商业银行信贷风险案例

第一篇：商业银行信贷风险案例

商业银行对小微企业的信贷风险管理--基于民生银行的案例研究

小微企业有力地促进了我国经济增长与技术创新创造了大量就业岗位是我国国民经济发展的重要基础而小微企业融资却是长期难以破解的问题。

商业银行在外部竞争压力和内部利润驱使之下纷纷加大对小微金融的投入将其视为业务转型的契机。然而小微企业的信贷风险问题阻碍了商业银行的尝试。因此对小微企业信贷风险进行科学、高效的管理成为我国商业银行拓展小微金融业务的必然选择。

本文以风险管理理论与新巴塞尔协议为分析框架结合国内银行传统管理经验提出“贷前调查”、“贷中审查”、“贷后检查”的小微企业信贷风险动态管理模式。实践中商业银行也基本按这一模式进行运作并取得了一定的成效但目前小微金融仍处于起步阶段商业银行对小微企业信贷风险管理存在不少问题如风险管理组织结构不尽合理、内部信用评级体系针对性不强等本文分析认为这些问题是由宏观环境、小微企业和商业银行共同造成的。

为了更好地研究商业银行对小微企业的信贷风险管理问题并总结现阶段小微金融开展经验本文接着以民生银行作为案例先是分析了民生银行小微金融业务的开展情况与信贷风险管理措施总结其经验并针对其风险管理问题提出了解决措施然后研究了民生银行广东省某支行的一个商圈信贷业务重点分析了该业务的授信方案设计与信贷风险管理。

最后本文基于上述理论分析与案例研究提出了我国商业银行对小微企业信贷风险管理的五大对策建议建立专门的小微金融业务部门、构建针对小微企业贷款的内部信用评级体系、加强与外部机构合作、丰富小微金融产品与服务、建立小微企业贷款风险定价机制。

第二篇：商业银行信贷风险

摘要：本文从对商业银行信贷风险的概述入手，分析国有商业银行现代风险产生的原因，当前信贷风险管理中存在的问题的基础上，通过对国有商业银行信贷风险管理制度的探讨，进而提出防范信贷风险的对策。

关键词：商业银行 信贷风险 信贷风险管理制度

一、商业银行信贷风险概述

信贷资产是商业银行的主要金融业务，商业银行的信贷风险主要是指在商业银行经营信贷业务的风险总和，即商业银行在经营货币和信用业务过程中，由于各种不利因素引起货币资金不能按时回流，不能保值的可能性。

二、商业银行信贷风险形成的原因并进行分析

信贷风险产生的原因纷繁复杂，从其产生来源可将信贷风险看作商业银行自身原因，借款企业原因和外部环境的原因。

(一)商业银行自身的原因

从银行自身来看，是否能够有效防范风险，主要取决于商业银行化改革能否完善。自银行商业化改革以来，围绕建立现代银行制度，各商业银行都进行了积极的探索，特别是在控制和防范风险的发生上。都相应制定了一系列严格的规章制度，但由于这些改革没有从根本上触及产权制度，没有真正解决责、权、利问题，因此造成银行自身管理监督体系不科学，在不同程度上失去了降低不良贷款的时机。

(二)借款企业的原因

从宏观经济角度来看，是否能够有效防范风险，主要取决于企业改革是否顺利完成。目前我国商业银行的信贷资产中70%以上集中于原国有企业和集体企业，它们改革成功与否和经营状况是否好转是信贷资产质量提高的基础。

(三)外部环境的原因

首先。社会信用环境缺失。由于我国当前经济正处于转轨时期，社会信用体系没有建立，社会上坑蒙拐骗，欠债不还，金融欺诈的失信现象时有发生。其次，法制不健全。一系列与信贷密切相关的法律法规尚未出台，而且出台的这些法律本身内容过于简单，缺乏可操作性，有些甚至与国家政策相悖。

三、商业银行信贷管理中的问题

1.基础管理工作薄弱，信贷档案资料漏缺严重。主要表现为借款人和保证人的财务资料，贷款抵押凭证，贷后检查报告，催收通知书等资料的漏缺。信贷档案是银行发放、管理、收回贷款这一完整过程的记录，它的漏缺，尤其是有些法律文件不全，不仅对贷款的风险分析造成困难，也构成了依法收贷的障碍。

2.没有严格执行贷款审贷分离制度。主要表现在：审贷分离机构设置迟缓;审贷分离机构流于形式，如信贷人员常常在贷款审批欠已填好贷款合同、借据等法律文件和放款凭证，

出现合同签订日期和贷款借据日期早于贷款审批日期，贷款金额和期限与审批金额和期限不同等现象。

3.贷款“三查”制度不落实。主要表现为：一是贷前调查流于形式;二是贷中审查报送不严;三是贷后检查对贷款人贷款使用情况跟踪表面化，忽视对借款人贷后资信情况、抵押物、质押物的变化情况以及保证人经营情况和负债的变化进行跟踪调查。

4.贷款经办人员法律知识薄弱，法律意识不强，贷款失去法律保护。主要有以下几个方面的问题;(1)保证人主体资格不符合法律规定的要求;(2)一些商业银行未对抵押物、质押物的合法性，有效性进行认真审查;(3)按照《担保法》规定必须办理抵押登记的，未按法律规定办理抵押登记，造成抵押行为无效;(4)变更主合同主要条款，延长主债务的履行期限或者加重主债务人债务数额，未征得保证人同意，致使保证合同无效和部分无效;(5)不能充分利用法律有关诉讼时效中断或中止得规定，维护银行得依法收贷权。

5.内部监督机制不健全，信贷管理制度存在漏洞，忽视对管理者的管理。主要表现在：

(1)一些基层行长权力过大，监督约束机制没有真正起到作用，造成一些基层行长乱批贷款、乱投资、乱担保等;(2)贷款责任无法落实，最终导致无人负责，不了了。(3)行长经营目标考核办法不科学，助长了行长经营上的短期行为。为了完成指标任务，不得不采取违规的做法。

6.违规帐外经营严重。违规帐外经营是目前商业银行信贷管理中的一个重要问题。其违规经营主要采取私设帐外帐，乱用科目，调整帐表和绕规模贷款等形式，并主要投向房地产公司或其他高风险受益领域。由于帐外经营是在隐蔽情况下进行的，这部分资产没有处于有效的监督之下，甚至参与了违法犯罪活动，因而这部分信贷资产处于巨大的风险中。

四、商业银行信贷管理对策

信贷资产质量的好坏，不仅直接决定着银行自身以至金融业能否生存发展，而且对整个经济的发展和社会的稳定有着重要的影响。因此，如何防范信贷风险，是一个具有现实意义的重要课题。立足于标本兼治，我们应借鉴国际银行业先进风险管理经验，对国有商业银行进行信贷风险管理。

首先要加快金融改革步伐。首先四大国有商业银行要加快商业化进程，彻底地改革信贷管理体制，科学地制定贷款授权授信制度，不能简单“一刀切”，靠牺牲基层活力单纯求安全。其次要加强银行内部管理。为了保证银行信贷资产质量的稳定提高，应从注意银行内部管理入手，坚持稳健的经营方针。还要优化我国商业银行的外部经营环境，比如加快利率市场化，发展资本市场，以及尽快完善贷款风险补偿机制。此外还要提高员工素质，培育全员的风险控制氛围。对于一个企业，能否生存和发展，人才是关键，商业银行也不例外。解决我国商业银行信贷风险过高的问题是一项长期而又艰巨的任务。目前我们应努力做好加快金融改革步伐，加强银行内部管理和优化我国商业银行的外部经营环境的工作，逐步解决我国商业银行信贷风险过高问题。

参考文献：

[1]阎庆民，《中国银行业评估及预警系统研究》.中国金融出版社，2004年

[2]田永强，《系统论在银行风险管理中的问题》，金融时报，2003年

[3]杨军，《银行信用风险——理论、模型和实证分析》，2004年

第三篇：绿色信贷对商业银行信贷风险的建议论文

摘要：根据国际经验表明，提升企业绿色生产经营并引导居民绿色消费，促进绿色经济发展，在金融机构中有着重要地位的绿色理念，往往主导着很多发达国家的绿色经济的发展，有着不可忽视的作用，其贷款的比例也在不断增大。

关键词：绿色信贷;商业银行;信贷风险;探究

在供给侧结构性改革大潮下，我国商业银行在绿色信贷的发展上也获得了一定的成就。绿色信贷通过资金的优化配置淘汰了一些落后或者不能使用的生产机能，进一步地促进了产业结构升级。不仅如此，绿色信贷经由众多投资方式，将资金引导向研发新能源以及开发生态型农业领域，存量资金得以有效盘活，信贷使用率也随之得到大幅提升。

一、绿色信贷对商业银行的影响。

(一)积极影响。

(1)促使信贷结构优化，资产质量得到进一步提高。

商业银行因其获得众多绿色政策的指引，同时自身对供给侧改革的积极响应，再加之信贷结构的进一步优化，取传统信贷之精华而去其糟粕，促使信贷资产的质量不断提升。高耗能、高污染的信贷贷款逐渐减少，同时逐渐压缩发展前景渺茫企业的贷款总量，调整信贷结构，释放信贷资源，将其投放入发展环境好且有着广阔发展前景的行业，进一步加大各项贷款中绿色贷款的比重，不断优化了信贷结构。目前我国的各大银行机构正积极的完善绿色信贷体系，不断创新政策结构和服务结构，努力推动绿色金融产品的发展。着重向绿色产业发展信贷业务，降本增效过程产能，促使传统产业结构加速转型为绿色产业。

(2)提高国际竞争力。

我国的绿色信贷相较于很多国际银行，有着起步晚、发展滞后等缺陷，为了进一步加速其向国际社会融入的进度，在积极谋求同国际大型银行的交流与合作的过程中，不断汲取其中优秀的信贷政策，丰富自身的信贷经验，在深化业务合作的基础上，带动我国商业银行在绿色金融领域上的向前发展，从而促使自身国际竞争力的不断提升。

(3)促使银行声誉的有效提升。

商业银行想要谋求更好的发展，其经营理念除了要实现最大化的利益之外，还需将承担更多社会责任融入其战略决策之中，通过对低碳产业的大力支持，将其合理优化配置信贷资源的重要作用充分发挥出来，降低信贷风险，对国家经济改革以及产业结构调整加大支持力度，促使公众、社会以及舆论媒体对商业银行做出更加客观、积极的综合评价，建立友好、互助和谐的合作氛围。

(4)促使商业银行盈利能力的有效提升。

当商业银行加大对绿色产业的扶持力度之后，会潜在的对社会产生诸多正面影响，因此为其利润空间的拓宽提供了更多的可能性和渠道。目前我国的绿色信贷正处在初始发展时期，有着非常广阔的发展前景。随着多样化绿色金融产品的出现，以及在绿色经济不断发展背景下，不断推动了绿色金融产品的创新和升级，从而绿色信贷的核心竞争力也得到了不断地提升，而其利润增长点也随之逐渐增多，达到了社会责任和利润双赢的目的。

(二)消极影响。

(1)银行利息收入有所下降。

随着绿色信贷在银行总体信贷中的比重逐渐增多，银行不得不削减更多收益更高项目贷款的比重，因此难免会影响其利息收入来源。绿色项目的盈利能力有时候并不出众，会使商业银行陷入两难抉择的尴尬处境，因此从某种意义上讲，缩减高污染、高耗能等传统企业授信额度，对其收入会产生直接影响。

(2)短期运营成本增加。

绿色信贷政策的实施以及结构调整改革，必然离不开对专业型管理团队建设资金的投入，加大人才培养及引入力度，同时管控环境风险的能力也要相应的有所加强，以更为先进科学的绿色信贷手段辨别筛选劣质、不良贷款。在商业银行逐渐向绿色信贷业务倾向的过程中，其运营成本在无形中将有所增加。

二、商业银行产生绿色信贷风险的原因。

(一)欠缺完善性的银行法人治理结构。

公司治理结构的优劣对于银行的良好运作以及银行利益最大化的实现有着极其重要的影响。我国现阶段的商业银行大多数以股份制为主，同时治理结构改革不充分，未能真正意义上的实现经营权和决策权的有效分离。两种权责过于集中。因此在很大程度上弱化了治理机制的重要作用，由于制衡机制的缺失，会频繁发生“内部人控制”的不良现象。行长负责制这种管理方式往往拥有绝对的决策权，在人事调配等众多事物上的话语权很大，会形成一权独大的不良局面。同时由于其监督部门形同虚设，因此银行的有效经营存在很大的潜在风险。

(二)缺乏社会责任。

作为一种十分典型商业机构的银行，需起到积极的示范作用，承担更多的社会责任，这是一个商业银行业务组成中不可或缺的重要组成部分。但是我国的商业银行对绿色信贷中的社会责任以及环境保护等问题上的认识有着较大偏差，对其基本内涵缺乏准确的认识。有些银行依然发放贷款给“两高”企业，这与缺乏清晰的社会责任战略目标与责任标准有着很大关系。此外，我国商业银行的公众舆论压力小，其履行社会责任的意识淡薄、动力不足。

(三)欠缺完善的约束激励政策。

面对日益严格的环境管制，企业需将更多的基金投入到环保方面，而目前相较于非常高的环境成本投入，对于企业的处罚力度不成正比。因此对于一些“两高”企业由于经济惩戒力度小，依然不按环保要求生产并从中谋取利益。而新能源、循环技术、节能减排技术等项目需要投入更多的资金进行改造，再加之有着比较大的发展风险以及支持绿色信贷的政策力度小等问题。对一些环保工作做得比较到位的企业欠缺对等的经济扶持和鼓励政策，对其环保的积极性有着十分严重的影响。

三、绿色信贷对商业银行的建议。

对于商业银行自身的发展而言，绿色信贷有着十分积极的影响，绿色信贷是一种有着可持续发展特点的金融道路，除了对银行利润空间有着很好的拓展作用，同时通过对银行体制及政策的积极改革，银行资产的信贷风险会得到更加有效地控制，但是还有着些许需要着重改善的不足之处：

(1)将可持续发展战略融入商业银行体制改革之中，并将其与社会责任相结合，同时将其提升到战略层面。与此同时，将先进的环保理念融入银行绿色信贷改革之中，并以之为价值发展导向。

(2)绿色信贷的授权管理要进一步加强，切实做好绿色信贷的授权工作，有效防控因环境风险而导致的信贷资产质量下降问题。因此务必要讲授信工作落实好，促使绿色信贷健康发展。

(3)优化绿色信贷法律法规，并确保其正确落实，有效规避绿色信贷欺诈行为，为绿色信贷以后的健康发展打好基础。

(4)加快银行信贷管理指南的建立，并确保其有可操作性。国外大部分商业银行都有着明确的环境、社会、经济三者和谐统一发展的信贷指引，对企业环境违法有着十分详尽的风险等级划分。“赤道原则”将众多行业的环境指南均发布了出来，信贷包含着市场环境、工艺标准以及污染程度等众多领域。我国商业银行需结合自身特定的发展语境，对“赤道原则”相关规定及条款进行有益的借鉴，对环保型企业以及“两高一剩”企业的等级进行合理界定，明确不同行业的污染程度、加工工艺、产品以及使用原料等应该实行怎样的信贷政策。建立科学的绿色信贷指导目录，银行的信贷政策就能够以企业的环境风险评级标准加以落实实施。

四、结语。

综上所述，为了更好地促进我国绿色信贷的发展，必须要与社会责任相结合，不断完善相关的法律法规，让绿色信贷在完善的法律基础上稳定的发展。要加强与国际银行的交流和合作，为绿色信贷提高国际竞争力打好基础。

参考文献：

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[2]李苏，贾妍妍，达潭枫。绿色信贷对商业银行绩效与风险的影响——基于16家上市商业银行面板数据分析[J]。金融发展研究，2017(9)。

[3]李程，白唯，王野，等。绿色信贷政策如何被商业银行有效执行?——基于演化博弈论和DID模型的研究[J]。南方金融，2016(1)。

第四篇：商业银行信贷风险管理

商业银行信贷风险管理

信贷风险的产生是由于商业银行的贷款业务，信贷风险的定义：一方面是指借款人是否如约对贷款进行还本付息的不确定性;另一方面是指由于大量不良贷款的形成从而导致银行危机的可能性。商业银行是一种以追求最大利润为最终经营目标的企业，信贷业务是商业银行的核心业务，信贷资产占总资产的绝对比重，因此，信贷风险的大小直接关系着商业银行是否能够正常经营。

[关键词] 商业银行;信贷风险;风险管理

1、商业银行信贷风险的现状及成因分析

1.1、现状

近几年来，我国贷款业务正在迅速发展，业务运作和风险管理在很大程度上继承着传统贷款业务的方法，这显然存在着一些敝端。在国外，贷款业务已有着几十年的发展历程，这已经成为一种很成熟的消费信贷业务，这些国家的风险管理体系拥有着许多值得我国商业银行贷款风险防范进行比较借鉴的地方。以美国为首的西方国家的信用管理体系给我国商业银行贷款的风险管理带来了启示。根据我国当前的基本情况，本国商业银行应该适当借鉴国外的风险管理模式在合理安排商业银行的资产的流通性、建立和完善信用体系、重点把好质押关、稳步发展贷款资产证券化等方面来防止贷款所带来的风险。

1.2、 我国商业银行信贷风险形成的内因分析

1.2.1.、银行基础工作薄弱，信贷档案资料严重缺乏

目前，许多商业银行管理工作混乱，基础工作做不到位，致使信贷档案资料缺漏现象较为严重。因为缺少征求以及调查借款人资信的有效资料，银行很难对借款人的资产、个人收入的平稳性、完整性和还款意愿等资信情况作出确切的判断，不但增加了收贷的难度，而且也扩大了信贷风险。

1.2.2、银行信贷内控机制不健全

建立健全的银行信贷内控机制是防范信贷风险的重要途径。但是，我国银行业至今还没有有效地建立和运作这种内控机制。从贷款的流程方面来看，贷款的“三查”制度执行力度还不够，走形式，流于表面，这表现在三个方面：一是风险控制的关键阶段——贷前调查阶段。银行并没有系统的量化客户的初选标准，不能通过预测现金流的方式进行初选客户;二是贷款审报、审批以及发放的阶段存在许多的不足;三是在信贷风险控制的重点环节——贷后检查环节，信贷人员

往往只重视书面材料，对企业动态变化的应变能力不足，以至于贷款预警机制无法迅速、敏锐地做出反应。

1.2.3、缺乏信贷风险防范和预警机制

我国商业银行信贷业务长久以来都是在手工操作的基础上进行。通过信息逐层上报、指令逐层下达的回旋式操作流程已经严重地束缚了决策层对信贷业务的科学管理。正在由传统信贷管理向集约化、科学化、现代化管理方式转变。但是由于受管理体系、技术条件和人员素质等因素的限制，商业银行的事前风险控制工作相对比较薄弱，很难将“贷前审查、贷中检查、贷后复查”的工作落到实处。许多商业银行并没有开始启用风险监测与预警系统，对于早期存在风险的防范也几乎是一片空白，主要是通过贷款风险度、单个贷款比例和不良贷款比例等数据，反映和监测信贷质量的一系列指标来约束各商业银行及其分支机构的信贷行为，以达到对商业银行信贷规模和信贷质量的控制。但这种监控侧重于对粗放型银行经营行为的约束，不能很好的适应国内银行经营管理模式的转变，于此同时也不符合现代化商业银行风险管理的发展趋势。1.3、我国商业银行信贷风险形成的外因分析

1.3.1、尚未真正建立健康的社会信用体系

由于当今社会普遍缺乏信用道德规范，导致国有商业银行风险管理的外部环境并不完善，这直接给国有银行的信贷风险管理带来了巨大困难。目前，我国虽然建立了大客户零售业务风险预警系统，但信息不对称的现象依然十分普遍。

1.3.2、金融体系的滞后性制约了银行的信贷风险防控

首先，市场融资机制发展十分缓慢。目前，我国金融结构体系还很不完善，尤其突出的问题就是直接金融比重相对过低，间接金融过分依赖于银行投入的融资。这一现象导致本不发达的资本市场提供给企业融资的渠道更加狭窄，商业银行资金融通的压力变得更大;同时，银行大量资金都集中在信贷方面，如果经济不景气，就很有可能造成大量的不良资产。其次，金融市场尚不发达，金融工具还很缺乏。我国目前实行较严格的金融管制措施，同时分业经营与分业监管也束缚了银行业务的拓展能力，金融创新能力缺乏。商业银行资金运用主要集中于贷款，但缺少有效的信贷风险化解和转移工具手段。最后，金融监管力度还有待加强。银行同行业间的竞争十分混乱，致使企业多头开户、多头贷款的现象严重，使银行无法确切了解企业目前真正的财务状况，信贷风险也随之激增。

1.3.3、政府行政干预过多

经过研究证明，地方政府干预是导致信贷风险的最主要原因之一。20世纪80年代以来，银行信贷资金财政化、资本化现象频频出现，商业银行成了企业市场风险和投资经营风险的承担者。我国商业银行的分支机构按行政区域划分，各级银行都会受到当地政府的限制，这就增强了政府干预的可能性。行政干预导致银行难以落实贷款自主权，银行成为提供财政资金的口袋和企业转嫁经营风险的牺牲品。甚至有些地方政府将能否快速发展地方经济的期望寄托于银行贷款数量的多少，为了提高任职期间的政绩，大部分地方官员千方百计地使银行放出贷

款，银行一但将贷款发放，就如同掉进了无底洞，因为这些项目通常由地方财政支出，而地方财政几乎每年都在透支，拆了东墙去填补西墙，如果银行终止贷款就会得不偿失，所以只能给企业展期或是要求企业进行资产重组。地方政府过度干预导致银行贷出的很多贷款都不合规范，这也大大增加了银行的信贷风险。

2、美国花旗银行信贷风险管理方法及比较分析

西方商业银行发展时间较长，在漫长的发展过程中逐渐建立了一套完善的风险管理体系，培育了许多优秀的银行风险管理人才，他们在运作的过程中不但有效地降低了本国的银行信贷风险，而且还为我国商业银行的全面风险管理提供了宝贵的值得借鉴参考的经验。

2.1、花旗银行的风险管理架构

花旗银行在董事会管理层面设有独立董事组成的风险资本及子公司委员会，由8位独立董事组成，他们负责公司整体的治理及风险管理问题，监督公司所承受的风险。管理层的风险管理委员会，主要负责检查和复核全体风险管理工作的执行情况。下设有市场风险管理委员会和信贷政策委员会，对各业务部门的具体风险管理工作进行分级管理。

2.2、花旗银行的信贷风险管理模式

第一，必须树立关于信贷风险管理的几个理念

1风险预防胜于风险治理;

2.积极的商业促销行为胜于消极的风险回避行为

3.主动的设定目标市场胜于在风险发生后被动的补救;

第二，花旗银行信贷风险管理的主要内容

(1)实行积极的信贷管理。通过趋势分析认识其生命周期，如：是处于成长期还是成熟期或者是衰退期，来确定对其是否禁入：对产品所涉及的贸易、交易、融资、运输等进行分析，地理因素分析、债务人风险衡量等等，通过组合分析管理达到所期望的风险回报;

(2)设立风险衡量系统，用现代方法衡量风险。进行行业趋势和结构分析、管理分析、金融分析和竞争地位分析，准确衡量信贷风险。

(3)认准目标市场。花旗银行认为，目标市场是由银行的商业策略决定的;对宏观经济和行业环境的评价应落脚于选择客户，为客户提供适当的产品和服务。还应事先确定风险资产的接受标准。

2.3、花旗银行信贷风险管理带给我们的启示

2.3.1、银行信贷风险管理是一个有机的系统工程，其各个环节都是不可或缺的组成部分。从实际情况上看，一笔坏账总是或多或少的存在着一系列的问题，而不是单一的某个问题。每个环节的尽职操作都是对之前环节可能存在的操作失误的一种弥补。

2.3.2、银行信贷风险管理的关口应当适当前移。通过积极的客户细分、行业区分、地理因素分析、债务人风险分析、趋势分析，宏观的微观的分析，确定目标客户，从源头上回避风险客户应成为我们信贷风险管理的首要内容。

由于对市场竞争的研究和分析尚未成型，对市场发展趋势的研究与判断缺乏，造成在业务拓展时缺少明确的目标客户。因此能做什么就做什么，碰到谁就是谁成为我们的最大特点。当与客户发展业务关系时，我们往往并没有做好准备去与这一类客户发展业务。甚至不清楚即将面临的风险是什么、在哪里，怎样才可以有效地防范、控制、化解风险。在业务竞争中，我们不知道是否应该归功于竞争成功，亦或是其他银行的主动退出。

2.3.3、应当深刻认识“行业”在信贷中的意义。其意义在于选对一个行业也就选对了一群客户，也在于有计划有步骤的发展、渗透客户合理的确定退出策略。

选择一个朝阳行业中的优良客户，其风险是相对较小的。以房地产贷款为例就能说明问题。根据不同的行业特点进行不同的风险分析，根据其不同的风险内容进行预先的风险防

范指导，选定不同的信贷产品。下属机构在确定的行业中选择发展客户，进行客户和业务渗透。明确一个禁入的或退出的领域同样极其重要。这样，我们才能不为眼前利益所动，不上当受骗，及时的全身而退。

2.3.4、改革考核方法，从根本上改变盲目扩张导致的信贷风险。

国有企业由于体制上的原因，“发展”成为其“第一要务”。业务扩张的压力致使我们不到风险真正出现时不愿意收贷款。宁愿信其无风险不愿信其有风险，致使我们的信贷人员愿意听信企业介绍而不去主动收集、分析企业经营、财务和发展状况。有些甚至认为只要有抵押或质押便万事大吉。而一旦出现风险则难以收贷。因此，改革现有的国有企业考核管理模式是极其重要的。

2.3.5、做好两个预案

应区分具体情况准确把握贷款的实际用途，明确是长期占用还是阶段性使用，并设计相应的管理方案，实施不同的管理监控。对于阶段性使用的贷款，做好贷款回收的预案。明确还款的来源、收回的途径和时间安排，并进行全程跟踪。对所有贷款做好风险预案，一旦出现异常情况即可启动，快速反应，掌握处理风险的先机。

3、对商业银行信贷风险的防范措施

3.1、提高员工业务能力、加强员工行业素质。各商业银行应定期组织本行信贷人员对贷款业务进行学习和考核，建立以风险控制为核心的银行信贷文化，加强员工的风险防范意识和责任意识。员工应做到不以权谋私，而以国家和企业利益为根本，保证每笔贷款业务的准确性和有效性。信贷部门经理也应在信贷审批管理方面，做到各个环节均仔细审核，尽量降低贷出款项的坏账可能性。

3.2、完善风险识别预警机制。商业银行应结合国内外先进的银行风险管理信息系统，有效利用人民银行信贷登记系统和本行信贷管理系统，在现有客户源和历史数据上，构建包含企业经营信息、申请贷款额度、借款清偿情况的风险管理信息系统，并制作风险监测分析和信用评级机制，建立科学有效的风险预警机制。

3.3、建立健全信贷专门管理机构

3.3.1、审批部门独立。建立独立的审批部门，真正落实信贷审批制度，明确贷款审查部门的工作范围、工作职责和工作目标，规范贷款审批部门的工作制度、审批内容、审批权限、审批程序和审批责任。设置专业化程度较高的多个部门共同负责信贷业务的组织管理，如信贷政策制定部门、资产组合风险分析部门、业务管理部门、风险审查部门、不良贷款处理部门以及系统一体化管理部门等，各部门要分工明确，各司其职，在业务上相互沟通、协作又要互相监督。

3.3.2、管理部门独立。为提高信贷业务审批质量，强化信贷审批责任约束，防范道德风险和能力风险，需要建立独立的信贷管理部门。充分发挥专家审批制度在风险控制中的作用，建立专职贷款审批人制度，对信贷业务进行管理。凡有信贷业务审批权的各级机构，必须配有一定数量的贷款审批人。贷款审批人以商业银行经营“三性“原则出发，根据国家的宏观经济政策、法律法规以及信贷经营策略，审查每一笔待批信贷业务的技术、经济及商业可行性，并根据该笔信贷业务预计带来的效益和风险匹配程度及风险可控性，决定是否批准该笔信贷业务。

3.3.3、评估部门独立。贷款风险定期评估需要独立、科学、客观地对每一笔贷款存续期间的风险状况作出量化评估，由独立于信贷业务部门的评估部门来完成，有利于保证贷款风险评估的客观性、科学性、时效性。

4、结论

近几年来，我国贷款业务在迅速发展，业务运作和风险管理在很大程度上就是继承着传统贷款业务的方法，显然存在着一些敝端。而在国外，贷款业务已有几十年的发展历程，已经成为一种很成熟的消费信贷业务，这些国家的风险管理体系拥有很多值得我国商业银行贷款风险防范进行比较借鉴的地方。作为商业银行本身，虽然早就已经意识到了风险的存在，但重要的是对贷款的风险予以科学合理的评估，从信用管理、流动性安排、抵押品审核等多方面把好关;严格按照信贷风险管理的要求规范和管理贷款，与此同时，相关管理部门应该完善信贷立法、强化对商业银行贷款的监管、强化借款人风险意识、加强政策调控等。

参考文献

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[10]李子超，中外银行信贷管理体系的比较与启示 [D].对外经济贸易大学，2010年

第五篇：商业银行信贷风险管理论文

摘 要

信贷风险历来是银行业乃至整个金融业最主要的风险形式,是金融机构和监管部门防范与控制的主要对象和核心内容。银行信贷业务所带来的信用风险及其控制也一直是商业银行最为关注和棘手的问题。随着国际金融市场的不断发展，特别是2008年美国次贷危机的爆发，我国商业银行资产质量恶化，不良贷款比重较高，国有商业银行信用风险暴露尚不充分，且面临的风险有加大的趋势。在经营中出现了资本充足率下降，银行的抗风险能力降低。中国加入世贸组织后,随着改革开放程度的加深,国内商业银行将受到更多的国际国内因素冲击,承受更多的内外风险,我国商业银行信贷风险问题突出导致商业银行经营风险增大，影响我国经济金融的稳定发展.再加上国有商业银行信贷风险管理体制存在的一些缺陷,导致金融抑制现象长期伴随中国经济生活的现实之中. 要在日趋激烈的市场竞争中取胜,强化全面信贷风险防范已成为当务之急。因此,我国商业银行信贷风险防范策略研究既有理论探讨价值,又有实际现实意义。

在这种严峻的形式下，是否能很好的处理信贷风险，关系到商业银行的长远发展。但只要各家商业银行树立稳健经营理念，坚持"三性"有机统一;构筑以人为本工程，健全贷款责任制度;实施客户授信管理，不断优化贷款结构;完善信贷内控制度，防范业务运作风险;建立风险预警机制，促使质量关口前移，将很好的促进我国商业银行信贷风险防范和商业银行的健康发展。

本文根据金融发展理论和银行信贷管理的实践，对当前建设银行信贷风险管理中存在的主要问题，提出一系列信贷风险管理对策。 关键词：商业银行;信贷风险; 防范措施

一、商业银行信贷风险概述 1.银行信贷风险的含义

银行信贷风险是指由于各种不确定性因素的影响，在银行的经营与管理过程中，实际收益结果与预期收益目标发生背离，有遭受资产损失的可能性。信贷风险是指借款企业因各种原因不能按时归还信贷本息而使银行资金遭受损失的可能性。主要以三种常见形态存在于商业银行中:一是赔本风险;二是赔息的风险;三是赔利风险。 2. 信贷风险的特征 (1)客观性

只要有信贷活动存在，信贷风险就不以人的意志为转移而客观存在，确切地说，无风险的信贷活动在现实的银行业务工作中根本不存在。 (2)隐蔽性

信贷本身的不确定性损失很可能因信用特点而一直为其表象所掩盖。

(3)扩散性。信贷风险发生所造成银行资金的损失，不仅影响银行自身的生存和发展，更多是引起关联的链式反映。 (4)可控性

指银行依照一定的方法、制度可以对风险进行事前识别、预测，事中防范和事后化解。 3.信贷风险存在的原因

(1)环境中的不确定性。一般来说,银企双方都要对借贷行为的经济前景进行预测,只有预计借入的和贷出的资金会在将来某一时刻得到清偿,并且双方均可获得一定的经济利益,借贷行为才会发生。只要银企双方中任何一方对经济前景的预测出现偏差,就会出现风险。在市场经济不确定因素众多的情况下,这种偏差的可能性也不断扩大。

(2)双方信息不对称。在一般意义上,如果契约双方所掌握的信息不对称,这种关系可以被认为属于委托人-代理人关系。贷方在贷款协议签订前后无法完全了解企业信息而成为委托人,借方则因对自身状况更加明了而成为代理人。代理人会利用委托人的信息不足力图使合同条款对自己更加有利,而委托人则由于信息劣势而处于不利地位,形成逆向选择,从而干扰市场的有效运行,甚至导致市场失灵。银行信贷活动的收益取决于借方和投资项目的赢利能力和偿付能力,而企业为了获取银行的贷款,具有故意隐瞒不利信息的强烈动机。如果这种状况不能得到有效控制,必然会导致信用危机和信贷市场失灵。

二、商业银行信贷风险现状问题

1.资本充足率下降，降低了银行的抗风险能力

在金融危机影响下的中国经济正面临近年来前所未有的衰退，企业盈利能力和个人收入水平下降，导致大量的银行贷款成为不良资产。同时，由于资本市场遭受严重打击，资本筹集出现困难。这两个因素导致商业银行的资本充足率下降，使其一方面可能受到监管指标的约束，一方面可能降低了自身抵抗风险的能力。 2.零首付或假首付情况下的断供风险

一些贷款机构为了加快房屋销售或制造虚假繁荣景象，甚至推出了“零首付”、“零文件”的贷款方式。风险更大的贷款形式即“假首付”也很普遍，房地产开发商为了增加其住房销售，以垫付首付款，或分期支付首付的方式，让购房者从商业银行获得按揭贷款。当购房者成功得到个人按揭贷款之后，开发商也实现了资金的回笼，而这种贷款产生的市场风险则完全由商业银行来承担，一旦市场风险爆发，个人贷款者纷纷选择低成本的断供方式远离房市，商业银行的不良贷款率将会大幅提高。

3.个人住房贷款的成数普遍偏高

所谓住房贷款按揭成数是指贷款额度与房产价值的比例。银行为了扩展业务规模，按揭成数都比较高，近几年仍然维持在70%左右，甚至是“零首付”。目前，随着国家对房地产业进一步进行法规及商业银行控制风险的要求，按揭成数下降到了60%左右，但是这个数值还是偏高，依然蕴含着很大的风险，有待于国家进一步进行调整和改善。不同的贷款者的偿还能力和信用有所差别，银行所承担的风险也有所差异。因此，政策应该允许商业银行对于信用条件相对差的贷款者相应地提高首付比例，以减轻可能违约造成的损失。

综上所述，银行生产和出售公众所需的金融服务当中最重要的就是贷款，贷款质量的优劣，银行信贷资产所面临风险的大小，对银行的经营成果乃至生存发展，有着至关重要的影响。为了避免或减小这一因素的影响，相关的法律防范就显得必不可少了。

三、完善我国商业银行信贷风险防范的建议

(一)树立稳健经营理念，坚持"三性"有机统一。首先，牢固确立依法稳健经营的指导思想是信贷风险防范工作的前提。银行高级管理人员要始终保持清醒的头脑，不盲目扩张，不能不计质量的追求规模和速度，也绝不许涉足帐外经营的违规禁区;其次，遵循审慎的办事原则，在经营每项贷款业务时把安全性放在第一位，用贷款风险五级分类的理念，保持对信贷业务各方面风险的清醒认识和敏感性;再次，制定合理的信贷政策，根据不同时期、不同业务特点，明确本银行的信贷政策指导意见，切实可行地来指导本行信贷业务的健康、协调发展。商业银行必须至少制定两种管理政策，即资产负债管理政策和信贷政策。在宏观管理上，银行管理层要研究规定本行可以承受信用风险的程度、优先发放贷款的一级市场区域、潜在的市场份额、贷款增长速度、贷款结构等等;在微观管理上，信贷专业部门要因地制宜，认真审核贷款客户的经营者与信誉、资金实力与负债程度、经济效益与发展前景等.

(二)实施客户授信管理，不断优化贷款结构。实施客户授信管理，就是收集市场动态和客户经营情况，采用多种分析方法，充分评定客户偿债能力和意愿，审慎地确定授信额度，减少信用风险的一种方法。一要科学测评客户信用等级。二要合理核定客户综合授信额度。三要运用信贷组合管理原理，分散贷款风险。通过授信业务的对象风险评级组合、行业企业类别组合、授信业务品种组合、业务回报率和期限组合，来防范和分散授信业务在某一客户、某一行业或某一产品上的集中风险，也要尽可能规避社会经济环境和周期的风险。同时根据市场和客户经营变化、资金往来情况等，适时调整客户授信额度，一般每季确定调整计划一次，从而保持贷款安全性和流动性、盈利性的统-。

(三)完善信贷内控制度，防范业务运作风险

商业银行从加强管理，防范内部风险出发，必须建立一整套的信贷规章制度，进一步规范授信程序，强化监督机制，不断地进行检查、辅导、整改和考核，逐步达到制定制度无漏洞，执行制度无弹性。 一要完善和规范授信业务程序。二要实行民主科学的授信决策。三要做到有章可循，规范运作、严格管理。根据银行信贷业务管理的一系列办法和规定，结合当地实际，依照经营合规化、操作规范化、文本标准化的要求，及时修订银行的信贷管理制度和操作使用文本。

(四)建立风险预警机制，促使质量关口前移

商业银行要积极利用现代化科技手段，通过对信贷信息的综合加工处理，分析预测风险，提出防范对策。一是组织信贷人员定期开展市场和行业调查，确定企业的发展前景和贷款风险程度，对不同行业、不同产品的企业分别制定相应的检查制度和防范对策;二是使贷款风险五级分类工作制度化、经常化。必须以贷款风险分类理念贯穿信贷全过程，注重对借款人在贷款期间的现金流量、非财务因素等进行预测和分析，在此基础上作出贷款决策;三是充分利用银行信贷集中式台帐系统和人民银行的贷款卡咨询系统，了解借款企业在所有商业银行的融资情况、付息情况、企业大事记、财务状况等信息，预测分析借款人下一阶段的经营趋势，对有可能影响贷款安全的，及时采取有力的应对措施加以防范和化解;四是银行要与法院、工商、税务、经委等有关部门保持密切联系，及时掌握借款企业相关信息，发挥信息反馈作用，抓住关键点和突破口，主动转移和规避风险。

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