造价咨询公司激励制度

2023-05-20

在充满活力、日益开放的今天，制度的使用频率呈上升趋势。制度是各种行政法规、章程、制度和公约的总称。如何制定一般制度？下面是小编整理的《造价咨询公司激励制度》，仅供参考，大家一起来看看吧。

第一篇：造价咨询公司激励制度

造价咨询公司质量控制制度

附页

造价咨询公司质量控制制度

一、为有效进行公司造价咨询业务的全面质量管理，明确和落实内部质量

审核制度，保证工程造价咨询成果的正确性、完整性、科学性，制定本质量控制制度。

二、根据造价咨询公司工作特点，本公司适合实行三级质量控制制度：预

算人员自检、部门经理复核、总工程师审核三级质量控制程序。

三、质量控制制度明确了不同岗位的质量管理职责，最本质的目标是全面控制好

公司的造价成果质量。复核及审核的目的是层层把关，筛选可能存在的错误并给予纠正，真正的质量控制在于每名技术人员都要对自己的工作内容全面负责。

四、岗位质量管理职责：

1、总工程师岗位质量管理职责：

1.1、总工程师对本公司出具的造价成果的质量进行最终审核，对本公司技

术质量总负责;

1.2、总工程师属第三级审核，审核的主要内容：

1.2.1、审核送审造价成果资料是否完整、内容是否合理;

1.2.2、审核部门经理对预算人员提交的造价成果是否进行了复核，及其纠

正及补充是否恰当和准确;

1.2.3、审核常规工程的总指标数据是否在合理范围内，审核特殊工程的关

健节点造价内容是否正确，对部门经理及预算人员分歧较大处重点审核与确认;

1.2.4、对总工程师审核前的未确定的技术事项做出技术决策;

1.2.5、审核咨询报告书结论措词是否严谨合理，格式及内容表述是否满足

委托合同约定的要求;

1.2.6、如审核后发现有疑义或错误之处，需及时与部门经理或预算人员沟

通，督促预算人员予以修改或完善;

1 /

31.3、组织制订大型和有重大影响项目的咨询实施方案;

1.4、解答咨询业务进行过程中的技术问题，对重大疑难问题及专业上的分

歧，提出处理意见;

1.5、针对造价咨询业务开展过程中遇到的专业问题，组织相关技术人员参

与研讨互动，提高全体技术人员专业水平;

2、部门经理岗位质量管理职责：

2.1、部门经理对本部门预算人员提交的造价成果进行复核，对本部门的技

术质量负责;

2.2、部门经理属第二级审核，审核的主要内容：

2.2.1、预算人员的提交的造价成果文件内容是否包含了咨询合同约定的全

部内容;

2.2.2、抽查预算人员的工程量计算稿，是否有明显的输入性错误;重点复

核关健的综合单价是否合理，常规技术经济指标是否在合理范围内;

2.2.3、跟进了解预算人员的提交的造价成果所采用法律法规、标准、计价

依据等是否符合委托合同约定或是否符合国家政策规定;

2.2.4、复核预算人员的咨询报告书格式及内容表述是否满足委托合同约定

的要求，有无文字及标点符号等方面错误;

2.2.5、部门经理如发现发现有疑义或错误之处，需及时与预算人员沟通，

责成预算员予以修改或完善;

2.4、部门经理宜组织本部门对共同完成某项目的预算人员进行互检;

2.5、部门经理应帮助本部门预算人员解决技术问题。逐步提高本部门预算

人员的技术能力;

2.6、部门经理负责跟进本部门预算人员工作进度，在规定的时间前保质保

量完成本部门工作;

2.7、负责制定一般性项目的咨询实施方案，并用它来指导部门人员工作;

3、预算人员岗位质量管理职责：

3.1、预算人员对本人提交的造价咨询成果进行自检，并对自己完成的造咨

询成果质量负责;

3.2、预算人员属第一级自检自核，根据本项工作的内容全面检查，以达到

合格的质量要求。自检的主要内容如下：

3.2.1、是否全部完成了咨询合同、实施方案规定的范围和深度;

3.2.2、采用的法律法规、标准、计价依据等是否正确、合理;

3.2.3、对工程量进行详细检查，检查工程量计算式是否正确、上机输入是

否有系统输入错误;

3.2.4、全面检查清单、定额套用或分析综合单价的组成是否正确;检查相

关技术经济指标是否在合理的范围内;

3.3、预算人员应积极主动了解现行国家造价相关法律法规条例等，

及时执行政府颁布的造价方面相关政策，掌握最新专业定额。

以上为造价咨询质量控制制度(草拟稿)，在工作过程中的质量控制程序包含但不限于以上内容。

第二篇：公司激励制度

公司激励制度1.目的：确保公司质量方针和质量目标的实现，了解员工对企业的需求与期望，掌握员工对企业的满意程度，增强公司的凝聚力，以促进公司所有人员对产品质量和技术的认知积极性和质量意识，并对公司质量管理体系进行持续不断地改进和建立促进创新的环境，使员工对公司质量目标的达成作出努力贡献。

2.范围：凡本公司所有从业人员和相关激励制度的建立和实施均适用之。

3.定义：

3.1 行政激励：指按照公司的规章制度及规定程序给予的具有行政权威性的奖励和处罚。

3.2 物质激励：指公司按照规章制度及规定程序以货币和实物的形式给予员工良好行为的一种奖励方式，或者对其不良行为给予的一种处罚的方式。

3.3 升降激励：指公司按照规章制度及规定程序通过职务和级别的升降来激励员工的进取精神。

3.4 调迁激励：指公司按照规章制度及规定程序通过调动干部和员工去重要岗位、重要部门担负重要工作或者去完成重要任务，使干部和员工有一种信任感、尊重感和亲密感，从而调动积极性，产生一种正强化激励作用。

3.5 荣誉激励：指公司按照规章制度及规定程序对干部和员工或单位授予的一种荣誉称号，或是对干部和员工或单位在一段时间工作的全面肯定，或是对干部和员工或单位在某一方面的突出贡献予以表彰。

3.6 示范激励：指公司按照规章制度及规定程序通过宣传典型，树立榜样而引导和带动一般的激励方式。

3.7 日常激励：指公司按照规章制度及规定程序通过经常地、随时地对干部和员工的行为作出是与非的评价，或进行表扬与批评、赞许与制止，以激励干部和员工的一种方法。

4.职责：

4.1 员工激励制度需求提出：相关部门。 4.2 员工激励制度审查、核准：管理者代表、总经理。 4.3 员工激励制度宣传、实施和执行：综合室和相关部门。

4.4 员工满意度调查执行部门：综合及采购部。

4.5 员工满意度调查结果之统计、汇总和分析及意见提出并上报：综合及采购部。 4.6 纠正与预防措施之拟定、核准：总经理。 4.7 纠正与预防措施之执行：综合及采购部。 5.作业内容： 5.1 员工激励制度分类：

根据公司实际的生产经营管理状况和需求，公司员工激励制度项目分为：行政激励、物质激励、升降激励、调迁激励、荣誉激励、示范激励、日常激励等。

5.2.1 行政激励：公司的行政激励分为以下三种，公司的行政激励制度详见《员工手册》中之规定。

5.2.1.1 按照公司规章制度及规定程序给予的警告、记小过、记大过、留用察看、开除等处罚和嘉奖、记小功、记大功、荣誉称号等; 5.2.1.2 按照公司规章制度及规定程序通过各相关部门评比而确定的各类委员、代表、标兵、模范、先进工作者等以及对其的豁免; 5.2.1.3 按照公司规章制度及规定程序通过各相关部门评比而评定的科技进步成果奖和科学发明奖。 5.2.2 物质激励：就是通过满足或者限制个人的物质利益的需求，来激发干部和员工的积极性和创造性。

5.2.2.1 公司的物质奖励方式有：奖品、奖金、休假、疗养、旅游等福利待遇;处罚方式有：扣发奖金、工资、罚款等。

5.2.2.2 公司的物质激励制度之规定详见《员工手册》中之规定。

5.2.3 升降激励：公司的升降激励以任人唯贤，升降得当为原则，并坚持正确的干部路线，唯能是用，德才兼备。公司建立严格的上岗考核制度和选拔任用制度，尽量做到选贤任能。 5.2.4 调迁激励：公司的调迁激励方式有：岗位调动、部门调动、任务调动和入学深造等。它主要通过调动干部和员工去重要岗位、重要部门担负重要工作或者去完成重要任务，使干部和员工有一种信任感、尊重感和亲密感，从而调动积极性，产生一种正强化激励作用。同时还可将不胜任工作的干部和员工从重要部门、重要岗位调出，免去其所担负的重要任务，使其看到自己的差距和不足，从而产生一种负强化激励作用。

5.2.5 荣誉激励：公司的荣誉激励方式有：被公司授予的荣誉称号(如：先进工作者、劳动模范、优秀干部/员工等)等。被公司授予荣誉称号，即时公司承认为群体干部、员工的学习榜样，标志了某方面追求的成功和自我价值的增值，是对一种高级精神需要的满足。 5.2.6 示范激励：公司的示范激励方式有：某人在某个方面值得学习，即将其树为某个方面的榜样;某人在某一层次有代表性和可学性，即将其树为某一层次干部和员工学习的榜样。如：工作积极、兢兢业业、做事平凡的干部和员工等。 5.2.7 日常激励：公司的日常激励方式主要采取：语言表达方式和形体示意方式。

5.2.7.1 语言表达方式有：文字语言，及时宣扬好人好事，批评不良行为;口头语言，即用口语通过声音传播激励信息，及时告诉被管理者是与非、对与错、可行与不行、赞扬与反对，以此规范被管理者的言行。 5.2.7.2 形体示意方式有：目光示意，即通过眼睛这一心灵的窗口和无声的语言，在目光相遇的一瞬间，把激励信息告诉给对方，使被管理者心领神会，明确管理者的意图;面部表情示意，即以笑容、怒容等更形象、更生动的表情来传递激励信息，反应思想感情，为对方所接受;有手势和体态示意，即通过握手接触、拍拍肩膀、身体前倾、手势动作等，更有效地传递激励信息，收到更为良好的效果。

5.3 员工激励制度需求提出：当公司有新的员工激励制度需求时，由综合室或相关部门以“联络单”的方式提出，经管理者代表审查、总经理核准后，由综合室主导、相关部门协助进行制定和编制。 5.4 建立公司员工激励制度：综合室接收到核准的“联络单”后，根据公司的实际状况和需求和相关协助部门进行制定和编制员工激励制度，激励制度制定和编制后，由综合室主导召集相关部门主管对新制定的员工激励制度进行讨论和评审，并经讨论和评审的结果记录于“会议记录表”中;新制定和编制的员工激励制度经讨论和评审后，由综合室将其呈报管理者代表审查、总经理核准。

5.5 员工激励制度公告、宣导和沟通：新制定和编制的员工激励制度经管理者代表审查、总经理核准后，由综合室将其在整个公司内按《信息沟通管理程序》之规定进行公告、宣导和沟通，以便让公司所有员工知道和了解新制定的员工激励制度。

5.6 员工激励制度实施和执行：

5.6.1 设立相关激励制度的激励目标：相关激励制度的激励目标由相关部门主管制定，经管理者代表审查、总经理核准后，由综合室门和相关部门在与此目标有关的员工中进行公告、宣导、交流和沟通，以便让参与该激励工作的所有员工知悉和了解。 5.6.2 激励目标考核：相关激励制度的激励目标制定后，由综合

室主导、被考核部门协助按以下适用的考核方式和方法及考核的频率对所考核的项目进行资料收集、统计和评估(所有激励目标考核评估的结果均须有记录，记录的方式和表单格式由考核部门自行决定)。公司激励目标考核的方式和方法分为以下两种：

5.6.2.1 从考核的主体上来划分，主要有：自我考核、同级考核、上级考核和下级考核。

A)、自我考核：指对自己的行为和态度进行的自我反省和评价。主要通过自我鉴定、述职等途径进行。

B)、同级考核：指同级人员对他人的行为和态度进行的评价。

C)、上级考核：指上级领导特别是直接领导，对下属人员的工作表现和态度进行的评价。

D)、下级考核：指下级对上级的领导和管理进行的评价。

5.6.2.2 从考核的内容和时空上来划分，主要有：综合考核、量化考核、平时考核和阶段考核。 A)、综合考核：指公司对领导干部所在单位或部门的整体绩效和业绩及管理水平等方面进行的全面性评价。 B)、量化考核：指对从事具体劳动和工作量易于统计、计算的人员进行的评价。

C)、平时考核：指对干部和员工工作的平时表现和态度进行的评价。平时考核的基本要求，就是建立健全的各种日常登记制度，并坚持执行，以便为综合考核和阶段考核提供详细可靠的客观数据。

D)、阶段考核：指对干部和员工工作的表现和态度进行周期性的、有规律的评价。一般根据行业门类、任务性质和不同的对象来确定。5.6.3 激励决策和奖惩实施：综合室和相关部门对被考核部门考核项目的统计和评估结果、数据与设定的激励目标进行比较、分析，对符合

5.2.1—5.2.7之规定的激励事项，由综合室和相关部门将其激励的原因和理由以“联络单”的形式提出，经管理者代表审查、总经理核准后，由综合室将其统一记录于“激励登记一览表”中，同时综合室将其激励事宜记录于该激励人员的人事档案中，并由综合室对其进行存档列管，以便日后激励追溯。

5.7 员工激励制度实施和执行的其它方法/方式：为促进公司所有人员对产品质量和技术的认知积极性和质量意识，使公司干部和员工甘愿为质量方针和质量目标的实现作出绩效的决心，以确保公司质量管理体系得到有效、正确地运作。公司员工激励制度实施和执行的方法/方式为： 5.7.1 设立员工激励建议箱： 5.7.1.1 为能及时、直接了解员工的建议和意见，综合室在公司内设立员工激励建议箱，公司任何干部和员工均可将有积极激励的建议和投诉意见写在“内/外部意见表”上，并将其投/放入在员工激励建议箱内。

5.7.1.2 员工激励建议的填写：空白“内/外部意见表”放于员工激励建议箱旁边，员工如有需要时可自行取用，填好“内/外部意见表”后将其投/放入建议箱内，“内/外部意见表”可以用记名方式也可以不记名方式，以便使员工可以充分反映其内心的想法。

5.7.1.3 员工激励建议之收集：每一个月由综合室对员工提出的激励建议和投诉意见进行收集、整理、汇总，经部门主管审查、管理者代表核准后，对有建设性或需求性建议和意见提出协调解决方式;如综合室或管理者代表无法解决时，由综合室上报总经理，由其作出处理。

5.7.1.4 员工激励建议之回复：对有记名的“内/外部意见表”，综合室可直接回复其建议人员;对没有记名的“内/外部意见表”，综合室可将其处理意见适当地刊登在黑板报上或以公告的方式进行通告。

5.7.1.5 员工激励建议之确认：对有效的“内/外部意见表”之建议和意见，由综合室负责

确认其是否有效执行或改善。

5.7.2 通过以下手段(如：合理化建议、质量小组、零缺陷计划、张贴宣传/竞赛活动、培训、信息交流会、研讨会等)达到在公司所有部门中对员工进行提高其质量意识。使质量意识反应在每个员工对质量责任的行为中。

5.7.3 对公司的重要信息(如：质量目标的达成状况、公司级数据分析和使用、经营计划的实施状况、顾客满意度、产品交付准时状况、顾客抱怨/退货、统计过程控制能力等)、一般信息(包括目标值与实际值比较)、周期性质量报告、图表及各层次间由综合室和相关部门按《信息沟通管理程序》中之规定以下列形式进行信息交流和沟通。通过上述手段对规定目标与目标实现情况进行比较(情况介绍/展示必须清晰易懂)，使员工易于理解并获知规定目标与已实现目标之间的对比情况。

5.7.3.1 展示介绍质量成本; 5.7.3.2 展示产品返工状态(如：数量/费用);

5.7.3.3 展示质量审核结果;

5.7.3.4 展示目标与发展状态的对比;

5.7.3.5 展示公司内部与外部顾客的满意程度。 5.8 确定员工满意度调查项目和内容：为了解员工对公司各项规章制度、质量方针、质量目标等规定的满意程度，综合室应根据公司提交给顾客的产品质量、交付、配合度和服务等实际状况并结合公司实际的生产经营状况(如：工作条件、工作场地、车间、设备;健康和安全的预防措施;员工与管理层的联系;员工建议/意见、目标协议、员工职业发展计划;工作方面要求的知识;质量方针和企业战略的知识;参与质量活动;成绩的表扬与奖励制度;管理风格;确保工作岗位等)来确定员工满意度调查的内容和项目;综合室负责将员工满意度调查的项目和内容以“员工满意度调查表”的形式列出，经管理者代表审查批准后，由综合室负责员工满意度的调查工作。 5.8.1 员工满意调查的项目和内容包括： 5.8.1.1 对公司质量方针和质量目标的理解; 5.8.1.2 对公司年度质量目标和本部门年度质量目标的实施状况;

5.8.1.3 顾客对公司产品质量、交付和服务的满意程度(包括顾客抱怨和退货); 5.8.1.4 公司质量活动参与状况;

5.8.1.5 工作方面(包括：工作条件、工作环境和工作场地); 5.8.1.6 工作现场的安全性;

5.8.1.7 设备与工艺技术;

5.8.1.8 工资及劳动定额方面; 5.8.1.9 伙食方面; 5.8.1.10 健康和安全的预防措施方面;

5.8.1.11 假期方面; 5.8.1.12 服装方面; 5.8.1.13 培训方面(指员工对工作方面要求的知识、技能培训);

5.8.1.14 主管方面(包括主管的领导方式和管理风格);

5.8.1.15 公司对员工提出的有改善和创意方面的建议/意见之采纳和实施程度; 5.8.1.16 其他方面;

5.8.1.17 对公司满意度的整体评价。

5.9 编制员工满意度调查计划：综合室于每年度结束前根据上年度的员工满意度和不满意度状况及结合本公司实际生产经营状况拟定下年度的“员工满意度调查计划”，经管理者代表审查、总经理核准后由综合室负

责执行。

5.10 员工满意度调查的方式和频率及其发出：员工满意度每半年调查1次，一年共调查2次(一般按排在每年的6月和12月进行)，每次的员工满意度调查工作由综合室以“员工满意度调查表”的形式向与本公司所有从业人员进行调查发放。

5.10.1员工满意度调查的方式，采用记名和/或不记名问卷调查方式进行。

5.11 员工满意度调查回收： “员工满意度调查表”发出后，由综合室负责追踪、反馈，原则上在两周内应回收所有员工满意度调查的问卷/资料且收回率应至少达80%以上，若在两周内没有收回时，综合室应负责跟催，如跟催后因各种原因仍未收回者，则可用其他方式向员工查寻以取得相关资料。

5.11.1“员工满意度调查表”中的调查内容包含“非常满意、满意、尚可、差、极差”等5个等级，由员工根据本公司实际所提供的产品质量、交付和/或服务、对公司的质量方针、质量目标的理解及对公司的规章制度和福利待遇等实际状况进行填写。

5.12 员工满意度调查统计、汇总： “员工满意度调查表”回收后，由综合室根据员工反馈的调查结果作满意度和不满意度的统计、汇总和分析，对员工满意的趋势和不满意的主要方面必须形成书面文件，并需以员工的客观书面资料予以支持。5.13员工满意度调查经综合室统计、汇总和分析后，由综合室将员工调查的结果在公司内以“公告”的形式进行通告，以便让公司所有员工知道和了解本次员工满意度调查的结果;同时综合室对员工满意度调查的结果进行总结(总结报告中的内容必须包括：员工的缺勤率、病假率和员工的流动率等)，并将其总结的状况记录于“员工满意度调查总结报告”中，经管理者代表审查后，由综合室将其呈报总经理核准。

5.13.1 员工的缺勤率、病假率和员工的流动率等统计状况由综合室负责，并将统计的结果记录于“员工出勤和流动率统计表”中，经部门主管审查、管理者代表核准后，由综合室存档/列管，以作为员工满意度调查的依据。5.14 对员工不满意的项目和内容，由综合室和相关责任部门按《纠正和预防措施控制程序》之规定以“纠正与预防措施报告”的形式对其进行原因分析，并针对分析后之主要因素拟定纠正与预防措施，然后将其呈报部门主管审查核准。5.15 综合室根据相关单位拟定的纠正与预防措施进行改善效果追踪和确认，对确认无效的由相关责任部门重新进行原因分析和重新拟定纠正与预防措施，直到问题得到有效解决和处理。5.16 经确认有效的，如有必要将其予以标准化，由综合室将确认有效的结果和数据及资料知会相关责任部门，由其进行标准化，并将其列入公司的激励制度项目中。若标准化影响文件与资料的修改，则由相关责任部门依《文件控制管理程序》进行作业，标准化完成后则此案方可结案。如无需标准化，则由综合室将效果确认的结果通知相关责任单位进行结案。

5.17 为体现员工的满意程度，公司按《管理职责程序》中的管理评审和《数据分析和使用管理程序》对员工满意的程度进行监控，以确保公司质量方针和质量目标的实现，并对公司质量管理体系进行持续不断地改进和建立促进创新的环境，使员工对公司质量目标的达成作出努力贡献。

5.18 员工满意度调查结果由综合室主管按《管理职责程序》中之规定于每年度的管理评审会议中进行提报，以便让公司高阶层管理者和各级部门主管了解及掌握员工对公司产品质量、交付和/或服务、公司规章制度、福利待遇等满意程度的状况。

5.19 综合室主管于每次员工满意度调查结束后按《数据分析和使用管理程序》中之规定在其15个工作日之内针对员工对本公司产品质量、交付、服务、公司规章制度、福利待遇等满意和不满意状况作统计、汇总，并将统计、汇总的结果记录于“年度员工满意度调查和趋势分析统计表”中，对员工满意的项目和内容要求相关部门作员工满意趋势的分析，对员工

不满意的项目和内容要求相关责任部门作原因分析和提出纠正与预防措施，并对其执行状况作效果验证和确认，直到此问题得到有效处理和解决。并由综合室将此资料提供给管理者代表审查、总经理核准，以作为公司数据分析和使用之资料

5.20 与员工满意度调查有关的质量记录之保存/列管，由各相关部门参照《记录控制管理程序》进行作业。6.相关文件/资料：6.1 员工管理规章制度

6.2 文件控制管理程序

6.3 记录控制管理程序6.4 管理职责程序 6.5 信息沟通管理程序

6.6 数据分析和使用管理程序 6.7 纠正和预防措施控制程序 7.使用表单：

7.1 年度员工满意度调查计划 7.2 员工满意度调查表 7.3 年度员工满意度调查和趋势分析统计表

7.4 激励登记一览表 7.5 员工出勤和流动率统计表

第三篇：造价咨询有限公司管理制度

一、咨询项目质量管理制度及执行流程……………………… ,一,、工程结算审核及国家审计项目制度 ,二,、工程预算项目编制及审核制度 ,三,、工程施工阶段全过程造价管理项目制度 ,四,、质量控制汇审制度及执行流程

5、成果报告书写规范

6、客户评价意见流程规范

7、咨询项目风险规避制度

8、咨询项目档案制度

9、外聘技术人员咨询项目质量控制制度

二、办公室管理制度…………………………………………

1、咨询合同管理

2、咨询成果报告管理

3、造价师、造价员及其他人员资料管理

4、公司办公设施的管理

5、劳动纪律管理

6、公司综合事务的管理 1

一、咨询项目质量管理制度及执行流程 (一)、国家审计项目及工程结算审核制度

咨询项目为国家审计或社会工程结算审核时～公司各技术人员应按以下流程进行审计或审核:

1、接收委托方资料时必须在短时间内审核主要资料的完整性～如国家审计项目:项目立项文件、概预算批复文件、项目前期各职能部门的审批报告或文件、招标公告、招标文件、投标文件、评标报告、中标通知书、施工合同或有补充协议、会议纪要、往来文件、地勘资料、设计施工图、设计变更、签证资料、收方资料、送审结算书、竣工图、经批准的施工组织设计及施工方案、材料核价单、工程隐蔽资料、施工及监理日记、开竣工报告、质量检测报告、安全文明生产合格证等～以上资料尽量请委托方同时提供电子文档如:设计图、竣工图、送审结算书等。对社会其他结算审核项目可参照以上审核资料清单。

2、接收委托方资料时必须列资料清单并签字确认～如遇特殊情况未列～事后我司经办人员也应自行列出。咨询项目完成后清点资料对照清单交还委托方～尽量避免资料遗失情况的发生～在归还前发现有资料遗失时～经办人员必须及时主动告知公司主管人员共同处理。

3、各咨询项目由项目组长负责实施～根据咨询项目规模大小、委托方的时间要求、难易程度等～由公司技术负责人与项目组组长商讨该项目应投入的人员配制。对于小项目由公司技术负责人全衡后直

2 接交办技术人员。

4、常规审计项目按以下流程及思路进行审计,社会审核项目参照执行,: ,1,、编制审前调查记录, ,2,、查阅所有资料后编制审计实施方案,应根据各审计局要求编写,, ,3,、审核该工程前期工作流程环节的合法性如:项目立项文件、概预算批复文件、项目前期各职能部门的审批报告或文件、招标公告、招标文件。由其对应公开招标而未公开招标或直接发包的项目作为重点问题提出, ,4,、详细审阅招标文件～审阅重点: 1,、分析招标文件中造价部分的相关条款～同时对照施工合同有无相背之处。审核招标文件中对投标文件的计价要求、招标文件合同部分的计价原则及签订施工合同中计价原则的一致性～如有不同做问题提出。 2,、审核招标文件中工期要求、进度款的拨付与施工合同的一致行～如有不同查明原因或作为问题提出。

3,、按照招标文件中的评标办法～审核评标过程的合法性、正确性、公平性等～发现有问题时谨慎提出并详细收集证据。 ,5,、详细审阅施工承包合同～审阅重点: 1,、中标单位是否与施工合同中承包单位一致, 2,、施工合同中主要条款是否与招标文件一致, 3 3,、详细记录施工合同中与造价相关的条款～便于后续工作的审核及判断, 4,、明确施工合同中结算的计价方式～此点非常重要, ,6,、详细审阅设计施工图及地勘资料～便于后续工作的审核及判断, ,7,、初步审阅及判断送审结算书的质量～分析送审结算书编制人员编制结算的思路及组成～判断是否按送审结算的思路进行审核～并确定自己的审核思路, ,8,、严格审核设计施工图——设计变更——签证收方资料——竣工图过程中的逻辑性、程序合法性、资料的完整性等。同时对因设计变更造成超概情况的～应列为重点审核对象, ,9,、国家审计项目虽然被审计单位承诺了资料的真实性～但在有条件时经办人员也应对各种资料的真实性、合法性及逻辑性等进行审核及判断, ,10,、勘察现场工作可在审阅资料后进行～也可在工程量初步计算完成后进行～视不同项目情况而定, ,11,、以上审核程序完成后～再进行工程量的计算～并形成对比表～在对比表中应明确审减项目的理由～便于与被审计单位核对及为审计取证记录提供取证依据, ,12,、计价的审核内容包括: 1)、定额套用是否恰当～应仔细审核每子项定额编号的正确性～严格审核换算项目～排查送审子项单价与定额单价是否一致, 4 2,、审核定额子项的工作内容与工程子项的实际工作内容是否相符或类似～在套用定额有分歧时分析工作内容非常重要～同时还应分析分歧定额之间的人、材、机消耗量及单价、为审核取证作充分准备, 3,、人工、材料、机械单价的审核严格按合同要求审核～尤其对工程用量大、单价高的材料重点审核～同时注意计量单位与单价的关系如:t与kg、t与m

3、匹与千匹、kg与升等关系, 4,、独立费的审核应注意综合单价或综合包干价的计价依据是否充分～是否符合市场价格水平, 5,、取费部分应逐项审核费率及费用计算公式的正确性, 6,、清单计价时重点对新增单价进行审核～严格参照合同要求及清单计价规范,

5、以上工作完成后按审计程序形成审计取证记录核对稿与被审计单位或施工单位核对工程量及提出审核中发现的问题～根据核对稿的内容经校对后形成审计取证记录～再按各审计局的要求完成后续工作。

由于各项目的具体情况不同～各技术人员应加强专业技术的学习～不断提高审计,审核,工作能力～不断创新审计,审核,技巧～提高审计,审核,效率。以上审核思路是在现有水平基础上制定～随着时间推移需公司各技术人员群策群力不断完善改进～共同提高。

,二,、工程预算项目编制及审核制度 5 咨询项目为预算编制或预算审核项目时～公司各技术人员应按以下流程进行编制或审核:

1、接收委托方资料时必须在短时间内审核主要资料的完整性～如:地勘资料、设计施工图、送审预算书、施工组织设计及施工方案、招标文件、委托方提供的其他资料等～以上资料尽量请委托方同时提供电子文档如:设计图等～接收资料时应完善清单手续。

2、预算咨询项目经办人员的安排参照结算审核制度中的原则执行。

3、常规预算编制及审核项目按以下流程及思路进行编制及审核: ,1,、预算编制及审核范围按委托方提供的资料实施如:招标文件、施工合同或施工图中规定的计价范围。

,2,、工程量计算应准确、各子项目应完整不能漏项～工程量计算思路应清晰～工程量计算过程必须采用电算化包括:图形算量、ExceL、Word、CAD等各种软件～尽量避免手工算量和手工汇总统计。 ,3,、工程量计算完成后必须自查～对工程量大～造价高的子项应重点检查～能用工程量指标的项目～必须对比分析～查明差距大的原因后校对～避免重大工程量计算失误。

,4,、定额套用应恰当～人工、材料、机械单价的调差应根据招标文件、施工合同中规定的要求及结合市场价格和国家的相关规定计取。 ,5,、取费部分要求参照结算审核制度, ,6,、工程量清单编制及清单计价编制严格执行工程量清单规范。 ,三,、工程施工阶段全过程造价管理项目制度

6 工程施工阶段全过程造价控制应根据咨询业务的实际情况编制实施方案～但主要管理控制应按以下内容开展工作:

1、审核该工程立项程序、招投,邀,标程序、设计变更程序、概,预,算内控核批程序及概(预)算执行和变更调整程序是否合规、合理～树立主动控制造价观念～避免事后造成不可挽回的损失浪费。

2、审查工程中的签证记录～尤其是隐蔽工程记录～核实其真实性、完整性、程序合规合法性。

3、审查工程量计算的准确性、定额套用或综合单价确定的合理性～检查材料价格,包括核价,有无明显高于市场价格、显失公平等不合理现象～并进行审计调整和披露。

4、审核分析该工程竣工结,决,算金额是否真实、合理、准确～是否如实反映工程造价。

5、对工程造价控制中存在的高估冒算、虚假事项、违法违规以及因设计漏洞增大项目投资等问题予以评价和揭示,并依法依规给予相关建议。

6、审核该工程内部控制制度建立及落实情况和该工程管理及决策审核审批程序是否合规等情况。

7、严格按规实施跟踪审计调查～及时提交审计,核,实施方案～按时记录审计,核,日记～作好过程跟踪记录～并按相关要求作好取证工作～为以后的结算工作提供有力的技术资料依据。 ,四,、质量控制汇审制度及执行流程

公司承接的所有咨询项目在对外报送初审意见之前必须执行质量控制汇审制度～具体制度及流程如下:

1、咨询项目初审结果完成后～项目组组长应通知公司技术负责 7 人～并由技术负责人通知公司所有技术人员,尽量到齐,择时尽快召开汇审会议,

2、会议召开前项目组成员应在组长的领导下准备会议资料～资料的准备应能满足参会人员的需要～同时应注意办公资源的节约,

3、会议召开由项目组组长主持～组长首先要对该项目的基本情况进行全面介绍,

4、项目组应对初审意见提出的问题一一讲解～让会议中其他技术人员都能清楚审方的意图及思路,

5、会议中项目组应对自己主张的意见提供充分的理由及证据～并应让其他技术人员认为项目组的主张是正确的、理由证据是充分的,

6、其他技术人员必须对项目组提出的问题发表自己的意见～切记不予走形式,

7、对技术难度大、证据不足、理由不充分～项目组技术有限～但对该问题又不能轻易放过～项目组也可在汇审会议上寻求技术支持～把该问题交由会议上的所有技术人员群策群力～共同解决该问题,

8、会议中项目组应记录好合理化建议及意见～会后进行调整,同时每次会议后都要形成正式的会议记录交由办公室存档。

9、质量控制汇审制度作为公司对产品质量控制主要措施之一～公司技术人员应全力支持与配合～坚定不移的执行。

8 9 10

第四篇：贷款公司激励约束制度

1：小额贷款公司要建立适合自身业务特点和规模的薪酬分配制度、正向激励约束机制，培育与当地农村经济发展相适应的企业文化。

2：小额贷款公司在坚持为农民、农业和农村经济发展服务的原则下自主选择贷款对象。小额贷款公司发放贷款，应坚持“小额、分散”的原则，鼓励小额贷款公司面向农户和微型企业提供信贷服务，着力扩大客户数量和服务覆盖面。同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的5%。在此标准内，可以参考小额贷款公司所在地经济状况和人均GDP水平，制定最高贷款额度限制。3：小额贷款公司应建立适合自身业务发展的授信工作机制，合理确定不同借款人的授信额度。在授信额度以内，小额贷款公司可以采取一次授信、分次使用、循环放贷的方式发放贷款。

4：小额贷款公司应建立健全贷款管理制度，明确贷前调查、贷时审查和贷后检查业务流程和操作规范，切实加强贷款管理。

5：小额贷款公司应按照国家有关规定，建立审慎、规范的资产分类制度和资本补充、约束机制，准确划分资产质量，充分计提呆账准备，确保资产损失准备充足率始终保持在100%以上，全面覆盖风险，及时冲销坏账，真实反映经营成果。

6：小额贷款公司要建立发起人和股东承诺制度。发起人向批准机关出具承诺书。公司股东与小额贷款公司签订承诺书，承诺自觉遵守公司章程，参与管理并承担风险。

7：小额贷款公司应建立健全内部控制制度和内部审计机制，提高风险识别和防范能力，对内部控制执行情况进行检查、评价，并对内部控制的薄弱环节进行纠正和完善，确保依法合规经营。

8：小额贷款公司执行国家统一的金融企业财务会计制度，应真实记录、全面反映业务活动和财务状况，编制财务会计报告，并提交权力机构审议。有条件的小额贷款公司，可引入外部审计制度。

9：小额贷款公司贷款利率上限不得超过司法部门规定，下限为人民银行公布的贷款基准利率的0.9倍，具体浮动幅度按照市场原则自主确定。

10：县(市、区)小额贷款公司的核准机关应在当地确定一家银行作为小额贷款公司的开户银行，并委托该行监测小额贷款公司的日常现金流和贷款资金流向，发现异常情况，应及时向当地政府指定的小额贷款公司监管部门报告。11：小额贷款公司应按规定向当地政府金融办或政府指定的机构以及人民银行分支机构报送会计报告、统计报表及其他资料，并对报告、资料的真实性、准确性、完整性负责。

12：小额贷款公司应建立信息披露制度，及时披露年度经营情况、重大事项等信息。按要求向公司股东、相关部门、向其提供融资的银行业金融机构、有关捐赠机构披露经中介机构审计的财务报表和年度业务经营情况、融资情况、重大事项等信息。省政府金融办有权要求小额贷款公司以适当方式，适时向社会披露其中部分内容或全部内容。

13：小额贷款公司不得吸收社会存款，不得进行任何形式的非法集资。银监会指出了三条路小贷公司资金来源途径：股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。

3.建立董事会与高级管理层分工协作关系，引入“能者上、庸者下”的现代企业激励约束机制。

(二)为保证小额贷款公司高效、精简、稳健经营，必须建立一套科学合理的内部运行组织。要求做到上下协作、内外制约、审贷分离。内部一般可设置经理室、综合部、客户部等。其中客户部为贷款调查部门，综合部为审查部门(可兼内部帐务核算)，经理室为贷款审批部门。

小额贷款公司的发展与创新分析小额贷款公司是我国最近几年正式成立的，不能吸收公众存款，只能经营贷款业务的新型金融机构。通过小额贷款公司的融资服务，不仅能够弥补农村金融的薄弱，弥补大型商业银行对中小企业信贷支持力度的不足，而且也有利于我国金融发展，发挥金融对经济发展的支持作用。

一、小额贷款公司发展面临的问题

小额贷款公司的制度设计初衷是用于解决有一定贷款需求却又难以从正规金融获得贷款支持的传统农户、中小企业、微观企业。在2005年底，我国第一批商业小额贷款组织挂牌成立并发放了第一批贷款。成立4年来，小额贷款公司发挥了大银行金融的补充作用.取得了显著的社会效益和经济效益。但在运作过程中，一些深层次的问题也暴露出来，如后续资金不足、缺乏完善的法律法规和成熟的监管机制、信用风险控制体系薄弱、公司治理结构不规范等。具体分析如下：

1、后续资金不足。这是目前制约小额贷款公司发展最大的问题。根据银监会的规定，目前小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金，不得从社会吸收存款。且小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过资本净额的50%。这种从制度上规定小额贷款公司实行“只贷不存”的政策，导致其资金来源渠道狭窄，资金贷放的回流速度慢，从而致使小额贷款的供给资金面紧张。

2、缺乏完善的法律法规与监管体系。当前我国政府在法律上没有明确界定小额贷款公司的金融范畴，没有形成完善成熟的监管体制。主要表现为：定位不明，目前小额贷款公司是根据《公司法》成立的企业，不属于《商业银行法》的管制范围内，但是从事的业务却是金融类服务，这使小额贷款公司的业务行为出现了法律监督的空白状态，其经营模式为其后的发展增加了不确定因素;监管不力，由于小额贷款公司不需接受银监会的审慎监管，而是由省政府指定省金融办或相关机构负责试点，没有明确统一的监管机构与责任分解。这样可能导致监管失控，金融风险也随之大大增加。

3、信用风险控制体系薄弱。由于小额贷款没有严格的财产责任担保机制，小额贷款公司也未具备足够的风险评估技术来有效地降低贷款前的逆向选择和贷款后的道德风险、经营风险等。这使小额贷款公司面临比其他金融机构更大的信用风险。特别对于涉农的小额贷款公司，由于农业的弱质性决定了其生产经营对自然条件及生产环境有较强的依赖性，农业生产面临着自然环境条件的束缚和市场行情的左右，农村种养殖业面临较大风险，因此农户生产经营的风险也导致小额贷款公司同时面临着很大的风险。

4、公司治理结构不规范。目前没有现成的小额贷款公司治理规范，对于公司日常经营活动和股东利益协调等方面都没有成熟的规定，很可能出现小额贷款公司被起人或者某些股东所操控，或者出现偏向发起人或者股东的贷款集中或关系贷款。在前期试点的过程中就发生过股东之间由于类似的原因而造成股东之间纠纷，影响了小额贷款公司正常经营。

二、小额贷款公司发展与创新的对策分析

1、从政策上拓宽小额贷款公司的融资范围。“只贷不存”原则是目前中国小额信贷发展的最大障碍。有关部门应该给小额贷款公司更为宽松的发展环境和空间。所以，从长远发展来说，监管部门应制订更为宽松的小额贷款公司的融资机制。除了允许股东增资扩股外，还应逐步允许那些经营业绩好、诚信记录好的小额贷款公司扩大其融资来源，通过相互资金拆借、吸收转贷款、批发贷款，进而吸收一定比率的存款等方式扩大其资金来源，或者允许小额贷款公司发行债券来补充信贷资金。同时，小额贷款公司也应与具有一定资金实力的民营企业合作，拓展融资渠道。此外，还可允许小额贷款公司吸收国际资本，如引进国内外战略投资者，利用来自国际组织或者国家政策银行的贷款等。

2、加强对小额贷款公司的扶持与监管。修改有关金融监管法规.将小额贷款公司明确纳入金融监管范围。发展银行托管模式，设立小额贷款的扶助体系或小额贷款的担保体系等。要尽快完善能覆盖小额贷款公司的配套法律法规，明确其金融机构地位，让小额贷款公司的发展有法可依、有章可循，提供必要的政策支持。首先，要有融资制度支持。我国要为扩大小额贷款公司融资来源提供更有利的环境，无论是利用外资，还是利用现有证券市场，都应针对小额贷款公司有特殊政策;其次，要充分发挥财政的杠杆作用，提供应有的税收优惠。在监管机制上，要执行比正规金融更宽松的政策，不必适用复杂的谨慎监管规则。国家建立小额信贷基金，负责批发资金给小额贷款机构，增强对小额贷款公司的支持力度。

3、提高自身营运能力。提高盈利性。争取“开源节流”以弥补资金不足。可采用以下思路：一是规模化经营。可通过低成本收购和扩张运作发展成为跨村、乡、区、省的大型小额贷款公司。利用经济上的规模优势使资金实现优化配置，使利用资金的成本降低，使监管的费用下降，从而提高利润率，使专业型小额贷款公司能做大做强。二是金融创新。小额贷款公司应针对当地有特色、有优势的养殖种植运输等农户以及生产经营有基础有潜力的行业进行重点扶持，形成信贷经营上的差异化。通过有效的辨别、筛选、指导、事后监控，保证资金投向及运用的合理性。三是控制成本。控制的成本主要包括公司日常管理费用，相关担保品和抵押品的评估成本费用，还有追债费用等等。同时，贷款公司靠的是利息收入，可以考虑充分利用现有政策的不完善性进行合法避税以减少成本。

4、创新信用管理。小额贷款公司除了要充分利用其他商业银行共有的客户信用体系外，还要建立对农户信用等级评估。在资信等级评定过程中，建立由信贷员、村委会、村民代表或者中小企业董事会、理事会与企业代表参加的信用体系。对评估标准、评估结果张榜公布，增强评估工作的透明度。在信用等级评估后，要将资信等级评定结果在小额贷款公司和其他金融机构间实现资源共享，以共同约束和激励贷款人履行还款义务。在具体操作上，小额贷款公司针对具体的贷款情况，选择小组联保、企业互保，严格选择放款对象，运用新的抵押担保制度等，以强化信用责任。同时，通过加强贷后管理，对客户进行相关金融知识的普及，使其正确地了解小额贷款公司贷款的意义从而合理使用贷款，提升信用意识。如跟踪了解贷款的去向，如定期进行贷款项目检查、调查贷款资金使用等以监督客户将贷款应用于正常的生产活动中，保证贷款安全运行，也强化了信用管理。

5、完善内部风险管理。小额贷款公司的内部风险管理是一种自律行为，规范有效的金融风险内控体系应以合理分工、权力制衡为主要原则。为此：一是小额贷款公司要逐步建立起合理的授权制度、科学的业务制约和监督制度以及规范的岗位管理制度，通过合理授权，要求员工在其权限内承担相应的职责和风险。二是建立完善的、有效的风险补偿机制。对于预期内损失，公司可根据风险成本计算法，对不同信用等级规定不同的风险调节率，从而通过在贷款定价时收取风险费用予以补偿。对于预期外损失，公司可通过自有资本金或提取准备金予以补偿，建立内部风险补偿机制。三是加大员工培训力度，完善公司激励机制，提高风险管理意识。当前小额贷款公司发展有待探索，应加强对现有人才与新进人才的培训力度，从根本上强化风险责任的分摊与约束。并与激励机制相结合，通过风险激励实现员工自我发展的主动性与创造性，从而使企业风险管理得到进一步的发展。

6、加强公司内部治理结构建设。积极推动小额贷款公司进一步完善公司治理，建立市场化的运营机制，建立信息披露制度，提高风险管理能力和日常管理水平。例如，建立发起人承诺制度与信息披露制度;建立健全公司治理结构，明确股东、董事、监事和经理之间的权责关系，制订稳健有效的决策程序和内部审

计制度，提高公司治理的有效性。

7、小额贷款公司要加强自身建设，增加自身融资的能力。小额贷款公司要按照现代企业制度的要求走产权清晰、主体多元化的发展道路。与贷款对象中小企业、农户等构建稳定的伙伴关系，实现双赢目的。特别地，为了加快自身发展，小额贷款公司根据自身特点创新融资渠道来源，选择适合自己的融资方式。如以项目、债权转股权、融资租赁等策略进行资本化运作。对于区域性的“家族”型或者“泛家族性”型小额贷款公司中小企业，应实行“抱团”融资更具有现实性与可操作性。即对于企业之间相互担保，根据企业产品、项目运行情况，错开融资时间，以达到融资目的。

三、小结

综上所述，小额贷款公司在近几年来发展迅速，并逐渐体现出了作为新兴金融机构所带来的活力。但是，由于我国关于小额贷款公司的法律体制不健全，导致其后续资金不足、风险控制薄弱、内部治理机制欠缺等突出问题，严重制约了小额贷款公司的后续发展以及它所应发挥的作用。此外，目前小额贷款公司仅限于我国部分省市试点，设立的门槛太高，定位不清晰，批准的小额贷款公司数量太少，所涉及区域范围不大，现有数量远远不能满足我国众多的中小企业发展的需要。其相应的对策有：从政策上拓宽小额贷款公司的融资范围、加强对小额贷款公司的扶持与监管、提高自身营运能力、创新信用管理、完善内部风险管理、加强公司内部治理结构建设、小额贷款公司要加强自身建设、增强自身融资的能力等。当前，在金融危机的形势下，我国应该降低设立门槛，放松金融管制，增加小额贷款公司数量，并根据发展情况，允许部分小额贷款公司逐步发展成为专门服务于农村产业、中小企业的中小型区域性商业银行。