徽商银行公司客户贷款风险预警管理办法

徽商银行公司客户贷款风险预警管理办法（通用3篇）

篇1：徽商银行公司客户贷款风险预警管理办法

徽商银行公司客户贷款风险预警管理办法

第一章 总则

第一条 为强化风险管理，及时、准确、全面地掌握全行贷款质量情况，建立风险迁徙信息快速上报通道，提升风险处置的决策速度，确保风险贷款能及时、准确地识别与化解，不断优化贷款质量，促进全行信贷业务稳健发展，特制定本制度。

第二章 风险预警范围

第二条 公司客户贷款风险预警制度是指通过对公司客户进行现场检查和非现场检查，发现贷款的早期风险征兆，并对预警贷款有针对性地采取措施，防范、控制和化解贷款风险的工作制度。贷款风险预警包括业务风险预警和管理风险预警，其中业务风险预警含表内及表外贷款业务风险预警。

第三条 业务风险预警具体包括贷款到期前30天预计不能按时归还预警、贷款按五级分类口径拟划分为后三类不良贷款预警、贷款欠息预警、贷款企业发生重大事项预警、涉及关联企业或担保企业预警、贷款企业财务指标异常变化影响贷款安全预警等。

第四条 管理风险预警具体包括越权或变相越权发放贷款预警、违规发放贷款预警、贷款发放未落实有关前提条件和管理要求预警等。

第三章 风险预警信息

第五条 贷款风险预警信息来源

（一）通过现场检查获得信息：客户经理按间隔期要求实地进行贷后检查，对发现的问题提出预警信息；贷款检查人员对客户经理提交的贷后检查报告，经分析或对贷款企业进行实地检查后，对发现的问题及时提出预警信息；上级行检查中发现问题提出预警信息等。

（二）通过非现场检查获得信息：以贷款管理系统数据为基础，进行监测分析，揭示贷款的潜在风险；根据总行或分行下发的预警、检查、整改通知，查实贷款风险。

（三）通过其他方面获得信息：通过相关媒体报道、审计报告以及其他渠道获得信息。

第四章 风险预警级别

第六条 风险预警根据风险程度，建立分级预警机制。具体划分为:轻度风险预警（黄色预警）、中度风险预警（橙色预警）和高度风险预警（红色预警）。

第七条 轻度风险预警（黄色预警）是指存在危及贷款安全各类因素，有可能出现风险贷款。

第八条 中度风险预警（橙色预警）是指存在危及贷款安全各类因素较为严重，可能出现风险贷款。

第九条 高度风险预警（红色预警）是指存在危及贷款安全各类因素严重，极可能出现风险贷款。

第五章 风险预警工作机制及流程

第十条 风险预警机制包括支行风险预警工作机制、分行风险预警工作机制和总行风险预警工作机制。

第十一条 支行风险预警工作机制与流程。包括风险预警信息的上报范围、风险预警信息的报告方式、风险预警信息的处臵。

（一）风险预警信息的上报范围

1、贷款到期前30天预计不能按时归还的业务风险预警信息：客户经理对30天后到期的贷款进行还款能力检查，认为不能收回的或不能确定按时收回，风险预警金额在100万元以下的，支行应至少在贷款到期前25天将信息按预警级别上报分行。风险预警贷款金额超过100万元（含），支行应在贷款到期前30天或发现风险2日内按预警级别上报分行。风险预警贷款金额超过500万元（含），支行应在贷款到期前30天或发现风险24小时内按预警级别上报分行。

2、贷款按五级分类口径拟划分为后三类不良贷款业务风险预警信息：支行要对关注类贷款，尤其是关注三级贷款(特别关注)做到实时监控，充分观察其迁徙变化。支行与分行每月末要逐户对下月的分类结果进行预测，预计下月将有贷款列入后三类的，支行要在月内将信息按预警级别上报分行。

3、贷款欠息业务风险预警信息：贷款发生欠息，反映企业现金流量出现明显问题，支付能力不足，危及贷款安全，支行应在发生欠息后2日内将信息按预警级别上报分行。

4、重大事项预警：贷款客户一旦发生重大变化或突发事件，一律视红色预警，在24小时内上报分行。重大事项包括：

（1）外部政策不利于贷款客户的变动；

（2）客户组织结构、股权或主要领导人发生变动；

（3）客户的担保超过所设定的担保警戒线；（4）客户财务收支能力发生重大变化；（5）客户涉及重大诉讼；

（6）客户在其他银行交叉违约的历史记录；（7）其他危及贷款安全因素。

5、集团关联企业风险预警信息：集团关联企业中有一户企业发生风险预警的，其在我行有贷款关系的关联企业，均按预警级别列入业务风险预警信息上报范围。上报时间为发现问题后的2日内。

6、企业财务指标异常变化影响贷款安全的业务风险预警信息：经间隔期检查和报表分析后，发现贷款企业财务状况、经营状况等发生重大、异常变化的，按预警级别列入企业风险预警信息上报范围。上报时间为发现问题后的2日内。（企业财务风险预警及非财务风险预警信号见附件）

（二）风险预警信息的报告方式 上述业务风险预警和管理风险预警所涉及的贷款，不论金额大小，均须书面上报分行。

1、支行要根据业务风险和管理风险预警信息，立即组成“预警风险化解小组”，由支行行长或分管贷款的行长牵头，相关人员参与组成，积极采取措施，化解贷款风险。

2、对每一笔风险贷款所做的工作均要形成书面记录，按月书面上报动态变化情况。

第十二条 分行级预警工作机制与流程。包括风险预警信息的上报范围、风险预警信息的报告方式、风险预警信息的处臵。

(一)风险预警信息的上报范围

1、业务风险预警信息的上报范围 接到支行上报的风险预警信息后，风险预警贷款金额超过100万元（含），分行应在支行上报预警2日内按预警级别上报总行。风险预警贷款金额超过500万元(含)，分行应在支行上报预警24小时内按预警级别上报总行。

2、管理风险预警信息的上报范围

（1）越权、变相越权、违规放贷预警上报：贷后检查中发现有越权、变相越权及违规放贷的，要及时将信息上报总行。此类预警上报时间为发现问题后24小时内上报总行。

（2）贷款发放后未落实有关前提条件预警上报：贷后检查发现经总行或分行审批通过的贷款业务，其贷款发放时未全部落实贷款条件或管理要求的，应作为管理风险预警信息上报总行。上报时间为发现问题后的2日内。

（二）风险预警信息的报告方式 对发生100万元（含）以上贷款客户风险预警信息，要书面上报总行。

（三）风险预警信息的处置

1、分行要根据预警信息，及时召开由相关部门参加的风险化解方案汇报会，并由支行行长向分行汇报，研究化解贷款风险的措施和处臵办法。红色预警分行主要领导要亲自参与。

2、按照确定的措施与目标，对每一笔风险贷款进行跟踪，直至收回或化解风险。

3、对支行风险化解工作进行实时跟踪，协助化解贷款风险。

第十三条 总行级预警工作机制与流程。包括风险预警信息的提示与管理。

（一）总行通过各种渠道发现风险预警信息的，按预警级别下发预警信息通知书。

（二）总行定期或不定期到各分、支行进行现场检查，对有问题的贷款按预警级别下发预警信息通知书。

（三）开展非现场检查工作，根据总行有关贷款业务制度进行核实，排查所有疑问的贷款，对有问题的贷款按预警级别下发预警信息通知书。

（四）及时将系统风险、集团关联风险、行业风险等信息下发有关行。

（五）对各行开展预警信息工作进行指导和管理

第六章 风险预警工作职责

第十四条 预警工作职责包括支行级预警工作职责、分行级预警工作职责和总行级预警工作职责。

（一）支行级预警工作职责 对于发生的预警贷款要及时采取处臵措施，由支行行长具体负责，分管副行长、客户经理负责落实相关工作。

（二）分行级预警工作职责

1、落实专人负责监测、预警。各分行对信息的分析和报送要落实专人。

2、做好预警信息的收集和报告工作。将获得的有关风险预警信息及时报告总行。对贷款风险预警工作要建立档案。

3、与支行共同协商化解风险贷款的办法和措施，及早收回贷款。

4、对发生的管理类风险预警，应及时下发整改通知，并督促整改措施的落实。

（三）总行级预警工作职责

1、做好预警信息的收集和报告工作。将获得的风险预警信息及时报告行领导及授信评审部门。

2、与分行共同协商化解风险贷款的办法和措施，努力将风险降到最低，及早收回风险贷款。

3、对发生的管理类风险预警，应及时下发整改通知，并督促整改措施的落实。

第七章 风险预警报告方式及内容

第十五条 报告方式 企业发生贷款风险预警情况后，各分行要按规定期限，以正式文件或以电子文档形式上报总行。如遇紧急事件，可先通过电话报告初步掌握的情况，再补报书面材料。

第十六条 报告内容 预警信息报告内容主要包括企业基本状况，财务状况，现金流量情况，授信状况，关联企业在我行贷款业务情况，贷款尽职调查、尽职审查、审批及贷款发放后的资金流向等情况，贷款发生风险的原因，拟采取的措施，其他需要说明的情况等。

第八章 附则

第十七条 表外信贷业务风险预警比照上述贷款风险预警执行。

第十八条 贷款风险预警工作列入分行贷后管理工作考评范围。对因隐瞒不报、延时缓报而贻误处臵时机，造成损失或其他严重后果的，总行将从严处罚。

第十九条 本制度由总行风险管理部负责解释，自印发之日起执行。

篇2：徽商银行公司客户贷款风险预警管理办法

1.1.系统概述

客户信息客户信息关联信息关联信息贷款信息贷款信息关联集团管理多维主题分析信息发布公司部财务信息财务信息存款账户存款账户抵押物抵押物风险客户零售部预警监控（规则预警、模型预警）外部信息外部信息客户信息视图其他部门

风险预警项目要在客户报送的数据基础上，深入开发和利用银监会返回的跨行客户信息以及本行的客户详细信息，形成统一客户视图，集团认定和管理以及多维主题分析等，同时运用数据仓库、数据挖掘、模式识别等技术实现客户（包括集团客户）的风险识别、风险度量和风险提示等工作。

风险预警项目主要包括客户信息视图、关联集团管理、风险预警应用、业务主题分析等四大功能。客户信息视图设计的目标是从客户的角度出发，分析其基本信息及相关联的其它信息，作为进一步了解和定位风险客户的一个辅助手段；关联集团管理的设计目标是基于集团管理的要求，实现对新集团生成的认定，对原有集团的维护的功能，同时监控其从诞生到成长直至消亡的全部过程以及在此过程中所暴露出来的风险；风险预警应用的设计目标是寻找到应该预警的客户和集团，系统采用统计理论、计量算法和OSCAR模型及信息工程技术来帮助、促进实现此目标。预警的输出为预警名单、风险特征、分析图表和分析报告等；多维主题分析的设计目标是为用户提供一种基于多角度分析探索问题的工具，用户可以通过尝试不同分析维度、条件维度和度量的组合来观察在不同角度下问题的反映。1.2.客户信息视图

1.2.1.设计路线

客户信息视图我们又把它叫做统一客户视图，设计的目标是从客户的角度出发，分析其基本信息及相关连的其它信息，提供针对客户的全方位的信息视角，作为进一步了解和定位风险客户的一个辅助手段。这里的统一有三种含义，首先是客户类型上的统一，包含了对公客户、对私客户、参与担保的客户及关联客户；其次是数据范围上的统一，包含了行内的数据，同时也包含了同业的数据等，并按一定的规则进行了匹配和加工，使之更好的从同业角度来查看客户的风险状况；最后是功能的统一，系统通过提供单一入口，全面查看该客户信息的所有功能，使之该客户的风险分析一目了然。

1.2.2.功能介绍

1.2.2.1.公司客户视图

公司客户视图主要从对公客户的角度出发，结合外部披露数据，按默认条件或各种组合条件筛选出客户的基本信息列表。并可以根据单个客户进一步查询该客户的相关信息。包括该客户的基本信息、业务信息、同业违约信息、所属集团信息、关联零售客户信息、财务信息、预警信息、担保信息、客户评级变化信息、预警信息等。

1.2.2.2.零售客户视图

零售客户视图主要从对私客户的角度出发，结合外部披露数据，按默认条件或各种组合条件筛选出零售客户的基本信息列表。并可以根据单个客户进一步查询该零售企业的相关信息。包括该客户的详细信息、同业违约信息、关联公司客户信息、财务信息。1.2.2.3.担保客户视图

担保客户视图主要从对担保客户的角度出发，结合外部披露数据，按默认条件或各种组合条件筛选出客户的基本信息列表。并可以根据单个企业进一步查询该企业的相关信息。包括该担保客户的基本信息、担保信息、业务信息、财务信息、同业违约、预警信息、担保链、担保圈等。

1.3.关联集团管理

1.3.1.设计路线

关联集团管理采用银监会披露的同业关系，如股东关系、法人关系、关联关系、担保关系等，同时结合行内新增的其它关系，如上下游企业关系、直属亲属关系、实际控制关系等，依托于成熟的关联集团生成算法及复杂关联集团的拆分技术，由后台关联集团计算引擎定期生成行内的关联集团，同时计算引擎预留了扩展接口，随时对关联集团的生成进行补充和完善。

关联集团后台生成后，或者基于行内现有的关联集团，系统依托于一定的布局算法，采用一套动态图谱展示技术，清晰展示关联集团的整体状况，包括关联集团的成员状态、基本信息、成员之间的关系以及关系比例等。其次提供了一种适用于业务人员拖动操作的技术，可以让业务人员灵活调整各成员位置及无限钻取分析，并提供将分析结果保存的功能。最后通过钻取分析、差异分析、跟踪分析、演变分析等实现对集团的维护更新以及风险防范，同时为集团的授信模式、授信额度以及集团营销等管理提供了强有力的支持和帮助。

1.3.2.功能介绍

1.3.2.1.集团列表信息

该功能提供了集团管理和分析的入口，通过各种业务条件的过滤和组合，包括集团的编号、名称、集团内成员的组织机构代码、成员名称、集团是否被模型预警、是否需要集团成员的维护等，定位到自己感兴趣的某个集团或多个集团的列表，同时可以了解到所定位到的集团的粗略信息，包括成员个数、授信额度、拨备状况、同业违约数量等。这些集团可以是系统后台自动生成的集团，也可以是行内现有的集团。1.3.2.2.集团基本信息

该功能提供了对定位到的集团从其详细状况入手进行深入分析的一种方法，集团详细信息的来源依托于行内的详细数据以及业务人员对该集团信息的补充和维护的数据，从中可以清晰地了解到该集团的主营业务、核心企业、供应商、销售商、管理模式、主办行等信息，为用户呈现了该集团的整体概貌视图。1.3.2.3.集团关系信息

该功能是把集团成员及关系信息采用一种图谱展现技术图形化的呈现给用户，用户通过它可以清晰的看到集团成员的关系和关系的类型以及关系比例等，同时也可以通过图谱了解到集团成员的状态，如违约、不良、逾期等等，另外也可以了解到集团内的成员在同业中的状态信息。最后集团成员的具体信息通过表格的方式展现，包括的成员的授信额度、五级贷款分类金额等。1.3.2.4.集团差异分析

该功能是以集团关系图谱为基础，依托于行内及同业的关系，利用钻取分析的方法，提供与用户动态交互的分析模式，可以查看集团内每个成员的近亲以及远亲等各种血脉关系，直至分析到再无血缘关系为止。用户利用分析的结果可以对集团的成员进行维护，对集团的关联风险进行发现和披露，对集团整体的信贷营销提供帮助。

1.3.2.5.集团差异结果

集团差异分析提供了动态交互分析的方法，而集团差异结果提供了一种由系统根据一定的规则自动发现对集团维护和风险发现有价值的集团外成员。这些差异成员基本都具有鲜明的可以纳入集团管理中的特征，是集团成员维护和营销的强有力的依据。这些差异成员都具有如下几种特征：（1）与集团内成员是同一法人控制企业（2）为集团内企业提供担保(3)与集团内成员出现互保(4)差异成员的法人与集团内企业法人是配偶关系(5)控制集团内某企业比例达到50%以上 1.3.2.6.集团担保分析

该功能提供了从担保的角度对集团的风险信息进行分析，包括集团内成员之间的担保状况，集团对外部企业的担保状况以及集团对集团的担保状况。采用的是图谱与表格共存的分析方法。揭示了集团内外的担保的状况，如担保金额，担保起始日期等，暴露了互保风险、循环担保风险，担保过度等风险，使之集团的风险管理从担保的角度更趋完善。

1.3.2.7.集团演变分析

该功能提供了集团按时间演变的变化过程，包括成员的历史变化（如成员进入、退出时间、进入的方式等），以及集团指标的历史变化趋势（如集团的不良贷款变化、授信额度变化、贷款余额变化、拨备金额变化，欠息金额变化等）等，从中可以清晰了解该集团从诞生到成长直至消亡的整个随时间历史变化和迁移过程，使之集团的风险管理从历史变迁的角度更趋完善。1.3.2.8.集团预警信息

该功能是对集团挖掘结果的基本风险信息进行展现，包括风险评分，排名，风险特征等，它是一种采用数学模型的手段发现集团的隐含风险，使之集团的风险管理从更深层次的数学和统计角度更趋完善。

1.4.风险预警应用

1.4.1.设计路线

风险预警功能包括后台模型部分和系统前端应用部分，其中系统前端应用部分的设计目标是对关联集团和客户风险模型预测的结果进行展示和分析。对预警对象的风险特征、风险得分、风险排名进行客观展示和时序分析；对预警对象在行业、机构、地区等维度上的分布进行风险统计比较；为了形象地展示预警对象的风险情况，系统江通过分析图表和分析报告等方式展示给用户。

1.4.2.功能介绍

1.4.2.1.公司客户预警 1.4.2.1.1.客户预警列表

用直观的预警列表的方式，显示被模型预警的公司客户。预警客户按风险的高低排列名次。名次越靠前，风险越高。1.4.2.1.2.客户预警信息

查看被预警客户的预警信息，包括评分排名、风险特征等。1.4.2.1.3.客户风险特征

查看被预警客户的风险特征信息。风险特征以指标方式进行量化描述，帮助业务人员进行风险分析、风险排查。1.4.2.1.4.客户风险报告

以报告的形式，业务化的语言整理描述预警客户的详细情况。风险报告包括客户基本情况、关系网图谱、担保链图谱、客户的贷款情况、对外担保情况、被担保情况、预警信息等。1.4.2.1.5.客户历史预警

查看预警客户的历史预警信息。以及预警排名、评分的趋势变化分析。1.4.2.2.集团客户预警 1.4.2.2.1.集团预警列表

针对系统生成的关联集团，通过OSCAR模型训练出来的关联集团的风险特征和专家的风险特征以及这些特征的权重对关联集团进行预警，输出为关联集团预警名单以及出现风险的概率等。用直观的预警列表的方式，显示被模型预警的关联集团。预警的关联集团按风险的高低排列名次。名次越靠前，风险越高。1.4.2.2.2.集团预警信息

查看被预警集团的预警信息，包括评分排名、风险特征等。1.4.2.2.3.集团风险特征

查看被预警集团的风险特征信息。风险特征以指标方式进行量化描述，帮助业务人员进行风险分析、风险排查。1.4.2.2.4.集团历史预警

查看预警集团的历史预警信息。以及预警排名、评分的趋势变化分析。1.4.2.3.预警行业分析 1.4.2.3.1.贷款行业分布情况

采用上图下表的模式对预警对象的行业分布进行分析展示。1.4.2.3.2.最大十家贷款客户行业分布

采用上图下表的模式对风险得分高的预警对象的行业分布进行分析展示，如风险等分前十大客户的行业分布情况。1.4.2.4.预警机构公布

分析预警客户和预警的关联集团在各分支机构的分布情况。可从历史时序方面和当前占比两个方面来对各分支机构被预警的规模和变迁进行分析。可分以下主题： 1.2.3.4.5.被预警对象在当前各分支机构的占比分布情况 历史上各分支机构预警的客户数变化情况 历史上各分支机构预警金额变化情况 被预警对象在各分支机构贷款集中度分析 高风险得分客户在分支机构的分布情况

1.4.2.5.预警时序分析

预警对象的风险是一个动态变化的过程，系统通过预警时序分析对预警对象的风险得分和风险演变进行持续的监控和分析。在对总体得分进行持续监控的同时，需要对预警对象的预警指标进行持续监控和原因分析。1.4.2.6.预警排名分布

根据预警对象的风险评分对预警对象进行排名。能方便用户根据风险由大到小或由小到大进行排名。

1.5.多维主题分析

1.5.1.设计路线

业务主题分析模块为用户提供一种多维度分析数据的方式。业务主题分析由分析主题、维度和指标组成，分析主题是根据一定的业务逻辑通过不同的分析角度进行提炼而确定的，维度是主题的分析角度，指标则是与主题相关的业务分析指标，所以每个分析主题可以有多个维度和指标，用户可以通过尝试不同维度和指标的组合来观察在不同角度下问题的反映，业务主题分析将为用户的每次尝试探索生成一个分析方案，系统为用户提供保存、导出、发布这些方案的功能。

传统的统计分析报表一般只有“总”的数据，而对于数据的构成却不能提供更多的分析，而业务主题分析是基于银行业经营分析所需的内容，计算出分析指标，运用图形分析、对比分析、结构分析等分析方法，揭示商业银行的贷款情况，信贷风险情况，贷款结构等，为经营决策提供更加科学的依据。

1.5.2.功能介绍

1.5.2.1.公司客户主题分析

公司主题分析是从公司客户的角度出发，采用多维分析的技术，从机构、行业、地区、时间等角度对与公司客户相关的信贷指标、财务指标、关联指标、担保指标等进行交互式的分析方法。

对公司客户主题进行分析需要先建立分析方案。在分析方案中，需要设定维度、维成员、分析指标、维成员筛选条件等内容；这些元素由用户灵活进行选取和调整。当用户完成多维分析方案的建模操作后，可以将模型保存起来以便于以后使用。1.5.2.2.集团客户主题分析

集团主题分析是从公司客户的角度出发，采用多维分析的技术，从机构、行业、地区、时间等角度对与公司客户相关的信贷指标、财务指标、关联指标、担保指标等进行交互式的分析方法。1.5.2.3.零售客户主题分析

零售主题分析是从零售个人客户的角度出发，采用多维分析的技术，从机构、行业、地区、时间等角度对与个人客户相关的信贷指标、财务指标、关联指标、担保指标等进行交互式的分析方法。1.5.2.4.多维分析主题管理

多维分析主题管理可以让用户自己定义分析主题，独立于已由系统定制好的主题模型。多维分析主题管理涉及到分析主题的管理、维度体系的管理、指标体系的管理、度量值的管理、映射关系的管理、约束条件的管理等。1.5.2.5.多维分析方案管理

用户定义好的多维分析方案以集中存储的方式保存在服务器的数据存储中。用户可以定义查询条件（包括模型名称、模型描述、模型状态、模型作者、主题信息），查找已经创建好的模型。符合要求的模型会将模型的详细信息展示出来，包括模型名称、主题类型、状态、作者、创建日期。

篇3：徽商银行公司客户贷款风险预警管理办法

(一) 大额客户集中, 单一法人客户授信额度高

通过银行客户风险预警系统监测显示:以2013年7月末数据为例, 新疆主要银行业金融机构单一法人客户中:416个贷款客户在5家以上银行有授信和贷款, 占全部客户的2.45%, 较年初增加23户, 贷款余额占监测客户贷款总额的48.84%, 较年初上升0.83%;户均贷款7.08亿元, 较年初增加0.57亿。135个贷款客户在8家以上银行有贷款, 较年初增加4户, 贷款余额2099.13亿元, 较年初增加232.8亿元, 占监测客户贷款余额的34.81%, 较年初上升2.35个百分点。户均贷款15.55亿元, 较年初增加2.12亿元。

(二) 多头授信客户行业较为集中

以2013年7月末数据为例, 新疆前五大多头授信行业为:采矿业、建材、铝业、煤化工及纺织等行业, 这些行业多为国家产业调整重点行业, 由于经营规模限制, 融资能力有限, 利用多头授信增加融资。银行业机构普遍对生产经营同类产品、具有相近风险特征的客户群体趋同授信。

(三) 多头授信银行业机构以地方中小法人机构居多

国有大型银行业机构信贷管理较为完善, 对贷款风险的控制较为全面, 对客户贷前贷后的管理十分严格。而地方中小法人机构受限于管理经验和经营成本等多方面因素, 管理架构设置不够完备, 部分重要岗位人员配备较弱, 现有的管理架构及内部控制能力与业务快速发展难以匹配。为了快速扩充资产规模, 完成经营指标, 实现利润最大化, 在迫切扩张速度的同时, 风险管控却有所弱化, 因此, 多头授信多以中小金融机构居多。

二、多头授信存在的主要风险

(一) 企业方面存在的风险

1. 扰乱社会信用环境。

一是部分社会中介机构为企业提供虚假的验资报告和审验结果, 使银行不能全面、真实了解企业的经营状况。二是部分企业、中介机构钻法律法规和管理制度的空子, 通过多头注册企业, 虚增企业资产等方式套取银行贷款。

2. 集团关联客户负债投资。

部分集团控股企业随意调动成员企业资金, 并利用集团规模优势取得大量贷款, 过度负债、广泛投资于不熟悉的行业, 造成系统性财务危机。同时, 集团关联企业在各家银行业机构都存在着互相担保、关联担保的情况, 对整个“担保链”的企业都存在较大的风险。

3. 利用银行授信骗取贷款支持。

许多企业借助大量银行授信的支持, 能轻易地拆东墙补西墙, 营造经营正常和现金流充足的假象, 进一步骗取银行贷款支持。

(二) 银行方面存在的风险

1. 为争夺客户银行降低授信条件。

商业银行为争夺优质客户, 往往会降低授信条件并给予较高的授信额度, 多家银行授信使部分企业获得的授信可能几倍于真实需求。

2. 银行贷款投放存在“垒大户”倾向。

银行认为企业规模大, 抗风险能力强, 尤其对于集团关联企业贷款, 又存在着营销成本低、见效快的优势, 有利于提高市场占有率, 造成基层行逐渐形成“垒大户”的倾向。

3. 银企信息不对称。

一是由于银行间激烈竞争, 企业接受监督的主动性较低, 银行无法全面掌握企业资信情况和信贷资金运行状况。二是银行间出于竞争和各自利益等原因, 互相封锁信息, 无法了解企业获得授信的总体情况, 对于可能出现的风险隐患不能做出及时、有效的反应, 增加了银行授信的风险。

三、防范多头授信风险采取的措施建议

(一) 银行应建立集团统一授信下的风险防范机制

通过对客户信用的评估, 实行总体全过程风险控制, 进而确定所能承受的风险总额并予以监控。

(二) 加强和完善对授信人员的约束激励机制

一是建立科学的绩效考核与评价制度, 从源头上扼制授信人员的短期行为及盲目扩张行为。二是对授信人员实行严格的准入制度。三是建立严格的授信风险问责制。

(三) 加强社会信用制度建设及评级体系建设

建议在全国或某区域经济中心成立信用等级评定机构, 并可考虑要求授信余额在一定数量以上的大型集团强制参加该评级机构的信用评级, 各商业银行给予的信用等级原则上不应超过该专业评级机构认定的信用等级, 以此避免部分商业银行为提高业务占比而故意提高某集团客户的信用等级。

(四) 建立和完善授信信息咨询预警系统

一是通过工商、税务、海关、证券市场及互联网络等渠道, 全面收集客户信息, 尤其注意收集法定代表人经营管理能力、诚信状况等非财务信息。二是对客户的授信额度及调整情况应及时在系统内进行信息披露。制定相应的管理办法, 加强授信风险预警。

(五) 鼓励银团贷款

应促进银团贷款的应用, 有效防范授信风险, 主要是:一是贷款风险由各参加银行按照份额承担, 分散风险。二是多家银行根据各自得到的不同信息对项目进行判断, 在一定程度上减少银企信息不对称造成的贷款风险。三是引导银行机构从无序竞争逐步转向有序合作, 有利于促进银行建立有效的贷款风险管理机制。

摘要：近年来, 由于中国经济持续加速增长, 银行业机构也加大了信贷投放力度, 各项贷款在逐年增长。银行业机构对地方经济高速增长提供了有力资金支持的同时, 银行业潜在系统风险也逐步显现。根据银行业机构授信业务的分布状况, 发现银行业金融机构因争夺客户降低授信条件、“垒大户”倾向及银企信息不对称等原因, 导致大额客户集中, 单一法人客户授信额度高;多头授信客户行业较为集中;多头授信银行业机构以地方中小法人机构居多等多头授信问题进一步加剧;少数大客户占用市场信贷资源比重增大;单一客户风险对银行业系统风险影响增加。银行应建立集团统一授信下的风险防范机制, 建立和完善授信信息咨询预警系统, 加强对授信人员的约束激励机制, 并通过银团贷款的方式有效防范授信风险。