“三化三铁”检查问题清单

“三化三铁”检查问题清单（通用10篇）

篇1：“三化三铁”检查问题清单

全市2012年9月“三化三铁”检查问题清单

一、**支行

1、未执行“一日二碰箱”制度，运营主管未执行定期查箱制度。2012年8月31日运营主管或运营主管授权人未核对中午交班两名柜员的现金及重证；16时55分柜员未核对重证，主管未核柜员现金及重证将款箱锁具交柜员一人加双锁。

2、柜员交接不规范，交班手续未按规定办理。2012年8月31日中午交班两名柜员的现金分别移交接班的两名柜员，接收柜员清点现金时，移交两柜员均不在旁。

二、**支行

1、柜员临时离柜（已离开本人视线范围）未按相关制度执行。2012年8月31日9：21及9：54，柜员四临时离柜签退系统，放现金的抽屉钥匙及业务凭证置于柜台。

2、授权监督不规范。2012年8月31日15：50运营主管为VIP柜员授权，指纹认证后离开，未审核打印后的记账凭证。

三、西湖支行

1、柜员交接不规范，交班手续未按规定办理。2012年8月30日中午柜员二交班，现金移交接班柜员，接收柜员清点现金时，移交柜员不在旁。、2、柜员私人物品带入营业间操作台。2012年8月30日11：18柜员二将一张卡交柜员三办理转帐汇款，密码由在柜台外的银行工作人员输入；11：52接中班柜员将手提包带入操作台；12：06柜员二下班携带手提包出营业区域。

篇2：“三化三铁”检查问题清单

随着金融业务的快速发展，临柜业务风险防控的压力更大。而“三化三铁”创建是防控临柜业务风险的一个重要抓手。为此，应认真分析运营管理中存在的薄弱环节，对进一步加强风险防控和创建工作提出建议，通过提高基础管理水平，促进各项业务稳健、高效、安全运行。

一、在加强合规文化建设上下功夫

首先要加强合规理念的培育。要进一步加强合规文化教育，提高员工的荣辱观、责任心和自我保护意识，牢固树立“合规操作是岗位工作的第一要义”的理念，从上到下，从内部到外部，都要形成“人人讲制度”、“人人要合规”、“支持崇尚合规、反对摒弃违规”的良好风气，使“合规”成为每个员工的自觉行为，成为一种习惯，成为每一位员工的行为准则。各单位、部门领导更要率先垂范，带动和影响员工自觉遵守各项制度。

其次要加强合规知识的教育。要进一步组织内外部员工认真学习相关规定，经常检查对照，强化自我约束，切实防止触犯“高压线”行为发生。要通过剖析违规操作案例，引导员工吸取教训，自觉纠正不良操作习惯，增强合规文化的认同度和执行力。要抓好各项业务、各类产品合规知识的培训，及时传导新理念、新规程、新知识、新要求，各网点要坚持每月两次的业务学习和会议制度，组织员工进行学习讨论，使每个员工熟知并掌握本岗位业务操作中的主要风险点和防控方法。

再者要加强违规问题的整改。各网点要切实重视对各类检查中发现问题的整改，对支行下发的整改通知书，网点负责人和相关责任人要消除抵触情绪，深刻反思分析问题发生的原因，深刻认识违规行为存在的风险隐患和可能导致的严重后果，以积极的态度迅速整改问题。

二、在增强制度执行力上下功夫

一是要切实抓好重要制度的落实。始终严格坚持金库管理、授权管理、账户管理、印鉴核对、内外对账、章证管理、临时离岗、业务交接等制度规定，坚持“不相容岗位分离”原则，切实加强冲抹账的审查与监督，严格司法查询冻结和扣划业务的处理，坚持预警信息核销相关规定，对疑点情况要一查到底，绝不留下风险隐患和监管盲区。严格遵守和执行上级行上门服务的相关规定要求，严禁未经批准擅自开展上门服务业务。

二是严防新产品、新业务和新领域的操作风险。认真把握操作风险与业务发展的关系，树立内控管理先行的理念，强化新产品、新业务和新领域应用中的制约和控制，当前要特别重视电子银行业务的操作规范，各网点大堂管理人员不得代客户填单、输入密码，要严格规范自助机具集中管理，坚持双人操作，严密交接手续。相关部门要切实负起责任，相互支持配合，加强检查监督，提高经办人员的操作水平，减少因操作不规范而形成的风险。

三是要充分发挥集中监管的作用。进一步提高集中监管的渗透力、覆盖率和威慑力。通过非现场和现场相结合的监管手段，及时揭示隐患和化解风险。要提高对各类预警信息的处理及综合分析能力，通过对预警信息的审查、分析、核实、整理，及时发现业务处理过程中的违规操作现象和内控管理的工作重点，从而有针对性地开展监管工作，进一步提高监管工作的质效。

三、在提高队伍素质上下功夫

一是要加强业务技能培训。各网点必须坚持日练、周测、月考、季评的柜员业务技能学习训练考核制度。支行将按季组织测试和考核，特别加大对近几年新入行员工业务技能的测试频率和考核力度。组建全行业务技能骨干队伍，采取走出去、请进来的方法，加强新方法、新技能的传导和训练，并以此发挥对全行一线柜员业务技能的引领示范作用，促进整体业务水平的提高。

二是推行柜员等级管理，实行包括代班柜员在内的所有临柜柜员定级，持证上岗。支行将根据上级行统一要求，组织实施。

三是加强运营主管履职情况的考核。强化运营主管绩效工资考核管理，加大考核力度，将重要制度执行、“三化三铁”创建和全年工作目标任务的完成情况与主管履职考核挂钩，并实行按季评分，排名公布，对连续三个季度列后三名的将予以解聘。

四是组织制度宣讲。集中抽调部分业务骨干，组成宣讲组，对重要制度和操作规范，分别到网点与员工进行面对面的集中讲解、辅导与提示，从而提高一线员工对规章制度的理解程度和业务操作能力，促进全行基础管理水平的整体提升。

四、在完善责任追究上下功夫

临柜业务风险防控与“三化三铁”创建工作成效如何，责任落实是关键。对重大违规行为，必须按照“从严治行”的原则，一查到底，按上限处理，保持对严重违规行为从严查处的高压态势，使广大员工知晓违规操作的代价，营造“员工不能违规，不敢违规”的氛围。处罚不是目的，目的是保护员工，免受更大更严厉的处罚，目的是教育员工，增强合规意识，规范操作行为。因此，各网点要组织员工认真学习上级“柜员违规积分管理办法”和“员工违反规章制度处理办法”，使员工充分知晓什么该做，什么不该做，做错了会受到怎样的处罚，增强制度观念和执行意识。

（作者单位：农业银行宜兴市支行）

************************************************************** 如何强化会计“三化三铁”长效管理

一、统一思想认识，正确处理好“三个关系”

（一）正确处理好“三化三铁”创建与业务经营的关系。在现实工作中，存在着一种将创建工作与业务经营相对立的倾向，甚至将业务发展不快归咎为执行制度所形成。要转变观念，认识到开展创建活动是内控建设的核心组成部分，是实现合规管理和防范操作风险的重要抓手，是保障业务稳定发展的重要基石，是业务发展过程中不可分割的有机结合体。

（二）正确处理好“我要创”与“要我创”的关系。“我要创”是主动创建型的，说明员工思想认识已达到一定的境界，认识到“三化三铁”创建对业务发展的重要性，并在工作中主动付诸于行动。而“要我创”则是被动创建型的，由于自身要求不高或无心争创，纵使外部环境多么优越，也难以取得实质性效果。所以营造一个“创建工作、人人有责”的浓厚氛围，方能为“三化三铁”创建工作打下坚实基础。

（三）正确处理好“短期创”与“长期创”的关系。创建工作是一项长期艰苦的工程，非一朝一夕所能完成的，是日积月累形成的，具有较强的连续性。在评价机制中，要突出动态考核机制和能升能降的动态过程考核，扩大非现场验收的比重。

二、营造创建氛围，打造特色品牌

（一）细节决定成败。会计基础管理创建工作需要全体员工共同努力，做到“自我规范，细节控制，从严考核，养成习惯”。“自我规范”是指每位员工在日常操作中养成自我约束、自我控制的操作理念，这是开展创建工作的前提；“细节控制”是指从每笔业务操作环节做起，为创建工作把关守口；“从严考核”是指对员工各项制度执行效果和操作规程情况进行动真碰硬考核，为创建工作提供制度保证；“养成习惯”是指使每位柜员养成事事合规，时时遵章的良好习惯。

（二）思路决定出路。要想在竞争激烈的环境下实现内控管理防范到位，必须理清思路，落实各项具体措施，明确创建工作的着力点。当家主任的凝聚力、会计主管的亲和力、柜面人员的执行力三力结合，完成创建目标就有了坚实的基础。

一是当家主任要重视创建工作，协调解决好工作中产生的矛盾，带头执行好各项规章制度，支持会计主管工作，参加业务学习，认真履行好运营管理工作“四个一”职责，及时协调解决内部控制过程中存在的问题。二是会计主管要勤于思考，勤动脑筋，在日常工作中形成自身特色的管理方法，制定的各项管理措施应贴近实际，便于操作，对规范员工行为具有较强的约束力。三是制定形式多样的学习制度，可采取对照与讨论、排查与点评相结合，加深员工对制度的理解与掌握，提高对“合规创造价值”和“合规人人有责”理念的认识。

三、认真履行职责，切实防控风险

（一）以身作则做表率，持之以恒抓创建。会计主管是会计创建工作的带头人，一个网点能否完成创建目标，主要看会计主管是否真正履职到位。

一是强化重点业务环节监管。突出对系统业务的入口、重要业务真实性授权监督和不相容业务的相互制约等重点环节的监管；二是强化重点时段的监管。强化对营业结束前、对外营业期间、营业终了前三个特殊时点和时段、节假日全天候的监督管理；三是强化银企对账风险点的监管。目前银企对账采用委托第三方对账方式，真正实现记账和对账相分离，既减轻网点负担，又提高了对账单收回率，在一定程度上对防范操作风险起到了重要作用，但会计主管要加强未达账的后续管理工作。

（二）严格按章操作，规范操作行为。

一是量体裁衣，根据业务需求的特点，把人安排到合适的岗位上，从而实现岗位设置科学组合，这样的组合将会最大限度地调动员工的工作热情，成为创建工作的基石。二是以勤补拙。组织业务学习，提高临柜人员业务素质和办事效率。提倡会计工作由事后监管向事前预防转变，一但发现柜员有不当操作行为，其它柜员发现后便会立即提醒，使“人人关心会计业务，人人关心创建工作”深入每个柜员脑海里，融入日常工作中。

四、巩固创建成果，实现“两个到位”

由于一些银行营业网点人员先天不足、制度执行缺位、会计主管负担重等问题，会对创建工作产生影响。为将创建工作抓出成效，取得实效，必须首先落实“两个到位”。

（一）责任追究到位。

进一步强化内控管理责任追究，对发生严重违章行为和存在屡查屡犯问题的相关责任人，要对照《员工违反规章制度处罚办法》及相关制度，从严追究责任，决不手软。通过奖惩使违规柜员清醒地认识到存在问题的严重性，真正起到警示作用。

（二）督促问题整改到位。

加大对存在问题的整改力度，提高问题的整改率。对检查出的问题建立整改台账，具体明确整改责任人和整改期限，限期整改到位。对重复出现同一类型问题的员工加重责任追究，从根本上解决少数人边查边犯、存在问题长期得不到纠正的问题。

（作者单位：农业银行高邮市支行）

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“三化三铁”创建活动心得

自从开展“三化三铁”活动以来，我们在上了一天班疲惫不堪的情况，下班还加班加点，积极学习记笔记，发扬拼搏精神，积极响应省行开展这项活动，这项活动是及时雨、指南针,为我们在实际经办业务的员工指明了方向，什么该做，什么不该做，不该做的后果是什么，以及在各个具体岗位上怎么做。

结合自己的岗位，我有以下几点体会：

第一，从思想上认识到非常有必要。近几年来对制度的执行的确有松懈的现象，有些领导只重视业务的发展片面追求业务的完成情况和经济利益。暗示柜员违规操作，忽视柜面操作与风险防控，有些柜员大错不犯小错不断，经过这次学习使全行上下高度重视，及时阻止风险的进一步加大。

第二，通过学习各种管理办法与操作规程，自己的合规意识进一步加强。这32个规章制度，虽然以前都学过但这些规章制度都是近几年来陆续制定学习的，随着时间的推移，我们印象都有些淡薄了，这就给我们的工作带来一定的风险。通过这次学习，我们对这些规章制度有了更加清晰的认识、了解，提高了业务素质，这给我们柜员柜面操作和更好的服务顾客提供了帮助，有了这些业务知识我们就会自己规范自己的操作行为，技能更加娴熟，服务质量与效率同时提高，自身与我们行的整体形象也会提升。

第三，加强各种规章制度的落实，防范案件的发生。但真正做到合规操作不是那么容易的，需要我们具体经办这些业务时还要不断的学习、反复学习，如果我们不认真落实，就会出漏洞，因为这些规章制度都是经过实际工作经验教训总结出来的，只有落实啦才能维护我们自身、客户和我们行的利益。面对各种不同类型的客户，我们要有高度的防范风险发生的思想觉悟，在积极服务客户的同时防范各种风险的发生，这就要求我们不管遇到生人、熟人都要按照我们的规章制度来做，不是熟人就不按规章了，可能熟人会给我们带来更大的风险。同时积极抵制各种不合规的暗示、授意，要知道制度就是保护伞，才能保护我们自己和单位辛辛苦苦的劳动成果不受损失。

总之，在今后的工作中，从现在做起，正确办理每一笔业务，认真审核每一张凭证，对操作的各个环节都要严格执行业务操作规范，自觉抵制各种违规操作，不碍与同事熟人的情面与片面追求经济利益而违背规章制度，坚持自始至终的按规章办事，才能使“三铁三化”不折不扣的落实下去，让它成为我们的工作习惯，只有这样我们才能成为优秀的上市公司，只有这样我们农行才能长久发展，立于不败之地。

************************************************************ 基层营业机构“三化三铁”创建工作的思考

内容摘要：基层营业机构“三化三铁”创建活动，对于提升全行基础工作管理水平和可持续发展能力，具有重要而深远的意义。为了摸清基层营业机构会计基础管理工作现状，找到提升会计基础管理水平的路径，笔者进行了专题调研，对基层营业机构“三化三铁”创建工作进行了思考。

关键词：营业机构 “三化三铁” 创建工作 思考

当前会计基础管理工作存在的主要问题

（一）关心业务指标的多，研究内控措施的少，防范操作风险的责任意识不足。

“重业务发展，轻内控管理”的思想，在一些领导身上仍然存在，未能将业务发展与制度执行、风险防范有机结合起来，在效率和内控的选择上存在效率偏好而不是内控优先。对于上级行检查发现的问题，关心是否扣考核分值的多，认真研究问题产生原因的少，整改措施无人重视，防范操作风险的责任意识明显不足。

（二）被动应付多，深入分析少，主动性发挥不足。

从近几年检查情况看，各级行会计监督管理人员被动应付日常工作的多，主动研究开展会计基础工作的少，认识不到位，工作主动性发挥不足，缺乏前瞻性和针对性，重被动监管，轻主动防范，往往是上级强调抓一抓，开展活动抓一抓，出现问题抓一抓，缺乏常抓不懈的责任心和主动性。

（三）制度办法多，检查落实少，整改力度不足。

近几年，各级行制订出台了不少规章制度、管理办法，各单位也及时将柜面业务操作手册等学习书籍下发到每个柜员手中，但从检查的情况看，执行效果不够理想，柜员自办业务、自核销等严重违规操作行为，在一些基层营业机构员工身上仍然存在，把合规真正当作基本职业素质的员工还不多，合规还没有成为一种习惯，对问题的整改不认真、不彻底，后续监管力度也不够，导致违规行为屡查屡犯。

（四）日常事务多，检查时间少，监督职责履行不足。

由于认识存在偏差，一些行对内控管理工作重视不够，对会计监管员安排了过多日常性事务工作，兼职较多，不能保证其三分之二的有效时间在基层营业机构开展监管工作；部分基层营业机构日均业务量超过了600笔，也没有按规定配备副主管，运营主管整天忙于应付日常性的事务工作，没有时间履行监督职责，严重影响了监管职能的发挥。

基层营业机构“三化三铁”创建工作策略

“三化三铁”创建工作既是推进营业机构提升基础管理水平、规范操作行为、增强风险防控能力的一项重点工作内容，也是一项系统性、综合性的工作，需要全行各部门的坚持不懈、持续推进。

（一）树立“三个观念”

一是要树立“基础管理无小事”的观念，把“三化三铁”创建工作作为大事来抓。会计基础管理工作涉及到全行各部门，工作内容涉及农业银行各项业务、各种产品，它的特殊性决定其在全行经营管理工作中拥有无以替代的基础地位。对待会计基础管理工作，要有敢抓敢管的魄力，要有不厌其烦的精神，要有见微知著的眼光。只有把会计基础管理的每一个细节都做到位，才能成就农行事业的万丈高楼；二是要树立“基础工作创价值”的观念，把基础管理工作当成效益工程来抓。会计基础管理工作的价值也许不像业务经营指标那样直观，但其价值创造效应显而易见。通过会计基础管理的强化，能有效地降低操作风险，遏制案件和事故的发生，实现经营安全。安全本身就是价值，就是效益；三是要树立“基础关键在基层”的观念，把会计基础管理的重心放在基层。基层是最重要的基础。基础不牢，地动山摇。基层营业机构作为全行经营管理的基本单元，是农业银行最基本的“细胞”，可以说是“基础”中的“基础”，只有实现每个营业机构的安全高效运行，农行整体安全才会有可靠的保障，业务发展才会有坚实的基础。

（二）处理好“三个关系”

一是要处理好“三化三铁”创建与业务经营的关系。在实际工作中，存在一种将创建工作与业务经营相对立的倾向，甚至将业务发展不快归咎为执行制度所形成。要转变观念，认识到开展创建活动是内控建设的核心组成部分，是实现合规管理和防范操作风险的重要抓手，是保障业务稳定发展的重要基石，是业务发展过程中不可分割的有机结合体；二是要处理好“我要创”与“要我创”的关系。“我要创”是主动创建型的，说明员工思想认识已达到一定的境界，认识到“三化三铁”创建对业务发展的重要性，并在工作中主动付诸行动，而“要我创”则是被动型的，由于自身要求不高或无心争创，纵使外部环境多么优越，也难以取得实质性效果。所以营造一个“创建工作、人人有责”浓厚氛围，方能为“三化三铁”创建工作打下坚实基础；三是要处理好“短期创”与“长期创”的关系。创建工作是一项长期艰苦的工程，非一朝一夕能完成的，是日积月累形成的，具有较强的连续性，在评价机制中，要突出动态考核机制和能升能降的动态过程考核，扩大非现场验收的比重。

（三）抓好三个环节

就是抓好事前、事中和事后监督三个环节。一是临柜人员按照会计制度规定受理审查会计凭证，办理会计业务，做到逐笔把关、逐笔办理、逐笔复核，这是会计监督中最重要的而且是最容易忽视的一道环节；二是运营主管对当日重要会计业务、关键业务环节进行重点检查，对临柜人员实际工作中的规范操作作为检查重点，充分发挥事中监督的作用，发现问题及时登记坐班日志及相关登记簿；三是管理行运营管理部门定期或不定期地对辖内会计业务进行检查辅导和非现场监督，定期公布在检查中总结出来的经验和存在问题，分析原因，提出整改建议，特别是对辖内存在带有普遍性的问题，要拿出一个统一解决的办法，努力提高监督水平，不断适应业务发展的需要。通过事前、事中和事后三个监督环节，严把柜面重要业务的事前审核、风险预警的事中监控和综合业务的批量后督工作，实现全程监控，及时控制前台人员因违章操作带来的风险隐患，从源头上加强内控、防范风险，从制度上和机制上加强内部管理真正实现规范会计行为，保证会计资料的真实和完整，努力提高会计管理工作水平。

（四）实现“三个创新”

一是要创新长效学习机制。在抓好员工队伍思想道德和内控意识教育的同时，加强业务培训和岗位练兵，促进全员业务素质和岗位技能的提高。同时加大对员工履行岗位职责的考核力度，通过建立健全岗位责任制，加强对员工的岗位考核，增强员工的遵章意识，提高员工的防控自觉性；二是要创新内控文化机制。注重加强合规文化宣传教育，通过检查辅导、以会代训、规章制度讲座、专题培训、辅导专刊等多种形式，各种渠道，营造合规文化氛围，树立合规意识，养成合规操作的习惯。牢固树立违规操作“不敢为、不能为、决不为”的思想观念，强化内控风险意识和自我保护意识。开展形式多样的内控案件防范教育活动，以案释规，从不同层面提高员工合规操作和防范内控风险的思想意识；三是要创新会计监管机制。监管工作要围绕“一个目标”，即持续推进基层营业机构“标准化、规范化、制度化”建设，不断提升整体管理水平和风险防控能力，实现营业机构 “铁账、铁款、铁规章”的管理目标；实施“两项工程”，即实施以“三化三铁”创建为主要内容的基础管理工程，实施“制度建设”工程；实现“三个转变”，即以集中监管为主，以非现场监管为主，以重点监管为主；做到“四个结合”，即远程监视与现场监管相结合，在线监控与现场核实相结合，常规检查与飞行检查相结合，专项检查与全面检查相结合；把握好“五个重点”，即重点业务、重点账户、重点时段、重点岗位、重点单位。监管人员要做到“六个一”，即每天抽查一名柜员全部影像凭证，每天抽查一次包点网点重点时段监控视频，每周选定一个包点网点进行现场辅导和检查，每旬下发一次问题督办整改通知书，每月参加一次包片网点学习例会，每月撰写一篇监管报告。

（五）确保“三个到位”

篇3：三化三铁工作规划

“三化三铁“工作规划

为了进一步加强运营管理工作，持续推进临柜业务“标准化、规范化、制度化”建设，促进营业机构实现“铁账、铁款、铁规章”的管理目标，按照省、市行“三化三铁”工作考评实施方案的要求，结合我行实际情况，制定2012年度海伦支行“三化三铁”工作规划。

一、指导思想

加强会计基础工作，强化制度建设，促进会计基础工作规范化管理提档晋级，加大窗口临柜人员的素质教育，逐步使我行运营工作步入规范化、制度化、标准化的轨道。

二、工作规划

1、按照《绥化市农行“三化三铁”工作实施方案》的要求，认真履行工作职责，全面开展好“三化三铁“工作，确保2012年我行达到“三铁”单位2个，达到“良好”单位5个。

2、强化“三化三铁”理念的培育。我们按照市分行关于开展“三化三铁”创建工作的部署和要求，督促网点员工学习，通过以会代训、集中学习、每日晨会一页纸等方式，认真进行对照学习，了解新旧规定的差别，并要求全体网点员工学习有记录、学后谈体会，使“三化三铁”理念深入人心，人人讲“三化”、个个重“三铁”形成一种风气，成为每位员工的工作准则。

3、强化“三化三铁”工作的组织领导，实效推进工作。一是强化组织领导，提供组织保证。“三化三铁”工作领导组织以 1

32个相关规章制度及105项考评指标为依据，规范日常操作，做细做实基础管理工作。二是强化动态管理，严格监督到位。每次监管检查问题及时反馈到运营主管、柜员，使防控措施得到及时落实，促进了全行“三化三铁”的监管工作向纵深发展。三是强化通力协作，提升创建成果。由运营部门牵头、各相关部室配合，把每次上级行检查、自律监管、突击检查等发现的问题归集整理，形成违规档案。

4、强化风险防控。我们继续实行例会制度和突击检查制度。按月召开运营主管例会，及时掌握基层网点会计内控情况。并按月组织柜面人员集中学习、测试，通报监管检查问题等。要求运营主管必须做好营业前、营业中、营业后三个环节的监督，有效防范了操作风险。同时，我们对凡未履行整改职责或对存在问题屡查屡犯的，在全行范围内进行通报批评，并按考核办法进行经济处罚，把“三化三铁”意识贯穿到经营管理全过程，确保了“三化三铁”达标工作的顺利进展。

5、强化“三化三铁”工作的机制落实，强力促进工作。一是强化考核机制的落实。在考核考评上，制定“三化三铁”创建工作考核办法，确定了考核范畴、对象，进一步强化对预警信息核销质量的考核，有效发挥会计监控系统的实时监控作用。二是强化培训机制的落实。按月组织柜面人员业务知识的学习，并实行以考促学，使每个员工熟知并掌握本岗位业务操作中的主要风险点和防控措施，受训面达100%。三是强化“问责”机制的落

实。在推进“三化三铁”工作，我们实行严格的“问责制”。对没有按照工作目标按期实现任务的，或因管理缺失造成经营风险的网点负责人和运营主管进行“问责”，对在规定的期限内没有达标的单位一律“亮黄牌”，扣除网点10%的绩效工资，对因管理不善造成风险的网点负责人及运营主管一律撤职处理，停发绩效工资；尽而有效地促使管理人员及柜面服务人员均能履职尽责，做好本职工作。

中国农业银行股份有限公司海伦市支行

篇4：创建三化三铁活动心得

为确保创建“三化三铁”活动顺利开展，该社成立了活动领导小组及办公室，加强组织实施，落实岗位责任制，组织制定了《创建“三化三铁”活动实施方案》、《创建“三化三铁”活动考核标准》、《创建“三化三铁”活动考核办法》，对辖内创建活动进行动员部署。在实施过程中，该社按照制定方案、宣传发动、组织学习、检查整改、组织验收五个阶段分步实施，以“三化”(劳动组合科学化、业务操作规范化、基础管理制度化)和“三铁”(铁账本、铁算盘、铁规章)为验收标准，分为“达标”、“三化”、“三铁”三个层次，集中进行考核，定期验收命名。同时要求各营业网点每月组织职工学习4次以上，并保证做到学习有记录、有笔记和心得体会。

根据《创建会计内控“三铁”活动实施细则》，组织辖内网点，对照会计工作管理、会计基本规定、会计核算、会计档案、出纳业务、支付结算、会计主管职责履行、财务管理、优质服务等九个方面、四十个小项的考核标准，逐项进行自查、整改。并对辖内每个网点建立了《会计内控创“三铁”台账》，台账包含检查项目、检查问题情况、问题整改情况、整改责任人等，以此作为评价依据。将日常监管、集中监督、格式化、作业式检查、会计监控系统、对账以及柜员卡、印章、现金箱等重点事项、重要环节、重点业务存在的问题，审计、银监局等非会计部门检查问题，认真登记台账，形成对机构、人员全面动态的评价。通过检查、整改，逐步消除风险隐患。对同一网点人员多次出现类似问题的将加大处罚力度，杜绝“履查履犯”现象，逐步达到“违规事件明显减少、制度执行力明显提高”的合规目标。

篇5：三化三铁心得体会

光阴似箭，岁月如梭，转眼间，我进入农行这个大家庭已经快一年了，这之间在省行的领导下多次开展了三化三铁学习活动，三化三铁活动的顺利开展夯实了农行营业机构运营管理的基础，有效的提升了柜面服务效率和质量，同时也有效防范临柜业务操作风险。现将对三化三铁学习活动的心得体会总结如下。

一、深刻理解三化三铁的涵义

三化是指标准化﹑规范化﹑制度化，三铁是指铁账﹑铁款﹑铁规章，两者互为因果和辩证关系，通过持续推进临柜业务的标准化﹑规范化﹑制度化，最终实现营业机构铁账﹑铁款﹑铁规章的管理目标。其中：标准化是指临柜业务制度完善，操作性强；营业机构岗位职责明确，履行到位；业务流程合理，运行严密。规范化是指临柜操作人员要严格执行各项规章制度，操作过程要严格执行制度标准。制度化是指建立临柜业务基础工作制度保障机制，确保工作推进的持续性和长效性。

二、深刻熟知三化三铁的目地

开展三化三铁工作，对于规范营业机构业务操作﹑控制操作风险具有重要意义，同时也是改变基层管理薄弱现状﹑保障农行可持续发展﹑实现农行美好未来的基础性保障工作。开展三化三铁的目的是要切实解决全行柜面业务和金库管理中制度理解不准确﹑执行不到位操作不规范﹑屡查屡犯的问题，防止临柜业务重大违规问题的发生，推进临柜及后台业务标准化﹑规范化﹑制度化，促进全行营业机构实现铁账﹑铁款﹑铁规章的管理要求，建立规范柜面及库管业务操作﹑防控运营风险﹑提升运营管理水平的长效机制。

三、如何加强三化三铁的创建

首先要加强合规文化教育，提高员工的荣辱观责任心和自我保护意识，牢固树立合规操作是岗位工作的第一要义的理念，要形成人人讲制度人人讲合规的良好风气，是合规成为一种习惯，成为每一位员工的行为准则。

其次要增强制度的执行力，切实抓好制度的落实。严格坚持金库管理﹑授权管理﹑印鉴核对﹑章证管理﹑业务交接等制度规定，坚持不相容岗位分离原则，切实加强冲抹账的审查与监督，严格司法查询冻结和扣划业务的处理，充分发挥集中监管的作用，及时发现业务处理过程中的违规操作现象和内控管理的工作重点，有针对性的开展监管工作，提高工作的质量和效率。

最后要加强员工履职情况的考核，将制度的执行情况﹑三化三铁的创建和全年工作目标与员工考核挂钩，从而带动员工的积极性，激励员工创优争先。

篇6：三化三铁学习心得征文 谢轩

--------开展三化三铁创建活动及三基本的几点体会

为全面提升营业机构基础管理水平，2011年9月总行制定下发了《中国农业银行营业机构“三化三铁”工作考评办法》，从2011年起在全行营业机构全面开展“三化三铁”工作，通过持续推进临柜业务“标准化、规范化、制度化”建设，促进营业机构实现“铁账、铁款、铁规章”的管理目标，为各项业务快速发展和安全运行奠定坚实基础。此次，总行研究出台的“三化三铁”考评办法，重点着眼于业务操作的风险管理与合规管理两个角度，从全行最基本、最基础的管理环节抓起，考核指标体系设定紧紧围绕柜面基本业务的主要风险环节和关键风险点，强化制度执行的标准化和操作行为的规范化。

开展“三化三铁”学习创建活动以来，营业部领导非常重视此次活动的开展，利用晨会和周一例会组织全体员工学习基本制度；同时，开展了“三化三铁”评优争先活动，对当月在临柜业务中，合规操作，未出现差错的柜员给予表彰和奖励。我自己也利用下班时间，认真自学，做好学习笔记，通过学习基本制度，使我知道柜员哪些操作行为属于违规操作；对违规操作行为进行扣分，让我们知道了什么可以做、什么不该做，后果是什么；根据违规的情节和性质，设置不同的考评标准，让我们了解到了问题的严重程度和危害性。为我们在日常处理业务的过程中，指明了方向，结合自己的岗位，我有以下几点体会：

第一，通过对各种规章制度的学习和落实，使我更加清楚地意识到什么可以为之，什么不可以为之。在没有开展此次活动之前，大家总认为为了给客户和亲戚朋友行个方便，在办理日常业务时，为方

便客户甚至将自己的银行卡或者身份证借给客户用来办理日常业务，代客户或者亲戚朋友办理日常业务。通过此次活动的创建和“三基本”规章制度学习，使我清楚的认识到，这样做是不对的，违反了“三化三铁”考评指标中的“本网点员工出租、出借个人结算账户为客户在柜台办理业务”，违反了这一条一次性就要扣掉30分！可见其严重性！真正做到合规操作不是那么容易的，需要我们在具体经办这些业务时，还要不断的学习、反复的学习，将这些规章制度熟记于心，应用到我们的日常临柜业务处理中，如果我们不认真落实，就会出漏洞，因为这些规章制度都是通过实际工作经验教训总结来的，只有落实了才能维护我们自身、客户和我行的利益。

第二，从思想上高度重视开展“三化三铁”工作，深刻认识开展“三化三铁”工作的重要性和必要性，防范案件的发生。近几年来，对制度的执行确有松懈现象，只重视业务的发展,片面追求业务计划的完成情况和经济利益。柜员违规操作，忽视柜面操作与风险防控，柜员在操作过程中，大错不犯小错不断。如在我接手个人贷款业务以前，由于未对前任柜员发生的业务差错及时纠正，致使我部与客户发生纠纷。经过这次学习使我对坚持规章制度的重要性，有了更全面和更深刻的认识，要求我们在今后处理业务过程中，要严格遵守各项规章制度，面对各种不同类型的客户，我们要有高度的风险防范意识，在积极服务客户的同时，也要积极防范各种风险的发生，这就要求我们不管遇到生人、熟人都要按照我们的规章制度来做。同时，要坚决抵制各种不合规的暗示、授意，理直气壮的撑起规章制度这个“保护

伞”，只有严格按照 “三化三铁”的要求来做，才能保护我们自己，才能保护我们的劳动成果不受损失。

第三，通过学习各种管理办法和操作规程，自己的合规意识进一步加强。这些规章制度，虽然以前都学习过，但是印象都有些淡薄了，这给我们的工作带来一定的风险，通过这次学习，我们对这些规章制度，有了更加清晰地认识、了解，提高了我们的业务素质，这给我们柜员柜面操作和更好的服务顾客提供了帮助，掌握了这些业务知识，我们就会自觉用规章制度来规范自己的操作行为，技能更加娴熟，服务质量与效率就会同时提高，从而，提升了我行的良好形象。

此次学习，不仅提高了我的专业实务能力，也让我感受到经营环境的复杂性以及严格遵守制度的重要性，在今后的工作中，从现在做起，从我作起，更加严格要求自己，按规定办理每一笔业务，认真审核每一张凭证，在日常业务操作中严格把握每个环节，不断提高制度执行力，努力加强自身知识储备，不断提高自身业务水平，把规章制度贯穿到业务实践中，在更好地服务于广大客户的同时，成就自我。

篇7：农业银行三化三铁心得

1、加强业务、制度学习，每周三由主管组织大家学习相关的各项业务制度；

2、加大业务量与差错的考核力度，主管每天统计每一位柜员的业务量和差错笔数，按差错类型执行扣分登记，每扣 1 分罚款50 元，每月评选 1 名优秀柜员奖现金 200 元；

3、每位柜员是每一笔业务的经办人，对每一笔业务的真实性、合规性、完整性负责。此次创建活动近一年了，本人感悟至深：

一、此次创建活动意义重大，初见成效

1、会计基础工作有所提升，差错明显减少。柜员能规范地操作每一笔业务，票据要素齐全，主管授权审查到位。

2、柜员的责任心、合规意识有所增强，自我复核的有所意识增强，改变了过去柜员办完一笔业务后就不再管自已的传票，一切寄希望主管来复核的现象。

3、柜员办理业务的极积性提高了。过去部份柜员为了少出差错就慢慢地办理，反正办多办少都是一样的工资，只要不出差错就对了，现在大部份柜员都争着办，在提高效率的同时还要做到不出差错。

4、全体员工齐心协力，今年申报”良好”，明年申报”三铁”。

二、对此项创建活动的建议 “三化三铁”工作的原则强调“突出对运营操作风险的控制、防范和

1、化解”。部分考评项未能充分体现这一点。比如会计监控系统末笔登记，目的是系统日终批量对比柜员 ABIS 业务笔数与主管登记笔数是否一致，若不一致的原因有二：一是主管登记错误，二是柜员签退后再次办理业务。后者是主管现场已控制了的，柜员签退后再次进入系统须主管授权，再者，主管在行所签退后要核对柜员平账表和网点平账表，核对一致后再在监控系统中登记末笔数量，行所签退后任何人都不可能再办理业务。所以仅仅是主管登记数字错误就扣分扣钱实在是不合理，没有突出对运营操作风险的控制原则。建议取消监控系统中的末笔登记。“三化三铁”工作的原则强调既要按照业务规模、业务品种对营业机

2、构进行分类，建立不同权重、不同要求的考评方式；更要在组织体系建设、流程优化、制度建设、后台中心建设、队伍建设等方面持续推进，为柜面减负提速、规范操作、防控风险创造条件。考评项未能充分体现这一点。一是业务品种，支行营业部业务品种多、繁、量大，对公业务（包括支票类、汇兑、网银落地、财政支付、县乡通清算、票据托收、承兑汇票签发、贴现、贷款、大额现金收付、账户管理等）是其他网点无法比的，就一笔支票汇款业务而言，处理流程为：柜员受理审查票据要素，验印，验密，主管授权审批，柜员支付，联行录入，确认、主管登记大额登记簿。审查要素多，流程复杂，要求严密，一不小心就会被扣分，其他对公业务就更甭说了。二是业务量计算口径，业务量不能只看传传票号的多少而论，就上述一笔支票业务来说至少相当于 5 笔卡折存取业务，办一笔对公开户、变更或销户（含资料完善）柜员和主管共同完成也要半天的时间，而传票号只有一张或二张，9 月7 日办理 10 笔单位定期存款，主管和柜员共同完成用了 3 小时，每笔业务约18 分钟，而传票号仅有 20 笔。因营业部业务交易金额较大，每天的反洗钱可疑报告和交易信息补录也很多，主管完成此项工作也要花 1-2 小时的时间，而无一笔传票号。还有每天客户的咨询电话、领导、部门要求提供业务信息、数据的电话约四五十个，都需要主管

篇8：“三化三铁”创建工作自查报告

自查报告

中国农业银行股份有限公司**分行：

“三化三铁”创建工作作为我行推进营业机构提升基础管理水平、规范操作行为、增强风险防控能力的一项重点工作，“基础管理提升年”活动的一项重要内容，是一项系统性、综合性的工作。各营业机构、各部门要坚持不懈、紧密配合、持续推进。我行于2011年10月27日成立“三化三铁”创建工作领导小组，组长：***，副组长：***（常务副组长）、***；成员由综合管理部、财会运营部、个人金融部、公司业务部部门负责人组成。县支行“三化三铁”创建工作领导小组办公室设在财会运营部，具体牵头负责“三化三铁”创建工作，加强创建工作的组织领导，研究、分析、解决“三化三铁”创建工作中存在的问题。为了将“三化三铁”工作持续有序的推进下去，我行对“三化三铁”工作进行了自查，现将自查情况报告如下：

一、做好了“三化三铁”创建工作的准备工作。

1、是以营业机构为单位认真组织学习总行《在中国农业银行“三化三铁”创建工作视频会议上的讲话》，做好员工动员工作，统一思想认识。

2、是认真研究总行《营业机构“三化三铁”工作考评办法》，结合实际做好考核项目细化工作，成立县支行“三化三铁”考核小组，组长***，副组长：***，成员：***等组成。

3、是统筹安排，有计划的推进“三化三铁”创建工作，为了确

保我行三化三铁工作全面达“三铁”标准，我行要认真开展试评价工作，及时完成组织考评工作和向上级行的申报工作。为我行2012年“三化三铁”创建工作全面申报和评价奠定基础。

二、持续推进了“三化三铁”创建工作。

“三化三铁”创建工作的“基础性”，决定了它的长期性、持续性和艰巨性。各机构要精心组织，周密安排，深入细致地落实各项工作措施，确保工作稳步有序推进，要及早谋划，要根据县支行创建规划，有步骤、踏实完成创建目标任务。支行要建立信息共享机制，加强总结、交流，通过召开现场会等多种形式，交流先进网点、先进个人工作经验，分析问题、查找原因，研究改进措施。要通过“三化三铁”创建工作的持续推进，最终达到提升全行风险管理能力、市场竞争能力、价值创造能力的目标。“三化三铁”达标机构要确保后期持续发展，在2013年100%机构实现“三化三铁”单位。

三、对网点进行了初步验收

县支行“三化三铁”考核小组，对各网点进行了检查验收考核打分。中国农业银行股份有限公司**县支行营业部初评分为780分，**分理处评分为840分，**分理处评分为770分。县支行初步考评结果为全部达标。

篇9：“三化三铁”检查问题清单

1、加大现场和非现场尽职监督检查力度一是运营监管经理充分利用安全保卫部门的远程视频平台，随时调阅网点监控录像，重点对网点早、中、晚现金箱的交接、柜员“一日二碰箱”、柜员柜台业务的办理、网点负责人、运营主管核查柜员现金箱等重点环节进行了检查，对存在的问题及时进行整改。二是开展柜面业务尽职监督检查。对重要空白凭证管理、柜员交接、挂失、开户、冲账、抹账等重点环节进行了严格管控，严防风险的发生，保证临柜业务有序正常的开展，严防操作风险发生。三是对发现的问题及时下发运营监控通报和风险提示。根据上级行“四大中心”、支行监督检查及外部检查，二季度针对传票主件凭证丢失、货币发行情况、“三基本”学习情况等方面下发四期运营监控通报，针对网点负责人、运营主管核查柜员现金箱、ATM机现金中存在的问题下发了一期风险提示，对相关责任人进行了惩治罚，要求网点举一反三，严防类似问题重复发生。

二、加大对网点、运营主管“三化三铁”创建工作考核力度根据2013年年初制订的《**支行运营基础管理考评办法》、《**县支行运营主管考核办法》《**县支行柜台业务工作质量考核办法》、，根据二季度检查情况按照网点、运营主管、前、后台柜员三个层面全部纳入网点和个人绩效考核中，考核到位，兑现到位，为“三化三铁”创建工作打下了坚实的基础。

三、加大运营操作风险分析力度按季召开运营操作风险分析例会，对各层面发现的问题按网点、柜员进行分类，各网点运营主管总结本网点存在的问题发生的原因，后阶段工作中采取的措施，运营基础较好的网点运营主管介绍本网点先进工作经验和管理办法在全行进行推广，以达到共同学习、共同提高的目的。在剖析存在的问题的同时查找新的风险点，为运营风险管控措施的制定提供依据。

四、加大培训力度，提高员工业务素质根据市分行《关于进一步加强“三基本”学习和验证考试管理的通知》要求，开展“每日一讲、一分析“、“每周一训、一辅导”、“每月一考、一帮扶”等学习培训活动，充分利用近段时间网点转型的契机，营业网点利用晨会中15分钟、夕会中20分钏左右的时间，由网点运营主管对“每日一讲”运营知识点、新业务新制度知识点、10个题库考题及前一天工作中发现的问题进行讲评和分析，达到及时传达新业务、新制度知识点，规范操作的目的。针对存在问题较多、运营基础管理较差的3个网点，由运营主管行长、运营监管经理对存在的问题进行分类，对网点运营主管、柜员进行专门辅导，一起分析问题存在的原因，寻求解决问题的办法，形成“一对一”的帮扶方式，起到了较好的效果。

五、存在的问题

（一）员工年龄老化存在操作风险。综合柜员制强调单人临柜，柜员独立办理各类金融业务，这要求柜员对这此业务的规章制度比较熟悉，能够全面掌握并运用于工作实践中，而我行员工平均年龄较大，学习能力较差或不愿意学习新业务、新知识，这势必导致由于规章制度不熟悉而产生操作风险。（2）员工岗位管理模式，存在道德和操作风险。我行部分业务注重于岗位分离来达到风险控制的目的，如果在工作中不严格按照岗位制约的要求将二分管或三分管的业务在不同岗位之间进行分工或管理不到位，比如银行票据、印章的分管分用、ATM机钥匙、密码的分管分用等，将很难控制道德和操作风险。

（三）基层网点运营管理的簿弱环节主要是员工制度意识淡薄，执行力不强，业务水平不高，缺乏识别风险和防范风险的意识和能力，在思想上总认为柜台业务较为简单，只要现金核对相符，就无所谓风险。

（四）因前台临柜员工少，运营主管队伍过于稳定，安于现状，按步就班，满足于日常工作中不出现大的风险就可以了，提拨年轻的运营主管少之又少，运营主管队伍活力不足。

六、2013年下半年工作思路㈠、加强重要风险管控，扎实推进运营基础管理工作，努力实现“安全”运营

1、明确“重点风险”管控具体内容和对象，加强操作风险管控。一是对于临柜业务操作风险管控，要围绕从根本上解决操作人员屡查屡犯、屡禁不止、同类同质问题反复发生这一难题。二是在职责履行方面，管理层要着重纠正“重形式轻实质，重荣誉轻实效，重处罚轻人本”的问题，操作层要解决对制度掌握不深不透，“从师不从制”，“习惯代替制度、信任代替监督、人情代替管理”等熟人文化带来的问题。

2、加大突出风险点的检查监督力度，确保纠改实效。一是根据上级行通报及支行检查情况，针对所发生的问题逐网点进行讲评，整改一个网点、规范一个网点。二是落实例会、风险提示、风险分析制度，切实发挥主管、监管例会作用，通报问题，交流工作情况，落实重点工作任务，根据突出风险点变化情况，不定期下发风险提示。㈡、深入开展“三化三铁”创建活动，进一步完善运营管理激励约束机制

1、统一认识，始终把“三化三铁”创建工作作为运营管理的主线和总抓手，把创建活动作为保障业务经营稳健发展的重要基础工作来抓。各级责任人应增强责任感和使命感，从全局、从长远加强“三化三铁”创建活动，为全行的稳健发展消除隐患。

2、加强各类系统的管理应用，提高系统的应用管理水平。对网点得分排名情况进行通报，对系统提取问题落实责任，有针对性地采取措施，分析原因认真整改。在月末、季末建立提示制度，强化各层面会计管理人员内控职责的落实。㈢、加强运营管理队伍建设，独创运营特色竞争力，力促实现“和谐”运营

1、持续加大培训力度，提高学习力。一是了解培训需求，明确培训内容，深入学习精细化管理、流程管理、人本管理的理念方法，以培训引领职业规划的扩展。二是以学习培训为切入点，夯实运营体系建设的基础。开展各种形式的学习、培训、宣传、交流等工作，使全行上下明确运营体系建设的愿景目标和现实意义，真正形成上下同欲的氛围。

篇10：“三化三铁”检查问题清单

兆丰农行 朱倩男

近年来，包括我行在内的商业银行案件屡有发生，其中多数案件与柜面业务操作风险有关，商业银行柜面业务操作风险的防控问题受到了广泛关注，对柜面业务操作的有效管理仍然是我行内部管理的重中之重。2011年9月，总行制定下发了《中国农业银行营业机构“三化三铁”工作考评办法》，它不仅推进了柜面业务“标准化、规范化、制度化”建设，一定程度上实现了营业网点“铁账、铁款、铁规章”的目标，更是对我行柜面风险防控工作给予了了十分重要的指引和推动。时至今日，“三化三铁”创建工作已经开展了三年有余，柜面操作风险的防控工作在“三化三铁”的大背景下取得了比较大的成效，但值得一提的是，柜面操作风险防控工作是个需要长抓不懈的工作，我们需要与时俱进地不断完善这一工作，这对于提升我行基础工作管理水平和可持续发展能力有着重要而深远的意义。

一、我行柜面业务操作风险管理的现状

一直以来，我行基层网点业务在营销产品、联系银行和客户等方面承担了十分重要的角色。尽管网点的历史角色在新时期已经有所改变，但是我行对网上银行、电话银行业务的普及工作尚未全部完成，大部分的经营活动还是要通过柜面操作完成，因此，营业机构柜面依然是最主要的对外服务窗口，是操作风险最集中的区域，也是是一个至关重要的风险防范关口。我行提出的“三化三铁”创建工作，即对这一基层机构风险防控高度重视而采取的一项扎实有效的措施，使得我行柜面抗风险能力不断提高。然而，随着市场化进程的不断推进，金融环境瞬息万变，包括我行在内的金融行业的系统性风险与局部风险并存，这些都对我行当前风险防范工作提出了新的更高的要求。近年来，我行实现了网点转型、前后台业务分离，集中作业平台建设等的一系列改革，许多柜面传统业务逐步向后台转移和集中，柜面服务效率得到大规模提高；柜面各项新业务，新产品层出不穷，发展势头迅猛，单一的综合柜员制模式变成了“多岗位，一角色”专业化模式；是的，网点转型、前后台分离等改革工程的推进，大大提升了全行柜面运营效率和服务营销能力，但柜面操作风险正呈现出多元化、复杂化的趋势，柜面操作流程的变化同时也增加了柜面操作风险管控的难度。

二、“三化三铁”创建中柜面业务操作风险存在的突出问题

1、柜员责任意识薄弱，主动性发挥不足。

从平时的检查和工作情况看，柜员中仍然存在应付日常工作的现象，对于柜面工作的风险防控认识不到位，往往重在被动的监管考核上，而忽略了对日常柜面操作风险的主动防范，缺乏前瞻性和主动性。近年来，柜员收入与各类业务考核挂钩，由于收入差距的拉大，柜员工作中的倾向性日益凸显，而效率偏好也给内控工作带来了问题，团队建设和内部管理受到冲击；另外，随着股份制商业银行，外资银行国内竞争的加剧，各家商业银行人才流动频繁，稳定性大为下降，柜面管理难度正逐渐加大。

2、柜员激励约束机制存在不足，影响员工积极性。

尽管在岗位职责上我行对柜员已经有了十分明晰的分工，在用工形式上也从过去的市场化劳务工、长期合同工等多样化用工逐步走向统一的正式合同工，但是在用人机制和激励手段方面还是对柜员的工作积极性产生了消极影响。总分行经营模式下，尤其是在营业网点，一旦有柜员休假，网点主管在调配人员，保证网点正常运营方面就会觉得捉襟见肘，有时必须由上级主管部门从其他网点临时调配柜员过来顶岗；而在激励措施上，我行仍然主要以薪酬激励为主，缺乏薪酬以外的激励手段。一方面，我行网点薪酬有部分是与网点本身挂钩，这存在一定的地区差异，光以薪酬来作为员工激励约束机制的手段并不能得到所有基层员工的认可；另一方面，随着员工收入水平的提高，薪酬对员工激励约束的边际效应呈递减趋势。因此，完全依赖薪酬去实现对员工的激励约束是不现实的，还必须辅以员工培训、公平晋升等其他激励手段来提高柜员的工作积极性。

3、柜面考核制度多，检查落实不到位。

近年来，各级行制定出台了不少的规章制度和管理办法，也将柜面操作印成手册书籍发到每个员工手中，但是百分百地照章执行在实际柜面工作中并不能做到。金融系统陆续暴露的风险事件显示，部分商业银行分支行为完成上级行考核指标，擅自调整对公对私客户帐，调整中间业务收入等违规活动。就我行的多次检查来看，网点换人复核、签字授权流于形式，内部账户乱挂，错挂，久挂不清等现象依然普遍存在，而在诸如客户身份识别、密码管理、代理贵金属、重归户等风险业务上也时有操作疏漏。把合规当作基本职业素质的柜员依然不是很多，合规没能成为一种习惯，尤其是对屡查屡犯问题的整改不认真、不彻底，后续监管力度也不够。

三、对我行柜面业务操作风险防范的几点建议 总行研究出台的“三化三铁”考评办法，重点着眼于业务操作的风险管理与合规管理两个角度，从全行最基本、最基础的管理环节抓起，将各类风险隐患消除在萌芽状态。针对以上分析的几点不足，我们可以在原有风险管控措施的基础上加强以下几个方面的工作：

1、有效管理柜面人员。

首先强化柜员的教育培训，提升风险防控能力，认真组织学习各项规章制度，从思想、经营理念、职业道德和行为习惯上培养柜员的主人翁意识，创造风险管理人人有责的内控氛围。其次，切实维护柜面人员在操作风险管理和营销服务工作中的团队精神，再次建立统一的柜面岗位轮换制度，配合统一柜面考核工作的顺利推进，在现有不同岗位柜面人员之间定期轮换工作的基础上，推进柜面人员跨机构之间的定期轮换，既提高柜员的综合业务素质，又提高柜员的整体服务能力和营销能力，统一和规范柜面人员的从业标准。

2、建立健全激励约束机制。

首先建立科学合理的柜面工作评估机制。不同的绩效指标适用于不同工作性质的员工群体，我行柜员并非纯粹的产品营销人员，在很大程度上是服务人员，因此，对于柜员的工作考核需要将柜面业务操作质量，核算质量，业务素质，柜面各项内控制度执行情况等全部纳入评价范畴。同时，将柜面操作风险管理工作水平与柜员的绩效收入单独挂钩，单独考核，充分调动各类柜面人员在防范柜面操作风险方面的积极性和主动性，从根本上提高柜面的操作风险管理水平；其次，健全柜员晋升退出机制，我行对柜员的激励约束除了薪酬和奖惩之外，很少有其他有效手段。银行可以根据业务熟练程度和业务知识掌握情况，对柜员进行等级划分。通过定期的技能操作、业务知识考试和柜面操作表现，选拔优秀的柜员为其提供晋升或转岗机会，进而拓宽柜员的职业生涯，提高柜员在柜面工作争优的积极性。

3、有效管理和监督柜面业务。

首先可以学习其他商业银行的先进做法，建立柜面操作风险管理部门联席会议制度，定期不定期召开柜面操作风险防控会议，加强工作交流和信息沟通，适当地听取来自网点一线员工工作中遇到的难题和建议，发挥我行部门之间在柜面管理，监督和整改工作方面的合力；其次，有效改进柜面业务操作流程，在风险可控的前提下，减少不必要的控制和授权环节，重点梳理核心系统中业务授权交易，防止因“管控疲劳”而造成的风险防控效率低下；再者，可以继续推进柜面业务后台集中工作，在提高柜面操作效率的基础上，强化后台集中作业的优势，有效制约和降低前台的违规行为，降低柜面操作的系统性风险。另外，加强柜面监督很重要的一点就是要加强制度、系统梳理，填补缺失，适应柜面操作模式调整和职能变化，加快制度建设和创新，填补制度空白，消除制度盲点，加强核心系统梳理；最后，我们应当充分运用技术手段，积极开发利用事后稽核系统，事中柜面监测系统，非现场检查系统等技术手段，持续改进和完善相关系统功能，提高技防能力，在健全后台集中业务的规章制度和业务流程，有效防范后台业务风险的基础上，进一步提高后台对前台风险的识别，预警和快速反应能力，加强后台预警，稽核信息的深加工能力，提高信息质量、实现信息共享，为相关部门对柜面的日常管理监督提供有效指导和支持。参考文献：

1、陈德胜、文根第、刘伟、庄健《商业银行全面风险管理》，清华大学出版社2009年；

2、厉吉斌 《商业银行操作风险管理》，上海财经大学出版社2008年；