公司财务说明范文

2022-05-26

第一篇：公司财务说明范文

某地产公司财务情况说明

财务报表

一、2008年04月份财务情况说明

1、公司基本情况

2、资产负债情况

3、损益情况

4、项目成本支出情况

5、项目资金需求情况

二、2008年4月份预算执行情况分析

三、项目进展情况简要汇报

编制单位：***房地产开发有限公司单位负责人：

财务负责人：

报表编制人：

填报时间： 2008年5月10日

***房地产开发有限公司

2008年04月份财务情况说明

一、公司基本情况

***房地产开发有限公司(以下简称“***公司”)主要从事房地产开发与销售、房屋租赁等业务。成立于2007年8月3日，由****房地产开发有限公司、***建设投资总公司、**地产集团共同出资组建，注册资金5,000万元，其中：***房地产开发有限公司出资2,000万元、***建设投资总公司出资1,500万元、***地产集团出资1,500万元。出资方式为货币资金，截至2007年8月31日止出资资金全部到位。公司现有职工26人，总资产约14851万元。

公司经营思路：①***项目(启动区)3号地53亩，本年开工8.8万平方; ②***代建项目21号地66亩，本年开工12万平方;③***安臵房项目本年拟开工10万平方;④***项目本年开工;⑤***4号地75亩和5号地182亩商住，待规划的客运总站、中国最大的汽车零配件市场和经济适用房建设形成气候再建，预计2009年下半年开发。

根据公司发展战略，公司的团队建设、管理、培训等工作陆续开展，公司的计划管理、全面预算管理、全成本管理、绩效考核等管理手段逐步落实，公司正在步入规范化管理的轨道。

二、资产负债情况

截止2008年04月40日公司资产总额148,508,846.28元。其中：流动资产144,665,052.28元，占资产总额的97.41%;固定资产860,973.64元，占资产总额的0.58%;无形资产164,884元，占资产总额的0.11%;长期待摊费用2,817,936.36元，占资产总额的1.90%。

负债总额100,198,890.27元，资产负债率67.47%，负债全部为流动负债。

所有者权益48,309,956.01元，其中实收资本50,000,000元，未分配利润-1,690,043.99元。

三、损益情况

截至到08年4月40日，公司产生亏损1,690,043.99元。其中：

销售费用780,673.13元，为发生的项目前期策划推广费用及售楼部费用。

管理费用960,755.82元，为公司经营管理过程中发生的管理费用。

财务费用-51,84.96元，为委托贷款发生的借款利息及金融机构手续费等。

四、 ***项目成本支出情况

1、***项目地块划分：总占地约1,715.94亩，由于气象站

的原因，容积率调整，开发用地也相应调整，其中：***公司开发净地314.147亩、***公司开发净地241.166亩，双方各自开发面积未变，相关手续正在报批中。

2、***项目开发地应支付货币补偿及其他费用预计15,319.69万元，其中：货币补偿11,288.85万元、拆迁工作经费1,111.75万元、垃圾清运费949万元、临时围墙284.7万元、村民迁坟费用135.23万元、现状变压器收购88.26万元、***公司前期费用813.1万元、***垫资资金成本461.6万元、***垫资资金成本187.2万元;已支出成本25,331万元(其中含储备地成本费用的支付)。

3、***项目已支出成本25,331万元，其中：***公司预付***预算外资金管理办公室***项目拆迁补偿款11,550万元、资金成本395万元，***公司预付****预算外资金管理办公室***项目拆迁补偿款10,700万元、项目前期费用垫资1,713万元、资金成本973万元。

五、 ***项目资金需求情况

1、***项目开发地总成本原测算12.9亿，经与储备地成本项目核对后，开发地总成本调整为13.2亿，由于地块容积率调整，待实际成本确定后***公司与***公司，按双方各自开发用地级差及容积率等因素按比例分摊。

2、土地挂牌价格暂按9亿计算，如挂牌价减少到8亿，有

些费用相应减少;土地摘牌时分两次缴纳，***需资金3.5亿，三方股东按比例投入，其中：郑州***房地产开发有限公司应投入1.4亿，***建设投资总公司应投入1.05亿，***地产集团应投入1.05亿。

3、***与***公司，对***项目前期费用的垫资与实际得地比例不一致的，按得地比例，在土地挂牌后，双方进行结算。

4、土地挂牌后的资金缺口及后续开发资金，由***公司自行筹措。

附：2008年04月份《资产负债表》

2008年04月份《利润及利润分配表》

2008年04月份《税金结缴清算表》

2008年04月份《会计报表附注》

2008年4月10日

第二篇：公司财务会计职务说明书

本职：起草集团公司的财务预算，检查预算执行情况，负责集团公司财务分析工作，负责往来帐、银行帐的对帐工作，负责职工工资发放，税费代缴，负责集团总部的帐务处理http:///，参与财务决算，编制会计报表，负责集团总部会计核算的日常稽核工作，监督日常财务制度执行，保管财务票据，管理会计档案，检查监督事业部、子公司的会计核算工作

职责与工作任务：

职责一

职责表述：起草编制财务预算方案，

工作任务

根据当年经济预测、集团公司经营计划和上财务决算，并汇总和分析子公司的财务预算草案，编制集团公司财务预算方案，报上级批准

对集团公司和子公司的财务预算执行情况进行检查，提出调整建议

建立财务分析评价指标体系和投入产出分析模型，以优化和控制财务结构

收集整理相关财务统计、分析资料

对整个集团公司、事业部、子公司进行月、季度、的财务分析，及时提供财务信息，为集团公司领导的管理决策、改善资产质量提供意见;对阶段或者全年的经济状况进行分析，提交分析报告

职责二

职责表述：负责往来帐、银行帐的对帐工作;

工作任务

负责计算机的日常往来对帐和银行对帐工作，及时纠正对帐中发现的错误和问题，保证帐帐相符

按月编制银行未达、已达帐项明细表、银行存款余额调节表、往来未对、已对项目明细表

负责监督催办银行往来业务的帐务处理

职责三

职责表述：负责职工工资发放，税费代缴

工作任务

根据人力资源部提供的工资表，支付工资、补贴、津贴、奖金

根据税法规定计算、代扣个人收入所得税，办理代扣费用款项，计算实发工资额

按规定计提职工福利基金、工会经费、教育经费等

负责个人住房公积金的代扣代缴、提取使用、公积金贷款等日常核算和管理工作，定期与公积金管理中心和个人进行对帐

职责四

职责表述：负责集团总部的帐务处理，参与财务决算，编制会计报表

工作任务

审核各类原始凭证，制作记帐凭证，保证各类凭证真实性、合法性

填制明细帐、总账

负责计算机的记帐、结帐和帐簿输出等管理工作

负责审查帐务处理业务的真实性、合法性、完整性

审查会计核算的相关报表、计算表的真实性、合法性、完整性

准备集团公司财务决算工作所需的财务资料

按月编制集团公司会计报表，对报表中的经济指标和有关数据进行分析和说明

参与集团公司会计决算工作，编制财务决算报表

负责会计报表的汇编、会审工作

负责编制合并会计报表，并进行相应调整事项的记录处理

职责五

职责表述：责集团总部会计核算的日常稽核工作，监督日常财务制度执行

工作任务

根据集团公司的财务制度和会计制度的规定以及经费开支范围和标准，对不符合规定的凭证应退回处理

审核支票的领用手续和空白支票的管理

监督各项业务借款的报销工作

审核库存现金日报表，审核向部门外报送的各种报表

收集统计集团公司内、外稽查所需会计资料，对查找和了解到的情况负有保密责任

定期、不定期会同有关人员核查库存现金、有价证券

职责六

职责表述：保管财务票据，管理会计档案

工作任务

保管有关财务票据、各种发票，严格票据的领用使用手续

负责对已审核的记帐凭证，各类帐簿、决算报表，以及银行对帐单、工资发放明细表、往来对帐明细表等会计资料进行装订、整理、立卷和归档

负责会计档案的日常管理，按要求办理会计档案的借阅、归还登记

定期对超过档案管理期限的会计凭证和有关辅助资料进行清理，并按财务制度规定登记销毁

职责七

职责表述：检查监督事业部、子公司的会计核算工作

工作任务

监督检查事业部、子公司帐务处理业务

检查事业部、子公司会计报表的编制工作

检查事业部、子公司财务票据和会计档案的保管工作

监督检查事业部、子公司其他会计制度执行情况

职责八

职责表述：完成财务部经理交办其它各项工作

权力和责任：

权力：

会计凭证、帐簿的审核权、对帐权

财务档案管理权

财务收支活动的监督检查权和分析评价权

对事业部、子公司会计核算和财务制度执行情况的检查指导权

责任：

对所记帐目、编制报表的准确性、真实性、及时性负责

工作协作关系：

内部协调关系集团公司各职能部门、事业部、子公司

外部协调关系银行、财政局、税务部门、会计师事务所

任职资格：

教育水平大学本科或以上

专业财务会计相关专业

经验5年以上会计工作经验，2年以上本行业会计工作经验

知识具备相应的会计、财务管理和法律知识

技能技巧能够熟练使用工作用办公软件和财务软件，具备基本的网络知识

个人素质具有较强的逻辑思维能力、判断与决策能力、计划与执行能力、沟通能力

其它：

使用工具设备计算机、电话、传真机、打印机、Internet/Intranet网络

工作环境固定的办公室

工作时间特征正常工作时间，偶尔需要加班

所需记录文档各种来往票据、原始凭证、记账凭证、汇款和支票登记簿、汇报文件、报告、总结、集团公司文件、报表、相关审核记录、归档资料

考核指标：

月度、工作计划的完成情况

会计核算工作的准确性、真实性及时性、各类财务报告完成的及时性、财务预算的执行情况、财务分析有效性

遵守制度、服从安排、考勤

第三篇：SC公司财务情况说明书

一、企业概况

本企业属于高新技术企业，成立于2002年。本企业主要生产高科技产品。公司现有资产总额已达6019899.96元，其中：流动资产3147420.46元，占总资产的比例为

0.522836;固定资产2872479.5元，占总资产的0.477164。负债总额达

1。所有者734659.76元，其中：流动负债734659.76元，占全部负债的权益总额达5285240.2元，占企业资产总额的0.877961。

二、企业生产经营情况分析 1.本期营业收入2.本期销售费用

370000元。

28540元，销售费用占营业收入的0.077135。

3.本期管理费用136219.8元，管理费用占营业收入的0.368162。 4.本期营业利润 205240.2元。

第四篇：XX公司财务情况分析说明书

一、企业基本概况

本企业属于合伙企业，成立于XXXX年XX月XX日，执行事务合伙人为XX，主要从事XX。截止2014年末公司现有资产总额已达()元,其中包括流动资产()元,占总资产的比例为[(流动资产/总资产)*100]%。负债总额达()元，其中流动负债()元，占负债总额的[(流动负债/负债总额)*100]%，所有者权益()元，占资产总额的[(所有者权益/资产总额)*100]%。

二、企业经营情况分析

1、本年主营业务收入()元，比去年同比增长(今年数-去年数)元，增长率{[(今年数-去年数)/去年数]*100}%。

2、本年主营业务成本()元，比去年同比增长(今年数-去年数)元，增长率{[(今年数-去年数)/去年数]*100}%，主营业务成本占主营业务收入的[(主营业务成本/主营业务收入)*100]%。

3、本年管理费用()元，比去年同比增长(今年数-去年数)元，增长率 {[(今年数-去年数)/去年数]*100}%，管理费用占主营业务收入的[(管理费用/主营业务收入)*100]%。

4、本年财务费用()元，比去年同比增长(今年数-去年数)元，增长率{[(今年数-去年数)/去年数]*100}%，财务费用占主营业务收入的[(财务费用/主营业务收入)*100]%。

5、本年主营业务税金及附加()元，比去年同比增长(今年数-去年数)元，增长率{[(今年数-去年数)/去年数]*100}%，主营业务税金及附加占主营

- 1

五、对企业财务状况、经营成果和现金流量有重大影响的其他事项说明

1、会计政策的变动:无。

2、会计估计的变更:无。

3、重要合同事项：无。

4、重要投资事项：无。