司信贷资产也将面临各种风险，信贷人员要加强贷款三查与分析研究，密切关注各种潜在的风险隐患，及时发现并正确判断风险，快速反应，采取果断措施，保全信贷资产，将各种风险降到最低限度。

2、逐步前移。防范风险绝不是要等到借款人出了问题再采取措施进行处臵，而是要把风险防范逐步前移，善于在贷款各环节的日常管理工作中捕捉信息，掌握第一手资料，从中分析出潜在的风险，及时预警，及时采取措施加以防范。

3、落实责任。信贷员是风险预警工作的第一责任人。当借款人出现风险后，信贷员要及时将信息反馈给相关领导和部门。

四、风险预警的重点内容

（一）、当借款人发生下列情况时（包括但不限于），信贷员必须在第一时间内向本部门领导汇报，如果本部门领导在一天内无任何答复或反馈意见，信贷员可直接向公司风险管理部预警，并上报书面报告。情况紧急时信贷员先用电话向公司董事长、经理、股东和风险管理部口头汇报，三天内补报书面报告。〈１〉、借款人组织形式发生变化，如进行租赁、分立、承包、联营、并购、重组等；

〈２〉、借款人经营活动发生显著变化，处于停产、半停产或经营停止状态；

〈３〉、股份制企业主要股东或主要负责人发生变动。企业经营层或股东之间发生重大意见分歧或闹不团结，且依靠自身难以解决，给企业经营管理带来严重影响的；

〈４〉、企业领导班子成员特别是法人代表或主要股东（包括自然人的借款人）或高级管理人员被拘审、“双规”、监视拘留、逮捕的；意外死亡的；已确认失踪、或连续５天以上无法正常联系的；

〈５〉、借款人擅自改变贷款用途，尤其是挪用贷款炒股票或房地产，给贷款偿还带来严重影响的；

〈６〉、借款人没有正当理由拒绝提供财务报表、业务信息及抵押担保有关信息的，或拒绝信贷工作人员调查及不配合调查的；

〈７〉、宏观经济、市场、行业等外部环境的变化，对借款人经营产生严重不利影响，并将影响借款人的偿债能力的； 〈８〉、发生银行承兑汇票垫款或其它垫款的；

〈９〉、借款人承接出口业务或大额订单，未能按照合同约定按时保质保量发货，可能承担重大违约责任的；

〈１０〉、借款人遭受自然灾害或不可抗力侵害，损失严重，或损失虽小，但短期内无法恢复正常生产的；

〈１１〉、借款人抵（质）押、保证担保情况发生明显恶化的。①抵（质）押物严重损坏、缺损或流失的；抵（质）押品价值大幅度下降的；抵（质）押物被非法变卖的；抵（质）押物被人民

法院依法查封的；抵（质）押无效的情况等；②保证人的生产经营、财务状况明显恶化、保证能力严重不足的；

〈１２〉、借款人通过不正当手段骗取贷款的、无正当理由拒不还款、恶意逃废金融债权的。保证人无正当理由拒不履行担保责任的；

〈１３〉、借款人或保证人发生重大涉案诉讼的； 〈１４〉、借款人连续三个付款期或在合同期内累计六个付款期未按时偿还贷款本息的；

〈１5〉、对贷款安全构成严重威胁的其他突发情况。当借款人发生上述情况之一时，个人类贷款应向借款人和保证人宣布借款提前到期可通过直接从借款人账户扣划或诉讼行使权利维护债权。

（二）、当借款人发生下列情况时，各信贷员必须在次月的５日前将所管的贷款企业发生的风险情况汇总，写出书面预警报告上报公司风险管理部。情况紧急时可随时单独上报。〈1〉、企业法人对外的股本权益性投资超过其净资产５０％的；

〈2〉、营业执照、法人代码证、税务登记证未按规定正常年检；

〈3〉、企业管理层主要成员（包括自然人的借款人）违法经营或经常参与黄、赌、毒，或夫妻感情及家庭出现严重问题的； 〈4〉、借款人贷款到期后经常发生借新还旧（经公司批准的

除外）、借款还款或已发生贷款逾期的；

〈5〉、由于市场因素及自身原因，借款人生产经营状况逐渐萎缩、恶化或产销利逐步下降及出现非正常亏损的；或借款人各项财务指标明显变差，经营活动现金流量和净现金流量呈逐步下降趋势，甚至出现非正常流出的；

〈6〉、借款人项目建设与预定计划发生重大偏差或未获得有效批准手续的。项目建设资金未按预定计划得到落实的；

〈7〉、借款人开始变卖用于生产的设备和原辅材料，可能导致停产歇业的；

〈8〉、借款人设备利用率很低，开台率严重不足，可能引起大额亏损的；

〈9〉、借款人虽然生产经营正常，资产利润率较高，但净资产一直未有增加，贷款数额多年未有下降，明显存在经常性抽资行为（包括由于年终分红后引起流动资金不足）的； 〈１0〉、借款人明显存在偷漏税情况或经税务部门检查确实存在偷漏税的；

〈１1〉、借款人发生对贷款偿还足以带来不利影响的其他情况。

上述风险预警的内容适用我公司现有各类贷款等业务。

五、风险预警报告（书面报告）的内容

（一）、单个借款人风险预警报告力求能充分说明问题，内容包括：

1、借款人的基本情况，包括基本构成、生产经营、财务及相关情况；

2、出现风险的详细情况，包括风险成因、目前事态、风险后果；

3、信贷员对此已采取的措施；

4、贷款情况及抵押担保情况；（包括贷款期限、五级分类形态、抵押物明细、保证人保证能力分析等）

5、信贷员下一步工作对策设想，需要公司帮助协调的事项；

6、需要说明的其他问题。

（二）、汇总风险预警报告（书面报告）力求简单明了。内容包括：借款人名称、贷款数额、抵押担保情况、简要生产经营情况、发生的风险、已造成或可能带来的不利后果、拟采取的措施等。

六、风险预警的工作要求和措施

〈１〉、加强领导，认真实施。做好风险预警，防范信贷风险是提高信贷资产质量的重要措施，各部门要高度重视风险预警工作。公司总经理要经常督促信贷人员认真做好贷款“三查”工作，及时掌握借款人生产经营的动态情况，检查分析公司贷款面临的各种风险，及时预警，确保此项工作切实落实。

〈２〉、实事求是，如实反映。金融危机的传导效应目前正在逐步显现，信贷资产已进入了风险高发期，这一点必须引起信贷管理人员的足够重视。要密切关注宏观经济的走势、借款人企业 的产品结构和生产经营状况，实事求是地分析信贷资产已经存在的风险和潜在的风险，如实反映，如实预警。公司重申，坚决反对各部门为了本单位局部利益和个人利益，隐藏风险，有问题不报，弄虚作假，贻误防范和处臵信贷风险的最佳时机，如有发现，公司将严肃查处。对于发生的每笔风险预警，信贷员必须逐笔报风险管理部备案。对于发生的风险，如有备案记录，公司将按实际情况来认定各部门领导、信贷员是否尽职，是否免除相关责任。

〈３〉、落实“三查”，及时预警。要想风险预警取得实效，关键在于认真做好贷款“三查”工作，将风险防范逐步前移。信贷工作人员要真正做到贷前调查要实，贷时审查要严，贷后检查要勤。公司要求，信贷员在调查报告中都必须对借款人的风险情况进行提示，严禁弄虚作假。凡是贷后检查发现借款人存在上述重大风险情况的，公司风险管理部门要在第一时间内进行预警，并采取有效措施，最大限度地保障信贷资产安全。

〈４〉、执行措施，及时反馈。对于发生的风险预警，公司风险管理部将会及时介入调查，提出处臵意见，各业务部门领导、信贷员应认真落实公司提出的处臵意见，及时将落实情况书面反馈给风险管理部。

〈5〉、明确责任，加强考核。公司明确，信贷员是单个借款人风险预警的第一责任人，公司业务发展部部长是汇总风险预警的责任人（汇总预警的内容由信贷员提供），公司经理是公司风险预警的第一责任人。风险管理部具体负责风险预警工作的组织

和实施，对风险预警不及时、弄虚作假、隐藏风险、贻误时机，或虽已上报但未按计划措施落实的各业务部门领导、信贷员，风险管理部门向股东建议，取消对各部门的授权，并采取相应经济处罚。对工作不负责任，连续多次发生有问题不报、有风险不预警的各部门领导、信贷员，公司将解除劳动关系。

本制度由抚顺市信达小额贷款有限责任公司负责制订、解释和修改。

篇6：信贷风险预警系统

信贷风险预警监测制度

第一章 总则

第一条 为了提高XXXX农村商业银行股份有限公司（以下简称XX农村商业银行）信贷管理工作水平，增强对信贷风险的自我防范，自我控制和自我化解能力，促进XX农村商业银行可持续发展，根据《中华人民共和国银行业监督管理办法》、人民银行有关法律法规和《农村合作金融机构风险评价和预警指标体系》，建立XX农村商业银行信贷风险预警监测制度。

第二条 信贷风险是金融部门的传统风险和主要风险，其预警和防范的有效性直接影响着金融部门业务的稳健经营。信贷风险预警是客户经理、贷后管理员通过有效手段，对借款客户进行系统性、连续性监测，及早发现和识别风险来源、风险范围、风险程度和风险走势，发现相应的风险警示信号，XX农村商业银行及时采取措施防范化解风险的一种贷后管理行为。

第三条

建立信贷风险预警监测制度系统指标体系与中国银行业监督管理委员会发布的《农村合作金融机构风险评价和预警指标》及人民银行的要求一致。根据XX农村商业银行经营需要和预警监测实际需要或行业管理规定，增加必要的监测指标。

第四条 信贷风险预警监测应当贯彻及时性原则：按月对本单位、本系统信贷风险情况进行监测、分析和评价，并及时向上级联社、当地银监部门、人民银行报告风险状况和风险处置措施。

第二章 监测指标

第五条

总量监测：对信贷资金来源和运用总量、不良贷款总额、存贷比率、不良贷款比率、不良贷款变动率等总量指标进行监测、趋势分析和预测预警，及时发现潜在风险。其中 ：

（一）存贷比率=各项贷款余额/各项存款余额*100%，一般以不超过75%为标准值，借入支农再贷款的各支行可将支农再贷款纳入资金来源计算存贷比率。根据存贷比率的大小及变化，判断是否存在盲目扩张信贷规模使潜在信贷风险增大的现象。

（二）不良贷款比率=不良贷款余额/全部贷款余额*100%，一般以不超过15%为标准值。对于超过标准值的，需对不良贷款变动作重点关注；对于不良贷款比率有上升趋势的，需提出信贷风险预警。

（三）不良贷款变动率=期末不良贷款余额/期初不良贷款余额，一般以1为标准值，超过1则说明不良贷款绝对额上升。对于不良贷款变动率大于1且有上升趋势的，需提出信贷风险预警，并分析其原因、提出整改措施。

第六条 结构监测：对信贷资金来源和运用的期限结构、行业结构，以及中长期贷款比率、贷款行业投向比例等结构指标进行监测分析和预测预警，重点关注资金来源和运用的期限结构搭配是否合理、行业投向是否合理，是否存在信贷集中“垒大户”等可能引发未来潜在信贷风险的现象。

（一）期限结构。主要是关注活期存款、定期存款与短期贷款、中长期贷款、票据融资的资产负债结构匹配问题，对于期限结构失衡的，需提出信贷风险预警。其中：

中长期贷款比率=余期一年以上的贷款/余期一年以上的定期存款*100%，一般以不超过120%为标准值。

（二）行业结构。主要是关注房地产贷款、个人消费贷款，钢铁、水泥、纺织等重点行业贷款的比重和资产质量，对于行业集中度高、比重大、资产质量下降的，需提出信贷风险预警。其中：

贷款行业投向比例=对某行业贷款额/全部贷款额*100%，一般以不超过15%为宜。对于行业投向比例过大的，需重点关注资产质量的变化情况，及时进行信贷风险预警。

第七条 利率监测：对贷款欠息率、利息回收率等指标以及贷款最高利率和最低利率进行监测，关注信贷资产的价格和信贷业务收益情况。其中：

（一）贷款欠息率=本期应收未收利息/本期应计利息收入*100%，一般以不超过20%为标准值。若超过标准值，表明信贷业务收益存在风险，需提出信贷风险预警。

（二）利息回收率=（本期利息收入-本期表内应收利息变化额）/（本期利息收入+表外应收利息变化额）*100%，一般以100%为标准值。若低于100%，说明利息的回收存在一定的风险，对于利息回收率较低的，需提出信贷风险预警。

第八条 风险预警信号

（一）贷户财务状况风险预警信号：

1、信用等级、贷款形态由正常转为不良贷款；

2、不能按要求提供当期或充足的财务信息，或提供虚假财务信息；

3、利润、销售、利润率、现金流量的持续下降，存货积压，对外部融资的过度依赖（流动比率明显降低，资产负债率增加较快）；

4、存货周转率放慢或存货增多；

5、速动比率下降；

6、负债率升高；

7、为了维持盈利或保留现金储备，经常推迟或延迟支付有关费用；

8、应收账款增加趋势；

9、企业为了保存现金而采用拖欠等不正常手段，因而无法正确反映应付款，或其他应付债务；

10、采用其他不正常行为影响现金流动量；

11、企业毛利率下降；

12、审计部门及会计师事所对企业的账簿和财务记录不断进行检查；

13、企业欠税。

（二）行业风险预警信号：

1、行业整体衰退或属于新兴行业；

2、出现重大技术改革，影响行业产品和生产技术的改变；

3、政府对行业有严格的限制；

4、经济环境变化，如经济萧条或出现金融危机，对行业发展发生影响；

5、不能适应市场或顾客需求变化；

（三）生产经营风险预警信号：

1、持有一大笔定单，如果不能如期履约可能引起重大损失；

2、产品较为单一；

3、对一些客户或供应商过份信赖；

4、对存货、生产和销售的控制能力下降；

5、在供应链中的地位关系发生变化，如供应商不再供货；

6、企业地点发生了不利的变化；

7、购货商减少采购；

8、收购其他企业或开设新的销售网点，对销售和经营有明显影响；

9、出售变卖主要的生产经营性固定资产；

10、厂房和设备未得到很好的维护；

11、建设项目的可行性存在偏差，或计划执行出现较大的调整，如基建项目的建设工期延长，或处于停缓状态，或概预算调整；

12、借款人的产品质量或服务水平下降；

13、受到台风、火灾等自然或社会灾难影响。

（四）管理风险预警信号：

1、借款人组织形式发生变化，如进行了租赁、承包、联营、并购和重组等；

2、管理层对环境和行业的变化反应较为迟缓；

3、高级管理层之间出现严重的争论分歧；

4、最高管理者独裁，听不进不同意见或者周围都是说好话的人；

5、管理层品德低下，缺乏修养；

6、高级管理层或董事会变动频繁；

7、管理层的核心人员突然死亡、生病或辞职，没有相应的继承者；

8、中层管理层较为薄弱，企业人员更新过快或人员不足；

9、管理层对企业的发展战略性眼光和计划，没有实施或无法实施；

10、管理层缺乏足够的行业管理经验和管理能力，如有的只有业务特长而没有专业特长；

11、管理层经营思想变化，表现为极端的冒进或保守；

12、董事会和高级管理人员以利润为中心，并且不顾长期利益而使财务混乱，影响收益质量；

13、借款人的主要股东、关联企业或母子公司发生了重大的不利变化；

14、借款人遇到纠纷和法律问题，如受到税务工商等部门的处理，主要管理人员受到涉及处罚问题；

15、借款人还款意愿较差，与XX农村商业银行不合作；

16、管理层对XX农村商业银行的态度突然发生了变化；

17、借款人提供虚假的财务信息和报表资料；

18、借款人突然更换注册会计师或结算银行；

19、外部机构对借款人的评级进行调整；

20、借款人违反与其他银行或债权人的协议，不能偿还其债务；

21、借款人以不正常途径或不合理条件从其他银行取得贷款；

22、借款人向其他银行的借款被拒绝；

23、借款人的存款余额和结算量不断下降；

24、接到许多银行的资信咨询和调查；

25、借款人延期支付本金和利息；

26、借款人不能提供XX农村商业银行所要求的信息资料；

27、借款人拒绝与注册会计师、评估师接触；

28、借款人提出再融资或重组贷款。

（五）银行信贷管理风险预警信号：

1、违反规定发放贷款；

2、对关系人发放信用贷款，或贷款条件优于其他借款人；

3、借款人采用欺骗手段骗取贷款，或用贷款牟取非法收入；

4、借款人未按规定用途使用贷款；

5、偿付来源与贷款目的不一致；

6、违反XX农村商业银行信贷政策和程序发放贷款；

7、贷款合同存在法律性的问题；

8、信贷档案不全，重要文件遗失对偿还贷款有实质性的影响；

9、XX农村商业银行对贷款缺乏有效监督，不了解贷款的实际使用情况和还款来源；

10、贷款抵押价值下降或XX农村商业银行对抵押品失去控制；

11、XX农村商业银行无法与借款人进行正常的联络；

12、XX农村商业银行不能取得财务报表等信息资料；

13、到期贷款不能按期偿还或贷款不断增加，没有压缩；

14、贷款需要重组或已经被重组；

15、XX农村商业银行已通过法律诉讼的贷款。

（六）保证担保预警信号：

1、不履行或消极履行保证责任记录；

2、对外提供担保管理不严，显得随意；

3、有未经授权而对外提供保证的历史；

4、与借款人之间有互保协议，或与借款人之间存在连环担保关系；

5、保证人因为与借款人之间存在债权债务关系而被迫提供担保，如保证人欠借款人贷款，或其为贷款人提供借款担保并非出自本意；

6、保证人与借款人之间存在母子公司等股本关联关系，当XX农村商业银行要求保证人履行保证责任时可能造成牵一发而动全身的局面；

7、保证人具有特殊地位和背景，XX农村商业银行要求其履行保证责任时可能会遇到较大阻力；

8、保证人对外承担债务保证责任的未清偿余额较大，已超出其承受能力；

9、保证人的财务实力较弱，对外商业信誉较差；

10、保证人所在行业的发展前景较差，或者保证人不具备对外提供担保的资格或没有经过充分授权等。

（七）抵押担保预警信号：

1、担保的所有权出现争议；

2、担保品的流动性变差；

3、担保品的变现价值下降；

4、担保品的折扣率上升；

5、担保品的评估与账面价值偏离较大；

6、担保品的占有与控制程度下滑；

7、担保品的保险、登记便利性和成熟性较差；

8、选择荒地、荒滩的土地使用权、项目或在建工程、机器设备等作为担保品；

9、对办公楼、商品住宅、土地使用权的价值风险估计不足，抵押率普遍较高。

10、担保品过于集中为某一类物品，或某类担保品过于集中在某地区域，这会给XX农村商业银行处理担保带来一定的困难。

第三章 监测要求

第九条 各支行要高度重视信贷风险的预警监测工作，密切关注信贷资金在不同行业、不同企业间的动态变化和风险状况，尤其要关注房地产、消费信贷、以及国家宏观调控限制行业的信贷投入，加强信贷政策与产业政策的协调配合，不断促进信贷业务健康发展。

第十条 贯彻好“区别对待、有保有压”的方针。及时为有市场、有效益、有利于增加就业的企业提供流动资金贷款，控制好中长期贷款，着力优化信贷资金结构。

第十一条 对出现风险预警的客户，贷后管理员和各分行行长应在2日内报告，XX农村商业银行贷审会接到风险预警报告的5个工作日内采取措施处理。

（一）召开贷审会，研究应对措施；

（二）下达决策措施意见书；

（三）督促下级监督客户限期改正；

（四）加强账户监控，收回到期贷款，做好未到期贷款的提前催收准备工作；

（五）关注担保物，监控担保物是否能转移，隐匿损坏或损失；

（六）关注借款合同诉讼时效；

（七）停止发放新的贷款。

第十二条

对提示风险预警的客户三个月内或预计三个月内不能消除的，要及时填写《风险预警信号处理表》（见附件1）、《风险预警信号提示函》（见附件2）和专题汇报材料，报原审批机关研究制订风险化解措施，由XX农村商业银行负责实施。

第十三条 认真填报信贷风险预警监测指标体系表（见附件3）和报告，对于信贷业务经营中发现的各类风险，要建立不定期的风险预警和报告制度，正确评估和预警所存在的信贷业务风险，分析风险形成的条件原因，并提出相关改进措施。同时，要根据不断变化着的信贷经营情况，从实用性和可操作性的角度出发，对目前所初步建立的信贷风险预警监测体系提出有益的改进意见，促进信贷预警监测体系的不断完善。