9 商业银行的反洗钱(课件)（精选4篇）
篇1：9 商业银行的反洗钱(课件)
商业银行的反洗钱
主讲人：杨海群
2011年4月
复习：现代商业银行的经营原则
本课提纲
I、反洗钱概述
II、反洗钱的基本原则和基本法规制度
III、洗钱的识别与防范
IV、国际制裁与合作
V、附件：边贸反洗钱的特点
问题：
I、什么是反洗钱？为什么要开展反洗钱工作？反洗钱有什么重要意义？
II、反洗钱工作应当遵循哪些基本原则和基本法规制度？
III、如何才能识别与防范洗钱犯罪？
IV、了解反洗钱的国际制裁规定有何意义？
V、我国边贸反洗钱有哪些特点？
I、反洗钱概述
反洗钱的主要法规
中华人民共和国《刑法》、《反洗钱法》、《金融机构反洗钱规定》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》等
法规沿革：
《反洗钱法》发布之前
立法最新进展
《反洗钱法》发布之后
近期立法状况
三个与反洗钱监管相关的试行办法 《中国人民银行反洗钱调查实施细则》（银发【2007】158号）《反洗钱现场检查管理办法》（银发【2007】175号）《反洗钱非现场监管办法》（银发【2007】254号）
中华人民共和国反洗钱法
洗钱的历史
洗钱的特征
洗钱行为与洗钱犯罪的关系
我国洗钱的现状
洗钱的主要方法
洗钱的社会危害
反洗钱的重要意义
II.关于洗钱制裁问题
金融机构反洗钱工作的三项原则
违反人民币大额和可疑交易识别和报告义务的罚责
反洗钱的管理机构
反洗钱的四项制度
III、洗钱的识别与防范
洗钱步骤
公职人员腐败犯罪的原因及防范
地下钱庄与洗钱
国际结算---信用证交易的洗钱风险
被美国制裁的国家和地区
关于反恐怖融资的监测分析和报告
IV、反洗钱的国际合作
反洗钱国际组织
全面制裁对象
不合作国家及地区
外国恐怖组织
外国毒犯处罚法案
确认所有有关的制裁信息实时更新
我们的对策
案例
V、附件：边贸反洗钱的特点
课堂讨论
参考资料
金融运行中的反洗钱，刘连舸，欧阳卫民 主编，中国金融出版社没，2007年。 反洗钱在行动，汪澄清，民主与建设出版社，2007年。 反洗钱基础教程，严立新等，复旦大学出版社，2008年。
遵循打击清洗黑钱财务行动特别组织四十项建议及八项特别建议评鉴方法论与联合国公约及国际标准有关反洗钱法规之辑要 [海外中文图书] / 法务部调查局编译，台北县:洗钱防制中心。
中华人民共和国反洗钱法实用手册，俞光远著，中国财政经济出版社，2008年。 洗钱与银行业机构反洗钱，孟建华 著，福建人民出版社，2006年。 反洗钱知识读本，中国金融出版社，2005年。 洗钱与反洗钱，马志毅，红旗出版社，2009年。
金融机构反洗钱规定实施与内部监控实务全书，曹迎春主编，中科多媒体电子出版社，2003年。
Money Laudering: Business Compliance, Stuart Bazley and Caroline Foster, LexisNexis, 2004.
Haiqun Yang 杨海群
Blog: http://blog.sina.com.cn/yhaiqun 或 http://yhaiqun.blog.sohu.com/
篇2：9 商业银行的反洗钱(课件)
摘 要：洗钱是犯罪分子掩饰或者是隐瞒非法收益的一种手段，具有很大的危害性，严重威胁着我国社会和经济的稳定，应予以严厉打击。银行的经营活动以货币、资金为主，鉴于其经营的特殊性，银行成为洗钱犯罪活动的温床，尤其是随着金融形势的日益复杂化，基层银行反洗钱工作面临着巨大的挑战，因而，我国应当不断加强基层银行反洗钱工作。本文就当前基层银行反洗钱工作进行剖析，并提出相应的应对措施和建议。关键词：洗钱；基层银行；犯罪；对策
1.概念解析
1.1洗钱以及具体表现
刑法明确规定，所谓洗钱是指犯罪分子将贩毒、走私、诈骗、贪污、受贿、盗窃以及偷漏税等黑钱及其产生的收益，通过各种手段，包括化整为零、从事投资、购买证券等形式，掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为。通过金融机构洗钱是犯罪分子最常用的洗钱方法，而且操作手法具有较强的隐蔽性，具体表现在：一是现金存取等传统业务，通过多家银行大量开户、销户，频繁转移资金，并利用储蓄通存通兑功能化整为零，有意逃避监测；也有资金借贷、票据融通等新兴业务，利用银行电汇功能办理大额异地汇款；二是存在于货币市场，也存在于资本市场；三是有绕过存款实名制和账户管理相关规定的行为，也有金融机构内外勾结的现象[1]。
1.2反洗钱以及重要性
《反洗钱法》所称反洗钱，是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照《反洗钱法》规定采取相关措施的行为。
洗钱犯罪会对国家经济安全和社会发展造成巨大的危害。一是使犯罪活动得以实现经济目的，通过轻松掠夺的金钱，实现犯罪的恶性膨胀和恶性循环，破坏社会稳定；二是扭曲了社会资源配置，扰乱了正常的市场经济秩序；三是动摇社会信用，对金融稳定造成严重影响；四是干扰国家宏观经济政策的制定和执行，危害国家经济安全；五是严重损害社会公平，助长和滋生腐败；六是使社会财富大量流失。面对国际犯罪分子利用金融机构跨境洗钱活动的冲击，及国内存在的大量非法资金洗钱的需求，我国预防和打击洗钱犯罪活动已是刻不容缓，迫在眉睫[2]。
1.3基层银行在反洗钱工作中的地位
近年来，随着改革开放的不断深入，社会经济交往增多。我国正在采取严厉措施来遏制洗钱的危害，中国人民银行发布了《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》和《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》，各金融机构以此为依据，结合本部门的特点，制定了具体的实施办法，加大了商业银行在反洗[1] 王洪斌.关于我国反洗钱工作中存在问题的研究[J].时代经贸,2007,(5).[2] 孙玉刚.论新形势下银行业的反洗钱工作[J].武汉金融,2007,(3).浅析基层商业银行的反洗钱
钱中的的地位和作用。首先，商业银行是经营货币的企业，犯罪分子在放置、离析和归并洗钱“三部曲”中，银行自然就成为首选通道。银行很可能有意或无意地被卷入“洗钱”犯罪活动中，扮演着不光彩的角色。其次，银行具有发现洗钱的业务和技术的条件。银行从事货币经营业务，为客户办理资金存取、汇出汇入往来款项，具有识别可疑交易的便利条件。同时，银行的业务操作流程和内控措施，通过保存客户的交易记录，可以控制和防范洗钱犯罪[1]。第三，如果银行没有发现被不良客户所利用，或者银行工作人员与犯罪分子内外勾结实施洗钱，银行就极有可能发生损失。并且银行工作人员一旦有意或无意被犯罪分子利用成为洗钱的通道，社会公众就不可避免地对银行甚至整个金融系统的信用产生怀疑，动摇银行的信用基础，其后果是可想而知的。
2.当前基层银行反洗钱存在的困境
《中华人民共和国反洗钱法》明确了商业银行的反洗钱义务：
1、建立客户身份识别制度；
2、建立客户身份资料和交易记录保存制度；
3、建立健全反洗钱内部控制制度；
4、执行大额和可疑交易报告制度。金融机构作为反洗钱工作的主力军，具有发现洗钱活动的业务和技术条件：一方面，银行为客户办理资金存取、汇入往来款项，具有识别可疑交易的便利条件；另一方面，银行的业务操作流程和内控措施，通过保存客户的交易记录，可以控制和防范洗钱犯罪[2]。但由于基层商业银行所处地位，在实际工作中还存在一定的难度。
2.1意识淡薄，认识不足
多数金融机构高级管理人员对工作人员的反洗钱教育还不够深入，银行员工普遍缺乏反洗钱的意识和经验，甚至认为反洗钱是高层的事，与基层银行业务关系不大，反洗钱意识淡薄[2]。部分金融机构管理人员对反洗钱工作不够重视，银行员工缺乏反洗钱的意识和经验，还有部分人员认为反洗钱工作不仅增加了工作流程、工作强度和经营成本，而且还可能因为制度的执行影响客户关系，导致资源流失，影响自身经营和效益，因而这项工作对基层商业银行来说，当面临监管职责和自身利益的矛盾时，往往还会在不违背大原则的前提下，为满足客户的需要而进行一些违规操作。
2.2制度约束欠缺，制度缺乏有效性和执行性
反洗钱工作需要严格执行各项规章制度，而各金融机构在反洗钱实际操作中存在诸多不规范、不严肃的问题，表现在：一是制度建设不到位。一些内控制度建设流于形式，没有根据本单位实际建立符合自身特点和要求的反洗钱预防、监测、分析、报告体系，停留于发文件、谈学习的层面，办法制度出台多，实质性开展工作少，管理层面布置多，基层网点落实少，总体要求多，可操作性差。二是了解客户程序不到位。了解、掌握客户真实信息本应是基层金融机构反洗钱工作的一项重要内容，但实际上，金融机构在执行制度上难以严格，对客户资料的全面性、真实性、准确性、合规性不好过细地去核实，主要原因来自 “三怕”：一怕失去客户，影响存款；二怕客户刁难、打击报复；三怕投
[3]入成本、影响效益。因此，金融机构对客户的了解，仅限于客户开立账户时应提供的资料，很难对客户的经营状况、关联企业、主要资金往来对象、营业范围等进行真实地[1] 张燕玲.金融业反洗钱问题研究[J].国际金融研究,2009,(11)
[2] 黎和贵.中国式的洗钱手法及治理对策[J].深圳金融,2003,(5)
[3] 欧阳卫民.国际反洗钱的现状和趋势[J].中国金融,2005,17
我与反洗钱同在了解，因此在实际工作中，无法准确判断客户资金的性质，导致“可疑交易”有关规定成为摆设。三是储蓄实名制执行不到位。部分基层金融机构特别是农村金融网点，在储源有限的情况下，为争取市场份额，存在对存款实名制执行不严，放松对个人存款有效身份证件的审查，放松大额现金支付等现象。有的为逃避人民银行的监督，甚至自行为客户编制身份证号码，造成客户身份无法确认，使反洗钱工作失去可靠的基础。四是现金管理不到位。我国是现金使用大国，特别是在地市级以下地域，现金的提取和使用在现实生活当中基本没有限制。不说居民个人、个体工商户，即便是具有一定规模、财务相对规范的中小企业，仍然普遍存在大量使用现金交易的现象。当前，虽然银行卡得到了广泛的推行，但因办理和使用银行卡环节较多，费用较高，结算工具和手段又比较落后，结算渠道不畅，致使城乡居民现金结算仍居高不下。
2.3 受基层客观因素所限缺乏专业人才，技术手段落后
洗钱犯罪目前已公认为上游犯罪，洗钱手法和犯罪手段日渐更新，洗钱手段更加智能化、高科技化。反洗钱工作对于商业银行是一项新的职能，但是由于各种条件限制，当前商业银行反洗钱专门人才十分缺乏，反洗钱岗位人员大都是兼职人员，反洗钱的知识及业务技能欠缺，更不用谈具备对先进金融科技的跟踪掌握能力的专业人员，不能对可疑支付易数据进行精确分析、准确判断[1]。而当前，我国的反洗钱由于处于刚起步的阶段，尚未建立起健全、完善的、与商业银行账务核算系统、支付系统和《银行账户管理系统》相对接的支付交易报告和监测系统。一方面，基层人民银行还没有相应的软件用于分析监测，对大额支付交易和可疑支付交易，只能采用手工的方式进行统计、搜集，工作量大，效率低，差错多，无法做到对大额、异常支付交易进行及时的监测、记录、分析。另一方面，虽然建立并实施了大额可疑资金报告有关规定，由于没有相适应的技术手段跟上，没有建立良好的监测网络平台，难以对交易资金和具体的业务进行综合分析，直接影响了反洗钱工作效率。
2.4基层商业银行人员紧张，难以逐个核实开户资料的真实性
柜面办理业务时需要了解客户信息，很多客户对反洗钱的重要性认识不足，往往以属于企业秘密和个人隐私为由拒绝透露或提供相关信息，使客户尽职调查工作难以达到要求。又由于网点人员紧张，不能对所有的开户企业逐个上门核实，金融机构对客户的了解，仅限于客户开立账户时提供的资料，很难对客户的经营状况、关联企业、主要资金往来对象、营业范围等进行实地了解，对在我国出现的空壳公司进行洗钱的情况，不能有效地预防。
3．基层商业银行反洗钱工作对策分析
3.1加强宣传教育，提高反洗钱意识
首先，通过开展相关法规的宣传、举办专题讲座、印发反洗钱资料等一系列宣传教育活动，形成正确的、积极的舆论导向，提高我国整体开展反洗钱工作的重要性、紧迫性和艰巨性的认识，让商业银行转变观念，充分认识洗钱的危害及对银行业务的影响，认识到自己在反洗钱工作中的责任和义务，增强参加反洗钱工作的自觉性，通过宣传教育让基层银行了解中国反洗钱工作的现状和未来的工作方向，增强参加反洗钱工作的责任感和使命感。其次，调动有关部门甚至是全社会的力量，要使社会公众、政府职能部[1] 胡广文 张鹏.我国商业银行开展反洗钱工作问题研究[J].金融与经济,2009,1浅析基层商业银行的反洗钱
门、社会中介机构、企事业单位及其它经济活动参与者意识到可能被犯罪分子利用的危险，摒弃狭隘的地方主义观念，克服经济短视行为，自觉抵制黑钱，加强对反洗钱的组织和协调，共同打击洗钱犯罪，堵截非法资金，让犯罪分子没有藏身之地[1]。再次，基层人行要积极引导、规范金融机构建立良好的金融环境、金融秩序，创造规范、合理、有序的竞争环境，运用正当的竞争手段，不乱拉存款，不乱开设账户，严格大额现金支付，严密监控大额可疑资金的划转，正确认识和处理好局部利益与全局利益，眼前利益和长远利益的关系，遵守严格、规范、诚实、守信的职业道德规范，树立金融机构的良好信誉，有效遏制洗钱犯罪行为。
3.2健全反洗钱制度，提高其可执行性
一是各金融机构应根据各自的特点和经营情况，制定具体的反洗钱制度措施，将反洗钱法律、法规和部门规章要求，分解、细化落实到具体管理和业务流程当中去，并以此作为内部管理考核、奖励和惩罚的依据，增强反洗钱制度的操作性和实效性。二是基层央行应对金融机构落实上级机构制定的内控制度的情况进行监督管理，还应要求基层商业银行在落实的情况下根据自身经营和现实情况制定出符合自身特点的内控制度和操作章程，要对反洗钱工作的组织架构、各部门和岗位的职责、主要制度等作出详细规定，切实做到反洗钱工作有章可循，并努力将各项制度规定落到实处，转化成实实在在的行动。三是要建立和政府、金融机构、银监办、财政、税务、工商、公安、检察等部门之间的协调机制。牵头建立涉及银行、证券、保险部门的反洗钱网络。构建与公安机关的协调机制，畅通联系渠道，共享信息资源，确保辖区金融部门的反洗钱工作有效开展。积极协调与地方政府、职能部门的关系，加强交流，处理好地方经济与反洗钱工作的利益冲突。[2]四是要引导各金融机构正确认识和处理好反洗钱与业务发展的关系，依法经营，依法履行反洗钱的有关职责。开立账户时，要认真审查其提交的证明文件的真实性和合法性，并向有关发证部门核实其所提供的证明文件，将个人结算帐户纳入管理范围，避免洗钱者利用个人账户清洗黑钱；在提供保管箱等可能产生洗钱活动的中介服务时，严格执行身份核实制度；加强现金管理，将大额存入现金纳入现金管理的范畴，控制现金的流动，严禁为单位和个人违规提取现金。鼓励单位和个人多用银行卡、票据，少用现金，有助于保存交易记录及金融系统反洗钱；办理票据承兑、提现业务时，要对票据的真实贸易背景认真审查，防止犯罪分子利用不具有真实商品交易关系的商业汇票进行洗钱。
3.3人才队伍建设以及技术革新
采取多种形式切实加强反洗钱培训，建立一支高素质的反洗钱专业队伍。要借鉴国外经验及已有案例，总结我们国家目前对涉黑、涉毒、贪污腐化案例中，洗钱的经验教训，更多地从实际出发，通过制定和实施由浅入深的系列培训计划，采取案例分析、讲座等各种形式进行反洗钱培训，以点带面，丰富和提高金融从业人员的反洗钱知识和技能，从提高从业人员的反洗钱知识、技能出发，尽快培养一批具有专业技能的反洗钱业务骨干，来提高反洗钱工作的实际效果。同时选拔一批既懂金融、外汇业务，又懂法律知识的人才充实到反洗钱队伍，利用已有的知识，对可疑支付交易数据进行精确分析、准确判断，全面提升银行业反洗钱工作水平。
对于技术的革新可以从以下几个方面着手：一是要运用科技手段，不断改进反洗钱[1] 高克土.基层金融机构反洗钱工作的常见误区及对策[J].金融会计,2010,3
[2] 姜丽凡 王岩松.浅析提高我国银行反洗钱工作的有效性[J].长春:长春金融高等专科学校学报,2010,1.我与反洗钱同在监测措施，统一开发出大额和可疑支付交易自动采集检测系统，并实现与大额支付系统及各金融机构的账务系统连接，真正落实实时网络监控，增强反洗钱监测及时性和有效性。二是建立和推行金融机构大额和可疑支付交易监测、跟踪、报告系统。通过将支付交易监测系统、银行账户管理系统、现代化支付清算系统的“三位一体”化，实行对大额和可疑支付交易监测及报告的实时化，全面避免基层金融机构收集、统计、分析支付交易信息难以及手工操作随意性大、差错率高的弊病，便于反洗钱中及时发现问题，迅速采取行动，切实提高反洗钱的工作效率[1]。三是建立涉及银行、证券、保险部门的反洗钱网络，拓宽反洗钱工作辐射的行业范围，进一步建立和完善各职能部门沟通和配合的联动网络。四是构建信息共享机制。构建与工商、税务、海关、外经贸和公安间的长期反洗钱协作机制，畅通联系渠道，共享数据信息资源，形成部门监管合力。整合商业银行和人民银行内部信息资源，加强各业务环节的联系和沟通，形成涵盖事前、事中、事后连贯的监管体系，规范核查工作，提高反洗钱工作效率。
3.4合理调整劳动组合，加强对开户资料真实性的核对
基层商业银行人员普遍不足已成事实，根据业务的发展，可在加强风险防控的前提下，合理进行劳动组合调整，来保证每个基层网点有一人专职从事反洗钱工作。在开立账户时，对客户提交的证明文件的真实性和合法性，向有关发证机关进行核查，并到实际经营场所进一步核实，真正落实尽责调查。加强对存款人身份证明资料的审查，除通过与公安部门联网信息核查外，还可利用二代证鉴别仪等进行核查，必要时可对存款人的居住地或工作场所进行实地核实。并按规定对客户身份资料和交易记录进行保存，防止客户身份资料和交易记录的缺失损毁和信息泄漏，依法经营，使反洗钱工作职能得到更好地发挥。
参考文献：
[1]王洪斌.关于我国反洗钱工作中存在问题的研究[J].时代经贸,2007,(5).[2]孙玉刚.论新形势下银行业的反洗钱工作[J].武汉金融,2007,(3).[3]张燕玲.金融业反洗钱问题研究[J].国际金融研究,2009,(11)
[4]黎和贵.中国式的洗钱手法及治理对策[J].深圳金融,2003,(5)
[5]欧阳卫民.国际反洗钱的现状和趋势[J].中国金融,2005,17
[6]胡广文,张鹏.我国商业银行开展反洗钱工作问题研究[J].金融与经济,2009,1
[7]高克土.基层金融机构反洗钱工作的常见误区及对策[J].金融会计,2010,3
篇3：加强商业银行的反洗钱工作
洗钱犯罪活动不仅破坏了我国的金融体系, 影响金融业的健康发展, 而且还会对我国的经济建设和社会稳定产生严重的破坏作用。
通过金融系统洗钱是犯罪分子惯用的伎俩。当一家银行被洗钱分子利用时, 消息公布后会使公众对该银行甚至整个银行系统的信用产生怀疑。而商业银行作为自主经营的企业, 信用是其重要的“生命线”。另外, 由于洗钱活动的资金转移完全脱离了一般的商品劳务交易特点, 完全受洗钱的需求所制约, 因此资金的流动毫无规律可循, 洗钱很可能成为金融危机的导火索。
就目前看, 我国境内的一些非法资金经过清洗之后, 有相当一部分单向流出境外。国际上计算资本外逃的普遍方式是贸易顺差加资本净流入与外汇储备总额增加值之差, 而在我国, 这一差值常常被理解为误差或遗漏。大量的资金外逃给我国的经济建设带来了严重的负面影响。如果犯罪分子的洗钱过程非常顺利, 也会为他们下一次犯罪活动提供资金支持, 所以反洗钱对我们来说是十分迫切的。
洗黑钱犯罪活动的特点
1. 职务犯罪是洗钱罪的重要基础犯罪之一。洗钱是将非法收入合法化的过程, 洗钱罪是涉嫌洗钱行为的犯罪。洗钱涉及两个过程:一是获取非法收入;二是将非法收入变成合法收入。其中, 获取非法收入所犯的罪行是上游犯罪, 称为基础犯罪。洗钱罪的基础犯罪只有毒品、走私、恐怖活动和黑社会性质有组织犯罪四种, 但从打击刑事犯罪、维护社会秩序来看, 一切能产生经济收益的犯罪都应规定为洗钱罪的基础犯罪。在我国, 贪污腐败和洗钱有着密切的关联。从一些已经暴露出的案例来看, 腐败分子侵吞社会财富的途径为:把贪污腐败得来的钱转移至境外, 再利用我国对外资的优惠政策, 以外商的身份回国投资。这样, 形成了一个权力与金钱互相依存的、里应外合的洗钱链, 从而实现对国家和社会财富的循环侵占。据对成克杰贪污案件的剖析, 成克杰就是通过香港的渠道洗钱, 实现对4100万元财产的非法侵占。
2.洗钱有愈演愈烈之势。据国际货币基金组织报告, 全球的“黑钱”至今已达100万亿美元, 且每年还以1000亿美元的速度增加。报告显示, 全世界每年洗钱金额已高达4000亿美元, 相当于全球贸易总额的8%, 占全球国民生产总值的2%。专家估计, 我国的犯罪分子每年洗钱2000亿元人民币, 约占我国GDP总额2%, 并呈愈演愈烈之势。
3.通过银行的支付结算体系洗钱在我国呈现出发展趋势。随着个人支票的推广使用及社会整体信用水平的提高, 现金结算逐渐减少。中国人民银行2001年发布的《关于进一步加强大额现金支付管理的通知》更加严格地限制了现金的使用, 银行支付结算将成为社会资金流动的主要渠道。另外, 贩毒、走私等犯罪收入一般表现为现金, 在现金的使用愈来愈受限制的将来, 通过银行的支付结算系统短期内转移巨额资金并使之从形式上合法化, 无疑成了犯罪分子洗钱的首选。
商业银行反洗钱存在的主要问题
1. 对反洗钱工作重要性的认识不统一。
具体表现在: (1) 客户不认同。银行反洗钱工作有一个重要制度就是“了解你的客户”制度。对此, 客户认为“自己的钱自己有自由支配权, 凭什么要受你银行的约束”;企业认为“经营业绩、资金流量及流向等是商业秘密, 银行不能随便干涉”。 (2) 部门不配合。反洗钱工作是一项协作性很强的系统工程, 需要公安、工商、税务、海关等部门的密切配合, 但现实是由于认识上的偏差, 各部门之间很难在信息共享和密切配合上形成一个良好的协作机制。
2. 机构和人员配备力量薄弱, 专业人才匮乏。
金融机构应设立专门的反洗钱工作机构或指定其内设机构负责反洗钱工作, 并配备必要的管理人员和技术人员。但作为企业性质的股份制商业银行, 为了加快建立现代企业制度改革, 只能大量裁员, 使设置专门反洗钱岗位难度加大, 致使银行反洗钱工作通常归口保卫部门管理, 而柜面业务是会计部门管理, 造成反洗钱工作的内部管理机制不到位, 相互推诿的现象时有发生, 使反洗钱工作的实效大打折扣。由于洗钱犯罪属于典型的高智能型犯罪, 因此反洗钱工作不仅需要一大批精通金融、计算机、结算等知识的专业人才, 还需要大量既懂金融、外汇业务, 又懂法律知识的复合型人才。但由于思想认识、技能培训、人才引进、经费支持等原因, 造成商业银行反洗钱人员素质普遍不高。
3. 内控制度不健全, 实际操作不规范。
中国人民银行于2003年成立了反洗钱局, 组织、协调全国的反洗钱工作。2004年, 中国人民银行又专门成立了中国反洗钱监测分析中心, 形成了覆盖全国金融业的监测网络。截至2007年初, 中国人民银行36个分行、省会中心支行、副省级城市中心支行均建立了反洗钱处。在法律体系方面, 全国人大两次修订《中华人民共和国刑法》, 覆盖了主要的洗钱行为, 基本实现了与洗钱行为刑罚化国际标准的接轨, 并且于2006年10月审议通过了我国第一部关于反洗钱工作的专门法律《中华人民共和国反洗钱法》。但我国商业银行在反洗钱的具体操作方面仍有不足, 具体表现在:反洗钱的相关规章制度不详细, 内控制度建设流于形式, 执行“客户尽职调查”制度不严肃, 对大额和可疑支付交易存在不报、漏报、迟报、不按规定方式报的现象;对通存通兑的个人存款, 因系统原因对符合大额和可疑情形的交易难以发现或不能及时发现, 形成了实际的上报主体缺位;储蓄账户充当个人结算账户使用, 频繁支取大额现金现象较多;金融机构相关业务操作系统的客户资料录入、分析统计、信息共享、数据传输等方面难以满足反洗钱工作的要求;未建立与联行清算和同城清算系统对接的监测系统, 金融机构核算系统不能自动提示、收集相关信息数据, 反洗钱工作也只能采用手工方式进行统计、搜集、检查。目前反洗钱工作基本上是金融部门在“孤军奋战”, 与财政、税务、工商、海关等政府部门的合作力度不强, 且同一金融机构系统内部缺乏信息共享机制等, 这些都大大影响了反洗钱工作的效率。
商业银行加强反洗钱工作的措施
自2003年中国人民银行着手承担国家反洗钱协调工作起, 5年间我国的反洗钱工作取得了令人瞩目的成绩, 仅2007年, 央行就协助侦查机关调查涉嫌洗钱案件328起, 涉及金额折合人民币约537.2亿元。在经济活动中, 洗黑钱往往是为制贩毒品、恐怖活动、走私、腐败及其它犯罪活动提供资金支持, 因此商业银行应在人民银行的组织领导下, 积极采取措施, 进一步加大反洗钱工作的力度。
1.完善、落实金融实名制, 监控大额可疑资金交易。应规范金融实名制的实行程序, 对不同的客户有不同的核实身份的方法。对个人客户核实身份时, 应从一个可靠的途径获得一份带有客户照片的材料, 以核实客户的姓名、曾用名、住址, 这样可以防止有人用假身份证开户;对企业客户核实身份时, 要求客户提供的证明文件和资料均为原件, 以防其提供伪造或变造材料。同时还应采取合理措施以核实任何申请人为其利益进行商务活动人的真实身份。在建立一项商务联系之前, 应通过官方或商业途径采取一些措施以确保申请客户是否为空壳公司。此外, 如果企业的结构或所有者权益发生变化, 或通过企业账户进行支付的变化引起人们怀疑, 应该对有关情况进行进一步调查。尤其是大额现金交易、存款、汇款和保管箱业务, 资金在金融体系内部及跨境转移, 应加强对这些相关业务的审查、分析, 发现涉嫌犯罪的应及时向当地公安部门报告。同时, 人民银行有必要对《现金管理暂行条例》进行修改, 从法规上进一步限制大额现金的使用。
2.加强对员工的反洗钱培训。这一环节对银行的反洗钱工作至关重要。应制定不同层次的反洗钱培训计划, 培训内容应全面并具可操作性, 比如客户身份识别制度只有在银行内部各部门及其员工的落实行动中才能实现其价值, 特别是在一些由银行员工根据授权完成的客户身份识别工作的情形下, 员工在“了解你的客户”制度中格外重要。通过培训和管理, 使员工对洗钱行为有足够的警惕, 并通过适当的报告制度加强“了解你的客户”制度与反洗钱工作的其它环节的联系, 如建立对客户信息变动的及时监控的程序、银行员工对上级的报告程序、银行与金融监管机构之间的报告程序的连贯性和协调性等。
3. 建立健全反洗钱内部控制机制。商业银行应设立专门的反洗钱工作机构, 或指定其内设机构负责反洗钱活动, 并配备必要的管理人员和技术人员。应根据实际需要, 在银行的分支机构设立专门机构或安排专人负责反洗钱工作, 并按照分级管理的原则, 对下属的分支机构执行《反洗钱规定》和对反洗钱内控制度的情况进行监督、核查。新设的商业银行或商业银行新增的分支机构应制定有效的反洗钱措施。银行还应依法协助、配合司法机关和行政机关打击洗钱活动, 依照法律、行政法规等有关规定协助司法机关、海关、税务等部门查询、冻结、扣划客户存款。此外, 银行境外的分支机构应与所在国的监管当局和有关执法机构合作, 准确、及时、如实地填报监管当局所规定的报表和说明。银行各机构之间也应密切配合, 相互协作, 把反洗钱工作纳入绩效考核范围, 加强监管。
4. 加强反洗钱信息的交流。反洗钱的信息交流包括:银行内部的信息交流、银行之间的信息交流、银行与其它机构之间的信息交流。应注意强调信息的性质和内容, 银行根据实际建立自己的反洗钱信息机构, 完善银行之间的信息交流机制, 然后在此基础上开展国际间的合作。同时, 向其它机构报送的信息, 特别是向司法机构报送的信息, 应严格遵循现行法律的规定, 如我国对银行协助查询、冻结、扣划的有关规定等。报送信息的程度应根据实际情况进行, 一般认为, 对可疑交易的信息披露不应受为客户保密义务的限制, 但我国对此尚无明确规定, 因此仍然要妥善处理信息披露与为客户保密之间的关系。还应充分注意对信息的保密工作, 建立特定人员有区别的信息获得和处理制度, 以保证信息及时获取和信息保密, 即使是银行内部的信息交流也应如此。
篇4：商业银行的反洗钱
当前，洗钱犯罪活动日益猖獗，对各国的国家安全以及全球经济发展都产生了严重威胁，由此反洗钱工作迫在眉睫。商业银行由于其经营活动的特殊性容易成为犯罪分子洗钱的温床。
一.洗钱与反洗钱概念
洗钱：《英汉证券词典》中对洗钱的定义是将非法获得的资金放入合法经营过程或银行账户内，以掩饰其原始来源，使其变得合法化。具体来说是指犯罪分子将贩毒、诈骗、走私、贿赂、贪污、逃税等违法犯罪活动所得及其产生的收益通过金融机构以各种手段掩盖、隐瞒资金的来源和性质，使其在形式上合法化的行为。洗钱会产生严重的社会问题，危害国家的社会治安；破坏国家的政治秩序，造成社会的不稳定；损害社会公平原则。
反洗钱：在我国相关法律中的定义是指“为了预防通过各种方式掩盖、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪、恐怖活动犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动”。
二.商业银行在反洗钱中的地位
（一）.商业银行是洗钱的主要渠道
现金走私。洗黑钱常伴随着巨额现金，但巨额现金不容易携带与控制，因此犯罪分子常把大量现金存入银行变成银行存款，再根据各国反洗钱法的不同将现金偷运出国存入尚未建立现金交易报告国家的银行，以达到洗钱的目的。
在商业银行利用虚假身份信息开立银行存款账户。犯罪分子常常以虚假身份办理多个账户，让这些黑钱在这些账户中多次转账，使其合法化。
将大额现金分散存入商业银行。犯罪组织为躲避现金交易制度的限制，通常会将大额现金化整为零以未达到现金交易限额的金额分散存入商业银行，从而避免了反洗钱当局的审查。
利用商业银行保密法洗钱。商业银行对客户账户及相关资料有保密义务，这本是维护客户隐私权的手段，但近年来贪污、逃税、洗钱等犯罪活动猖獗，商业银行的保密制度也成为跨国金融监管的障碍。
（二）.商业银行是反洗钱的重点环节。
商业银行具有识别异常交易的条件。2003年1月，中国人民银行为遏制洗钱活动，颁布了《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》以及《金融机构大额和可疑外汇交易报告管理办法》。这就要求金融机构在对待大额交易和可疑资金交易方面十分谨慎。它要求将所有大额交易及可疑资金的交易记录自交易日起至少保存五年。这可以为监管部门提供异常和可疑信息，大额和可疑资金交易是洗黑钱进入商业银行的第一步，而商业银行对这些交易信息的采集分析与保存又是反洗钱行动的关键。这使得金融机构必须加强内部改造，强化员工对反洗钱方面的培训。
1.商业银行在一定程度上可以控制和防范洗钱犯罪。商业银行的业务操作流程和内部控制措施以及保存交易记录的手段，在一定程度上可以控制和防范洗钱。同时反洗钱相关的政策和措施也需要通过商业银行来实施。
三.商业银行在反洗钱中的义务
建立反洗钱内控制度的义务。商业银行反洗钱内控制度，是商业银行根据自身特点和经营情况，将反洗钱法律、法规和部门规章要求，分解、细化落实到金融机构的具体管理和业务流程中的内部规定。各商业银行内部控制制度的在形式上可以不同，但内容一定要符合反洗钱法的各项规定。
建立反洗钱机构并配备专业人员的义务。《金融机构反洗钱规定》要求，金融机构应当设立专门的反洗钱工作机构或者指定其内设机构负责反洗钱工作，并配备必要的管理人员和技术人员。商业银行应当根据实际需要按照分级管理的原则对下属分支机构执行反洗錢法律、法规和规章，以及执行反洗钱内部控制制度的情况进行监督、检查。
建立客户身份登记制度并审查的义务。商业银行为客户办理开户、存款、结算等业务的，应当按照中国人民银行有关规定要求其提供有效证明文件和资料，进行核对和登记。
保存客户资料和交易记录的义务。该文原载于中国社会科学院文献信息中心主办的《环球市场信息导报》杂志http：//www.ems86.com总第565期2014年第33期-----转载须注名来源《金融机构反洗钱规定》明确，金融机构应当按规定期限保存客户的账户资料和交易记录。在有关交易记录方面，商业银行保存的记录必须符合能够重建个人交易的要求，为以后必要时监管部门的调查提供证据。
进行大额和可疑资金交易报告的义务。商业银行为客户提供金融服务时，发现大额交易、可疑资金交易的，应当按照有关规定向中国人民银行或者国家外汇管理局报告。
四.商业银行在反洗钱中存在的问题
信息不对称加大反洗钱的困难。洗钱者处于较隐蔽的有利地位，可以从容的进行包装，虚假的身份信息使他们具有合法的职业和身份。相反商业银行却处于被动的不利位置。双方对真实信息的掌握程度有很大差异。犯罪分子会根据公开的反洗钱政策做出规避举措，而商业银行只能根据已有的洗钱行为来制定反洗钱措施。无疑犯罪分子占据了很大的信息优势。
同时，一些商业银行的银行保密制度给金融监管机构带来很大的阻碍。对于国际而言，一国政府想要本国居民在国外银行的投资和账户信息是非常困难的，这使得洗钱者会想法设法将犯罪收入转移到这类银行，以期达到成功洗钱的目的。
反洗钱与商业银行追求利润最大化的经营目标相悖。商业银行一直以获取利润最大化为目标，而反洗钱并不会为商业银行带来直接经济收益，反而需要投入大量成本。如今商业银行竞争日益激烈，强化反洗钱，对业务的足够警惕可能会导致客户和存款的流失，从而使员工对反洗钱的积极性不高。
员工对反洗钱认识不足，业务素质偏低。部分商业银行的员工对洗钱的危害和反洗钱的重要性缺乏一定的认识。他们认为反洗钱是银行高管的事，只一心做好基层业务，为银行多拉存款带来更多的经济效益，尽可能的提高自己业绩。因此在为客户办理业务时，会选择在不违背大原则的前提下而进行一些违规操作。
客户身份识别制度难以落实。各商业银行对《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》中客户身份识别的要求理解不同，这也导致各商业银行执行的标准不一样。而且在实际工作中，客户身份审核难度很大，因为目前公民身份核查通常是核对身份证号码与姓名是否相符，但当客户出示其他证件来办理开户时，柜台人员很难确认其真实身份。
五.商业银行完善反洗钱工作的建议
虽然近几年来商业银行在反洗钱方面采取了一些措施并有了一定的成效，但仍有许多有待加强的地方。在此给出一些建议：加强员工在反洗钱方面的培训与考核。洗钱是一项智力型隐蔽性犯罪，这要求银行员工熟知洗钱的常规手段和反洗钱方面的法规。定期的培训与考核可以强化银行从业人员在反洗钱方面的意识。
建立适当地信息披露制度。国家公务人员和企业高级主管容易出现贪污.贿赂等现象，而商业银行为保护客户隐私的银行保密制度在一定程度上给了他们便利。因此建立适当的信息披露制度对不同的人群披露程度不同，尤其对那些身处高位的容易发生贪污受贿的人员披露的程度加大，让更多的人来监督他们。
完善反洗钱内部控制制度。建立客户档案，做好客户身份识别、交易记录保存、大额和可疑交易报告方面的工作。努力提高发现可疑交易的能力，坚决执行各项反洗钱法规，明确各部门的反洗钱职责。