论石化项目初步设计概算投资不足的原因及对策

2023-02-01

初步设计概算是以初步设计文件为依据, 利用国家或地区颁发的概算指标、概算定额、综合指标预算定额、各项费用定额取费标准、建设地区自然、技术经济条件和设备、设备材料预算价格等资料, 按照设计要求, 对建设项目从筹建至竣工交付使用所需全部费用进行的预计。设计概算一经批准, 不得任意突破, 将作为控制建设项目投资的最高限额。经批准的初步设计概算是编制招标控制价和投标报价的依据, 是签订建设工程合同和贷款合同的依据。

在我公司承担设计的炼油项目以及总承包费用控制中, 往往出现初步设计概算不足或者缺项的情况, 本文根据炼油单位在采购施工过程中以及我单位总承包项目中费用控制工程师反馈的实例, 对初步设计概算中容易遗漏或者总包过程中超概的情况加以论述剖析。

一、初步设计投资不足的分析

1.土建大指标估价不足。中石化及中石油的炼化项目遍及全国各地, 在初步设计阶段, 时间紧迫, 各地的预算定额来不及应用, 在近几年的概算编制及审查过程中, 出现了土建大指标。但经概算审查、业主压点、总承包单位压点, 施工单位实际得到的合同价格更低, 加上物价人工上账因素, 大指标费用已远远无法达到施工时期投资要求。例如:如在炼油化工项目中, 变电所大指标一般为1800元/平方米, 抗爆机柜间一般为3800元/平方米, 然而某山东项目, 依据《山东省建设工程概算定额》鲁建标字[2009]32号测算出变电所2198元/平方米, 机柜间4045元/平方米;某陕西项目, 按照陕西省2009年颁发的《陕西省建筑工程费用定额》并结合2012年第一期榆林市工程造价信息, 测算得出变电所2550元/平方米, 机柜间4500元/平方米。

2.设备材料价格变动。在石油化工项目初步设计阶段, 根据集团公司设计概算编制规定和审查会纪要要求, 基础设计概算必须执行集团公司定期发布的信息价, 此信息价在部分材料上与现行市场价有偏差, 导致采购超概。例如在我公司承担的新疆某总承包项目中, 焊接钢管, 采购组推荐的扬州诚辉焊管有限公司报价总金额为155万元, 超出概算价69万元, 幅度为79%;球墨铸铁管, 采购组推荐的新疆博俊贸易有限公司报价总金额为175万元, 超出限额采购价52元, 幅度为42%。

3.专利设备价格独家掌控。在石油化工项目中, 涉及到很多专利专有技术, 尤其是国外的工艺包限定的设备材料, 没有竞争性, 价格独家掌控, 特别容易超概算投资。例如IFP工艺包里吸附塔控制系统由AXENS独家供货, UOP工艺包里的γ射线料位仪由BERTHOLD独家供货, 催化设备里的国产高通量管换热器, 为厂家专利, 只有无锡化工装备有限公司供货。在我公司承包的新疆某总承包项目中2#污水处理场及污水回用处理设施中, 1套生物膜载体此单属于独家采买, 经采购部领导多次协商, 厂家最终报价为1201万元, 超出批复概算131万元。

4.初步设计阶段估列的费用不足

(1) 拆除费用:初步设计阶段, 拆除以及过程中发生的明细不能确定, 一般估列。东北某项目初步设计阶段新建装置安装费1000万元, 拆除费用按安装费比例估列200万元, 然而施工过程中, 经施工单位和业主详细踏勘报价, 拆除费用达到442万元, 投资超121%。

(2) 特定条件下费用:大型机具进出场费、使用费 (或租赁费) 和进出场费在基础设计阶段, 除参考同类项目实际发生费用外, 条件许可时, 应请业主和相关施工单位配合。2012年东北某炼厂新建150万吨/年加氢裂化装置, 工程费用8.3亿元, 大型施工机具进出厂调遣、安拆及吊装费投资估列1000万, 在后期经过业主和施工单位详细踏勘, 1000T吊车和1350T吊车各10个台班, 运输距离2500km, 仅吊车使用费近1000万, 加上吊装主吊索具、反应器吊装溜尾轨道及基础以及运输吊装作业地基处理特定条件下费用达到1920万, 超920万。

5.概算编制依据文件的变动

石油化工基础设计概算批复和具体采购施工, 存在一定的时间差, 在这段时间差里, 会存在各项规定及取费依据的变化, 超出批复概算的投资。

(1) 安装费取费依据变化:2011年某石化项目基础设计执行中国石化建[2008]635号文中国石油化工集团公司2007版《石油化工安装工程概算指标》, 2011年10月28日, 中国石油化工集团公司下发了中国石化建[2011]960号文“关于2011年动态调整石油化工安装工程定额和指标的通知”人工费由39.81元/工日调整为60.98元/工日, 2012年, 中国石化概站字[2012]002号关于发布“石油化工安装工程概算编制应用数据库 (2011) ”的通知, 对原概算指标中的辅助材料费和施工机械费有了较大的调整。据测算, 安装费平均上浮20%左右。

(2) 安全生产费费率变化

安全生产费执行“财政部、国家安全生产监督管理总局关于印发《高危行业安全生产费用财务管理暂行办法》的通知” (财企[2006]478号) 规定, 按照建筑、安装工程费的1.0%计取, 分别计入建筑工程费和安装工程费中。2012年2月24日, 财政部、国家安全生产监督管理总局下发“关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知” (财企[2012]16号文) , 费率调整为1.5%。

6.概算指标不包含的费用, 在初步设计概算中容易遗漏。

炼油化工项目初步设计概算编制一般以《石油化工安装工程概算指标》为依据编制, 在指标中, 有些费用并不包含, 概算编制人员容易遗漏造成投资缺项。

(1) 机械设备安装中, 压缩机组安装包括润滑油过滤, 但不包括其油料费用, 初步设计概算应单独列一笔单机试车费用, 包括油料等费用, 一般按设备费的2%计算。根据压缩机数量的不同, 此项费用容易造成数十万元的缺项;不锈钢管道、设计要求的碳钢管道酸洗费用, 应单独计算。指标中还不包括酸洗、脱脂和特殊化学清洗费用, 目前炼油项目管道酸洗脱脂按25元/米材料费计列。

(2) 概算指标包括一般管道支吊架的费用, 但是不包括管道支吊架刷油防腐的工程量, 概算编制过程中不再单独计列管道支吊架的材料费, 但容易遗漏支吊架的刷油防腐费用。工艺管道弹簧支吊架设计开料仅为弹簧本身重量, 而概算指标中规定弹簧支吊架按其组合件净重计算, 因此, 重量差别很大。编制概算时应提请管道专业提交工程量委托时, 考虑管道弹簧支吊架的重量差别问题, 避免漏项。

(3) 加氢反应器是加氢处理装置的核心设备, 体内安装有不同的内构件, 如人口扩散器、气液分配器、支撑盘、冷氢管、急冷箱和出口收集器等。安装程序技术准备→开箱检验→内件预组装→收集器安装→再分配盘安装→冷气盘、喷射盘安装→格栅安装→顶部分配盘安装→复查→瓷球安装→封闭。内件安装周期一般需要2-3个月, 但石油化工概算指标中反应器安装费按台计算, 没有突显内件的复杂性, 费用较低。

(4) 其他容易遗漏的投资:给排水非金属管道基础垫层 (混凝土、碎石或2:8灰土垫层) 编制概算时容易漏项。在初步设计概算阶段, 石油化工概算指标中的保温涉及到设备、管道等专业, 但仪表保温没有列项, 概算和设计人员容易漏项, 该项费用大概几十万元。

二、提高基础设计概算编制准确与完善性的几点建议

在上文提到的基础设计概算投资不足存在的问题中, 有部分超批复概算的投资, 只要有确切的理由, 均可以向集团公司申请, 超出费用从基本预备费中列支。但大部分费用属于设计概算的不足和遗漏, 没有投资可以弥补, 必须从基础设计概算编制阶段就要控制。根据在设计项目采购施工中存在的投资不足问题, 对初步设计概算质量提出了更高的要求。

1.提高概算编制人员素质, 加强概预算专业培训, 积极参与到设计中去, 提高管理工程造价的能力。概算编制人员要提高个人业务水平, 熟练掌握概算指标, 对指标中不包括的费用详细列足, 提高校对人和审核人的责任。同时初步设计概算涉及到概算专业、各设计专业及建设方, 概算人员要经常和设计人员沟通, 与设计人员一起对项目的使用功能、关键设备、主要建筑物平面布置、材料选择等进行较为详细的了解。尤其是引进专利商的工艺包, 其中独家采购的专利设备材料要着重了解, 在集团公司审查概算时要做到有理有据, 确保投资不被核减。

2.形成设备材料价格数据库。工程造价资料是工程造价准确性的重要依据, 一定要做好资料的搜集、分类和整理工作。根据以往总承包项目费用控制的合同价, 以及在建项目的采购合同与采购价格形成设备材料价格数据库, 宏观上形成相同装置不同规模的投资, 微观上不断积累采购的合同价格, 尤其是独家采购的设备材料名单。如大型装置催化裂化常见规模有280万吨/年、350万吨/年、…通过规模来控制投资;如循环水场、污水处理等装置用总造价除以总处理量可以得出单方处理能力造价;如动力站装置锅炉与发电机的能力、规格、数量直接决定动力站装置的总造价, 通过这些指标与类似在建或已建成装置总造价的横向纵向对比, 可以判断基础设计概算有无存在漏项。

3.建构筑物投资运用当地土建预算定额。在近几年的费用控制反馈中, 土建费用的远远不足致使总承包单位在工程管理中处于被动, 施工单位没有积极性, 工程质量、进度、安全等很难保证。在基础设计阶段, 尽量使用建设地点的土建预算定额, 利用广联达等软件, 把土建费用做足做够。同时我公司历时四年投入30多人力负责编制的《石油化工建筑工程综合定额》和《石油化工建筑工程概算指标》即将发布, 为业界土建定额的空白弥补了缺陷。

4.做好现场调查及基础资料的搜集。现场调查和资料收集是概算编制工作的一项重要工作。为使编制的概算能准备、完整的反应建设项目的实际情况和符合设计文件的内容与要求, 在编制初步设计概算之前, 要先做好前期准备工作, 收集工程勘察报告、地形测量图、各类标准图集和各种价格信息等相关资料。让业主提供一些有价值的资料 (当地的土建定额, 经验数据、现场资料图片、地方政策法规及施工新标准等) , 在中石化集团公司没有要求的二三类费用之外, 确保当地政策要求的投资。例如:江苏某项目按照南京市有关规定需要计取建筑工程规费, 按建筑面积217.3元/平方米计算。

5.认真组织初步设计概算内部评审, 提早发现问题。概算评审是一项极为重要的技术工作, 尤其是初步设计阶段, 时间紧任务重, 在基础设计概算审查批复之前, 概算负责人应自发组织有关专业、技术总负责人、经济总负责人、本单位概算专家对初步设计概算进行认真会审。评审包括概算编制内容是否全面完整、结构是否合理、取费是否适当, 评审可以及时发现概算中的纰漏和不合理之处, 同时还可以解决一些施工中的技术问题。尽量做到问题在审查批复前解决, 这样可以保证费用的完整合理性。

结束语

在基础设计概算中, 概算人员要提高自身业务水平, 对价格体系、指标应用、项目特点进行足够的掌握和了解, 要和投资相关的各个专业做好沟通, 要与建设单位保持沟通联络, 尽量深入施工现场, 增加直观印象、增强了概算编制人员的感性和理性认识, 对后续项目概算编制工作起到了很好的启发作用, 在基础设计概算审批之前尽量发现和解决实际问题, 如发现不足要及时完善概算。力求在基础设计阶段把投资做到全面完善, 为后期的设备材料采购以及施工打好基础, 使建设项目实施中的总费用不突破批复的初步设计概算。

摘要：批复的初步设计概算是项目总投资的最高上限, 将作为控制建设项目投资的基准和依据。本文结合石油化工项目施工及采购过程中常见的投资不足问题进行分析, 对如何完善概算编制提出对策及措施。

关键词：初步设计概算,投资不足,对策措施