国际信贷案例

国际信贷案例（共6篇）

篇1：国际信贷案例

中兴通讯出口买方信贷案例分析

中兴通讯全称“中兴通讯股份有限公司”，中兴通讯成立于1985年，总部位于深圳，是一家以生产程控交换机为主业的高科技企业，是全球领先的综合通信解决方案提供商，是中国最大的通信设备上市公司。1997年，中兴通讯A股在深圳证券交易所上市。2004年12月，中兴通讯作为中国内地首家A股上市公司成功在香港上市。2011年4月8日，全球福布斯排行榜上，中兴通讯超过美国摩托罗拉成为全球第五大手机生产制造商。中兴通讯的主要业务集中在无线产品、网络产品、手机终端和数据产品四大产品领域。中兴通讯已成为中国电信市场最主要的设备提供商之一，并为全球120多个国家的500多家运营商提供优质的、高性价比的产品与服务。

近年来，由于通信需求不断向综合化、宽带化和个人化方向发展，通信网络的规模不断扩大，技术层次不断提高，我国邮电通信建设正处在高速发展的时期。随着民族通信产业的迅速崛起，使国产通信设备担纲国家通信网建设重任成为可能。通信网的高速发展必然导致巨额资金的投入。于是邮电部与各省邮电部门纷纷采取了自筹、贷款等措施。但由于国家中央银行及各商业银行对信贷资金的使用有严格的限制，不仅操作繁杂，而且提供的贷款额度也十分有限，因此建设与资金之间的矛盾仍然得不到有效缓解。根据这一状况，中兴公司从1995年就开始探索利用买方信贷的方式支持邮电通信建设的新路子。

中兴通讯是中国高科技领域最早并最为成功实践 “走出去”战略的标杆企业，相继与包括葡萄牙电信、法国电信在内的等众多全球电信巨头建立了战略合作关系，并不断突破发达国家的高端市场。公司主要以海外工程承包等途径来开拓国际市场，同时也在海外建立销售和研究机构，以实现跨国经营。在中兴通讯国际化战略的实施过程中，买方信贷发挥了重要作用。买方信贷是指由出口商国家的银行向进口商或进口商国家的银行提供的信贷，用以支付进口货款的一种贷款形式。它是国际贸易常用的一种结算方式。1997年，在深圳数家大银行鼎力支持下，中兴公司先后与安徽、河南、山西、陕西、湖南、江西、湖北、山东等省邮电管理局共同操作买方信贷30余笔，注入资金6亿多元人民币，使广大邮电用户切实感受到买方信贷的优越性。2002年8月21日中国工商银行与赞比亚电信公司在北京正式签署了出口买方信贷借款协议。根据协议，工商银行将为赞比亚电信向中兴通讯股份有限公司采购GSM设备项目提供近1833.5万美元的出口买方贷款，用于进口中兴通讯的GSM设备，该笔贷款由中国出口信用保险公司承保。2004年3月法国兴业银行（以下简称法兴）联合中国工商银行向阿尔及利亚电信公司贷款4000万美元，以支持后者进口中兴通讯CDMA项目。买方阿尔及利亚电信公司与中兴通讯签订商务合同，而法国兴业银行和中国工商银行作为贷款行分别贷款2000万美元给买方。在这次贷款中阿尔及利亚国民银行（BNA）为买方提供担保，同时，中国出口信用保险公司也与发行和工行签署了出口买方信贷担保协议。此次贷款期限为6.5年，贷款利率是LIBOR上浮0.5%。如果买房不能按时归还贷款，BNA将被要求偿付，而如果BNA无力支付，其95%的偿还责任将转由中国信保承担。2004年2月13日，中国进出口银行与中兴通讯利用买方信贷开拓海外市场合作协议签字仪式，在深圳五洲宾馆隆重举行。根据协议，中国进出口银行将在未来三年内，为中兴通讯提供5亿美元的出口买方信贷额度，用于支持中兴通讯的国际化战略。近年来，中兴通讯多次在国际招标中击败国外强大的竞争对手，赢得订单，充分显示了中国通信设备企业在海外的实力和形象。自进出口银行与中兴通讯正式开始合作以来，进出口银行一直将中兴通讯作为重点支持的优质客户，双方一直保持着稳定良好的合作关系。本次5亿美元出口买方信贷协议的签署，标志着双方的合作进入了一个崭新的阶段。中国进出口银行愿与中兴通讯深入合作，更加有力地支持中兴通讯进一步拓展海外业务。

中兴通讯通过出口买方信贷的方式使得在2003年中兴通讯海外市场合同销售额突破6亿美元，比2002年增长一倍以上。2004年，中兴通讯开拓海外市场的深度和广度将进一步加强。从中可得出买方信贷对一个公司经营的作用：第一，采用买方信贷，拓展了融资渠道，解决了邮电建设中的资金缺口，加快了通信建设的步伐，改变了通信发展不平衡的状况。第二买方信贷期限可达2-3年，为用户提供了比分期付款更为优惠的付款期限，缓解了用户短期内的付款压力。第三，采用买方信贷，以流动资金贷款方式办理，手续简单。另外，中兴公司协助用户代办贷款有关事宜，用户只需提供相关资料，即可以最简便的方式获得贷款。第四，采用买方信贷一次性付清贷款，中兴公司一周内开具商业发票。用户可及时将全部货款计入固定资产，当年提取折旧，投入再生产，加速设备的更新改造，增强了竞争力。第五，采用买方信贷使中兴公司货款得以及时回收，增强了公司资金实力，从而保证中兴公司更好地为用户提供后续的服务和技术支持。

目前，买方信贷已成为用户支付中兴公司货款的第一结算方式。中兴通讯作为国内著名的电信企业，在全球化的背景下大力开拓海外市场乃是大势所趋，利用出口买方信贷可以在公司扩大销售的前提下，减少应收账款，改善财务指标，加速资金周转，保证利润的实现。在竞争日益激烈的电信设备制造行业，除了品牌、技术、质量、价格、服务等因素，融资条件的竞争也逐渐发展成为各厂商竞争的决定性因素之一。进口方十分看重出口方提供的融资服务，因此政策性金融机构的支持和融资方式的选择往往在国际电信项目招标中起到关键作用。中兴通讯通过出口买方信贷有效的解决了进口方资金短缺问题，为进口方提供了融资便利，因此更容易在国际竞争中中标，进一步扩大市场。此外，在拓展海外市场时，还会遇到诸如信用风险、利率风险、汇率风险等各种风险，而中兴通信的海外销售收入在总收入中的比重逐年加大，因此规避各类风险对于公司利润的实现十分重要。而通过买方信贷，公司可以有效的规避这些风险。因此，买方信贷对于中兴通讯实行国际战略具有更重要的意义。

篇2：国际信贷案例

案例经过：

2010年11月5日，王某到我行申请农户保证贷款，申请金额10万元，申请时声称在官湖镇经营经营家电销售，贷款用于进洗衣机，担保人为官湖镇中心小学教师。2010年11月6日，客户提供了身份证、结婚证、经营场所租赁证明、保证人收入证明等相关资料，信贷主管岗指派2名信贷员当天完成贷款调查工作。

信贷员当天上门进行了调查，对客户经营店面和家庭情况进行了了解，具体为：客户一家3口人，儿子12岁，在官湖镇中心中学上学，夫妻二人共同经营家电销售门市；信贷员拍摄了客户近2个月的销售记录约7万元、库存家电价值约10万元、当天营业款3500多元；并对担保人进行了实地走访，讲明了连带保证责任。2010年11月8日，信贷员提交了调查报告，建议放款10万元，期限12月，年利率15.66%，等额本息还款。

2010年11月9日，审查岗对该笔贷款进行审查，并与客户、保证人进行了电话沟通，客户称经营家电3年多，一直由夫妻2人经营，目前库存8万元左右，保证人对客户经营情况和人品、信誉给予了肯定；但对信贷员编制的调查报告进行审核后，要求信贷员补交客户近3个月的现金流。次日，信贷员提交了客户的现金流情况，通过现金流情况来看，客户近3个月现金流入只有1.6万元，而且有3笔代发的记录。于是，这种情况引起了审查岗的注意，便打电话到官湖中心小学办公室核实保证人情况，学校肯定有这2位担保人，审查岗再次 1

询问该学校有无王某这个人时，学校予以承认，称已经上班5年多了。于是，审查岗要求信贷员再次对客户经营场所进行实地调查，并要求从侧面打听该门市的老板。

2010年11月11日，信贷员调查回来后，便汇报了调查情况:通过侧面打听，该门市的老板并不是王某，而是王某的亲戚，王某的家属在该门市帮亲戚打理店面有3年多。王某的真实身份是官湖中心小学的教师,想在县城购买商品房，但首付款差了6万，贷款的真实用途是用于交首付款和装修，由于先期打电话询问了我行的贷种与要求，知道本人不符合我行小额贷款的主体资格，便想到了用冒名贷款的办法想套取我行资金。

于是，我行向王某讲明了冒名贷款的法律后果，婉拒了客户的贷款申请。

本案风险点：

1.由于客户11月5日申请，11月6日提交资料，信贷员当天就进行了贷款调查工作，在贷前调查准备阶段较为仓促，加上客户家属在门市帮忙3年，对经营状况了解较多，销售单据上留的都是其家属的名字，误导了信贷员的调查。

2.从以上经过来看，王某申请时已经对我行的贷款流程有充分的了解，并和担保人（同事）进行预谋和串通，导致我行信贷员和审查岗在调查、电话沟通时不能了解到事情的真相。

3.该笔贷款只不过从一个不经意的现金流水中发现了客户的存折有代发记录，进而引起了对客户身份的怀疑，如果信贷员在调查报

告中写明了客户不仅是老板，还是教师，那么审查岗也可能会忽略了这个细节。

经验教训：

1.充分重视贷前准备工作，切记不可仓促调查、盲目调查，避免不了解客户的大概和基本情况便完成调查工作。

2.努力提高交叉验证能力和风险识别能力，提高对申请人冒名贷款、假名贷款、恶意骗贷等风险的判断能力。

3.细节决定成败，对贷款流程中的任何一个细节问题，不可疏忽大意或者盲目自信，避免因为轻视造成不可挽回的损失。

篇3：国际小额信贷运行模式比较

福利主义小额信贷是一种传统的模式, 在18世纪50年代到80年代之前, 依靠国家补贴帮助穷人的盈利或者非营利性质的小额信贷都属于福利主义小额信贷, 这种形式现在仍然大量存在, 大量发展中国家的政策性银行大多从事此项业务, 包括我们的农行, 当前主要被一些社会展机构和非政府组织所推崇。孟加拉国的乡村银行和乌干达的国际社区援助基金会是福利主义小额信贷的典型代表。

福利主义小额信贷的主要目标是扶贫, 强调小额信贷项目对改善穷人经济和社会福利的作用, 追求贷款资金应有效地直接借贷于穷人, 其他的目标都是围绕着这一核心价值, 将追求服务机构自身实现自负盈亏、保持机构的持续性放在次要地位。福利主义小额信贷认为, 一方面若小额信贷机构为达到可持续性提高利率, 将变得越来越商业化, 机构的盈利动机将取代社会目标, 小额信贷机构会倾向于服务较富裕的人群从而失去扶贫的初衷;另一方面, 减缓贫困永远是政府和慈善家的首要目标, 补贴不消失, 而非营利性机构在实现硬预算约束的情况下同样可以实现有效经营, 若一味强调可持续性和营利性, 可能会失去慈善家和政府的的捐赠。然而由于其过度依赖政府补贴, 一旦外界补贴消失, 小额信贷机构将难以为继, 长久的为穷人服务的扶贫目标也就更加无从谈起。

二、制度主义小额信贷

制度主义小额信贷更加注重的是小额贷款机构经营的自负盈亏和自身可持续性。联合国开发计划署专家把制度主义小额信贷直接称为可持续小额信贷, 目前正被CGAP以及主要成员组织如世界银行等积极推广, 也是国际上主要推崇的小额信贷模式, 以印尼的拉基亚特银行 (BRI) 、BKD和Bancosol为代表。

制度主义小额信贷模式更加强调小额信贷管理和目标设计中的机构可持续性, 认为不应该把目标群体紧盯在最贫困的人群上, 而应放在那些不能获得正规金融机构贷款但有致富能力的人群上, 并且可以定制较高的利率以覆盖成本保证自负盈亏。制度主义小额信贷认为, 补贴使小额信贷机构失去动员储蓄的动力从而丧失储蓄这一重要的资金来源, 受补贴的小额信贷还会受各种政治力量的影响从而使机构经营缺乏效率, 终会走向倒闭;另一方面由于寻租效应补贴贷款往往不能真正送达需要它的贫困者手中, 而可持续性小额信贷机构拥有更多资金和更好的效率为更多需要脱贫致富的贫困人口提供更多的帮助。但由于其一切都以利润为导向的规范准则也会使小额信贷机构转向更富裕和更有信用的人群服务, 从而偏离“减缓贫困”的初衷。

三、福利主义小额信贷和制度主义小额信贷的区别

福利主义小额信贷和制度主义小额信贷, 后者和前者的根本区别在于其对双重目标的侧重选择。除此之外, 两种类型的小额信贷因其目标的侧重性, 在目标客户瞄准、利率设定、还款方式、制度框架等方面也有诸多差异。

(1) 可持续性

前者认为可持续性不重要, 一旦出现亏损, 政府和慈善机构会不断提供补贴;而后者认为可持续性是最注重的问题, 如果不能持续, 机构就很难生存。

(2) 目标客户瞄准与对客户的看法

前者的目标客户为贫困人口, 尤以妇女为主。其将穷人用户视为没有还款能力的受益人, 因此必须对给他们的贷款以补贴。而后者将客户定位于贫困线以上有偿还能力及信用合格人群, 其视客户为有偿还能力的客户, 他们能为适合他们的高效的产品和服务支付必要的利息。

(3) 制度框架与法律地位

前者将小额信贷作为项目进行运作, 不需要获得合法的地位, 只能在项目期内为目标群体提供服务和支持。项目结束, 服务和支持也将随之终止。而后者则创建可持续的小额信贷机构, 持续地为客户服务。赢得合法地位对其非常重要。

(4) 资金来源与利率设定

前者的贷款资金主要来源与政府发放的补贴及国际机构的低息贷款和赞助, 因此其只需要覆盖成本的低利率。而后者主要依靠自有资金和储蓄资金, 为了实现自身的可持续发展, 其将利率设定为商业化利率。

(5) 信息系统与评估依据

前者主要考虑捐助人的需要, 评估时着重于效果;而后者只考虑管理本身的需要, 以利润为导向, 试盈利为可持续的资本, 评估时着重于机构运作状况。

四、小额信贷运行模式的选择及建议

社会服务功能与机构的可持续性是既相互联系又相互矛盾的两个方面, 小额信贷作为一项金融制度安排, 应该兼具社会效益及经济效益, 两者缺一都不能成为完善和规范的小额信贷项目。在我国进行小额信贷建设时, 应建立多元化的发展模式, 积极学习世界各国成功的小额信贷发展经验, 发展各项专项基金同时解决扶贫和效率的双重难题, 在履行小额信贷的社会责任的同时, 制定遵循经济规律的运行机制, 实现制度主义与福利主义的有利结合, 建立具有中国特色、符合中国国情的小额信贷运行模式。

参考文献

[1]杜晓山.应及早对公益性小额信贷作出制度安排.财经界, 2011, (9) .[1]杜晓山.应及早对公益性小额信贷作出制度安排.财经界, 2011, (9) .

[2]易伯明.小额信贷可持续发展可行性研究.金融时报, 2009, (8) .[2]易伯明.小额信贷可持续发展可行性研究.金融时报, 2009, (8) .

篇4：小额信贷的国际经验与国内实践

（一）孟加拉格莱珉乡村银行

孟加拉格莱珉乡村银行（Grameen Bank，简称GB）创建于1974年，属于非政府的小额信贷组织，20世纪80年代在政府支持下逐步转化为一家独立的银行。据GB2011年度报告，其分社达到2565个，银行股份的96.84%由借款人持有，共有借款成员831万人，约有650万人因此摆脱贫困。已累计发放贷款116亿美元，还款率近99%。自孟加拉国乡村银行创立以来，近6成的借款人和他们的家庭已经脱离了贫穷线。

（二）印度尼西亚人民银行

印度尼西亚人民银行（以下简称为BRI）成立于1895年，作为一家有100多年历史的国有银行，BRI拥有印尼最大的金融网络，其4500多个分支机构遍布整个印尼群岛的大小城市和乡村。1983年以来，BRI结合本国经济的发展，引进了小额贷款业务，为大量农村低收入人口提供了信贷服务，支援了农业发展，服务了农村大众，有96%的小额信贷业务实现了盈利，保持了较高的贷款回报率。

（三）两种模式比较

1、两种模式的共同点

一是GB与BRI都坚持将贷款的目标客户定位为穷人和低收入者。二是以信用贷款为主，一定额度下贷款不要求提供任何担保抵押物。三是较高的利率。四是GB和BRI都实行分期还款的方式。六是额度小，但可以逐渐增加。七是吸收储蓄。

2、两种模式的差异点

一是福利主义与制度主义。GB是福利主义小额信贷机构的代表，其首要目标是促进社会发展与消灭贫困，在提供小额金融服务的同时，还提供技术培训、教育、医疗等社会服务。而BRI则是制度主义的典型代表，主张通过监管将小额信贷机构纳入整个金融体系，更注重盈利。二是小组贷款模式与村银行模式。GB要求同一社区内社会经济地位相近的人员在自愿的基础上组成5人贷款小组，相互承担还贷责任。通过小组贷款模式，能自动把信誉不好的借款排斥在外，减少了交易成本和信息不对称的状况。BRI是直接将贷款发放给个人。由村银行直接与贷款者保持密切接触，来防范风险。村银行是独立的核算单位，其自主放贷与回收，职员的工资福利水平直接与业绩挂钩，形成了对职员工作的激励机制。

二、小额信贷的国内现状

（一）国内小额信贷的发展阶段

1993年中国社会科学院农村发展研究所组建的“易县信贷扶贫合作社”开启我国真正意义上的小额贷款组织，此后经历了四个阶段，详见表1。

（二）在我国从事小额信贷的机构，根据组织形态、运作模式分为三大类型

1、公益性小额信贷组织

其中比较典型的有：中国扶贫基金会、扶贫经济合作社和山西临县龙水头小额贷款基金会等。这些组织以民间或半官半民组织形式运作，没有合法的信贷经营权。信贷对象是贫困人群，特别是贫困妇女；其资金主要来自于国际组织援助、社会捐赠资金、财政扶贫资金，缺少持续的资金来源；组织管理形式一般采取垂直分层自上而下的组织管理和社员民主自治的管理形式。目前，我国公益性小额信贷组织已经从2003年的300多家萎缩到不到100家，能够可持续经营的不足10家。它们经营状况不理想，而且市场份额很小，约有10亿元人民币。

2、开办小额信贷业务的传统金融机构

主要是农业银行、农村信用社、邮政储蓄银行和部分地方性商业银行。这类小额信贷机构的信贷对象是具有一定信用基础和偿还能力的农户及下岗失业人员；其资金主要来自于社会公众存款，资金实力较强；一般采取总分行式的金字塔型组织构架，在各地设有大量的分支机构，在服务的广度上具备较大的规模。以邮储银行为例，目前3.9万多个网点覆盖全国城乡，6年来已累计发放小额贷款1300万笔、金额8000多亿元，服务客户800多万户。再以农信社为例，目前有以县为单位的统一法人农信社1672家，农村商业银行492家，农村合作银行115家，涉农贷款和农户贷款余额分别为6.5万亿元和3.2万亿元。

3、各类新型金融机构

主要是新成立的小额贷款公司、村镇银行、贷款公司、农村资金互助社和新型的互联网金融等。新型农村金融机构的信贷对象是农户、小城镇居民、个体工商户及农村微小型企业；其资金来源各有特点，小额贷款公司、贷款公司的资金主要来自于投资人实缴资本，农村资金互助社可以吸收社员存款，村镇银行可以吸收公众存款，互联网金融可以吸收社会公众的资金；除村镇银行外，其他机构不得在县域范围内设立分支机构。据不完全统计，目前，全国共有小额贷款公司8000多家，村镇银行1100多家，新型互联网金融P2P网贷平台已超过350家。

三、小额信贷的成功经验与失败教训

（一）成功的经验启示

一是商业化的经营管理。首先，要有规范的业务操作流程。其次，要有高素质的经营管理人员，克服道德风险和逆向选择，找准贷款对象。二是较高的利率。国际上成功小额贷款的利率均高于银行的利率，一般来说，小额贷款的利率要比商业贷款利率高10个百分点以上，界于商业银行利率和高利贷利率之间。三是多形式的资金来源渠道。成功的小额信贷机构并不依赖捐助资金和政府补贴，其资金来源是多样化的，有自有资金、自身的营业利润、吸收的公众存款，以及向商业银行的借款资金等，从而保证机构的持续经营。四是多元化的业务种类。近年来，国际上的小额信贷逐渐向微型金融的方向发展，成功的小额信贷机构除了提供贷款外还提供存款、保险、汇款和支付结算等的金融服务。另一方面，服务形式也不断创新，一些小额信贷机构借用IT技术，大力开发更为便捷的操作工具。

（二）失败的教训借鉴

一是公益性小额信贷项目简单模仿福利主义的GB模式。我国公益性小额贷款利率较低，加之扶贫误区，以政府为主的公益性小额贷款项目一直以慈善面目出现，多数小组联保贷款的制度流于形式，在整体上也未形成孟加拉式的小额信贷体系化，资金来源依赖财政贴息或国内外的援助，小额信贷项目难以实现财务可持续。二是服务规模过小。十多年来，我国300多家非政府组织（NGO）及政府开办的小额信贷机构成功与失败的分析表明，失败的原因多源于活动范围太小，限制太多。国际小额信贷的经验也表明，成功的商业化运作的小额贷款一定要有较大的规模。目前我国小额贷款不仅贷款余额小，而且覆盖范围小，除政府主导的能覆盖所有贫困乡镇外，其他小额信贷一般最多服务10个乡镇约5000名经常性用户。三是缺乏完善的信用体系。目前我国个人信用信息数据库收集了约8.4亿人的信息，但相比于全国13亿人，还有不到5亿人从未和银行发生过业务，而没有在人民征信系统中建立信用档案。分散在工商、税务、环保等部门的非银行信息，由于各部门信息采集标准各成体系且互不联网，信息共享困难，这部分人恰是小额信贷的重点客户。其次是缺乏科学统一的信用等级的评定标准，在对农户信用等级评定时，仅考核农户是否有欠贷和村组提留及税费的情况，没有考察农户的资产情况、信用及道德水平。最后是农户信用资料收集难，多数农户以种养业为主，一般没有一套完整的经济账，农户经济档案资料不全，信用评级缺乏依据。endprint

四、发展我国小额信贷的政策建议

（一）加强农村信用体系建设

信用程度的高低直接影响小额信贷的还款率，从而直接影响到小额信贷机构的盈利能力。小额信贷机构和社会各界都要充分认识到信用的重要性，尤其是农村信用体系建设的重要性，促进小额信贷机构与广大农民群众之间忠诚合作，为各方提供良好交易平台，详见图1。

1、建立协调共建机制，构建农户数据库

农村信用体系建设必须坚持政府领导，人民银行推动，涉农机构具体运作，地方各部门协调配合，农户和企业全面参与的共建机制。建立农户数据库，结合地方特点，采集农村信用信息。采集信息应包括家庭信息、经济能力信息、民间信用信息和生产经营信息。

2、完善的信用评价和信息服务机制

在农村信用信息收集和构建农户数据库的基础上，根据农户农村信用评价的特点，制定一套科学、统一的信用评分流程，准确反映农村信用主体的信用状况。建立“守信激励和失信惩戒”机制，对于守信农户和企业，地方政府要给予享有“惠农政策”的优先权，小额信贷机构要给予贷款优先、利率优惠等激励政策。信息服务包括信用报告查询、统计分析、信用农户、信用乡镇评定等，给地方政府提供相应的信用评价汇总结果，为其出台扶持政策提供参考依据。

（二）促进小额信贷市场竞争的多元化

1、鼓励商业银行参与小额信贷的竞争

我国的城市商业银行为数众多，营业网点较多，非常熟悉当地情况，可以发挥本土优势，能以较低的成本掌握借款对象的资本状况、经营状况等，有效地防止贷款风险，故鼓励其积极拓展小额信贷业务，为本地的经济发展服务。我国的国有商业银行在资金实力、信贷管理水平上都较高，积极引导国有商业银行发挥在这方面的优势，积极开展小额信贷业务。

2、发展新型小额信贷机构

随着以云计算、大数据、社交网络和搜索引擎为平台的新一代互联网技术的崛起，第三方支付、网络P2P信贷、移动支付等互联网金融得以蓬勃发展，小额信贷的客户覆盖面更广，服务对象从低收入群体扩展到了城市白领、小微企业、弱势产业以及欠发达地区，提供的产品包括开户、存款、信贷、支付、结算、交费、保险等服务。大力发展网络小额贷款模式，典型代表如阿里金融旗下的小额贷款公司。截至2013年末，阿里金融旗下三家小额贷款公司累计发放贷款1500亿元，累计客户数超过65万家，贷款余额超过125亿元。

（三）深化小额信贷业务改革

1、推动小额信贷利率商业化

小额信贷作为一种主要面向无力提供担保（抵押）客户的信贷方式，与普通商业银行相比，其额度小，服务对象点多面广且非常分散，信贷调查、授信、审查、贷后管理、收贷收息都涉及大量人力、物力，决定了发展小额农贷必须付出较高的成本，需要较高的贷款利率才能覆盖成本。但同时由于小额信贷的客户群体属于弱势群体，其经济实力较弱，过高的利率又会造成他们还款能力的下降。因此合理确定贷款的利率，就需要综合考察利率过高和过低的给借贷双方造成的影响，并结合小额信贷客户的实际承受能力。

2、扩大小额信贷的发放范围

要拓宽小额贷款服务对象，在支持家庭传统耕作农户和养殖户的基础上，将服务对象扩大到农村多种经营户、个体工商户以及农村各类微小企业。要拓宽农村小额贷款用途，既要满足农业生产、加工、运输、流通等各个环节融资需求，也要满足农民购置耐用消费品、建房或购房、治病、子女上学等各种合理消费需求。

（四）国家对小额信贷给予政策上的支持

监管机构应该对促进和发展小额信贷机构做出努力，引导民间合规金融浮出水面，同时破除洗钱、非法集资等非法行为的生存基础，引导这个行业成为农村金融服务体系中重要的组成部分，为农村的经济和社区发展做出积极的贡献，促进小额信贷与正规金融体系的融合。为小额信贷的发展创造宽松的环境，让小额信贷机构可以拥有更多的提供金融服务和产品的权利，减少在对小额信贷规模扩大方面的限制。

建议财政和税务部门联合制定具体的扶持政策，在税费方面给予小额贷款经营机构优惠政策，同时地方财政建立相应的退税机制予以扶持。另外建议对微利和支农力度大的小额贷款经营机构纳入财政贴息范围，享受金融机构关于中小企业风险补偿标准的同等待遇。■

参考文献：

[1]张转方.农村信用建设与小额信贷[M].中国金融出版社，2008

[2]吴晓灵.促进小额信贷健康发展[J].中国金融，2013

[3]石建平.二元结构下的农村信用体系建设[J].中国金融，2012

（马刘霞，1982年生，中国人民银行太原中心支行中级会计师）endprint

四、发展我国小额信贷的政策建议

（一）加强农村信用体系建设

信用程度的高低直接影响小额信贷的还款率，从而直接影响到小额信贷机构的盈利能力。小额信贷机构和社会各界都要充分认识到信用的重要性，尤其是农村信用体系建设的重要性，促进小额信贷机构与广大农民群众之间忠诚合作，为各方提供良好交易平台，详见图1。

1、建立协调共建机制，构建农户数据库

农村信用体系建设必须坚持政府领导，人民银行推动，涉农机构具体运作，地方各部门协调配合，农户和企业全面参与的共建机制。建立农户数据库，结合地方特点，采集农村信用信息。采集信息应包括家庭信息、经济能力信息、民间信用信息和生产经营信息。

2、完善的信用评价和信息服务机制

在农村信用信息收集和构建农户数据库的基础上，根据农户农村信用评价的特点，制定一套科学、统一的信用评分流程，准确反映农村信用主体的信用状况。建立“守信激励和失信惩戒”机制，对于守信农户和企业，地方政府要给予享有“惠农政策”的优先权，小额信贷机构要给予贷款优先、利率优惠等激励政策。信息服务包括信用报告查询、统计分析、信用农户、信用乡镇评定等，给地方政府提供相应的信用评价汇总结果，为其出台扶持政策提供参考依据。

（二）促进小额信贷市场竞争的多元化

1、鼓励商业银行参与小额信贷的竞争

我国的城市商业银行为数众多，营业网点较多，非常熟悉当地情况，可以发挥本土优势，能以较低的成本掌握借款对象的资本状况、经营状况等，有效地防止贷款风险，故鼓励其积极拓展小额信贷业务，为本地的经济发展服务。我国的国有商业银行在资金实力、信贷管理水平上都较高，积极引导国有商业银行发挥在这方面的优势，积极开展小额信贷业务。

2、发展新型小额信贷机构

随着以云计算、大数据、社交网络和搜索引擎为平台的新一代互联网技术的崛起，第三方支付、网络P2P信贷、移动支付等互联网金融得以蓬勃发展，小额信贷的客户覆盖面更广，服务对象从低收入群体扩展到了城市白领、小微企业、弱势产业以及欠发达地区，提供的产品包括开户、存款、信贷、支付、结算、交费、保险等服务。大力发展网络小额贷款模式，典型代表如阿里金融旗下的小额贷款公司。截至2013年末，阿里金融旗下三家小额贷款公司累计发放贷款1500亿元，累计客户数超过65万家，贷款余额超过125亿元。

（三）深化小额信贷业务改革

1、推动小额信贷利率商业化

小额信贷作为一种主要面向无力提供担保（抵押）客户的信贷方式，与普通商业银行相比，其额度小，服务对象点多面广且非常分散，信贷调查、授信、审查、贷后管理、收贷收息都涉及大量人力、物力，决定了发展小额农贷必须付出较高的成本，需要较高的贷款利率才能覆盖成本。但同时由于小额信贷的客户群体属于弱势群体，其经济实力较弱，过高的利率又会造成他们还款能力的下降。因此合理确定贷款的利率，就需要综合考察利率过高和过低的给借贷双方造成的影响，并结合小额信贷客户的实际承受能力。

2、扩大小额信贷的发放范围

要拓宽小额贷款服务对象，在支持家庭传统耕作农户和养殖户的基础上，将服务对象扩大到农村多种经营户、个体工商户以及农村各类微小企业。要拓宽农村小额贷款用途，既要满足农业生产、加工、运输、流通等各个环节融资需求，也要满足农民购置耐用消费品、建房或购房、治病、子女上学等各种合理消费需求。

（四）国家对小额信贷给予政策上的支持

监管机构应该对促进和发展小额信贷机构做出努力，引导民间合规金融浮出水面，同时破除洗钱、非法集资等非法行为的生存基础，引导这个行业成为农村金融服务体系中重要的组成部分，为农村的经济和社区发展做出积极的贡献，促进小额信贷与正规金融体系的融合。为小额信贷的发展创造宽松的环境，让小额信贷机构可以拥有更多的提供金融服务和产品的权利，减少在对小额信贷规模扩大方面的限制。

建议财政和税务部门联合制定具体的扶持政策，在税费方面给予小额贷款经营机构优惠政策，同时地方财政建立相应的退税机制予以扶持。另外建议对微利和支农力度大的小额贷款经营机构纳入财政贴息范围，享受金融机构关于中小企业风险补偿标准的同等待遇。■

参考文献：

[1]张转方.农村信用建设与小额信贷[M].中国金融出版社，2008

[2]吴晓灵.促进小额信贷健康发展[J].中国金融，2013

[3]石建平.二元结构下的农村信用体系建设[J].中国金融，2012

（马刘霞，1982年生，中国人民银行太原中心支行中级会计师）endprint

四、发展我国小额信贷的政策建议

（一）加强农村信用体系建设

信用程度的高低直接影响小额信贷的还款率，从而直接影响到小额信贷机构的盈利能力。小额信贷机构和社会各界都要充分认识到信用的重要性，尤其是农村信用体系建设的重要性，促进小额信贷机构与广大农民群众之间忠诚合作，为各方提供良好交易平台，详见图1。

1、建立协调共建机制，构建农户数据库

农村信用体系建设必须坚持政府领导，人民银行推动，涉农机构具体运作，地方各部门协调配合，农户和企业全面参与的共建机制。建立农户数据库，结合地方特点，采集农村信用信息。采集信息应包括家庭信息、经济能力信息、民间信用信息和生产经营信息。

2、完善的信用评价和信息服务机制

在农村信用信息收集和构建农户数据库的基础上，根据农户农村信用评价的特点，制定一套科学、统一的信用评分流程，准确反映农村信用主体的信用状况。建立“守信激励和失信惩戒”机制，对于守信农户和企业，地方政府要给予享有“惠农政策”的优先权，小额信贷机构要给予贷款优先、利率优惠等激励政策。信息服务包括信用报告查询、统计分析、信用农户、信用乡镇评定等，给地方政府提供相应的信用评价汇总结果，为其出台扶持政策提供参考依据。

（二）促进小额信贷市场竞争的多元化

1、鼓励商业银行参与小额信贷的竞争

我国的城市商业银行为数众多，营业网点较多，非常熟悉当地情况，可以发挥本土优势，能以较低的成本掌握借款对象的资本状况、经营状况等，有效地防止贷款风险，故鼓励其积极拓展小额信贷业务，为本地的经济发展服务。我国的国有商业银行在资金实力、信贷管理水平上都较高，积极引导国有商业银行发挥在这方面的优势，积极开展小额信贷业务。

2、发展新型小额信贷机构

随着以云计算、大数据、社交网络和搜索引擎为平台的新一代互联网技术的崛起，第三方支付、网络P2P信贷、移动支付等互联网金融得以蓬勃发展，小额信贷的客户覆盖面更广，服务对象从低收入群体扩展到了城市白领、小微企业、弱势产业以及欠发达地区，提供的产品包括开户、存款、信贷、支付、结算、交费、保险等服务。大力发展网络小额贷款模式，典型代表如阿里金融旗下的小额贷款公司。截至2013年末，阿里金融旗下三家小额贷款公司累计发放贷款1500亿元，累计客户数超过65万家，贷款余额超过125亿元。

（三）深化小额信贷业务改革

1、推动小额信贷利率商业化

小额信贷作为一种主要面向无力提供担保（抵押）客户的信贷方式，与普通商业银行相比，其额度小，服务对象点多面广且非常分散，信贷调查、授信、审查、贷后管理、收贷收息都涉及大量人力、物力，决定了发展小额农贷必须付出较高的成本，需要较高的贷款利率才能覆盖成本。但同时由于小额信贷的客户群体属于弱势群体，其经济实力较弱，过高的利率又会造成他们还款能力的下降。因此合理确定贷款的利率，就需要综合考察利率过高和过低的给借贷双方造成的影响，并结合小额信贷客户的实际承受能力。

2、扩大小额信贷的发放范围

要拓宽小额贷款服务对象，在支持家庭传统耕作农户和养殖户的基础上，将服务对象扩大到农村多种经营户、个体工商户以及农村各类微小企业。要拓宽农村小额贷款用途，既要满足农业生产、加工、运输、流通等各个环节融资需求，也要满足农民购置耐用消费品、建房或购房、治病、子女上学等各种合理消费需求。

（四）国家对小额信贷给予政策上的支持

监管机构应该对促进和发展小额信贷机构做出努力，引导民间合规金融浮出水面，同时破除洗钱、非法集资等非法行为的生存基础，引导这个行业成为农村金融服务体系中重要的组成部分，为农村的经济和社区发展做出积极的贡献，促进小额信贷与正规金融体系的融合。为小额信贷的发展创造宽松的环境，让小额信贷机构可以拥有更多的提供金融服务和产品的权利，减少在对小额信贷规模扩大方面的限制。

建议财政和税务部门联合制定具体的扶持政策，在税费方面给予小额贷款经营机构优惠政策，同时地方财政建立相应的退税机制予以扶持。另外建议对微利和支农力度大的小额贷款经营机构纳入财政贴息范围，享受金融机构关于中小企业风险补偿标准的同等待遇。■

参考文献：

[1]张转方.农村信用建设与小额信贷[M].中国金融出版社，2008

[2]吴晓灵.促进小额信贷健康发展[J].中国金融，2013

[3]石建平.二元结构下的农村信用体系建设[J].中国金融，2012

篇5：信贷案例分析

案情：

ХХ集团有限公司（以下简称ХХ集团公司）成立于1995年1月，注册资本为3000万元，注册地址为xx，法人代表汤ХХ。该公司主营信息咨询服务、房屋租赁、酒店管理、贸易等业务，公司下属和控股甲、乙、丙、丁四个公司。2003年8月8日，质押担保人甲公司由于违规经营被证监会查处。04年 6月19日xx证券正式收购接管甲公司财务，其控股人ХХ集团公司抽逃注册资本、挪用客户保证金、违规经营等违规事件随之暴露。目前该集团在银行的负债为中行800万元、交行1800万元（资产抵押）、信用社1980万元，另外还有负债500万元，公司已严重资不抵债。经办行贷款本金人民币800万元，利息215940元，形成可疑类不良，目前已经处置划转。

2003年2月22日，ХХ集团公司以虚构资产、伪造财务报表与供销合同向ХХ分行申请贷款800万元，用于城陵粮库和北京东郊粮库之间50，000吨米的购销贸易。ХХ分行在权限内将其信用等级核定为A。负责贷前调查的信贷员章ХХ、科长吴ХХ在贷前调查中偏听企业情况汇报，既未对资产的真实性予以核查，也未就合同的可靠性进行核实，以至于供销合同上载明的帐号明显是虚构的、合同章私刻痕迹明显，经营现金流一直呈流出状态等，贷前调查均未察觉，反而在报告中提出“公司现金流量充足、盈利性强、偿债能力强、授信风险小、发展前景广阔”等，从而影响了各授信审批环节的决策。

该项目在2003年3月3日第一次上会评审，由于该公司主营业务不突出，银行贷款过多，担保人担保能力不足等原因被否决。此后，信贷科长吴ХХ（2003年5月辞职）先后找多个评委和行领导做工作，并就评委提出的问题逐一进行解释。在公司经营情况未发生任何好转也未请示问责审批人的情况下，擅自于2003年3月7日进行第二次评审,以一票否决其他全部赞成的结果通过评审，并报问责审批人核准。批贷条件为落实ХХ集团公司在甲公司的80％股权质押和平江ХХ繁殖有限公司连带担保。公司部门仅落实50%股权质押且未办妥登记手续的情况下即向该公司发放了800万元贷款。2003年5月16日又向ХХ分行提出将担保单位变更为湖南ХХ电力建设有限公司，ХХ分行批准更换担保，但再次要求足额落实80％的股权质押，并办妥登记手续，公司业务部门仍未按批复要求办理。

3月18日贷款发放后，信贷员章ХХ未按要求监控资金用途，公司于贷款发放当日即以银行汇票的形式向广西柳州ХХ置业公司汇款620万元，3月19日和3月26日向ХХ集团公司下属的B公司支付160万元。800万元贷款中只有20万元于3月20日向省粮油工业公司购货，其他资金去向不明，贷后资金监控形同虚设。

2003年8月8日，ХХ集团公司由于违规经营被证监会查处，ХХ分行调查中才发现该公司资产虚构、贸易背景不实、贷款挪作他用、担保人能力不足、股权质押未办妥足额有效登记等因素，最终造成贷款全部形成可疑类不良。2004年上半年，ХХ分行对该司的不良贷款以可疑类方式划转处置。

案情分析：

1、对ХХ集团公司的会计报表中存在的明显问题不深入了解，对ХХ集团公司的经营状况不做调查，对购货合同不核实的情况下，片面强调总行加强期货公司营销的精神，在授信报告中提出“公司现金流量足、赢利性强、偿债能力强、授信风险小，发展前景广阔，同意贷款800万元”的结论意见，只要对购销方进行一下查询核实，后面的事情就不会发生了。

2、该笔授信3月3日评审未通过，按程序应报问责人批准确定是否复议，而在原公司科长吴ХХ找行领导与评委做工作后，又于3月7日上会评审，对评委提出的一些重要意见、前提条件，在形成评审结论时未完全归纳，整个评审文件的日期前后矛盾，评审结论意见表的评审日期是2003年3月3日，结论日期是3月4日，而审批表上的注明上会日期是3月7日，结论意见是3月7日，主管风险的副行长签署的又是3月3日，行长签署的是3月14日。

3、按批贷条件，必须落实该集团公司80%股权质押。但公司业务科在没有办妥的情况下，就发放贷款。在贷款使用时，应严格按贷款用途监控使用，而信贷员极不负责地让借款人在2天之内全部汇到与贷款用途不相关的单位。

4、贷款发放后，既不抓紧办理股权质押手续，反而轻易变更担保单位。该集团公司涉案后，又不及时采取有效措施，在省分行反复督促下，才陆续采取一些措施，但为时已晚。

启示

1、贷前调查不深入，严重失职。只要对购销方进行一下查询核实，后面的事情就不会发生了。

2、授信评审流于形式，极不严肃。该笔授信3月3日评审未通过，又于3月7日上会评审，评审结论意见表的评审日期是2003年3月3日，结论日期是3月4日，而审批表上的注明上会日期是3月7日，结论意见是3月7日，主管风险的副行长签署的又是3月3日，行长签署的是3月14日。

3、贷款发放时审查不严格，工作极不负责。信贷员极不负责地让借款人在2天之内全部汇到与贷款用途不相关的单位。

篇6：国际信贷

资金来源 各国工商企业闲置的货币资本,财政资金,存放在某国境外银行中的该国货币存款(欧洲货币),石油美元(石油收入,与美元挂钩)

国际银行信贷 某国银行或国际贷款银团在国际金融市场上向另一国借款人或国际机构提供的贷款

对外贸易信贷 某国银行和商品经纪人向各国进出口提供的短期贷款,或两国进出口商之间相互提供的短期信贷

出口信贷 出口国银行向本国出口商,外国进口商,进口国银行提供的利率较低的贷款 政府贷款 某国政府利用本国财政预算资金向另一国政府提供的长期优惠贷款

国际金融组织贷款 国际金融组织贷款是国际金融组织向其会员国提供的贷款

项目贷款 多元贷款人共同向另一国项目公司提供的长期贷款

国际债券 某国筹资单位和国际机构在国际债券市场上以外币或境外货币发行的债券 国际租赁 某国租赁公司将租赁物在一定期限内租给另一国企业使用,承租人则按租赁合同的规定分期支付一定的租金

国际银行信贷 由一国独家银行或一国多家银行组成的贷款银团,在国际金融市场上,向另一国借款人提供的不限定用途的货币贷款

国际银行信贷特点 国际银行信贷对贷款的使用一般不加限制.国际银行信贷的资金供应充分,借取方便,历年贷款规模增长迅速,每笔贷款金额较大.国际银行信贷的信贷条件对借款人较为不利,贷款利率随行就市,波动频繁,水平较高,贷款期限相对不长

银团贷款 又称辛迪加贷款,由一家贷款银行牵头,该国的或几个国家的多家贷款银行参加,联合组成一个结构严谨的贷款银团,按照相同条件共同对另一国的银行,政府机构,公司企业提供的一笔长期巨额贷款辛迪加贷款 每笔一般为一亿到五亿美元,甚至高达十亿美元,期限一般为五到十年.在其他条件相同的情况下,外国借款人借用银团贷款的筹资成本要比借用独家银行贷款的筹资成本高一些,不仅包括libor加上利差,而且包括各项费用

国际国内比较 信贷内容 国内银行只存在商业风险,不存在国家风险,国际两者都存在,风险较大.信贷对象 国内信贷对象广泛,管理水平和偿债能力差距较大,因此风险也较大.随着一些国际债务危机爆发,国际信贷风险明显增大

利用国际银团的问题 宏观上控制贷款的总规模,国力范围内.选择正确的币种,避免汇率风险.选择正确的利率,市场波动大选择浮动利率.选择正确的市场,欧洲货币市场借款较有利.选择正确的项目,进行可行性研究,计算投资回收期.落实人民币配套资金.提高基建投资效益.提高项目投产后的经济效益.扩大商品出口.合理安排各笔贷款偿还期

打包放款 从形式上,属于抵押贷款,实际上,其抵押对象尚在打包中,而没有达到可以装运出口的程度的货物.银行提供打包放款不是一次性支付,如果出口商将货物交给进口商,银行无法行使质押权,这种贷款介于有抵押和无抵押之间

保理业务 保付代理业务,指出口商以商业信用形式出卖商品,在货物装船后立即将发票,汇票,提单等有关单据,卖断给承购应收账款的财务公司或专门组织,收进全部或一部货款,从而取得资金融通的业务

保理业务与商业银行 保理商行或商业财务公司一般都是独立组织,具有法人资格,但他们大多是商业银行出资或在后的资助下建立的.保理商行与商业银行区别 向出口商提供资金的基础不同.商业银行有追索权而保理商行没有.考察资信的重点不同,商业银行注重出口商资信,保理业务注重进口商资信.业务内容不同,商业银行经营票据业务内容是贷款融资,而保理业务的内容多样化

出口押汇 为了解决收妥结汇带来的资金周转问题,银行从1985年开办出口押汇业务,即出口企业在商品出口后,将全套单据提交银行,经银行审核无误后,将出口货款提前付给出口企业的一种融资服务 保理业务与贴现业务

出口信贷 对外贸易长期信贷称为出口信贷 出口信贷特点 利率一般低于相同条件资金贷放的市场利率,利差由国家补贴.出口信贷的发放与信贷保险结合.国家成立专门发放出口信贷的机构,制定政策,管理与分配国际信贷资金,特别是中长期信贷资金.卖方信贷 出口商所在地的银行对出口商提供的信贷就是卖方信贷

卖方信贷做法1,出口商以赊销方式或对方延期付款方式向外国进口商出售大型机械设备或成套设备,进口商先付10到15%定金,在分批交货时,再交10到15货款,其后再分次交清,计算利息.卖方信贷做法2,出口商办理出口信用保险.3,出口商向其所在地的银行商借贷款,签订贷款协议,以融通资金.4,进口商随同利息分期偿付出口商货款后,出口商根据贷款协议再用以偿还其从银行取得的贷款

买方信贷 有出口商所在地的银行贷款给外国进口商或进口商的银行,已给予融资便利,扩大本国设备出口的贷款方式

买方信贷做法直接贷款给进口商 1,进口商与出口商洽谈贸易,签订贸易合同后,进口商先缴相当于货价15%的现汇定金.2，合同签订后出口商支付出口信用保险

买方信贷做法直接贷款给进口商 3,进口商勇气借得的款项,以现汇付款条件向出口商支付货款.4,进口商对出口商所在地银行的欠款按贷款协议的条件分期偿付

买方信贷做法直接贷款给进口商银行 1,进口商与出口商洽谈贸易,签订贸易合同,进口商先缴15%的现汇定金.2,在签订贸易合同至预付定金前,出口商支付出口信用保险,进口商的银行与出口商所在地的银行签订贷款协议,该协议虽以前述贸易合同为基础但在法律上具有相对独立性买方信贷做法直接贷款给进口商银行 3,进口商银行以其借得的款项,转贷予进口商,后者以现汇条件向出口商支付货款.4,进口商银行根据贷款协议分期向出口商所在地银行偿还贷款.5,进口商与进口商银行间的债务按双方商定的办法在国内清偿结算.福费廷 亦称包买票据,是一种在延期付款的大型设备贸易中,出口商把经进口商承兑及其银行担保的,期限从半年以上到五六年的远期汇票,无追索权地售予出口商所在地的银行,提前取得现款的一种资金融通形式,是出口信贷的一种.福费廷的内容1,出口商与进口商洽谈贸易时,要与其所在地银行先行约定.2,出口商与进口商签订贸易合同,言明使用福费廷,并索取远期汇票和进口商银行的担保

福费廷的内容 3,进口商延期支付设备货款的偿付票据并得到银行担保.4,如果出口商银行认为担保银行资信不高则需调换担保银行.5,出口商发运设备后取得附有银行担保的承兑汇票.6,出口商办理贴现手续,取得现款,银行对出口商无追索权

福费廷与一般贴现 1,福费廷将票据拒付风险完全转嫁给银行.2,贴现票据一般为国内贸易和国际贸易往来中的票据,福费廷多为与出口设备有关的票据

福费廷与一般贴现 3,贴现票据不需要银行担保,福费廷必须有第一流银行担保.4,办理贴现手续简单,办理福费廷手续复杂

福费廷与保理业务 1,保理业务一般多在中小企业之间进行,成交的多为一般进出口商品,交易金额不大,福费廷业务成交的商品为大型设备,交易金额大,付款期限.2,保理业务不需进口商所在地银行对汇票的支付进行保证或开立保函,福费廷需要

福费廷与保理业务.3,保理业务中,出口商不需事先与进口商协商,福费廷业务则进出口双方必须事先协商,取得一致意见.4,保理业务的内容比较综合,常附有资信调查,会计处理,代制单据等,福费廷业务内容单一

信用安排限额 一种新型出口信贷形式,主要特点为出口商所在地银行给予进口商所在地银行以中期融资的便利,并与进口商所在地银行配合,组织较小金额业务的成交

信用安排限额两种形式 1,一般用途信用限额,出口商所在地银行向进口商所在地银行提供一定的贷款限额,以满足对方许多彼此无直接关系的进口商购买该出口国消费品的资金需要

信用安排限额两种形式 2,项目信用限额,出口国银行向进口国银行提供一定贷款限额,以提供进口国的厂商购买出口国的基础设备或基础工程建设所需的资金

项目贷款 为某一特定项目而发放的贷款,它是国际中长期贷款的一种形式

项目贷款特点 1,发放贷款依据为承办单位的资产状况及项目完工产生的经济效益.2,多个单位对项目进行担保.3,资金来源多样化

项目贷款的筹资来源 1,政府双边贷款,低息费用低,受政治环境影响大.2,出口信贷,主要来源,利率固定低于市场水平,购进的设备质量不是最好,还有软硬币种因素,不能用于全部工程费用支出.项目贷款的筹资来源3,世行贷款, 利率固定低于市场水平,可压低项目建设成本,工程能按计划完成,手续繁杂,不易事先进行费用的核算.4,混合贷款,风险低,私人贷款率低,谈判时间长,手续复杂.5,联合国援助

Bot融资 政府授予私营机构组成的项目公司以特许权协议,批准其参与国家公共基础设施建设.项目建成后由该项目公司经营一定时间,待其收回筹资本息并获得利润后,再将整个项目交给政府部门.Bot融资的特点 由私人投资者组成,以特许权协议作为融资担保

政府贷款 一国政府利用财政或国库资金向另一国政府提供的优惠性贷款

政府贷款的作用 扩大提供贷款国家的商品输出,带动提供贷款国家的资本输出,促进使用贷款国家的经济发展,增进提供和使用贷款国家双方政府之间的经济贸易技术合作,有利于有好关系发展

影响政府贷款的因素 双方政局是否稳定两国外交关系是否良好,提供贷款国政府的财政收支状况,良好就多贷些,提供贷款国的国际收支情况,贷款国国际收支借方增加,拥有多外汇储备就会多贷些

影响政府贷款的因素 借款国使用政府贷款的社会经济效益,经济效益明显,借入的政府贷款就会增加

中国优惠贷款的内容对外优惠贷款,从1995开始,中国政府向发展中国家提供的具有援助性质的中长期对外贴息优惠贷款 中国优惠贷款的内容原则:发展中有偿付能力的,经济效益好,中小规模,回收期段,能带动我国成套设备,机电产品出口的生产性项目,基础设施和社会福利项目

中国优惠贷款的内容特点:使用范围广,条件优惠,受援国可能提供优惠政策,优惠贷款方式:卖方,买方信贷:

国家债券一国政府当局,金融机构,工商企业以及国际组织机构,为了筹措资金,在国际债券市场上以某种货币为面值而发行的债券.分为外国债券和欧洲债券

票据发行便利筹资人可以自己的名义发行一连串的短期票据,但事先要与银行承销团约定,所发票据由该银行承销团负责推销,若销售不顺利,则由他们认购或授予筹资者以备用信贷