润州区科技型中小企业创新发展基金管理办法

润州区科技型中小企业创新发展基金管理办法（精选6篇）

篇1：润州区科技型中小企业创新发展基金管理办法

润州区科技型中小企业创新发展基金管理办法

第一章 总则

第一条 为贯彻落实《区委、区人民政府关于增强自主创新能力建设创新型城区的决定》精神，鼓励和促进科技型中小企业创新创业，特设立润州区科技型中小企业创新发展基金（以下简称区创新基金），并制订本管理办法。

第二条区创新基金是政府引导性资金，旨在通过对科技型中小企业技术创新项目的支持，增强我区科技型中小企业的创新能力，培育一批具有较强创新活力和市场竞争能力的科技型中小企业，营造有利于科技型中小企业技术创新和科技人员创业的良好环境。

第三条 区创新基金的使用和管理遵守国家有关法律、行政法规和财务规章制度，遵循诚实申请、公正受理、择优支持、科学管理、公开透明、专款专用的原则。

第四条 区创新基金重点支持对高新技术新兴产业培育发展具有明显带动和示范作用的科技型中小企业，并向国家和省认定的高新技术创业服务中心、大学科技园、留学生创业园等科技企业孵化器内科技型中小企业适当倾斜。

第五条 区创新基金资助经费主要用于项目产品在研究开发及中试阶段的必要补助。

第二章 资金来源与管理机构 第六条 区创新基金来源为区级科技三项经费财政预算统筹安排，采取无偿资助方式支持科技型中小企业的技术创新活动。

第七条 区科技局是区创新基金项目的主管部门，负责审议和发布区创新基金支持重点及工作指南、计划安排、立项审批、合同签订、项目监理和验收统计等工作，会同区财政局制订和完善区创新基金管理办法及其实施细则。

第八条 区财政局是区创新基金的监管部门，负责项目资金的拨付，参与审议区创新基金支出重点和工作指南，对资金运作和使用情况进行监督、检查和绩效评估。

第三章 支持对象与方式

第九条 区创新基金资助的企业应当符合以下条件：

（一）具备独立企业法人资格，企业年销售收入原则上在3000万元以内（具有优势项目的企业，最多不超过10000万元），注册资金不少于30万元；

（二）主要从事高新技术及其产品的研制、开发、生产，并具备应有的项目组织实施能力；

（三）具有大专以上学历科技人员占职工总数的比例不低于30%；

（四）有良好的经营业绩、健全的财务制度，资产负债率65%以内；

（五）无不良诚信记录。

第十条 申请区创新基金资助的项目应符合以下条件：

（一）符合国家和省产业技术政策，属于我区优先发展的重点技 术领域；

（二）技术创新性强，实用价值高，技术水平达到省内领先水平；

（三）重点支持拥有自主知识产权的项目，且项目知识产权明晰、无纠纷；

（四）项目产品有明确的市场需求和较强的市场竞争力，可以产生较好的经济效益和社会效益；

（五）项目处于研究开发、中试阶段或项目产品有小批量试销；

（六）项目新增投资一般在500万元以下，资金来源基本确定，投资结构合理，项目实施周期不超过2年。

第十一条 区创新基金项目资助经费一般不超过10万元，重点项目不超过30万元。

第十二条 申请区创新基金支持的项目，需由园区、乡镇、街道科技管理部门或人员（科技助理）先期审核通过并推荐。

第四章 申请与受理

第十三条 区科技局原则上在每年在项目组织前发布区创新基金项目的申报通知及项目申报指南。符合区创新基金资助条件的项目，由企业按申报通知要求编写、提供相应申报材料；上报所在园区、乡镇、街道科技管理部门或人员（科技助理）。

第十四条 园区、乡镇、街道科技管理部门或人员（科技助理）须对企业的申报材料进行认真审核，符合条件的项目应出具书面意见，对申报项目的真实性、可靠性、推荐理由等进行说明，加盖公章后推荐上报区科技局。

第十五条 区创新基金项目申报材料主要包括：

（一）《润州区科技型中小企业创新发展基金项目申报书》；

（二）企业法人营业执照复印件；

（三）上企业会计报表；

（四）能说明项目情况的佐证材料（如技术报告、检测报告、标准备案、用户意见等）；

（五）能说明项目知识产权归属或授权使用的证明文件（如专利证书、技术转让合同、软件著作权登记证书等）；

（六）与申报项目和企业有关的其它参考材料（国家专卖、专控及特殊行业的产品，需提供主管机关出具的批准文书复印件）。

第十六条 申报区创新基金的同一企业的同一项目，不得在同一内与其它区级专项资金项目重复申报。

第十七条 区创新基金项目申报单位有弄虚作假行为，区科技局将不再受理该企业的项目申请。

第五章 立项管理

第十八条 区科技局相关科室依据区创新基金项目申报的条件与要求，对项目申报材料进行形式审查。

第十九条 区科技局会同区财政局对通过形式审查的区创新基金申报项目组织专家进行立项评审。立项评审工作规范及标准由区科技局、区财政局共同制订。

第二十条 区科技局根据专家立项评审意见，提出区创新基金建议资助项目，并会同区财政局联合下达立项计划。

第二十一条 经批准立项的区创新基金项目，由区科技局与项目承担单位、项目推荐单位签订《润州区科技型中小企业创新发展基金项目合同》（一式四份），并将合同报送区财政局。区财政局依据合同下达项目资金预算。

第六章 项目管理

第二十二条 区科技局、区财政局委托项目所在园区、乡镇、街道科技管理部门或人员（科技助理）负责辖区内区创新基金项目的日常跟踪管理与服务工作。

第二十三条 区创新基金项目承担单位按合同规定完成目标任务后，向园区、乡镇、街道科技管理部门或人员（科技助理）提出验收申请，同时提供项目验收材料。园区、乡镇、街道科技管理部门或人员（科技助理）负责审查全部验收材料，签署初审意见后，将项目验收申请及验收材料报送区科技局、区财政局审核。区科技局、区财政局负责组织项目验收。

区创新基金项目验收工作原则上应在项目合同到期后一年内完成。

第二十四条 因客观原因，项目承担单位需对区创新基金项目合同确定的目标、进度等进行调整或项目终止，须按项目原申报程序报经区科技局、区财政局批准后，方可执行。经批准撤销或终止的项目，区科技局、区财政局进行项目经费财务清算，由园区、乡镇、街道科技管理部门或人员（科技助理）负责，督促企业将剩余经费按原渠道归还，对人为欺诈申报、恶意停止的项目，资助项目经费按原渠道全 额归还。否则，相关园区、乡镇、街道两年内不得组织申报任何区级以上科技项目。

第二十五条 各园区、乡镇、街道科技管理部门或人员（科技助理）应定期向区科技局、区财政局报告辖区内创新基金项目的组织实施情况。

第二十六条区科技局、区财政局将不定期对获得财政资金资助的项目进行检查，确保专项资金专款专用，发挥资金的最佳效益。对在立项、申报、资金使用过程中发现弄虚作假骗取专项资金或擅自改变专项资金用途等财政违法行为，依照《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规规定追究法律责任。

第七章 附 则

第二十七条 本办法自发布之日起施行。

篇2：润州区科技型中小企业创新发展基金管理办法

基金实施细则》的通知

成高管发〔2005〕23号

各街道办事处，各部门，各直属单位：

为规范成都高新技术产业开发区科技型中小企业技术创新基金的使用与管理，经管委会研究同意，现将《成都高新区科技型中小企业技术创新基金管理暂行办法》及《成都高新区科技型中小企业技术创新基金实施细则》印发给你们，请遵照执行。

二00五年七月四日

成都高新区科技型中小企业 技术创新基金管理暂行办法

为扶持、促进成都高新技术产业开发区（以下简称高新区）科技型中小企业技术创新，根据《国家科学技术部、财政部关于科技型中小企业技术创新基金使用和管理的暂行规定》精神，高新区管理委员会（以下简称管委会）设立用于支持科技型中小企业技术创新项目的专项基金（以下简称“创新基金”）。为加强创新基金管理，提高创新基金使用效益，特制定本办法。

一、创新基金是一种引导性资金，通过吸引企业、科技创业投资机构和金融机构对企业技术创新的投资，逐步建立起符合市场经济规律的企业技术创新投资机制。

二、创新基金不以营利为目的，通过对科技型中小企业技术创新项目的支持，增强其创新能力。

三、创新基金的使用和管理必须遵守国家、省、市有关法律、行政法规和财务规章制度，遵循诚实申请、公正受理、科学管理、择优支持、公开透明、专款专用的原则。

四、创新基金的资金来源为每年管委会在财政预算中安排的专项资金，2005年额度为每年1600万元，以后逐年递增。

五、创新基金面向在高新区注册的科技型中小企业及研究开发机构，其支持的项目及项目承担单位应当具备下列条件：

（一）项目应符合国家产业政策和高新区产业发展方向、有较高的创新水平和较强的市场竞争力、有较好的潜在经济效益和社会效益。

（二）具备企业法人资格，具有健全的财务管理制度。

（三）企业主要从事高新技术产品的研制、开发、生产或技术服务，企业负责人具有较强的创新意识、较高的市场开拓能力和经营管理水平。

六、创新基金鼓励并优先支持产、学、研的联合创新，优先支持具有自主知识产权、高技术、高附加值、节能降耗、有利于环境保护以及出口创汇的各类项目。

七、创新基金不支持低水平的重复建设、单纯的基本建设、技术引进和一般加工工业项目。

八、根据企业和项目的不同特点，创新基金以有偿使用、无偿资助两种方式给予支持：

（一）有偿使用：对已具有一定水平、规模和效益的创新项目，原则上采取无息借款使用方式支持其扩大生产规模。有偿使用数额一般不超过50万元，个别重大项目最高不超过100万元，且企业须有等额以上的自有匹配资金。

（二）无偿资助：主要用于企业技术创新中产品研究开发及中试阶段的必要补助、科研人员携带科技成果创办企业进行成果转化的补助。资助数额一般不超过30万元，个别重大项目最高不超过50万元，且企业须有等额以上的自有匹配资金。

九、凡符合创新基金支持条件的项目，由企业按申请要求提供相应申请材料。

十、管委会是创新基金的主管部门，高新区科技局（以下简称科技局）负责创新基金的管理工作，履行下列职能：

（一）负责制定创新基金使用计划；

（二）受理创新基金项目申请并进行审查；

（三）组织创新基金项目的评审；

（四）根据专家评审意见，提出予以立项项目的建议，报管委会审定批准后与企业签订合同；

（五）负责创新基金项目实施过程的综合管理。

十一、高新区财政局（以下简称财政局）负责创新基金的监管，根据创新基金每度使用计划，及时足额将创新基金拨至项目承担单位，同时对基金运作和使用情况进行监督、检查。

十二、管委会每年分批公布创新基金支持的项目和企业名单，接受社会监督。

十三、对未通过审查和经评审后明确不予支持的项目，科技局应及时通知申报企业。

十四、管委会对创新基金实行封闭帐户管理，创新基金只能用于所申请的项目，不得挪作他用。项目承担单位每年应向科技局报告项目执行情况；并向财政局报送预决算情况。

十五、因客观原因，企业需要对项目的目标、进度、经费进行调整或撤销时，应当提出书面申请、科技局审核，报管委会审批后，方可执行。

十六、已签合同项日经管委会批准撤销或者中止，企业要对创新基金使用情况进行财务清算，并按合同规定，根据国家有关法律，由科技局负责将应收的经费收缴给财政局。

十七、本暂行规定由高新区科技局负责解释。

十八、本暂行规定自发布之日起执行。

成都高新区科技型中小企业技术创新基金实施细则

第一章 总则

第一条 为引导、支持成都高新区科技型中小企业技术创新，加快高新技术产业的发展，根据高新区的实际，特制定本实施细则。

第二条 创新基金是一种引导性资金，通过支持企业进行技术创新，增强其创新能力。

第二章 基金使用原则

第三条 技术创新基金的安排遵循以下原则：

（一）宏观导向性。在高新区产业政策和发展规划的指导下，围绕科技进步，坚持以企业为主体，以市场为导向，以提高产品技术含量和企业经济效益为目标，充分发挥管委会在企业技术创新中的推动和宏观导向作用，引导企业、科技创业投资机构和金融机构对企业技术创新进行投资。

（二）先进适用性。项目应具备较高的科技含量，具有较为广泛的推广应用价值，对高新区经济发展、产业优化升级具有重要作用。

（三）公平竞争性。项目应在公平、公正、公开的竞争条件下选择，通过竞争提高决策的科学性和合理性。

（四）经济预期性。项目应遵循市场经济规律，以资源配置的实际效率和可预期的经济效益为出发点，以提高财政收入为目的。

（五）机制创新性。项目实施应在运行机制、管理模式等方面按照市场经济的要求不断创新，促进项目顺利实施和保证项目的投资效益。

（六）使用范围广泛性。按照国家鼓励多种经济成份并存的指导思想，支持范围将面向多种所有制经济成份的企业。

第三章 基金的使用范围

第四条 技术创新基金使用范围为企业从事高新技术及产品的研制、开发、生产和技术服务的项目。

第五条 申请技术创新基金的企业必须具备以下基本条件：

（一）申报对象为：在成都高新区注册、具有独立法人资格的企业。

（二）单位具有项目实施的基础和条件，自筹资金落实，有健全的科研管理制度、财务管理制度、资产管理制度和会计核算制度。

（三）重点支持企业

创新意识和技术开发能力强，管理规范，项目产品符合高新区重点扶持产业领域，有自主知识产权，有较强核心技术，有较大市场前景，能够快速上规模的高新技术企业。

第六条 申请技术创新基金的项目必须具备以下基本条件：

（一）项目符合国家产业、技术政策，创新性较强，技术处于国内先进水平以上，无知识产权纠纷，研究成果具有良好的应用前景。

（二）符合以下条件的项目优先支持：

1．以企业为申报主体，联合高校、科研机构的产学研合作项目。

2．具有自主知识产权，或者通过研究开发能够形成自主知识产权的项目。

3．已列入部、省、市级有关部门相关计划或得到所在高校、研究院所相关基金支持的项目。

第七条 创新基金不予支持的企业

（一）承担过科技计划项目，项目执行情况不好的企业。

（二）承担了创新基金项目且项目尚未验收的企业及其控股关联企业。

（三）企业法人代表相同的关联企业，如果其中有一企业承担了高新区创新基金项目且项目尚未验收，其他企业不得申报。

第八条 创新基金不予支持的项目

（一）不符合国家产业政策的项目。

（二）无自主创新的单纯技术引进的项目。

（三）低水平重复项目、一般加工工业项目和单纯的基本建设项目。

（四）知识产权不清晰或有权属纠纷的项目。

（五）高新区创新资金已支持的项目。

第四章 基金支持方式

第九条 有偿使用

（一）对已具有一定水平、规模和效益的创新项目，原则上采取有偿使用支持其扩大生产规模。

（二）借款期限1年，借款总额一般不超过50万元，个别重大项目最高不超过l00万元。

第十条 无偿资助

（一）主要用于企业技术创新中产品研究开发及中试阶段的必要补助、科研人员携带科技成果创办企业进行成果转化的补助。

（二）资助数额一般不超过30万元，个别重大项目最高不超过50万元，且企业须有等额以上的自有匹配资金。

第五章 项目申请

第十一条 科技局负责受理创新基金项目的申请，每年分两批受理，时间为每年的4月1日至8月31日。

第十二条 申请技术创新基金的企业须向科技局提供如下材料：

（一）《成都高新区科技型中小企业技术创新基金项目申请书》。

（二）按《成都高新区科技型中小企业技术创新基金可行性研究报告编制提纲》要求，编报申请项目可行性研究报告。

（三）企业法人营业执照。

（四）经会计师事务所（或审计师事务所）审计的企业上两会计报表（复印件）和相应的审计报告，以及企业最近一个月的会计报表（复印件）。会计报表包括资产负债表、损益表、现金流量表以及报表附注等。经过审计的财务报表及报表附注每页需加盖审计单位印章。当年注册的新办企业，须报送企业注册时的验资报告（复印件）和本最近一个月的企业会计报表（复印件）。

（五）可以说明企业项目技术情况的有关法定证明材料，如技术报告、检测报告、检验报告、专利证书（或受理证书）、成果鉴定证书、用户使用报告等。

（六）申请贷款贴息的企业需提供银行承贷的有关凭据资料。

（七）有投资主体同意投资的项目须出具投资承诺证明。

（八）与项目有关的其他参考资料，如列入国家和省科技计划的有关批准文件、环境保护证明、奖励证书等。

第十三条 单户企业在同一内，只能申请一次技术创新基金，凡基金支持的项目没有完成前，企业不得再以同一项目申请该基金。

第十四条 申请企业须将书面材料（附材料目录）按A4纸张大小装订成册，同时上报软盘。

第六章 项目审查

第十五条 申请技术创新基金的项目，由科技局进行分类汇总，并会同高新区管委会财政局（以下简称财政局）进行受理审查。受理审查包括：

（一）资格审查：申请项目是否符合技术创新基金支持的范围，申请企业是否符合要求。

（二）资料审查：报送的文件资料是否齐全、完整；文件填写格式是否清楚、规范，并符合要求；项目的内容是否符合本实施细则的要求。

（三）企业实地考察：考察项目的真实性、公司管理团队和财务状况。

第十六条 对受理审查合格的项目，科技局会同财政局组织专家进行立项评审。根据专家评审意见提出立项审查意见。

第十七条 聘请的专家应当具备下列条件：

（一）具有高级职称（特殊情况下可聘请不多于四分之一的具有中级技术职称的中青年科技骨干）；

（二）对项目所属专业有较丰富的理论知识和实践经验，熟悉该领域国内外技术发展的状况；

（三）熟悉该行业的发展状况和技术经济特点。

第十八条 根据立项审查意见，科技局会同财政局提出予以立项项目的建议，报管委会审定批准后，由科技局编制创新基金使用计划，并由科技局与企业签订合同。

第十九条对未通过审查和经评审后明确不予支持的项目，科技局应及时通知申报企业。

第七章 资金拨付

第二十条 财政局应根据创新基金使用计划，及时足额将创新基金拨至项目承担单位。

第八章 管理和监督

第二十一条 管委会每年分批公布创新基金支持的项目和企业名单，接受社会监督。

第二十二条 管委会对创新基金实行封闭帐户管理，创新基金只能用于所申请的项目，不得挪作他用。如发现企业在项目申报中采取欺骗等不正当手段或在项目执行中严重违反有关规定，改变基金用途的行为，将追回已拨付的资金，并在三年内不受理该企业的技术创新基金项目，同时取消该企业享受的高新区给予的有关优惠政策。

第二十三条 项目承担单位每年应向科技局报送项目执行情况；并向财政局报送预决算情况。科技局和财政局要定期检查项目的进展情况和基金的使用情况。

第二十四条 技术创新基金项目完成后，由科技局会同财政局根据立项时的技术经济指标进行验收，第二十五条 因客观原因，企业需要对项目的目标、进度、经费进行调整或撤销时，应当提出书面申请，经科技局审核，报管委会审批后，方可执行。

第二十六条 已签合同项目经管委会批准撤销或者中止，企业要对创新基金使用情况进行财务清算，并按合同规定，根据国家有关法律，由科技局负责将应收的经费收缴给财政局。

第九章 附 则

第二十七条 本实施细则由高新区科技局负责解释。

篇3：科技型中小企业技术创新基金

目前, 我国经济转型升级正处于关键时期, 新一轮技术突破与产业更替即将来临。而最具创新活力与能力的科技型中小企业, 正是我国发展战略性新兴产业, 加快结构调整, 引领新一轮经济繁荣的开路先锋。如何帮助这些先锋迈过创新发展的初创期?科技型中小企业创新基金已为之奋斗了12年——作为早在1999年就批准设立的中央财政专项基金, 它以资助初创期和成长初期企业的技术创新产品开发作为切入点, 有效缓解了科技型中小企业的融资难问题, 催生了新兴产业和高新技术产业的快速成长, 为调整产业结构、转变经济发展方式, 实现经济社会又好又快发展作出了重要贡献。

1、培育中做好引导

对处于初创期的科技型中小企业而言, 资金往往是其发展的最大障碍。

惠州亿纬锂能股份有限公司在2003年曾获得创新基金70万元的资助。目前, 该公司已成功开发各系列90多种工作寿命可达10年甚至20年的高性能锂电池产品, 成为我国最大、世界第五的锂/亚硫酰氯电池制造企业。

曾两次获得创新基金共215万元支持的青岛特锐德电气股份有限公司如今已是我国专门从事户外箱式电力成套设备制造的骨干企业, 是中国电力行业供用电标准化技术委员会的成员单位, 步入了发展的快车道。

类似这样的企业在科技型中小企业创新基金的资助名单上数不胜数。2009年创业板上市的第一批28家企业中, 24家高新技术企业里就有11家曾获创业基金扶持。创新基金成立11年来, 中央财政共投入资金139.5亿元, 带动许多省、自治区、直辖市、计划单列市及新疆生产建设兵团全都设立了地方创新基金, 2009年基金总额达到36亿元, 共立项资助了2万多家科技型中小企业。这些企业受资助时, 约三分之一是成立不足18个月的初创型企业, 约60%是员工人数在100人以内的小企业。在完成验收的项目中, 初创期企业项目的失败率只有13.6%, 远远低于国际同类资金支持的项目失败率。

火炬中心副主任 (原创新基金管理中心副主任) 张卫星说, 创新基金带给企业的不仅仅是资金的支持, 更是对中小企业坚持技术创新的信心培育和方向引导。因为每一个创新基金的资助项目都需经过严格筛选之后才获得立项支持, 这坚定了受资助企业研发项目的信心和决心, 也坚定了其他它机构对该企业研发项目的投资信心。“我们不是简单的项目成果转化, 而是要伴随着企业的成长, 像‘保姆’一样及时地为中小企业的技术创新活动提供高效服务。”

创新基金的服务促进了企业自主研发能力的提高, 一些得到基金支持的中小型科技企业获得了国家重大科技奖励, 部分技术创新成果达到国际先进水平, 他们在国家重大工程和标准制订中发挥重要作用, 带动了大批相关行业兴起。在“神舟”飞船、奥运建设、“嫦娥探月”和青藏铁路等重大工程的诸多技术研发中, 都出现了创新基金资助企业的身影。不仅是企业, 创新基金还带动了我国高端人才的成长, 通过鼓励各类科研人员进行技术创业, 11年来创新基金支持的企业已经创造了超过45万个就业岗位, 一批具有丰富管理经验的科技企业家、新兴产业的科技领军人才纷纷成长起来。

在项目选择上, 创新基金根据国家需求适时调整不同阶段的资助重点, 始终坚持明确的产业扶持导向。如2008年向纺织轻工等行业倾斜以引导国际金融危机时受影响较大的企业用高新技术改造传统产业实现产业升级, 今年向生物医药、节能环保等战略性新兴产业倾斜, 这些都有力地推动了我国产业结构的调整优化, 培育和壮大了我国的科技型中小企业群体。11年来, 创新基金支持的无锡尚德、“龙芯”CPU、浙大中控、陕西航天动力、开米股份、点击科技等一大批拥有自主知识产权的科技型中小企业快速成长壮大, 我国科技型中小企业群体已从2万家增长到15万家。

2.管理中加强监督

一个初创的科技型中小企业如何才能获得创新基金的支持?张卫星答, “企业自主申请需要基金支持的研发项目, 由专家进行评估, 通过后获得国家资金支持, 这是项目立项。立项后企业要与基金管理中心签合同, 确立该项目需达到的技术指标和经济指标, 并得到70%的支持资金。企业需在立项半年和一年后各申报一次进展情况, 并于立项两年后通过专家验收, 再领取其余的支持资金。”

张卫星把这种环环相扣的项目资助金管理模式称作“链式管理”。在创新基金管理中心, 工作人员按不同专业方向分组, 从项目受理开始, 每个项目的各个环节都由一个人员监管到底。“利用现代信息技术, 我们从项目申报到监管, 每一步都在网上有记录, 工作人员之间互相监督。”他说, 这种方式保证了项目的公平、公正和公开。

这种规范化的监管模式同时也促进了受资助企业管理水平的提高。基金申报时, 企业在科技部门或科技中介机构的帮助下, 开展完善思路、提炼项目、预测市场、可行性论证、优化机制等工作。项目实施中, 企业又要接受基金管理部门的监察并填送报表, 及时发现并解决存在的问题。项目验收时, 企业还要受到基金管理部门的严格考核。这一过程本身促进了企业管理水平的提高, 经过资助的科技型中小企业大都利用此契机健全了企业内部组织, 规范了管理机构。不少企业增加了董事会, 设置了独立的财务管理部门, 建立了质量检查机构;有些企业建立了符合企业发展阶段要求的分配和激励机制;15%的企业增加了知识产权管理机构。在国务院发展研究中心2009年11月发布的一项针对创新基金十年发展绩效评价的调查中, 被调查的683家项目承担企业里, 96.3%的企业对基金促进管理水平提高方面的作用评价为“大”和“较大”。

以北京天惠华数字技术有限公司为例。该公司成立于2001年, 当年申报的“全数字化医用超声诊断仪”项目获得了创新基金支持100万元, 北京市科委配套50万元。创新基金项目的实施, 提高了企业的社会形象, 对此后进一步融资起到重要作用。项目实施前, 公司资产规模47.43万元, 实施后到2005年时公司资产规模即达2732万元, 增长了近60倍。如今该公司产品已出口到30多个国家和地区, 新的研发成果——天惠华全数字彩超技术及系统也成为国家“863”计划和国家“十一五”科技支撑计划重大科技成果。

3.变革中探索未来

创新基金引导科技型中小企业走自主创新之路, 同时“创新基金本身也在不断创新”。张卫星说, 创新基金的诞生和发展, 是深化科技体制改革的重要成果。

1999年, 科技部和财政部共同探索公共财政资金支持创新的新模式, 创新基金成为我国中央财政管理体制改革创新的试验田。它采取了“三位一体、各尽其职、互相制约”的管理新模式:创新基金的总体目标和实施方案由科技部、财政部共同决策和监督运行;专家咨询委员会对基金支持的方向和重点提供咨询指导;项目组织实施由基金管理中心负责。这套管理模式有效地克服了政府基金使用效率低及因管理不善可能出现的腐败现象, 提高了基金的实施效能。

然而, 创新基金由于规模有限, 还是不能满足大量科技型中小企业的投融资需求。创新基金每年支持的项目不超过6000个, 对全国15万家科技型中小企业来讲, 是杯水车薪。同时, 创新基金平均对每个项目投入资金仅约60万元, 只占项目所筹措资金的不足10%, 这也说明创新基金的主要功能是示范作用, 引导社会资金的投入方向。但创新基金带动的大部分资金投入仍是企业自筹和地方政府配套, 对银行资金的带动不够充分, 对风险投资和民间资本的带动作用更不明显。

为系统解决科技型中小企业的投融资问题, 2005年起, 科技部创新基金管理中心联合有关部门实施“科技型中小企业成长路线图”计划, 引导和带动不同性质和不同类型的资金, 有序投入科技型中小企业创新创业领域。

为带动更多社会资本投入科技型中小企业, 2007年中央财政又设立科技型中小企业创业投资引导基金, 通过对社会创投机构的风险补助、投资保障及阶段参股等支持方式, 引导其向初创期科技型中小企业投资。这是探索财政资金与商业资本有机结合, 在财政支持方式上的一次创新。目前, 引导基金试点工作取得初步成效, 引导基金与其他创业投资机构共同设立了19只新的基金, 用于支持科技型中小企业, 带动社会资本超过30亿元。同时在中央财政带动下, 地方政府出资设立的创业投资引导基金总规模已超过252亿元。

创新无止境。未来创新基金还将在拓宽自身资金来源、推进科技型中小企业在股票市场创业板的融资等方面进行探索。张卫星对此满怀期待:“创新基金是一项着眼于未来的事业, 从长远看, 它的重要性将与日俱增。”

二、科技型中小企业技术创新基金的基本特征及性质

科技型中小企业具有建设所需资金少, 建成周期短, 决策机制灵活, 管理成本低廉, 能够适应市场多样性的需求等特点, 特别是在创新机制和创新效率方面具有其它企业无法比拟的优势。科技型中小企业既是加快科技成果转化、实现技术创新的有效载体, 也是国民经济增长的重要源泉。近年来的发展表明, 科技型中小企业无论是在数量上还是在质量上, 都已经成为国民经济的重要组成部分, 是国家经济发展新的重要的增长点。因此, 结合我国科技型中小企业发展的特点和资本市场的现状, 建立以政府支持为主的科技型中小企业技术创新基金, 是促进我国经济持续、稳定发展的一项重要措施。

科技型中小企业技术创新基金是经国务院批准设立, 用于支持科技型中小企业技术创新的政府专项基金。通过拨款资助、贷款贴息和资本金投入等方式扶持和引导科技型中小企业的技术创新活动, 促进科技成果的转化, 培育一批具有中国特色的科技型中小企业, 加快高新技术产业化进程, 必将对我国产业和产品结构整体优化, 扩大内需, 创造新的就业机会, 带动和促进国民经济健康、稳定、快速的发展等起到积极的作用。

科技型中小企业技术创新基金作为中央政府的专项基金, 将按照市场经济的客观规律进行运作, 扶持各种所有制类型的科技型中小企业, 并有效地吸引地方政府、企业、风险投资机构和金融机构对科技型中小企业进行投资, 逐步推动建立起符合市场经济客观规律的高新技术产业化投资机制, 从而进一步优化科技投资资源, 营造有利于科技型中小企业创新和发展的良好环境。

三、要正确理解创新基金“雪中送炭”的政策

经常遇到一些科技人员, 特别是一些刚刚从海外归来的留学人员, 在申报创新基金时因其企业财务状况太差而落选, 专家在评审时实在看不出创业者个人承担了哪些经济风险。在项目落选的情况下, 创业者往往会质问基金管理中心没有“雪中送炭”, 从而进入政策理解的误区。实际上, “雪中送炭”的政策是建立在项目创新性重大、企业是技术创新主体的大前提下, 否则, 我们就会走回到政府出资办企业的老路上, 而且大多办的是私营企业, 您说这样做公平吗?我们曾经走过国家出资搞科研, 国家出资搞科研成果产业化的路, 现在还在走, 但支持重点和方式发生了很大变化, 强调企业是技术创新的主体。如何体现企业是技术创新的主体, 那就是企业自身投入资金和承担主要的风险。创新基金的“雪中送炭”应该是已经有了一把“弱火”, 基金再加一些炭, 使火旺起来, 体现政府的支持和政策导向。一句话, 我对完全依靠政府资金来办企业, 能否在激烈的市场竞争中发展起来是怀疑的。

四、科学技术部财政部关于科技型中小企业技术创新基金的暂行规定

为了扶持、促进科技型中小企业技术创新, 经国务院批准, 设立用于支持科技型中小企业 (以下简称“中小企业”) 技术创新项目的政府专项基金 (以下简称“创新基金”) 。为了加强创新基金管理, 提高创新基金使用效益, 特作如下规定:

一、创新基金是一种引导性资金, 通过吸引地方、企业、科技创业投资机构和金融机构对中小企业技术创新的投资, 逐步建立起符合社会主义市场经济客观规律、支持中小企业技术创新的新型投资机制。

二、创新基金不以营利为目的, 通过对中小企业技术创新项目的支持, 增强其创新能力。

三、创新基金的使用和管理必须遵守国家有关法律、行政法规和财务规章制度, 遵循诚实申请、公正受理、科学管理、择优支持、公开透明、专款专用的原则。

四、创新基金的资金来源为中央财政拨款及其银行存款利息。

五、创新基金面向在中国境内注册的各类中小企业, 其支持的项目及承担项目的企业应当具备下列条件:

(一) 创新基金支持的项目应当是符合国家产业技术政策、有较高创新水平和较强市场竞争力、有较好的潜在经济效益和社会效益、有望形成新兴产业的高新技术成果转化的项目。

(二) 企业已在所在地工商行政管理机关依法登记注册, 具备企业法人资格, 具有健全的财务管理制度;职工人数原则上不超过500人, 其中具有大专以上学历的科技人员占职工总数的比例不低于30%。经省级以上人民政府科技主管部门认定的高新技术企业进行技术创新项目的规模化生产, 其企业人数和技术人员所占比例条件可适当放宽。

(三) 企业应当主要从事高新技术产品的研制、开发、生产和服务业务, 企业负责人应当具有较强的创新意识、较高的市场开拓能力和经营管理水平。企业每年用于高新技术产品研究开发的经费不低于销售额的3%, 直接从事研究开发的科技人员应占职工总数的10%以上。对于已有主导产品并将逐步形成批量和已形成规模化生产的企业, 必须有良好的经营业绩。

六、创新基金鼓励并优先支持产、学、研的联合创新, 优先支持具有自主知识产权、高技术、高附加值、能大量吸纳就业、节能降耗、有利环境保护以及出口创汇的各类项目。

七、创新基金不得支持低水平的重复建设、单纯的基本建设、技术引进和一般加工工业项目。

八、根据中小企业和项目的不同特点, 创新基金分别以贷款贴息、无偿资助、资本金投入等不同的方式给予支持:

(一) 贷款贴息:对已具有一定水平、规模和效益的创新项目, 原则上采取贴息方式支持其使用银行贷款, 以扩大生产规模。一般按贷款额年利息的50%-100%给予补贴, 贴息总额一般不超过100万元, 个别重大项目最高不超过200万元。

(二) 无偿资助:主要用于中小企业技术创新中产品研究开发及中试阶段的必要补助、科研人员携带科技成果创办企业进行成果转化的补助。资助数额一般不超过100万元, 个别重大项目最高不超过200万元, 且企业须有等额以上的自有匹配资金。

(三) 资本金投入:对少数起点高、具有较广创新内涵、较高创新水平并有后续创新潜力、预计投产后具有较大市场需求、有望形成新兴产业的项目, 采取资本金投入方式。资本金投入以引导其他资本投入为主要目的, 数额一般不超过企业注册资本的20%, 原则上可以依法转让, 或者采取合作经营的方式在规定期限内依法收回投资。具体办法另行制定。

九、科学技术部是创新基金的主管部门, 负责审议和发布创新基金年度支持重点和工作指南, 审议创新基金运作的重大事项, 批准创新基金的年度工作计划, 并会同财政部审批创新基金支持项目, 向国务院提交年度执行情况报告等。

十、财政部是创新基金的监管部门, 参与审议创新基金年度支持重点和工作指南, 并根据创新基金年度工作计划, 每年分两批将创新基金经科学技术部拨入创新基金管理中心专用帐户, 同时对基金运作和使用情况进行监督、检查。

十一、由具有一定权威的技术、经济、管理专家和企业家组成创新基金专家咨询委员会, 负责研究创新基金年度优先支持领域和重点项目, 指导创新基金年度支持重点和工作指南的制定, 为创新基金管理中心提供技术咨询。

十二、组建中小企业创新基金管理中心 (以下简称“管理中心”) , 为非营利性事业法人, 在科学技术部和财政部指导下, 负责创新基金的管理工作, 履行下列职能:

(一) 研究提出创新基金年度支持重点和工作指南, 统一受理创新基金项目申请并进行程序性审查;

(二) 研究提出有关创新基金项目评估、评审、招标标准, 提出参与创新基金管理的评估机构及其他中介机构的资格条件;

(三) 委托或者组织有关单位或者机构进行创新基金项目的评估、评审、招标等工作;

(四) 负责编制创新基金的年度财务决算和工作计划, 提出创新基金年度支持的项目建议, 具体负责创新基金的运作;

(五) 全面负责创新基金项目实施过程的综合管理, 负责创新基金项目的统计、监理和定期报告工作。

十三、科学技术部每年发布创新基金支持重点和工作指南。凡符合创新基金支持条件的项目, 由企业按申请要求提供相应申请材料;申请材料须经项目推荐单位出具推荐意见, 其中申请贴息的企业还需提供有关银行的承贷意见。

十四、项目推荐单位要对申请企业的申请资格、申请材料的准确性、真实性等进行认真审查;对符合申请条件和要求的项目, 出具推荐意见。

十五、积极引入竞争机制, 推行创新基金项目评估、招标制度。凡符合招标条件的, 必须通过公开竞争方式择优确定项目承担单位。

十六、管理中心按照有关标准要求, 统一受理项目申请并负责程序性审查, 送有关评估机构或专家进行评估、评审或咨询;符合招标条件的, 须进行标书制定和评标选优。

十七、评估机构和评审专家对申报项目的市场前景、技术创新性、技术可行性、风险性、效益性、申报企业的经营管理水平等进行客观评估、评审, 并出具明确的评估、评审意见。

十八、管理中心根据招标情况和评估、评审意见, 提出创新基金年度支持的项目建议;必要时, 科学技术部和财政部可以对评估结果进行复审。项目建议经科学技术部会同财政部审定批准后, 由管理中心与企业签订合同, 并据此办理相应手续。

十九、科学技术部和财政部每年分批向社会发布创新基金支持的项目和企业名单, 接受社会监督。

二十、对未通过程序性审查和经评审、评估、招标后明确不予支持的项目, 管理中心应当在项目受理之日起四个月内, 书面通知申报企业。

二十一、创新基金的年度预算安排由财政部确定。科学技术部根据财政部的有关规定, 报告创新基金的使用情况, 并接受财政部监督。

二十二、管理中心应当按照合同的要求, 及时足额将创新基金拨至有关项目承担单位。创新基金不得用于金融性融资、股票、期货、房地产、赞助、捐赠等支出, 更不得挪作他用。

二十三、管理中心用于创新基金项目的评审、评估、招标和日常管理工作的费用, 实行预决算管理, 报财政部审批后从创新基金利息收入中列支。

二十四、项目承担单位每年应当向管理中心报告项目年度执行情况;管理中心应当向科学技术部报送年度预决算及执行情况。科学技术部每向财政部报送年度预决算及执行情况。

二十五、因客观原因, 企业需要对项目的目标、进度、经费进行调整或撤销时, 应当提出书面申请, 经管理中心审核, 报科学技术部和财政部审批后, 方可执行。

二十六、已签合同项目经管理中心批准撤销或者中止, 企业应当进行财务清算, 并将剩余经费如数上缴管理中心。

二十七、管理中心提出有关项目管理、经费管理的实施方案, 报科学技术部和财政部批准后实施。

五、充分认识和发挥创新基金的政策引导作用

现在许多人为基金预算不足着急, 基金管理中心每年都在为增加和稳定预算做大量工作。实际上这个问题也要从两方面来看, 中央财政预算从99年的10亿下降到2002年的5亿元, 确实对基金项目的安排造成极大困难, 但我们也应该看到, 即便中央财政每年的基金预算是10亿元, 仅靠这点经费也不能解决全国十几万家科技型中小企业的融资困境, 因此要充分认识中央财政设立创新基金的政策引导作用。我们的中心工作不是引导各地方都来争取项目, 而是要引导地方政府加大对科技型中小企业的支持, 引导金融机构、投资公司将资金投向这块极具发展潜力的科技企业群体。如果创新基金的政策引导作用得以充分体现, 国务院确定设立这个基金的初衷才真正得到贯彻落实。基金管理中心的工作在管好用好财政资金的同时, 要加强创新基金的政策引导工作。

六、企业要警惕这样的“热心人”

大约十几年前, 北京晚报刊登一篇短文, 大意是:某甲支援“三线”数载后, 因疾返京, 为其子转学犯窘, 携礼若干求助任某中学校长的大学同窗某乙。乙拒礼品, 称此事需校务会定夺。甲悻悻而归, 认定乙“打官腔”, 此事无望。翌日, 乙在校务会上讨论甲请求之事, 称其为国奉献积劳成疾, 理应助之, 决非因同窗好友而破例。甲之子入学事获准并责成后勤副校长某丙通知甲。丙报喜于甲宅, 称乙不念同窗之谊, 他闻之后仗义执言, 多方奔走, 已为其子解决转学事。甲千恩万谢, 将乙拒收之礼转送丙, 丙略表客气后欣然受之。其后数年, 甲乙不相交, 丙人气日旺。创新基金项目采取的是专家评审, 集体决策机制, 希望申请基金项目的企业擦亮眼睛, 警惕某丙这样的“热心人”。

七、创新基金工作带动了科技中介机构的发展

创新基金采取竞争择优立项模式, 有效地拉动了以生产力促进中心、高新技术创业服务中心为主要类型的一大批科技中介机构参与创新基金项目推荐工作, 充实了科技中介机构的工作内容, 提高了专业服务意识和水平, 使科技中介机构更加充满活力。同时, 科技中介机构的参与也有效地推动了创新基金工作, 创新基金与科技中介机构逐步形成互动的局面。这是科技部创新基金管理中心进行的科技中介机构参与创新基金项目推荐情况问卷调查得出的主要结论。

此次调查的对象是45家创新基金项目地方监理单位 (不包括高新区管委会) , 调查范围涵盖了全国各省、市、自治区、计划单列市、副省级城市。

创新基金工作带动了科技中介机构的发展。调查结果显示, 目前参与基金项目推荐工作的省、地级科技中介机构共有201家, 其中生产力促进中心101家, 占全国生产力促进中心总数的14%。在这些生产力促进中心中, 省级17家, 占全国省级生产力促进中心的65%, 地市级84家, 占全国的41%;高新技术创业服务中心28家, 占国家级高新技术创业服务中心总数的39%;还有其它各类科技中介机构 (含三家火炬中心) 72家。科技中介机构目前主要以为企业编制申报材料、提供咨询为主, 同时也发售申报材料, 部分省级正式委托的科技中介机构 (占省级正式委托科技中介机构的45%) 也参与了为企业组织专家评审项目等工作。

科技中介机构的参与, 从总量上说, 也有效地提高了基金项目的申报数量和质量。根据调查结果可以看出, 各地参与基金项目推荐的科技中介机构的数量和质量, 与各地基金项目推荐工作的实际情况是相一致的。如2002年推荐项目数量在前六位的北京、江苏、广东、四川、上海、浙江等地区, 除四川省外, 都是采取了委托科技中介机构完成组织、推荐项目的具体工作, 最后由科技主管部门审查后上报的方式。

在调查中, 97%的被调查者认为, 科技中介机构对基金项目条件的理解和把握基本准确, 科技中介机构推荐创新基金项目的收费标准基本合理。由于85%的地方监理单位对科技中介机构进行了基金项目推荐业务方面的培训, 使得科技中介机构比较深入地了解了基金项目的申报要求, 对于提高本地区基金项目立项率有较大的帮助。同时有59%的地方监理单位对科技中介机构的收费进行了规范。科技中介机构的收费标准在5000元以下的占64%, 其中在3000至5000元的占39%, 3000元以下的占25%;5000至8000元的占21%, 8000元以上占14%。

参与调查的地方科技管理部门普遍要求科技部应出台科技中介机构参与基金项目推荐的管理办法, 给地方科技管理部门以政策支撑, 以便于对科技中介机构的行为进行规范管理。

调查中也反映出科技中介机构在参与推荐基金项目的过程中存在一些问题, 主要是科技中介机构在帮助企业编写申报材料过程中存在过度包装的现象;一些科技中介机构在推荐过程中没有对企业进行实地考察;一些科技中介机构存在乱收费问题, 个别中介机构存在从基金资助金额中提成的现象。

科技部原徐部长冠华在2002年全国科技中介机构工作会议上指出, 科技部将有针对性地制定和完善扶持、激励、规范的政策措施, 推进科技中介机构的发展。按照科技部《关于大力发展科技中介机构的意见》的要求, 创新基金管理中心将以积极主动的姿态, 在职责范围内引导和规范科技中介机构参与基金项目推荐工作的行为, 发挥科技中介机构的积极作用。

八、积极引导和发挥科技中介机构的作用建立符合市场机制的基金管理运行模式

坚持市场导向, 依靠和发挥科技中介机构的作用, 是创新基金管理新机制的特点之一。支持创新、鼓励创业、突出重点、规范管理、竞争择优是创新基金的基本宗旨。

中小企业是市场经济最活跃的主体, 大量的中介机构构成了市场的服务支撑体系。在创新基金的运行过程中, 中介机构, 如企业孵化器、生产力促进中心、科技评估机构、各类咨询、投资、顾问公司、培训认证机构等, 积极参与其中, 承担了不同的角色并发挥着重要的作用。一方面, 许多生产力促进中心、企业孵化器、咨询顾问公司自发地、或受地方科技主管部门委托, 为企业申请基金项目提供材料编写、组织推荐等咨询服务。这主要是一种市场化行为, 企业和中介机构之间是一种自主的双向选择。另一方面, 有一部分经科技部、财政部审查认可的具有科技评估能力的中介机构, 受基金管理中心的委托, 为基金项目审理提供咨询服务。这是基金管理中引入市场机制, 充分发挥中介作用, 使公共资源 (财政资金) 的配置社会化、合理化、公正化的一种管理手段。

1、中介机构积极参与基金项目推荐, 是市场行为的充分体现;为企业申请基金提供咨询服务, 在一定程度上推动了创新基金的实施。

创新基金自实施以来, 直接面向市场、接受符合基金指南支持方向的社会上各类科技型中小企业的自由申请。企业在申请基金项目的准备阶段, 根据自身的能力条件决定是否需要请中介机构提供咨询服务。通过创新基金管理中心对45家监理单位的调查, 目前参与基金项目推荐工作的省、地级科技中介机构共有201家, 其中生产力促进中心101家, 占全国生产力促进中心总数的14%;高新技术创业服务中心28家, 占国家级高新技术创业服务中心总数的39%;还有其它各类科技中介机构 (含3家火炬中心) 72家。这些中介机构目前主要以编制申请材料、提供咨询为主, 同时也发售申请材料。部分省级正式委托的科技中介机构 (占省级正式委托科技中介机构的45%) 也参与了为企业组织专家评审项目等工作。

科技中介机构参与基金项目的推荐工作, 从总量上说, 有效地提高了基金项目的申报数量和质量。根据调查结果显示, 各地参与基金项目推荐的科技中介机构的数量和质量, 与各地基金项目推荐工作的实际情况是相一致的。如2002年推荐项目数量在前六位的北京、江苏、广东、四川、上海、浙江等地区, 除四川省外, 都是采取了委托科技中介机构完成组织、推荐项目的具体工作。

目前科技中介机构参与基金项目推荐基本上属于市场化行为, 或有部分地方科技主管部门的资格认可。可以预见, 随着市场环境的不断优化, 以及中介机构自身素质和能力的提高, 科技中介机构的服务也会日趋规范。

2、大量、高强度地使用科技评估机构, 创新基金是首次;既为科技项目的管理引入了新机制, 也推动和促进了科技评估事业的发展。

经科技部和财政部审核认定, 先后有17家评估机构参与了基金项目的评估工作, 截止到2002年底共承担了5837项基金项目的评估, 约占基金项目审理总数的41%。这些项目大多个性化强, 所属领域交叉, 不能形成同类项, 很难集中上会评审, 通过委托机构评估, 很大程度上分解了项目审理中的难度和压力, 为保证大量基金项目审理工作的正常进行, 提供了基础。

这些评估机构, 在实际运行中因违规停业1家, 因不适应基金评估特点劝退2家, 因有不良反映停止评估业务2家, 按基金动态管理, 末位淘汰2家。

在科技项目评价中, 大量、高强度地使用社会中介机构, 创新基金是首次。正因为此, 没有行业规范, 没有训练有素的机构资源, 没有有效的约束机制, 使基金评估工作一开始就面临许多困难。既要建立评估的体系、标准、规范, 又要在使用中培育机构;既要符合基金的特殊要求, 又要比照评估的通行做法;既要依赖和信任机构, 又要防范较多的不可控因素。基金评估工作在实践中不断摸索, 在修正中不断完善, 逐步建立了一套比较科学规范的评估指标体系、评估工作规范、评估风险规避办法和评估机构动态管理机制。

通过四年多的实践, 各评估机构基本形成了专门队伍, 针对基金项目建立起了各自的管理体系和运行程序, 建立或充实了专家库系统, 特别是在管理层面上制定了一些自我约束措施, 保证了基金评估工作的正常运行。

在对评估机构的管理中, 基金中心首先把强化评估机构行业自律意识, 严格遵守评估纪律放在基金评估活动的首要地位, 同时加强对专家这一关键环节的把握, 把专家库的建立和完善作为机构评议的重要内容。严格要求不同机构的评估活动必须遵照规范执行, 重点监督评估过程是否合乎规范程序。

对评估机构的使用, 管理中心采用合同制。具体做法是:根据各机构的专家库优势、专职评估人员的专业背景、以往的从业经历等分配某一类的项目, 并按每批的项目签定合同, 要求机构在规定的时间内完成评估任务, 并提交评估报告;同时管理中心根据每批项目的评估情况对机构的绩效作出评价, 并反馈到下一批项目的评估中。基本的原则是能力越强的机构承担评估项目的数量相对越多。对评估工作中出现的问题, 管理中心及时与机构交流和沟通, 不定期组织评估人员集中培训和个别辅导。

为最大限度地规避评估风险, 管理中心严格遵照执行科技部第7号令关于《国家科技计划项目评估评审行为准则与督察办法》, 加强对评估工作、评估机构的规范化管理;对评估机构的效绩评价, 主要侧重是否遵守评估纪律、是否严格执行评估规范、是否及时完成评估业务、评估报告质量如何等, 并以此作为对机构末位淘汰的依据。

基金运行四年来, 评估在很大程度上分解了项目审理中的难度和压力, 为保证大量基金项目审理工作的正常进行, 奠定了基础;评估中出现的一些问题, 多数是非本质问题, 或与评审有相同性质的问题, 经过及时的纠正、调整得以克服;评估机构自身的素质决定这类问题的多少, 高素质评估机构的评估质量完全可以信赖;对个性化较强的项目, 评估具有不可替代的优势。

从一定意义上说, 中介机构的数量和质量是市场经济发育程度的标尺。特别是中小企业的发展, 在客观上需求中介机构的服务, 如企业初创期的孵化、融资服务, 企业成长中的咨询、诊断、产权交易服务, 企业扩张中的上市、投资服务等等, 完善、规范的中介服务必然会极大地促进和提升中小企业的发展。

大力推动科技中介机构发展, 是科技部今年的重点工作之一。在创新基金的实施中, 科技中介机构已经并正在发挥着积极的推动作用。为适应新形势的要求, 我们希望在科技部、财政部的指导下, 使这项工作进一步规范化、科学化, 为加速建立我国科技中介服务体系, 进行积极的探索和实践。

九、科技型中小企业技术创新基金推荐单位、项目组织单位工作规范

科技型中小企业技术创新基金 (以下简称创新基金) 推荐单位、项目组织单位是创新基金管理工作体系中起着承上启下作用的重要工作机构。为了规范推荐单位和项目组织单位的工作职责、任务和行为, 推动地方创新基金事业发展, 提高创新基金管理工作质量, 营造创新基金工作的良好环境, 特制定本工作规范。

第一章推荐单位、项目组织单位的定义

第一条推荐单位是归口管理辖区内的创新基金工作的机构。各省、自治区、直辖市、计划单列市、新疆生产建设兵团的科技主管部门是推荐单位。

第二条项目组织单位是具体组织所辖区创新基金项目的申报、地方评审和立项等工作的机构。推荐单位同时也是项目组织单位, 其它省以下的地方科技主管部门、国家高新技术产业开发区管理委员会和国务院有关部门的科技主管机关具备下列条件的也可作为项目组织单位:

1、已建立不低于100万元的地方创新基金 (以下简称地方基金) , 能将申请创新基金项目评审后先期在地方基金中立项支持, 并制定相应管理办法;

2、推荐单位同意并授权开展相关工作;

3、掌握创新基金的法规与政策, 熟悉创新基金业务管理有关知识;

4、具有相应的网络工作条件和相应的项目管理能力;

5、拥有相应的专家资源, 具有组织专家进行项目评审的能力;

6、有相应的工作人员和管理经费;

7、能够向相应的服务机构提供工作经费。

第二章推荐单位、项目组织单位的认定

第三条推荐单位填写《推荐单位、项目组织单位信息表》 (从创新基金网站下载) , 注意选择“建立地方基金评审立项后推荐项目”或“直接推荐项目”类别, 加盖单位公章后, 报送科技部科技型中小企业技术创新基金管理中心 (以下简称管理中心) 。

第四条项目组织单位填写《推荐单位、项目组织单位信息表》, 加盖单位公章后, 报送推荐单位审核同意并加盖推荐单位公章后, 向管理中心推荐, 由管理中心审核认定。国务院有关部门的科技主管机关可直接填写《推荐单位、项目组织单位信息表》, 加盖单位公章后向管理中心申请, 由管理中心审核认定。

第五条管理中心对推荐单位、项目组织单位报送的《推荐单位、项目组织单位信息表》进行审核认定后在创新基金网站上予以公告。

第六条建立地方基金的推荐单位和项目组织单位须制定“地方基金管理办法”, 并在申请审核认定3个月内向管理中心报送管理办法。

第三章推荐单位、项目组织单位的注册

第七条推荐单位在“创新基金网络工作系统”中担当地方管理者的角色, 需登记注册后方可以在系统中进行工作。

第八条项目组织单位登记注册工作由所在省推荐单位统一负责, 一般于每年1—3月将相关注册材料汇齐后报送管理中心, 统一办理系统注册工作。如注册信息、推荐方式有变化, 应及时进行修改。

第四章推荐单位、项目组织单位的职责和任务

第九条推荐单位应协助管理中心征集和推荐创新基金评审专家, 协助完成专家的注册工作;按照管理中心的要求建立地方专家库, 同时为所辖区内的项目组织单位开放专家库;国务院有关部门项目组织单位也要建立专家库;专家库内的专家应在创新基金评审工作中有效使用并对相关信息及时维护。

第十条项目组织单位负责推荐服务机构, 推荐单位负责审核认定, 管理中心备案;

一个项目组织单位根据工作需要可以推荐和管理一个或多个服务机构为其所辖地区提供相关服务。

第十一条项目组织单位对服务机构进行工作指导及日常工作管理, 协助服务机构完成注册工作, 并给予必要的支持, 提供相应工作经费;

推荐单位对服务机构工作进行监督管理, 对有违规违纪、不能胜任工作的服务机构应取消其资格, 并报管理中心取消其备案。

第十二条负责对其所辖地区服务机构、专家和企业的培训。

第十三条项目组织单位对辖区内申请创新基金的项目, 按照管理中心制定的《科技型中小企业技术创新基金专家评审工作规范》组织专家进行地方评审, 将列入地方创新基金支持并符合创新基金条件的项目通过推荐单位择优推荐给管理中心, 未列入地方基金支持的项目不得推荐;推荐的项目须以正式立项文件 (其中包括立项项目清单和地方基金支持项目的金额) 报送管理中心, 立项文件由管理中心在创新基金网站上予以公布;

未设立地方基金的推荐单位, 将符合创新基金条件的项目择优推荐, 负责落实相关推荐项目的地方资助资金并填写推荐意见表。

第十四条项目组织单位对申请企业的注册信息资料、申请资格、申报材料的真实性、完整性等进行审查;并将推荐项目完整的书面申请材料、相关附件及企业注册信息、合同草本、推荐意见、地方专家评审意见等装订成完整一册邮寄到管理中心。

第十五条项目组织单位上报的项目, 需经推荐单位同意。推荐单位应将辖区内汇总的推荐项目名单抄送省级财政部门备案。

第十六条推荐单位将辖区内所有推荐的创新基金项目经国家科学技术部门户网站“一站式”申报。

第十七条推荐单位于每年年底向管理中心上报辖区内年度创新基金的申报、立项和执行情况, 以及相关的统计数据。

第十八条负责所推荐项目立项后的合同审核工作。

第十九条承担管理中心委托的其它相关事宜。

第五章推荐单位、项目组织单位的管理

第二十条推荐单位、项目组织单位不准有如下行为:

1、在组织项目申报、监理、验收工作中收取项目申请企业任何服务、劳务费用。

2、为企业编写创新基金项目申请材料。

3、在申请创新基金项目工作中指定为企业服务的中介机构或与中介机构发生经济利益关系。

4、组织或参加以帮助企业申请创新基金项目为幌子, 以牟取经济利益为目的的各种商业活动。

第二十一条管理中心负责对推荐单位和项目组织单位进行工作管理。如果发现推荐单位或项目组织单位在项目申请、评审、推荐等工作中有滥用职权、弄虚作假、徇私舞弊、违规违纪等行为, 将取消其推荐创新基金项目的资格。

第六章附则

第二十二条本规范自发布之日起施行。

第二十三条本规范由管理中心负责解释。

十、科技型中小企业技术创新基金项目立项合同签订和管理工作规范

(2007年4月)

为了加强和规范科技型中小企业技术创新基金项目 (以下简称基金项目) 的立项合同签订和管理工作, 根据《国务院办公厅转发科学技术部、财政部关于科技型中小企业技术创新基金的暂行规定的通知》、科学技术部、财政部《关于印发〈科技型中小企业技术创新基金项目管理暂行办法〉的通知》和《财政部、科学技术部关于印发〈科技型中小企业技术创新基金财务管理暂行办法〉的通知》的有关规定, 制定《科技型中小企业技术创新基金项目立项合同签订和管理工作规范》 (以下简称规范) 。本规范适用于科技型中小企业技术创新基金项目的合同签订、变更和终止工作的全过程。

一、本规范中所涉及的合同是指基金项目经科技部、财政部批准立项后, 项目承担单位、项目推荐单位 (项目组织单位) 与科技型中小企业技术创新基金管理中心 (以下称“管理中心”) 所签订的正式合同。

二、合同签订

(一) 自创新基金项目公告之日起2个月内, 立项项目承担单位、推荐单位 (项目组织单位) 必须与管理中心签订立项合同, 确定项目各项技术经济指标、阶段考核目标以及完成期限等条款, 同时由省级科技主管部门将项目合同汇总抄送所在地省级财政部门。对于有重大异议的项目, 管理中心暂不签订合同。因项目承担单位的原因造成逾期没有完成合同签订工作的, 将视为该单位自动放弃立项资格, 管理中心不再与其签订项目合同。

(二) 基金项目立项合同签订的基本程序

1、项目承担单位在项目立项公告异议期结束后, 应在10个工作日内将合同文本加盖公章送交项目组织单位, 完成合同签订工作。

2、项目组织单位应在收到项目承担单位提交的立项合同后5个工作日内, 完成立项合同的审核工作, 并在合同文本上加盖推荐单位公章, 于规定的时间内将立项合同一式四份送交管理中心。

3、管理中心收到项目立项合同文本后, 在10个工作日内完成合同内容的审核工作, 对确认无误的立项合同加盖管理中心合同专用章, 并将合同文本一式两份送交项目组织单位, 基金项目立项合同生效。

三、合同管理

本规范所涉及的合同管理包括合同的变更、合同的终止和解除合同三个方面:

(一) 合同的变更

1、为维护项目立项合同的严肃性, 在项目执行过程中, 合同的主要内容 (包括项目名称、总体目标及实施阶段目标、技术经济指标、完成期限等) 原则上不能变更。

2、项目承担单位因客观原因需对合同目标调整时, 应提出书面申请, 经管理中心批准后执行。在管理中心对项目承担单位提出的合同变更申请未做出正式答复前, 原合同仍然有效。

3、本规范中所涉及的“合同变更”, 包括以下情况。

(1) 因项目承担单位改制、重组或以项目技术转让方式等原因变更项目承担主体的;

(2) 因不可抗拒因素或项目合同指标存在明显逻辑问题, 项目承担单位提出变更合同中的项目计划指标;

(3) 项目执行期变更的。

4、合同变更的基本程序

(1) 项目承担单位应向项目组织单位提出合同变更申请, 申请内容包括合同变更事项、合同变更原因、目前项目进展情况以及资金使用情况等, 同时按照有关要求提供必要的附件材料;

(2) 项目组织单位对项目承担单位合同变更申请材料进行审核;

(3) 项目组织单位同意项目承担单位合同变更的申请后, 将合同变更材料送交管理中心;

(4) 管理中心在收到有关申请变更的全部材料并审核无误后, 提出审核意见;

(5) 对于经管理中心同意的项目承担主体变更和项目计划指标变更的合同变更, 管理中心将函告项目组织单位, 并在创新基金网站上公告两周。合同的修改内容将作为管理中心办理对企业拨款及其进行项目监理、验收工作的依据。

对于管理中心不同意变更合同的, 管理中心将审核意见通知项目组织单位。

5、不属于本规范中所涉及的“合同变更”范围有:

(1) 项目承担单位基本注册信息的变化, 如:单位地址、邮编、法定代表人、联系人及电话号码变更, 以及企业开户银行、户名、账号变更;

(2) 因改制、重组等原因, 项目承担单位名称发生改变, 但项目承担主体并未发生变更。

项目承担单位可依据创新基金的其它有关规定, 对其所需要变更的内容进行修改。

6、实施合同变更过程中需提交的材料

(1) 项目承担主体发生变更

a、拟继续承担项目的单位应提供在“创新基金工作系统”注册的企业基本信息、企业法定代表人承诺书和企业营业执照副本、国税登记证、地税登记证、验资报告及公司章程复印件 (均需要经基金项目服务机构审核, 并加盖服务机构公章) ;

b、原项目承担单位提出的项目承担主体变更申请报告 (说明变更事项、变更原因、目前项目进展说明及资金决算报告等) 及原承担单位与拟继续承担项目单位就项目主体变更相关事宜达成的协议原件;

c、拟继续承担项目的单位承诺继续履行原项目承担单位与管理中心所签订的基金项目合同的函;

d、项目组织单位应组织专家对拟继续承担项目的单位的能力进行论证, 并提供专家论证意见和有关情况说明;

e、项目组织单位对拟继续承担项目的单位给予资金支持的承诺函;

f、项目组织单位关于报送基金项目申请变更材料的正式文件。

(2) 合同计划指标的变更

a、项目承担单位提出的申请报告 (说明变更事项、变更原因、目前项目进展情况及资金使用情况等) ;

b、项目组织单位组织专家论证后提出的指标变更意见 (附上专家组名单, 专家组中应包括项目推荐时的专家) ;

c、项目组织单位的审核意见和对有关情况的说明。

7、所有申报和同变更材料, 均须有有关单位印章, 其中项目承担单位的申请报告、项目组织单位审核意见 (证明材料) 必须是加盖单位公章的原件。所有材料须采用邮寄的方式送达管理中心。

8、对于项目承担单位以技术转让方式转让给其他单位的情况, 原则上不同意合同变更。

(二) 终止合同

1、对已经签订立项项目合同的项目, 凡属下列情况之一的, 终止项目合同:

(1) 管理中心发现并证实项目承担单位在项目申请或执行过程中有严重违法、重大欺骗或重大事实隐瞒等行为的;

(2) 项目承担单位在项目实施期间, 将项目以技术转让方式转出, 并不再作为项目的实施主体的;

(3) 项目承担单位违反项目合同的其他较为严重行为的, 如:

a、实施项目的主要经费不能落实;

b、项目承担单位的项目负责人及技术骨干发生重大变化, 致使项目无法继续实施的;

c、协作关系发生重大变化或产生知识产权纠纷, 致使项目无法继续实施的;

d、连续两次不能按管理中心的要求填报《监理信息调查表》及其他相关材料的;

(4) 项目承担单位、项目组织单位或项目推荐单位要求终止合同, 并经管理中心同意的。

2、终止合同程序

(1) 管理中心提出拟终止合同的基金项目清单, 并征求项目组织单位意见;

(2) 项目组织单位应在收到管理中心征求意见函后5个工作日内提出反馈意见;

(3) 管理中心将终止合同的基金项目通知项目组织单位, 并在创新基金网站上公告终止合同的项目名称和项目承担企业名单。

3、资金清算及罚则

(1) 对管理中心已拨项目经费的终止合同项目, 项目组织单位要监督项目承担单位进行财务清算, 项目承担单位应将未使用的扶持资金如数上缴国库, 已形成固定资产的将资产变现后上缴国库。对拒不退还剩余经费的项目承担单位, 管理中心保留对其进行法律诉讼的权利。

(2) 对因拒绝接受管理中心或管理中心委托的监理单位对项目实施过程进行监理, 不按管理中心要求报送《监理信息调查表》及其他相关材料而造成终止合同的项目承担企业, 管理中心将在3年内不再受理该项目承担单位的项目申请。

(3) 对因在项目申报或执行过程中有严重违法、重大欺骗、重大事实隐瞒等行为而造成终止合同的项目承担单位, 管理中心将给予通报批评, 并在今后不再受理该项目承担单位的项目申请;对该单位法定代表人作为股东创办的其他单位的项目申请也不再受理;情节严重的, 将提请有关部门追究企业及其法定代表人的行政责任或刑事责任。对此类项目的组织单位, 管理中心将视情况予以警告或通报批评。

(三) 解除合同

1、对已经签订立项项目合同的项目, 凡属下列情况之一的, 解除项目合同:

(1) 在基金项目执行期间, 如果承担项目的单位性质发生变化, 并不再符合承担基金项目单位的基本条件的;

(2) 项目承担单位因不可抗拒因素无法继续履行合同的。

2、解除合同程序

(1) 管理中心提出拟解除合同的基金项目清单, 并征求项目组织单位意见;

(2) 项目组织单位应在收到管理中心征求意见函5个工作日内提出反馈意见;

(3) 管理中心将解除合同的基金项目通知项目组织单位, 并由项目组织单位负责转送到项目承担单位, 同时在创新基金网站上公告解除合同的项目名称和项目承担单位名单。

(4) 对管理中心已拨项目经费的解除合同项目, 项目承担单位须对项目资金进行财务决算, 将剩余的国家拨款如数上缴, 并对项目的执行的情况做出总结。

四、基金项目的合同签订和合同管理信息实行数字化管理, 省级科技主管部门、项目组织单位、服务机构、项目承担单位必须通过创新基金网络工作系统完成基金项目合同签订和合同管理工作 (具体操作参见创新基金网络工作系统操作手册) 。

五、本规范有关内容的解释, 由管理中心负责。

十一、科技型中小企业技术创新基金初创期小企业创新项目服务机构工作指引

为了加大科技型中小企业技术创新基金 (以下简称创新基金) 对科技企业孵化产业的引导力度, 加强创新基金管理服务功能, 提高创新基金的运行质量, 促进创新基金对初创期小企业创新项目申请企业的能力建设和发展, 科技型中小企业技术创新基金管理中心 (以下简称管理中心) 特制定《科技型中小企业技术创新基金初创期小企业创新项目服务机构工作指引》。

一、初创期小企业创新项目服务机构的定义

初创期小企业创新项目服务机构 (以下简称服务机构) 是指从事对初创期小企业创新项目的组织申报、地方评审、推荐及监理、验收服务工作的机构。

二、服务机构的条件

具备独立法人资格的国家级科技企业孵化器 (高新技术创业服务中心) 、国家留学人员创业园、国家大学科技园、国家火炬特色产业基地 (包含软件产业基地) 等具备科技型中小企业专业抚育能力的机构 (以下简称抚育基地) 可以被推荐为服务机构。

(一) 抚育基地具有良好的专业技术服务能力, 建设了较为完整的、企业共享的专业技术服务平台, 对推动本地区特色技术产业做出了一定贡献;具有较好的抚育初创期科技型企业成长的软、硬件条件;对初创期科技型企业抚育有系统的方案设计, 并有实力组织力量积极落实;有良好的业绩和信誉。

(二) 抚育基地内在孵初创期科技型小企业80家以上, 其中同一技术领域内的企业数量超过20家;提供的同一技术领域孵化场地面积超过5000平方米;对于国家级创业服务中心序列中的专业技术孵化器, 要求在孵企业数量超过50家, 初创期专业技术企业超过10家。

(三) 有为初创期科技型小企业服务的经验、能力和良好信誉;有相应的人员;熟悉国家的相关科技政策和创新基金的法规与政策;具有良好的帮助企业完成相关注册、认定等工作的软、硬件条件和环境;自愿接受管理中心和推荐单位、项目组织单位的业务指导, 并承担其委托的相关事宜。

(四) 2007年度, 优先选择国家级高新技术创业服务中心序列中的专业技术孵化器和具有专业技术孵化功能的综合性国家级高新技术创业服务中心。其他留学人员创业园、大学科技园、火炬特色产业基地均应具备专业孵化功能。

(五) 2007年度, 青海省、西藏自治区可以由推荐单位推荐其他基本符合条件的机构。

三、服务机构的推荐

服务机构由推荐单位、项目组织单位按照下列方式推荐:

各省、自治区、直辖市科技行政主管部门可以推荐2个服务机构;计划单列市科技行政主管部门、新疆生产建设兵团和建立了地方创新基金的国家高新区管委会可推荐1个服务机构。推荐时需填写《科技型中小企业技术创新基金初创期小企业创新项目服务机构推荐表》。

各省、自治区、直辖市、计划单列市、新疆生产建设兵团科技行政主管部门原则上不能连续2次推荐同一个服务机构。

2007年服务机构的推荐截止时间为5月20日 (以管理中心收到《科技型中小企业技术创新基金初创期小企业创新项目服务机构推荐表》和服务机构申报材料为准) 。

四、服务机构的遴选

(一) 创新基金对服务机构实行动态管理, 原则上每2年进行一次调整。

(二) 推荐的服务机构将申请材料一式十份报送至管理中心, 由管理中心组织对申报的服务机构进行初选, 对初选合格的机构由管理中心组织专家进行答辩, 通过答辩的成为创新基金服务机构。

(三) 服务机构确定后管理中心在创新基金网站以及相关新闻媒体上予以公告。

五、服务机构的分档

服务机构将根据专家评审和遴选结果分为三个档次, 每个档次的服务机构设置最高申请项目数量限额。档次安排如下:

六、服务机构的申报材料

在申请服务机构时, 需提交如下内容的材料:

(一) 机构概况介绍:包括历史沿革、隶属关系、主要负责人介绍 (主要领导者专业知识、领导才能、创新意识、开拓能力等情况说明) 、组织结构与管理模式 (员工队伍年龄结构、学历结构、技术专业领域分布以及机构对员工的吸引力等情况说明) 、场地面积、融资平台建设 (包括:政府支持资金、贷款担保、银行贷款、风险投资等) 、发展规划等情况介绍;

(二) 在孵科技型企业名单、初创期科技型企业清单 (企业名称、注册资金、注册时间、技术领域、去年年末职工数, 按照技术领域分类列出清单) , 最近3年每年新入驻科技型企业数量以及毕业企业的数量;

(三) 强化抚育小企业能力的计划, 主要从对初创期科技型企业抚育方案的系统性、可行性及组织落实等方面进行说明, 包括为企业提供技术指导、市场开拓、资金人才等服务情况;

(四) 申请的专业孵化的技术领域 (只能选择《指南》中规定的一个技术领域) 及专业平台建设情况, 主要包括:申请的技术领域的在孵企业数量 (列出企业名称、注册资金、注册时间清单) 、技术领域的孵化面积、技术领域的毕业企业数量和毕业企业发展情况;专业技术硬件设备和环境, 设备的相关管理办法和使用规定等文件, 设备的使用记录;专业技术人员的配备, 以及为保持和提高专业服务能力所安排的专项费用情况;

(五) 机构以往申报创新基金项目情况, 包括申请数量、立项数量、项目执行情况、立项企业发展状况、投诉与投诉的解决和监理验收情况。对过去是小额资助、创业项目服务机构的需单独做出介绍;

(六) 专项资金安排情况, 主要从对初创期小企业创新项目专项资金安排来源和方式、资金强度、资金安排合理性等方面进行说明。

七、服务机构的注册

确定为服务机构的单位须在“创新基金网络工作系统”中注册, 填写《服务机构信息表》 (从创新基金网站下载) 和《服务机构承诺书》 (从创新基金网站下载) 并加盖公章, 由项目组织单位、推荐单位加盖公章同意, 管理中心备案后方可在“创新基金网络工作系统”中进行工作。

已是为创新基金服务机构的无须再行注册。

八、服务机构的职责和任务

服务机构负责机构内符合初创期小企业创新项目申报条件的企业和项目的征集, 受项目组织单位委托对项目进行地方评审、申报等工作。协助企业完成创新基金网络工作系统的身份注册及认证工作。其主要内容为:

(一) 指导企业下载法律文书、依据系统提示填写注册信息表, 企业法定代表人签字并加盖公章;

(二) 审查企业送交的营业执照、国税登记证、地税登记证、企业章程、验资证明的复印件以及法律文书、注册信息表等注册材料是否齐全、真实、可靠;

(三) 服务机构对申请注册企业提交的材料及信息审验合格后, 在网络工作系统平台上对该企业进行初期激活。

(四) 为企业提供创新基金初创期小企业创新项目相关政策、申报流程、年度《科技型中小企业技术创新基金若干重点项目指南》、企业申请条件、申报材料具体填报内容的咨询服务。

(五) 辅导和帮助企业学习和使用“创新基金网络工作系统”。包括:充分了解“创新基金网络工作系统”中企业角色的相关要求和操作方法, 指导科技企业了解创新基金网络工作系统平台, 接受企业的咨询, 熟悉相关的功能模块、指导企业进行相应的操作;依据以企业为核心的“学习型”申报流程, 帮助企业在申报项目的过程中, 清楚地了解各项指标含义、计算方法、写作要点, 指导企业独立完成项目的申报。

(六) 完成申请企业申请项目材料的形式审查和申请认证工作。包括:申请企业是否符合要求;报送的相关材料、附件等是否齐全、真实有效;申报材料中的文字、填写格式、有关内容是否清楚并符合有关规定。

(七) 服务机构应公正、真实、准确地根据创新基金相关规定, 受托对申请创新基金的项目组织专家评审, 并将符合条件的企业的项目申报材料 (包括从网络班打印的申请资料、相关附件及企业注册信息、合同草本) 、专家评审意见等经项目组织单位、推荐单位同意后装订成完整一册邮寄到管理中心。推荐单位将辖区内所有推荐的初创期小企业创新项目经国家科学技术部门户网站“一站式”申报。

2007年对有条件的服务机构的初创期小企业创新项目评选工作, 将以商业计划书大赛的方式由管理中心与服务机构共同进行。

(八) 申报的项目应是该机构项目限额内的项目, 其中60%以上的项目为所选定的专业孵化的技术领域内的项目。

(九) 受项目组织单位委托, 协助监理、验收本机构内立项项目。完成项目组织单位、推荐单位和管理中心委托的其它工作。

(十) 向管理中心上报初创期小企业创新项目的申报、立项和执行情况总结, 以及相关的统计数据。

九、服务机构的管理

(一) 服务机构由项目组织单位负责工作指导及日常工作管理, 推荐单位负责监督和管理。

(二) 服务机构不准有如下行为:

1、不准在组织项目申报工作中收取项目申请企业任何服务、劳务费用;

2、不准为企业编写创新基金小企业创新项目申请材料;

3、不准在申请创新基金初创期小企业创新项目工作中指定为企业服务的中介结构或与中介机构发生经济利益关系;

4、不准组织或参加以帮助企业申请创新基金初创期小企业创新项目为幌子, 以谋取经济利益为目的的各种商业活动。

(三) 服务机构应严格遵守保密义务, 不得泄露或许可他人使用所获悉的商业秘密。

(四) 管理中心对服务机构在初创期小企业创新项目征集、评审、监管等工作进行考核。服务机构的工作人员在工作中如有滥用职权、弄虚作假、徇私舞弊、违规违纪等行为, 将取消其服务机构的资格。

十二、科技型中小企业技术创新基金推荐单位工作指引

科技型中小企业技术创新基金 (以下简称创新基金) 推荐单位 (以下简称推荐单位) 是创新基金管理体系中的关键环节, 起着承上启下的中枢管理和协调的作用。推荐单位对推动本地区创新基金工作的发展, 提高创新基金工作整体的质量起着积极作用。为了做好推荐单位的相关工作, 营造创新基金的良好环境, 特制定《科技型中小企业技术创新基金推荐单位工作指引》。

第一章推荐单位的条件和范围

第一条各省、自治区、直辖市、计划单列市、新疆生产建设兵团的科技主管部门 (以下简称省级推荐单位) , 国务院有关部门的科技主管机关是推荐单位。

第二条其它省及省以下的地方政府部门具备下列条件的, 经所在省、自治区、直辖市、计划单列市、新疆生产建设兵团的科技主管部门审核并向管理中心推荐, 由管理中心批准, 也可作为推荐单位。

1、地方政府已建立一定资金强度的支持科技型中小企业技术创新活动的专项基金 (资金) (金额不低于100万) , 能将所有经评审后申请上报的创新基金项目, 先期在地方基金计划中立项支持, 并制定相应管理办法;

2、掌握创新基金的法规与政策, 熟悉创新基金业务管理有关知识;

3、具有一定的网络工作条件和相应的项目管理能力;

4、拥有相应的专家资源, 具有组织专家进行项目评审的能力;

5、有相应的工作人员和管理经费。

第二章推荐单位的认定

第三条省级推荐单位负责辖区内推荐单位的审核和推荐工作。创新基金管理中心通过严格的认定程序确定创新基金推荐单位。

第四条省级推荐单位和国务院有关部门的推荐单位需提供《推荐单位注册信息表》 (从创新基金网站下载) ; (已经注册的推荐单位如注册信息表没有变化, 不用再次提供)

其它推荐单位提供加盖本单位和所在省、自治区、直辖市、计划单列市科技厅 (科委、科技局) 公章的《推荐单位注册信息表》 (从创新基金网站下载) 。 (已经注册的推荐单位如注册信息表没有变化, 不用再次提供)

推荐单位在注册信息表中, 必须明确选择进行地方基金评审立项后推荐项目或直接向管理中心推荐项目。

选择进行地方基金评审立项后推荐项目的推荐单位, 须在规定时间内提交其基金管理办法。

第五条推荐相应的服务机构

创新基金服务机构是指由推荐单位核定、推荐和管理, 并由管理中心核准的从事创新基金管理服务工作的机构;所有申请创新基金的项目必须经过服务机构的申请认证。

一个推荐单位根据工作需要可以推荐和管理一个或多个服务机构, 但所选定的服务机构提供的服务必须完全覆盖所辖地区。

第六条管理中心将对推荐单位所报材料进行审核确定后在创新基金网站上予以公告。

第三章推荐单位的注册

第七条推荐单位在“创新基金网络工作系统”中担当地方管理者的角色, 经登记注册后, 可以在系统中进行工作。

第八条推荐单位、相应的服务机构的登记注册工作由所在省级推荐单位和国务院相关部门推荐单位统一协调, 由省级推荐单位和国务院相关部门推荐单位将相关注册材料汇齐统一报送管理中心, 由管理中心统一办理系统注册。 (已经注册的服务机构如注册信息表没有变化, 不用再次注册)

第四章推荐单位的职责和任务

第九条建立和维护创新基金地方专家库

协助管理中心征集和推荐创新基金评审专家, 协助完成专家的注册工作;省级推荐单位须按照管理中心的要求建立地方专家库, 同时为所辖区内的其它推荐单位开放专家库;国务院有关部门推荐单位也要按照管理中心的要求建立专家库;在创新基金地方评审、联审和异地评审工作中有效使用。

第十条对申请企业的注册信息资料、申请资格、申请材料的真实性、完整性等进行认真审查。

第十一条负责组织、评审和推荐创新基金项目;

设立有地方基金的推荐单位, 对所辖区内申请创新基金的项目, 按照管理中心制定的《科技型中小企业技术创新基金专家评审工作规范》组织专家进行地方评审。将列入地方基金支持计划并符合创新基金条件的项目推荐管理中心, 未列入地方基金计划支持的项目不得推荐;并对所推荐项目的地方评审意见和结论负责。

尚未设立地方基金的推荐单位, 将符合创新基金条件的项目择优推荐, 并必须承诺和负责落实相关推荐项目的地方匹配资金。

第十二条负责选择、推荐和管理所辖地区的服务机构, 协助服务机构完成注册工作, 并对其工作给予必要的支持;同时管理指导所推荐的服务机构完成管理中心交办的其他工作;

对推荐的服务机构工作进行监督, 对不符合要求的服务机构, 应上报管理中心要求取消服务机构资格, 同时推荐新的服务机构。

第十三条负责对其所辖地区服务机构、专家和企业的培训

管理中心负责推荐单位及其所属主要服务机构的培训;推荐单位负责对其所辖地区其它服务机构、专家和企业的培训。培训的主要内容包括:

1.“创新基金网络工作系统”软件的安装及维护;

2.“创新基金网络工作系统”的使用方式、操作步骤以及相关注意事项;

3.系统安全保障。

对专家的培训还应包括:

1.创新基金专家评审工作规范;

2.创新基金项目评价指标体系。

第十四条推荐所选项目上报创新基金管理中心

进行地方基金评审立项的推荐单位上报管理中心的项目, 应以文件形式报送立项清单和地方基金支持金额;并按要求填写推荐意见。所上报的文件由管理中心在创新基金网站上予以公布。地方专家的评审意见作为创新基金评审、立项的重要依据, 地方专家的评审分数占有全部分数的一定比例;

承诺地方匹配后推荐的推荐单位上报管理中心的项目, 按相关规定承诺予以地方资金匹配, 填写承诺意见和推荐意见。

推荐单位将推荐项目完整的书面申请材料及相关附件装订成册后, 同时将申请企业的注册信息资料单独成册, 一并邮寄到管理中心受理部。

推荐单位上报项目, 需同时把立项情况到所在省级科技主管部门备案。省级推荐单位应将全省汇总的推荐项目名单会同省级财政部门审核、盖章。

对未申报创新基金项目的企业注册信息, 一次性集中寄送管理中心。

第十五条省级推荐单位负责将辖区内推荐的创新基金项目经国家科学技术部门户网站“一站式”申报。

第十六条省级推荐单位应每年年终向管理中心上报各省年度创新基金的申报、立项和执行情况, 以及各省自己的统计数据。

第十七条负责所推荐项目立项后的合同审核工作。

第十八条承担管理中心委托的其它相关事宜。

第五章推荐单位的管理

第十九条创新基金管理中心对推荐单位在项目评审、推荐, 和立项项目的监理、验收等工作进行考核, 如发现其工作存在弄虚作假行为, 将视其情节减少地方立项的权重;对认真组织项目评审、推荐, 立项项目执行情况好的推荐单位, 基金管理中心将加大地方立项的权重。

篇4：润州区科技型中小企业创新发展基金管理办法

摘要：科技型中小企业技术创新基金是我国科技计划项目的重要组成部分。适时进行监理和考核，及时、全面、准确地掌握项目进展和实施状况，是监管单位项目管理工作的一个重要部分。由于监督机制等还不够健全和完善，目前在项目的监理环节仍存在一些问题有待改进。

关键词：创新基金管理监督机制

1 创新基金概念及发展现状

1999年，国务院批准设立的科技型中小企业技术创新基金(以下简称创新基金)，是一项旨在鼓励、培育、支持和促进科技型中小企业技术创新的政府专项基金。

创新基金自设立以来已连续8年纳入中央财政预算，2007年，国家财政加大了对基金的资金预算，资金总量达到11亿元，也是基金实施九年来首次突破10亿元，2008年达13亿元，使创新基金在扶持我国中小企业发展，鼓励科技人员创新创业方面起到重要作用，而能获得基金的支持同样也成为科技企业创新实力的标牌。

面对国家每年庞大的资金支持力度和逐年加大的趋势，作为基金管理部门应保持谨慎、公正的态度和科技投入的风险意识，对项目从各环节严格把关，做到为国家资金负责，为企业发展负责，为管理工作的权威性和严肃性负

责。

2 基金项目监理内容和监督机制

2.1 创新基金工作流程 创新基金涉及的管理机构有科技部创新基金管理中心、各省科技主管部门、服务机构。项目工作包括申报、评审、监理、验收四个主要环节。

2.2 基金监理内容及监督机制

2.2.1 监理内容 对项目的实施情况每年不少于二次检查。项目检查以填报信息为主，实地考察为辅；定期检查为主，抽查为辅。重点跟踪项目的开发进度和阶段成果情况；监督专项资金使用情况；了解项目实施中存在的问题。

2.2.2 监督机制 目前全国创新基金项目监理采取的最主要的是科技主管部门委托的服务机构监管机制。

服务机构对项目实施进行全过程监督管理，定期向科技主管部门上报项目进展情况。服务机构坚持独立、客观、公正、及时的原则进行项目的跟踪管理，且不干预项目的正常实施，承担监理的日常工作，实施对项目的追踪和绩效考评，跟踪项目进展及经费使用情况，根据项目阶段的完成情况，向科技主管部门提出该项目继续执行、调整执行或终止执行的建议。

3 项目监督管理的绩效与问题

3.1 监理的绩效 2007年，全国共完成创新基金项目验收1633项，合格和基本合格的占总数的75％，可见在现有监督机制的运行下，总体管理效果是好的。例如宁夏，自治区科技厅长期以来对创新基金项目的立项、监理均严格把关，成立了由区科技厅和服务机构共同组成的监理部门，截至2008年未发现重大管理问题，项目验收合格率均高于全国平均水平，宁夏也因此成为全国五个创新基金监理验收省级科技主管部门责任制试点单位之一，今后，这五个地区的创新基金项目验收由地方出具验收结论，科技部基金管理中心不再对其结论进行复核，充分肯定了

这些地区在项目监理方面取得的成绩，同时，也是对地方基金工作的一种有力鞭策。

3.2 存在的问题 虽然基金监理总体状况是好的，但在项目工作中，监理仍旧是困难和问题较多的一环，由于在制度、管理手段等方面还不尽科学和完善，因而不同程度地影响了监督管理工作的质量和效率。具体存在的问题如下：

3.2.1 管理分散 由于项目监督管理主要由服务机构具体负责，科技主管部门审核最终结果，因而在实施监督中，主管部门对项目信息和实施进展情况接触很少，两部门互通情况不够，使主管部门不能及时掌握项目实施过程。

3.2.2 重立项、轻管理 科技管理部门重在资金分配，轻过程管理。由于受人力和时间的多种因素限制，只能对重大项目进行监督，项目检查容易走过场，监管不到位，多为短期行为，缺乏全过程的动态监督。

3.2.3 监督管理手段单一 项目实施监控信息的采集依靠两种方法，一是项目承担单位填报半年、年度监理信息表，二是管理部门的抽查。检查的对象、时间、内容没有制度化，监督缺乏体系，往往很难全面、深入地了解项目实施过程的真实情况。

3.2.4 监管力度不够 监管力度不够，势必会放松对企业上报信息的审核，出现纰漏也就在所难免。例如有承担企业验收材料与在执行过程中上报的监理信息不符的情况。宁夏永威炭业公司承担的05年基金项目，06年度的监理信息表中反映当年度销售为0，可在企业验收材料中却反映06年有销售，并且销售数额较大，但是服务机构并未审核出前后的矛盾，地方验收结论为合格，后经管理中心审核认为，项目不合格。

3.3 产生问题的原因 从监理存在的问题上分析，可以认为产生的原因主要是几个方面。

3.3.1 监督制度不健全 很多地区把对项目的监管作为一项内容，归入科技计划项目管理办法之中，操作性不强，对监督的职能、职责、要求、办法、标准缺乏严格的确认和规范，管理者可监可不监，可多监可少监。服务机构具体执行，科技主管部门审核结果，管理分散，容易出现责任不清。

3.3.2 监管观念落后 对管理的功能认识不足。管理者往往认为与承担单位是一种管与被管的关系，目前监理的主要任务是检查做成什么样，至于做的不好该如何解决却涉及的很少。然而。现代监管观念认为项目监管的职能实质上是为项目相关各方提供多方面的支持，项目监管将不仅仅是监管，应该是监管加咨询，也许更多的是以咨询和服务的身份参与到项目的实施中。尤其很多的服务机构本身就具有为企业提供咨询等服务功能，因而更应将这一职能融入到项目监督中，而目前的监管观念还未充分认识到这些。

例如，宁夏元亨科技开发公司，2006年承担的创新基金项目“医用高纯度集成式电化学制氧设备的开发”，其自主研发的制氧机，外观设计小巧，使用简单，和医院使用的氧气罐相比，轻巧很多，还免去了患者在家中使用氧气袋需要时常跑医院灌氧的麻烦。应该说如果开发成功在一定程度上是目前医用氧气设备的革新，有很好的市场前景。但由于当时该公司处于创办初期，企业规模小、研发人员少、资金不足，企业与相关医疗机构和科研院所接触很少，导致产品在设计上存在一定的缺陷，产品开发出来后，销路又一度受阻，最终08年验收时，该项目未能完成既定目标，没能合格通过。在这个例子中，作为服务机构只是做到了监督项目的执行情况，但未能很好地对企业出现的问题加以引导，企业没能完成目标，应该说管理部门是有一定责任的。

3.3.3 项目检查缺乏科学性 一直以来，对基金项目的监督检查均是在某一时段集中进行一次大检查。这种检查违背了项目运行的科学规律。每个项目均有自身的运行周期，企业对项目实施均制定了自身的阶段任务，每个阶段的控制节点才是有效监管的关键点，因此集中大检查的作法不够科学，是对项目运行缺乏理解。

3.3.4 监督管理方法生硬，缺乏明确的程序和方法，缺乏信息化、网络化管理方法。对进度控制、质量控制、风险控制等科学方法得不到应用，在遇到问题时，缺乏科学、灵活的方法来处理。

4 对今后创新基金项目监督管理的改革建议

4.1 完善监理责任制，依法管理 项目的实施应有相应的管理办法作保证，严格的管理制度、管理程序以及明确的各管理主体的职能、职责，是确保合同目标得以实现的基础，从项目立项至验收的全过程都应遵守管理法规，依法管理和监督。

项目的监管，不是由一个单位独立承担，而是由项目的实施关联者共同承担的。因此，在项目立项初期就应该明确各工作流程、有关单位、人员应负的监控责任，这其中包括科技主管部门、受委托监理单位、项目承担单位。为了避免监控缺位和纠纷，应订立书面硬约束的监理合同，保证监管工作的严谨性。

4.2 建立科学的监督运行机制 项目具体的监督工作可以通过由科技主管部门向有资格的服务机构以订立合同的方式开展，服务机构在履行合同的基础上实施项目监督，保证监管工作的质量，为监理结果负责。

目前全国的创新基金服务机构有300多家，其中有创业服务中心、生产力促进中心等，这些机构有科技中介组织性质，它们具有不可替代的功能和作用，作为科技宏观调控的中间环节，它们能替代政府延伸行使部分社会职能，其所具有的服务功能、组织协调和监督功能，可使政府的意图体现在微观的科技运行过程之中。

服务机构在项目监督管理中的主要职能：①对科技主管部门负责。对正在实施的项目进行监督，给主管部门提供正确的项目信息，为其作出正确决策提供依据。②对项目承担单位进行监督和咨询。对项目实施过程进行全程的监督，同时对承担单位的一些问题能够提供咨询，对重大问题能进行协调和解决。主要起到监督、咨询、服务的作用。③充当主管部门和承担单位之间的沟通桥梁。对项目中出现的问题，应从一个公平公正的第三方立场来阐述问题的本质，主动与主管部门和承担单位进行沟通以解决问题。

4.3 建设科学的项目监控体系，提高管理科学性 由于项目实施过程的不确定性，导致项目管理过程中存在着各种各样的风险，如果不能管理和控制这些风险，就会给项目带来很大的损失，同时也使政府科技投入的效果大打折扣。

传统的监控模式多为结果型监管，一般在问题出现后才开始检查，此时的纠偏，事倍功半，损失较大。科学的监控体系应属于过程型管理，采用节点检查制度，通过跟踪项目的阶段实施情况，动态的监控，便于及时发现问题和得到解决，将损失减少到最小，保证项目目标的实现。

4.4 积极培育项目监理机构 服务机构是基金项目实施监督的主体，也是监督结论的责任者。监理机构的信誉、能力、经验以及监督人员的素质都是决定监督质量的关键因素。同时也必须明确项目监理机构必然是独立于决策部门以外的专业机构，其监督结论也是其在客观、公正原则下独立做出的，这是从机制上保证监督质量的必要措施。

项目的监督需要监管团队具有良好的协调解决问题的能力，很好的现代项目管理知识。为了达到科学监管的目的，需要政府部门积极、主动地培育规范化、科学化、专业化的服务机构。

4.5 引入现代化管理手段 为了提高监管效率，必须应用现代化的项目管理技术，充分利用现有的网络工作平台，创建项目监督体系。可采用目前一些现有合适的项目管理软件，或组织软件公司开发适用的软件，做到既可以满足各层次、级别人员对项目执行情况的需求，从项目管理最高领导层到具体的项目管理人员均可以共同使用项目管理信息系统，又能对项目进展情况进行全面的监督和控制。

综述，创新基金项目监督管理应是开放的、相关组织的共同协作，是政府、中介和企业的共同监督。其次，项目管理应属于过程型管理。最后，应从监督机制、管理团队、监管标准和方法等方面建设完备的监理体系。

参考文献：

[1]解析国家科技型中小企业技术创新基金管理新举措.江苏科技信息.2005(7).

篇5：润州区科技型中小企业创新发展基金管理办法

第一条　为加强科技型中小企业技术创新基金（以下简称“创新基金”）的财务管理工作，提高创新基金使用效益，依据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国中小企业促进法》、《xx办公厅转发科学技术部、财政部关于科技型中小企业技术创新基金的暂行规定的通知》（国办发[1999]47号）以及国家财政财务制度的有关规定，制定本办法。

第二条　创新基金是经xx批准设立的支持科技型中小企业技术创新、促进科技成果转化的专项资金。国家设立创新基金旨在增强科技型中小企业创新能力，引导地方、企业、创业投资机构和金融机构对科技型中小企业技术创新的投资，逐步建立起符合社会主义市场经济规律、支持科技型中小企业技术创新的机制。

第三条　创新基金来源于中央财政预算拨款。创新基金的预算安排由财政部根据中央财政预算情况和创新基金工作计划确定。科学技术部会同财政部向xx提交执行情况报告。

第四条　创新基金的使用和管理遵守国家有关法律、行政法规和相关规章制度，遵循诚实申请、公正受理、科学管理、择优支持、公开透明、专款专用的原则。

第二章 开支范围

第五条　创新基金主要用于支持科技型中小企业技术创新活动所需的支出。具体开支范围包括项目费、管理费及其他费用。

第六条　项目费是指用于支持符合《科技型中小企业技术创新基金若干重点项目指南》，经科学技术部、财政部审批立项的项目经费。根据科技型中小企业和项目的不同特点，分别以无偿资助、贷款贴息、资本金投入等方式给予支持。其中，创新基金对每个项目的无偿资助或贷款贴息数额一般不超过100万元人民币，个别重大项目不超过200万元人民币。

（一）无偿资助

主要用于技术创新项目研究开发及中试阶段的必要补助。包括人工费、仪器设备购置和安装费、商业软件购置费、租赁费、试制费、材料费、燃料及动力费、鉴定验收费、培训费等与技术创新项目直接相关的支出。

（二）贷款贴息

主要用于支持产品具有一定的技术创新性、需要中试或扩大规模、形成小批量生产、银行已经贷款或有贷款意向的项目。项目立项后，根据项目承担企业提供的有效借款合同及项目执行期内的有效付息单据核拨贴息资金。

（三）资本金投入方式的具体办法另行制定。

第七条　管理费是指用于科学技术部科技型中小企业技术创新基金管理中心（以下简称“管理中心”）从事创新基金项目的评审、评估和日常管理工作的经费。包括基本支出（项目管理所需的人员经费和日常公用经费）和项目支出两部分，具体按《中央本级基本支出预算管理办法》（财预[XX]355号）和《中央本级项目支出预算管理办法》（财预[～]84号）执行。

管理费实行预决算管理。管理中心管理费预算通过科学技术部报财政部审批后，列入创新基金预算。管理费决算经审计后，通过科学技术部报财政部。

第八条　其他费用是指经财政部批准开支的与创新基金有关的其他支出。

第三章 项目审批和资金拨付

第九条　企业依照《科技型中小企业技术创新基金项目管理暂行办法》申请创新基金。管理中心具体负责项目的受理、评审和监管。

第十条　企业在申报项目时须经省级科技主管部门推荐。出具推荐意见前，须征求同级财政部门对项目的意见，并将推荐项目名单抄送省级财政部门备案。

第十一条　通过受理审查的项目，管理中心组织专家和评估机构进行评审、评估。根据评审、评估意见，管理中心本着“择优支持”的原则，提出创新基金支持的项目和金额建议，报科学技术部、财政部审批。经科学技术部、财政部审批的项目正式立项。

第十二条　创新基金项目实行合同管理，正式立项的项目由管理中心与项目承担企业、推荐单位签订合同。

第十三条　创新基金项目资金在合同签订后分两次拨付。

采用无偿资助方式支持的项目立项后拨付70%，项目验收合格后再拨付其余资金（第二次拨款）；采用贷款贴息方式支持的项目立项后按企业有效借款合同及付息单据核定的应贴息数额拨付80%，项目验收合格后再拨付其余资金（第二次拨款）。

第十四条　管理中心依据合同金额每年分批编制立项项目用款计划，报财政部审批。

第十五条　管理中心每年根据项目验收情况分批编制二次拨款计划，报财政部审核。

第十六条　财政部对管理中心报送的立项项目用款计划和二次拨款计划审核后，将创新基金项目资金指标下达到项目所在地省级财政部门，并按照财政国库管理制度的有关规定办理资金支付。

第四章 监督管理与检查

第十七条　省级科技主管部门负责当地创新基金项目的日常监督管理和验收工作；省级财政部门负责对当地创新基金的运作和使用进行监督、检查，参与项目的验收工作；管理中心负责制订项目监督管理和验收的工作规范，组织实施项目监督管理和验收工作，分析总结项目执行情况。

第十八条　项目承担企业应按要求定期填报监理信息调查表（半年报、年报）。省级科技主管部门可委托地市级科技主管部门或国家级高新技术产业开发区管委会对项目执行情况进行检查和监理。管理中心根据企业监理信息调查表、省级科技主管部门的监理意见、省级财政部门的检查意见、实地检查情况等，提出项目执行情况分析报告，报送科学技术部、财政部。

第十九条　省级财政部门、科技主管部门应加强对创新基金项目的跟踪问效。科技主管部门应将本地区项目监理信息汇总情况抄送省级财政部门。省级财政部门要定期抽查项目执行情况，对于所辖地区创新基金使用管理情况提出执行情况报告，下一4月底前报送财政部，同时抄送管理中心。

第二十条　项目承担企业应严格执行国家有关财经法规、财务规章制度，认真履行合同，科学、合理、有效地安排和使用创新基金拨

款，保证专款专用，严禁截留、挪用。

第二十一条　项目承担企业须对项目资金进行单独核算，并接受有关部门的监督管理和检查。无偿资助项目承担企业，在收到创新基金拨款后作为专项应付款处理，其中：形成资产部分转入资本公积，消耗部分予以核销；贷款贴息项目承担企业，在收到创新基金拨款后作为冲减当期财务费用处理。

第二十二条　省级财政部门、省级科技主管部门对创新基金项目实行定期检查，管理中心实行重点检查。财政部、科学技术部采取委托有关监督检查部门抽查、社会中介机构检查以及社会监督相结合的方式，加大对创新基金实施过程的监督检查力度。

第二十三条　企业在项目执行过程中如有重大违约行为，将终止合同并采取通报、停止拨款、追回项目资金等相应处理措施。需追回项目资金的，由管理中心负责监督企业将未使用的扶持资金如数上缴国库，已形成资产的将资产变现后上缴国库。

凡违反创新基金有关管理办法及国家财经纪律、财务制度的行为，将视情节分别依据国家有关法律、法规的规定处理。

第五章 附则

第二十四条　本办法自发布之日起施行。创新基金有关规定与本办法相抵触的，按本办法执行。科学技术部、财政部《关于印发<科技型中小企业技术创新基金项目实施方案（试行）>的通知》（国科发计字[1999]260号）同时废止。

篇6：润州区科技型中小企业创新发展基金管理办法

各省、自治区、直辖市、计划单列市、新疆生产建设兵团科技厅(委、局)、财政厅(局)：

为进一步规范和加强科技型中小企业技术创新基金的管理，支持科技型中小企业的技术创新，提高自主创新能力，我们制定了《科技型中小企业技术创新基金项目管理暂行办法》。现印发给你们，请遵照执行。