新形势下农村信用社如何进一步发展支付结算业务

新形势下农村信用社如何进一步发展支付结算业务（精选6篇）

篇1：新形势下农村信用社如何进一步发展支付结算业务

新形势下农村信用社如何进一步发展支付结算业务

农村信用社改革以来，支付结算业务得到了大力发展，行内通存通兑系统、现代化支付系统、农信银系统等一批新的结算系统的上线运行畅通了结算渠道，使得长期影响农村信用社发展的结算瓶颈被彻底打破。随着农村经济的发展，农村金融市场对结算的需求日益多元化，农村信用社支付业务发展迎来千载难逢的机遇。然而，伴随着机遇而来的往往是更严峻的挑战，农业银行、邮政储蓄、城市商业银行、小额贷款公司等快速杀入农村市场，给刚刚站住脚跟的农村信用社带来极大挑战，信用社面临的市场竞争压力比以往任何时候都更大、更激烈。面对新形势，农村信用社该如何应对，采取怎样措施巩固支付结算业务发展成果，守住农村金融市场阵地，并取得进一步发展。

一、充分发挥县级联社主观能动性，增强对文件、制度的把握能力。

县级联社改制为一级法人后，成立了专门的支付结算管理机构，加强对结算业务的管理和协调，较好的履行了“上传下达”的责任，对信用社初期结算网络渠道的铺设起到了一定的促进作用。然而，随着结算业务的发展，仅仅做到这些还不够，县级管理机构必须充分发挥主观能动性，承担起更多的经营和管理责任，切实推动结算业务的进一步发展。支付结算制度是进行一切支付结算活动的基础和行为准则，在对上级机构制定的文件制度的把握和理解上，县级机构应根据实际情况对制度进行分解细化，制定实施细则，以便于实际操作，提高工作效率。从实际情况来看，大部分县级管理机构在这方面做的还不够好，没有真正从管理者角度出发，做到充分理解文件，把握制度，只是机械的照搬、照抄上级机构的文件制度，不考虑实际业务状况，在很大程度上影响了制度的执行力，阻碍了支付结算业务的进一步发展。

二、加强业务培训，提高操作技能。

随着结算业务品种的不断增多，对临柜人员的持续性业务培训显得愈发重要，业务经办人员掌握熟练的操作技能可以提高工作效率，减少操作失误，有效的防范风险。从信用社实际情况来看，员工文化程度普遍偏低，学习接受能力较弱，一项新业务的开办，往往需要经过数次培训才能达到预期效果。我省各级结算管理部门成立两年多来经验表明，管理机构越是注重对员工的培训，员工的业务能力就越强，对系统操作越熟练，结算业务开办的就越好，相反，业务开展的就落后。鉴于此情况，农村信用社要想巩固结算业务发展成果，就必须对员工进行不间断的持续培训，提高业务操作技能。

三、加大宣传力度，树立良好形象。

俗话说，酒香不怕巷子深，然而在今天这样的市场经济社会中，忽略广告的宣传作用，有时候失去的就是整个市场。信用社改革以来，随着支付结算渠道的畅通，支付结算服务能力比以前发生了翻天覆地的变化。如今，全国绝大多数农村信用社均开通了通存通兑、大小额等清算系统，实现了汇款业务实时到账，信用社具有了与其他商业银行相媲美的硬件条件，甚至在有的方面比专业银行更具优势，例如，信用社依托已开通的农信银清算平台可以实现全国信用社之间的通存通兑，充分的利用全国信用社的资源优势，满足不同客户的多样化需求，且结算手续费更加优惠。然而，直到今天，仍然有许多人以老眼光看待信用社，认为信用社只能办理本地存取款业务，不知道或不相信信用社可以办理其他结算业务，有的客户甚至还跑到几十里外的镇上农行去办理汇款业务，影响信用社业务发展。从这点来看，农村信用社想赢得客户，扩大市场份额还有很长的路要走，但是首先要做的就是加大宣传力度，让更多的客户认识、了解信用社，改变信用社在人们心目中的形象。

四、强化服务意识，改善服务质量。

经过几年来的发展，信用社的硬件基础设施建设取得了跨越式发展，但是企业文化、素质教育、整体形象等软实力方面却无明显提高，特别是临柜人员的服务意识、服务质量噬待强化改善。目前来看，信用社与客户建立关系的主要途径是通过柜面办理业务的方式来实现，这就要求临柜人员必须做好耐心、细致、周到的服务，树立良好形象。然而我们在网上、报纸上却经常看到有客户反映信用社员工服务态度差，对客户不耐烦，更有甚者与客户发生争吵，辱骂客户，给信用社造成严重不良影响。随着其他商业银行陆续的进入农村市场，农村信用社“一股独大”的优势地位在慢慢丧失，市场竞争会越来越激烈，在提供的产品一致的情况下，谁的服务好，谁就能赢得客户，并最终赢得市场。因此，信用社必须重视改善服务质量，通过加强培训，建立服务考核机制等措施，强化柜员服务意识，提升信用社整体服务水平。

五、创新支付结算工具，加快电子化结算渠道建设。

从目前农村信用社整体情况来看，在银行电子化服务方面与其他商业银行还有一段差距，网上银行、ATM机、自助银行等结算方式的不足制约了信用社的进一步发展。与传统柜面办理业务相比，新型的支付结算方式突破了时间和空间的限制，使用更加方便、灵活，效率更高，具有广阔的市场前景。随着计算机网络在农村地区的普及以及非现金支付结算工具的推广，农村市场对结算电子化服务的需求日趋强烈，网银、银行卡等结算工具会逐渐成为农村金融市场的新宠。目前，电子化结算服务手段在农村市场还未广泛兴起，这一市场还有待于进一步开发，但是先下手为强的道理谁都知道，这个市场信用社不去占领，就会被别的金融机构抢占。因此，对农村信用社来说，加快网上银行、ATM等自助终端设备的建设不仅是自身业务发展需要，也是市场竞争的需要。

六、提高风险防范意识，加大风险防范力度。

结算渠道的快速畅通使得业务量成几倍、几十倍的增长，业务量的飞速增长同时也增加了风险的发生机率，特别是大量的新的结算工具的应用，使得支付结算风险呈现多样化、复杂化趋势，再加上信用社员工素质普遍较低，风险意识淡薄，使得风险的发生有机可乘，农村信用社支付结算风险防控工作刻不容缓。首先，各级管理管理机构要加大对员工风险意识的培训工作，提高员工素质，强调风险防范的重要性，从思想层面杜绝员工道德风险的发生；其次，对于操作风险，员工要加快对系统的操作熟练度，提高风险识别能力，例如，对于银行汇票业务，风险发生概率较大，假票、克隆票等案件频繁发生，农村信用社刚刚开办此项业务，要熟练掌握防伪鉴别仪具的使用，有效提高风险识别能力，防患于未然；再次，结算平台搭建的同时要充分考虑风险的因素，对于系统能够实现自动风险控制的，要由系统进行控制，系统无法实现自动控制的，要通过制度进行控制，并建立行之有效的监督机制，总之，不能出现风险防控的真空地带。

篇2：新形势下农村信用社如何进一步发展支付结算业务

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1．支付结算制度中规定，托收凭证第三联应加盖（B）

A．业务公章

B．结算专用章

C．转讫章

D．汇票专用章 2．对（A）年（按对月对日计算）未发生收付活动的单位活期存款作为长期不动户，可将其本息余额转入“其他应付款”科目核算，同时停止计息。自转入“其他应付款”科目之日起，超过（A）年若仍未支取的长期不动户款项，可作为“营业外收入”入账，经单位领导（主任或行长）审批同意后，依据有关会计核算规定处理。A．1年、3年

B．2年、5年 C．1年、5年

D．3年、5年

3．支付结算办法规定，付款人或代理付款人在查明挂失票据确未付款时，应立即暂停支付。付款人或代理付款人自收到挂失止付通知书起（B）天内未收到法院的止付通知书的，自第（B）天起挂失止付通知书失效。

A．10．11

B．12．13

C．5．6 D．7．8 4．银行承兑汇票到期日起提示付款期最长是（A）。A．十天

B．一个月

C．两个月

D．六个月 5．下列不能背书转让的是（C）。A．转账支票

B．银行承兑汇票

C．现金银行汇票

D．转帐银行本票

6．银行汇票的提示付款期为（D）A．最长不得超过6个月 B．自汇票到期日起10日

C．自出票日起最长不得超过2个月 D．自出票日起1个月

7．用于委托收款的发出和结算业务的查询查复的会计印章是（C）A．业务用公章

B．财务专用章 C．结算专用章

D．受理他行票据专用章

8．公司注册登记时，因验资需要在信用社开立存款账户的，应向开户信用社出具的证明材料包括（A）。

A．企业名称预先核准通知书

B．营业执照正本 C．营业执照副本

D．法人代码证书

9．信用社协助扣划款项时，应当将扣划的存款直接划入有权机关指定的账户，有权机关要求提取现金的，信用社应（D）。

A．应协助

B．应办理

C．征得同意可办理

D．不予协助 10．办理商业汇票的再贴现和转贴现时，应将汇票作成（B）。A．委托收款背书

B．转让背书 C．质押背书

D．再贴现背书

11．汇入信用社对于向收款人发出取款通知，经过（C）无法交付的汇款，应主动办理退汇。A．一个星期

B．一个月

C．二个月

D．三个月

12．现代化支付系统汇划网点发现重汇、错汇等需要紧急止付的汇划信息，应根据不同情况，采取（C）等措施处理。A．查询

B．挂账

C．申请本地退汇或发出紧急止付命令

D．错账冲正 13．下列单证中，不能办理委托收款收取款项的是（C）。A．商业承兑汇票

B．凭证式国库券 C．提货单

D．储蓄定期存单

14．商业承兑汇票、银行承兑汇票的承兑人分别为（B）。A．信用社、信用社

B．信用社以外的付款单位、信用社 C．信用社、信用社以外的付款单位

D．付款单位、付款单位 15．在汇兑业务处理中，汇入信用社对未在本信用社开立账户的收款人审查无误后，应以收款人姓名开立应解汇款及临时存款户，该账户（A）。

A．只付不收、付完清户、不计付利息 B．只付不收、付完清户、清户结息 C．可收可付、按季结息 D．只收不付

16．商业汇票的提示付款期限，自汇票到期日起（D）内。A．2个月

B．1个月

C．15日

D．10日 17．单位存款账户正式开立（D）个工作日后办理付款。A．当日

B．一

C．二

D．三

E．五 18．出票信用社只能为（B）的客户签发现金银行汇票。A．申请人为个人

B．申请人和收款人均为个人 C．收款人为个人

D．申请人为单位，收款人为个人。19．银行汇票的背书转让金额应以（B）为准。A．出票金额

B．实际结算金额 C．实际交易金额

D．转让金额

20．下列有关存款冻结的核算规定叙述正确的是（C）。A．冻结存款的期限不得超过一年 B．存款冻结期间不计付利息

C．被冻结客户账户中的存款不足冻结金额时，应在冻结期内对该账户实行只收不付，直至达到冻结的金额。

D．军队、武警等单位的各项存款，原则上均不得采取冻结诉讼保全措施

21．临时存款账户的有效期限最长不得超过（B）。A．1年

B．2年

C．3年

D．4年 22．填明“现金”字样的银行汇票（C）。

A．允许背书转让

B．作成委托背书可转让 C．不得背书转让

D．在特定条件下可转让

23．可以办理现金缴存，但不得办理现金支取的账户是（C）。A．临时存款账户

B．基本存款账户 C．一般存款账户

D．个人银行结算账户 24．单位存款帐户（A）必须寄送余额对账单。A．每月或每季

B．每半年

B．每年

C． 不定期 25．下列关于保证金存款计息方式的叙述不正确的是（C）。A．单位保证金存款存入时，可以约定存款期限，也可以不约定存款期限

B．对于约定期限的单位保证金存款比照单位定期存款进行核算，实际存款期限不满约定存款期限的，按照活期存款利率计息；实际存款期限满约定存款期限的，按照约定存款期限相应档次的定期存款利率计息 C．按保证金存入时银行与客户的协议，可以采取不计息、按定期存款利率计息、按活期存款利率计息等不同的计息方式 D．未约定期限的单位保证金存款按季按活期利率计息

26．在票据交换中，票据交换专用章作为重要印章，应由（D）保管使用。

A．票据交换员

B．票据录入员

C．票据复核员

D．上述人员以外的会计人员 27．以下票据不允许转让的有（D）。

A．银行本票

B．转账支票

C．银行承兑汇票

D．现金银行汇票

28．汇票专用章由（D）保管、使用。A．汇票保管人员

B．签发人员

C．编押人员、压数机保管人员

D．上述人员以外的人员 29．2005年7月1日新版票证启用后，银行受理客户委托收款业务，客户应填写（C）。A．汇兑凭证

B．委托收款

C．托收凭证

D．进账单 30．变更后的印鉴启用日期为申请日的（B）。A．当日

B．次日

C．第三日

D．第四日

31．单位银行结算账户转为久悬未取专户满（B）后，将该印鉴卡随转营业外收入凭证装订，同时作销户处理。A．2年

B．3年

C．4年

D．5年

32．票据的保证人应当与被保证人对持票人承担（C）责任。A．一般

B．票据

C．连带

D．付款

33．以下关于单位活期存款账户销户的说法不正确的是（D）。A．存款人申请销户时，应与经办信用社核对账户余额，并提交销户申请书

B．经办信用社收回并注销未使用的重要空白凭证

C．对存款人交回的重要空白凭证必须当面逐份清点，并销记重要凭证登记簿

D．作废的重要空白凭证于事后切角或加盖“作废”戳记，按规定入库（柜）保管

34．开户申请人提供的开户资料经开户信用社审核同意后，将开户申请书交（C）签字并加盖业务用公章。

A．信贷主管

B．客户经理

C．会计主管

D．综合柜员 35．《**省农村信用社印鉴管理办法》规定更换印鉴时，单位在新印鉴卡背面应加盖（D）。

A．单位公章

B．全套旧印鉴 C．单位财务章

D．单位公章和全套旧印鉴 36．单位卡账户的资金一律从（C）存入。A．现金

B．销货收入

C．基本存款账户转账

D.一般存款账户转账

37．承兑申请人保证金账户和存款账户不足支付汇票款项时，其差额转入该承兑申请人的银行承兑汇票垫款科目，每日按（A）计收利息。A．万分之五

B．万分之三

C．万分之二

D.逾期贷款利率 38．汇兑业务的转汇信用社（A）受理汇款人或汇出信用社对汇款的撤销或退汇。

A．不能

B．可以

C．授权后可以

D.复核后可以 39．银行汇票代理付款信用社或出票信用社收到失票人提交的三联“挂失止付通知书”，经审查合格后受理，经主管人员签字后，将“挂失止付通知书”第一联加盖（A）作受理回单交止付通知人。

A．业务用公章

B．转讫章

C．结算专用章

D.财务专用章 40．商业汇票的付款期限最长不超过（B）个月。A．3个月

B．6个月

C．9个月

D．一年

41．客户申请开立基本存款账户与（A）、预算单位开立的专用存款账户需经人民银行核准。

A．临时存款账户

B．一般存款账户

C．个人银行结算账户

D.储蓄帐户

42．单位遗失定期存款开户证实书，必须填写“挂失申请书”一式三联，并加盖（B），向开户信用社申请挂失。A．行政公章

B．行政公章及原存款预留银行印鉴 C．原存款预留银行印鉴

D．行政公章或原存款预留银行印鉴 43．对于一年（按对年对月计算）未发生收付款活动的存款账户，应通知存款人在接到通知（D）日内到开户信用社办理销户手续，逾期视同自愿销户。

A．10

B．15

C．20

D．30 44．受理本信用社开户的持票人交来的跨系统银行签发的汇票时，进账单第一联应加盖（D）。

A．银行汇票专用章

B县支行现金库．转讫章 C．业务用公章

D．受理凭证专用章

45．新版支票格式中设置“附加信息”栏主要用于（B）。A．资金用途

B．资金管理

C．信息管理

D．采集信息 46．从单位银行结算账户向个人账户的款项划转业务，对单笔超过（B）元，必须要求其提供并审核付款依据。A．3万

B．5万

C．6万

D．10万

47．开户信用社应当根据实际需要，核定开户单位（B）天的日常零星开支所需的库存现金限额。

A．3天

B．3-5天

C．1天

D．5天 48．下列不可作为退票理由的是（C）。

A．票据出票日期小写

B．背书转让无印鉴

C．用途更改经出票人签章证明

D.大小写金额不符

49．用于签发信用社结算凭证以及结算款项的查询、查复等业务的印章是（D）。

A．联行专用章

B．汇票专用章 C．受理凭证专用章

D．结算专用章

50．信用社对单位签发的各种重要单证，如存单存折等，均应加盖（A）。A．业务公章

B．收妥抵用章 C．结算专用章

D．联行专用章

51．下列选项中信用社对同城交换提入票据处理正确的是（A）。A．按提入票据轧差记4716

B．按提出票据轧差记4716 C．按提入票据轧差记1124

D．按提出票据轧差记1124 52．信用社受理客户提交的信电汇凭证，其回单上应加盖（D）。A．业务公章

B．结算专用章 C．转讫章

D．受理凭证专用章

53．受理持票人提交的付款人为他行的支票和进账单时，经审查无误后，在第一联进账单上加盖（C）交持票人。

A．转讫章

B．业务公章

C．受理凭证专用章

D．票据交换章

54．持票人行使追索权，其利息部分计算是按照中国人民银行规定的同档次（C）利率计算的。

A．单位定期存款

B．定期储蓄存款

C．流动资金贷款

D.贴现

55．银行给单位或个人委托收款的回单，应加盖银行的（B）。A．结算专用章

B．业务公章

C．转讫章

D.票据交换专用章 56．背书人在汇票上记载（B）字样，其后手再背书转让的，原背书人对后手的被背书人不承担票据责任。

A．保证

B．不得转让

C．贴现

D.质押

57．对出票人1年内签发（A）次以上空头支票或签章不符，信用社应收回支票，停止其支票签发权。A．2

B．3

C．4

D.5 58．商业承兑汇票被拒绝承兑，而票据持有人背书转让的，应当由（C）承担票据责任。

A．出票人

B．付款人

C．背书人

D.被背书人 59．支票持票人对出票人的票据权利，自出票日起（B）。A．10天

B．6个月

C．1年

D.2年 60．支票上的金额￥108000.00元应写成（C）。

A．人民币拾万零捌仟元正

B．人民币壹拾万零捌仟元 C．人民币壹拾万零捌仟元正

D．人民币拾万捌仟元正 61．因票据权利纠纷提起的诉讼，依法由（C）人民法院管辖。A．收款人或持票人所在地

B．收款人所在地 C．票据支付地或被告所在地

D.付款人所在地

62．支票的持票人超过规定的提示付款期限，只能向（B）请求付款。A．付款人

B．出票人

C．前手

D.出票人开户行 63．计算贴现、转贴现期限时，如承兑人在异地的，可另加（A）天划款日期。

A．3

B．4

C．5 D.10 64．“利息支出”科目属于（C）。

A、负债类

B、资产类

C、损益类

D、所有者权益类 65．信用社接到寄来的收款凭证及债务证明（在提示付款期限内），审核无误，以信用社为付款人的应将款项（A）划给收款人。A．当日

B．次日

C．3日后

D.5日后

66．票据中文大写金额不规范，如“叁”写为“参”或“三”，信用社受理的，由此产生的票据责任，由（C）承担。

A．出票人

B．持票人

C．受理信用社

D.付款人 67．票据行为具有要式性、无因性、文义性及（B）特征。A．相对性

B．独立性

C．强制性

D.有因性 68．2月10日的大写应写成（C）。A．零贰月壹拾日

B．零贰月壹拾零日

C．零贰月零壹拾日

D．贰月拾日

69．贴现票据到期，贴现行作为持票人的汇票背书栏的签章应是（C）。A．汇票专用章

B．业务公章

C．结算专用章

D.财务专用章 70．（C）可以作为单位办理委托收款方式的权利证明。

A．购销合同

B．增值税发票

C．债券或存单

D.商品发运单

71．支票的（B）可以由出票人授权补记。A．出票日期和金额

B．金额和收款人名称 C．收款人和付款人名称

D.出票人签章

72．下列票据中，可以适用挂失止付的票据是（A）。A．转账支票

B．转账银行汇票

C．转账银行本票 D.未承兑的商业汇票

73．《支付结算办法》规定，（A）可以作为有效身份证件。A．户口簿

B．工作证

C．会员证

D.驾驶证 74．银行承兑汇票应由（C）签发。

A．信用社

B．收款人或付款人

C．承兑申请人

D.法人或自然人

75．未在信用社开立存款账户的现金银行汇票持票人，应通过（C）科目进行核算。

A．活期存款

B．活期储蓄存款

C．应解汇款及临时存款

D.其他应收款 76．（C）可以作为票据中的“保证人”。

A．税务局

B．公立学校

C．私营企业

D.医院

77．转账支票的持票人在支票有效期内不获付款，为了向其前手行使追索权，持票人应自收到退票理由书之日起，（A）天内通知其前手。A．3

B．5

C．10

D.30 78．银行承兑汇票的必须记载事项中包括（C）。

A．汇票到期日

B．承兑日期

C．出票日期

D.收款人帐号 79．超过提示付款期的票据仍背书转让的，（C）应当承担票据责任。A．付款人

B．代理付款人

C．背书人

D.持票人 80．银行之间的支付结算纠纷由（C）调解、处理。A．法院

B．工商局

C．中国人民银行

D.仲裁机构 81．采取预扣利息的贷款是指（C）。

A．信用贷款 B．保证贷款

C．贴现贷款

D．按揭贷款 82．下列票据中，不得向付款人或代理付款人挂失止付的票据是（B）。A．现金银行汇票

B．转账银行汇票

C．银行承兑汇票

D.支票

83．办理委托收款业务，收款人应当在托收凭证（A）签章。A．第二联

B．第三联

C．第四联

D.第五联

84．持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或被拒绝付款之日起（C）。A．1个月

B．3个月

C．6个月

D.1年 85．办理银行承兑汇票转贴现时的背书签章应为（C）。A．业务公章

B．结算专用章

C．汇票专用章

D.财务专用章

86．付款行收到收款行寄来的托收凭证，应在第五联托收凭证上加盖（C），及时交付款人。

A．转讫章

B．结算专用章

C．业务公章

D.票据交换专用章 87．（A）不能作为票据中的保证人。

A．社会团体

B．个体企业

C．企业法人

D.自然人 88．银行承兑汇票的手续费，应按票面金额（C）收取。A．5%

B．5‰

C．

D.1‰

89．3月4日（星期二）付款人开户行收到收款人开户行寄来的委托收款和已到期的商业承兑汇票，银行于当日通知付款人，付款人一直未通知开户行付款或拒付，付款行应于（C）将票款划给收款行。A．3月5日

B．3月8日

C．3月10日

D.3月11日 90．跨行查询银行承兑汇票时，应在第二联银行承兑汇票查询书中加盖（B）。

A．业务公章

B．结算专用章

C．财务公章

D.汇票专用章

91．银行汇票持票人对出票人的票据权利，自出票日起（D）。A．1个月

B．6个月

C．1年

D.2年 92．商业汇票的付款人为（C）。

A．银行

B．出票人

C．承兑人

D.背书人 93．（B）可以依法进行背书转让。

A．现金支票

B．转账支票

C．现金银行本票

D.现金银行汇票

94．下列属于票据中任意记载事项的是（C）。

A．出票日期

B．金额

C．不得转让

D.出票人签章 95．（B）不是汇票的必须记载事项。

A．收款人名称

B．代理付款行

C．付款人名称

D.出票日期 96．下列票据记载事项，原记载人可以更改的是（C）。

A．出票日期

B．收款人名称

C．付款人名称

D.出票金额 97．办理银行汇票退款，如果代理付款行曾经查询过该张汇票，则应在（C）方能办理。

A．1个月后

B．2个月后

C．提示付款期满后

D.提示付款期满后1个月后 98．持票人在法定期限内不获承兑或付款，且在3天内向其前手发出追索通知的，票据上的出票人、背书人、承兑人和保证人应对持票人承担（A）。

A．连带责任

B．一般责任

C．相关责任

D.保证责任 99．未记载代理付款人的银行汇票丧失后，失票人可以向（C）所在地人民法院申请公示催告。

A．收款人

B．持票人

C．出票银行

D.背书人 100．我国《票据法》所指的票据，是指（B）。A．支票、银行汇票和商业汇票

B．支票、本票和汇票 C．支票、汇票和银行承兑汇票

D.支票、汇票和汇兑

101．票据的管理部门是（C）。

A．国务院

B．财政部

C．中国人民银行

D.银监部门 102．见票即付的票据，付款行故意压票、拖延支付的，由中国人民银行处以拖延支付期间内每日票据金额（C）的罚款。A．0.2‰

B．0.5‰

C．0.7‰

D.1‰

103．因更改银行汇票的实际结算金额引起纠纷而提起诉讼，当事人请求认定汇票效力的，人民法院认定为（A）。A．票据无效

B．原收款人更改的票据有效 C．持票人更改的票据有效

D.出票银行更改有效

104．持票人申请银行承兑汇票贴现，必须向银行提供（C）和商品发运单据复印件。

A．邮电费单据

B．货物入库单

C．增值税发票

D.保证合同 105．银行汇票的主债务人是（B）。

A．申请人

B．出票银行

C．背书人

D.被背书人

106．支票的必须记载事项是（C）。

A．付款人账号

B．付款人地址

C．出票日期

D.收款人名称 107．银行本票的签章，为该银行（C）加其法定代表人或者其授权的代理人的签名或者盖章。

A．公章

B．财务专用章

C．本票专用章

D.汇票专用章 108．对需要收妥抵用的票据，应先通过（B）科目进行核算。A．其他应收款

B．其他应付款

C．活期存款

D.同城往来 109．可以挂失止付的票据，失票人通知票据的付款人挂失止付时，应当填写（B）并签章。

A．挂失申请书

B．挂失止付通知书

C．票据查询书

D.挂失确认书

110．向信用社申请办理汇票承兑的出票人，必须具备的条件中不包括的是（B）。

A．在承兑信用社开立存款账户 B．与承兑银行在同一地域

C．资信状况良好，并具有支付汇票金额的可靠资金来源 D.与承兑信用社具有真实的委托付款关系

111．签发空头支票或与其预留的签章不符的支票，开户行应对出票人处以票面金额（C）但不低于1000元的罚款。A．1% B．3%

C．5% D.7% 112．对允许挂失的票据，通知付款人挂失止付后，应在（A）天内，向人民法院申请公示催告或提起诉讼。A．3

B．5 C．10

D.12 113．收款人开户行受理持票人递交的，出票人未在本行开户的转账支票和三联进账单，经审查无误后，应在进账单第一联中加盖（D）交持票人。

A．转讫章

B．结算专用章

C．收妥抵用章

D.受理凭证专用章

114．《支付结算办法》于（C）起实行。

A．1996年1月1日

B．1997年10月1日

C．1997年12月1日

D.1996年12月1日

115．信用社自收到失票人的挂失止付通知书后，一直没有收到人民法院的止付通知书的，自第（C）天起，挂失止付通知书失效。A．10

B．12

C．13

D.14 116．退票理由书的签章应为该行的（B）加授权经办人的签章。A．业务公章

B．结算专用章

C．转讫章

D.票据交换专用章

117．存款人不能作为预留银行印签章的是（C）。A．财务专用章

B．公章

C．原子章

D.个人名章

118．票据依法转让时必须记载有关事项，（C）属于相对记载事项。A．背书人签章

B．被背书人名称

C．背书日期

D.持票人以票据质押的在背书人栏记载“质押”字样 119．委托收款行通过票据交换系统向付款人提示付款的票据，（A）为提示付款日。

A．持票人向银行提交票据日

B．票据交换日 C．付款行收到票据日

D．票据签发日期 120．（B）是汇票的必须记载事项。

A．付款日期

B．出票日期

C．收款人账号

D.代理付款行名称

121．支票的出票日期为9月18日（9月19日、20日为双休日）它的最后有效日为（B）。

A．9月27日

B．9月28日

C．9月29日

D、9月30日 122．下列存款人可以申请开立临时存款账户的情况是（B）。A．特定用途，需要专户管理的资金

B．外地临时机构 C．基本建设的资金

D．更新改造的资金 123．超过提示付款期限的票据（C）。A．丧失票据权利

B 丧失民事权利

C．丧失对出票人或承兑人以外前手的追索权 D．丧失对出票人和承兑人的追索权

124．办理支付结算，银行因工作发生差错，影响客户和他行资金使用的，按（A）计付赔偿金。

A．同档次流动资金贷款利率

B．延误金额的5%但不低于1000元 C．延误金额的5%

D．每天0.05% 125．1月31日签发的银行汇票，其到期日为（B）。A．2月27日

B．2月28日

C．3月1日

D.3月2日 126．支票金额的起点是（D）元。

A．10

B．100 C．1000

D．没有金额起点

127．信用社办理结算向外发出的结算凭证，必须于（A）寄发。A．当日最迟不超过次日

B．次日

C．当日最迟不超过5日

D．不超过10日内

128．见票后定期付款的汇票，持票人应当自到期日起（A）内向承兑人提示付款。

A．10天

B．1个月

C．2个月

D．3个月

129．具有款随人到，余额主动退回核算特点的结算工具是（B）。A．支票

B．银行汇票

C．商业汇票

D.银行本票

130．票据的出票日期必须使用中文大写，1月15日的正确写法是（C）。A．零壹月拾伍日

B．壹月拾伍日 C．零壹月壹拾伍日

D．壹月壹拾伍日

131．（D）不能由保证人进行保证而承担保证责任。A．银行汇票

B．商业承兑汇票 C．银行本票

D．转账支票

132．为满足企业向多家银行贷款和办理结算的需要，开立了基本存款账户的企事业单位可开立（A）。A．一般存款账户

B．临时存款账户

C．专用存款账户

D．法人透支账户 133．银行承兑汇票再贴现到期，中国人民银行应向（B）收取款项。A．贴现申请人

B．承兑银行 C．承兑申请人

D．申请再贴现银行

134．一张票面金额为18000元的转账支票，持票人提示付款时，付款人账户余额不足支付，根据《支付结算办法》的有关规定，应对其处以罚款额至少为（D）

A．360

B．540

C．900

D．1000 135．下列各项中，不符合票据和结算凭证填写要求的是（B）。A．中文大写金额数字到“角”为止，在“角”之后没有写“整”字 B．票据的出票日期使用阿拉伯数字填写 C．阿拉伯小写金额数字前填写了人民币符号

D．“2月12日”出票的票据，票据的出票日期填写为“零贰月壹拾贰日”。136．贴现利息的计算公式为（C）。A．贴现利息=汇票金额×贴现天数

B．贴现利息=汇票金额×月贴现率×贴现天数 C．贴现利息=汇票金额×（月贴现率/30）×贴现天数 D.贴现利息=汇票金额×（年贴现率/365）×贴现天数

137．银行汇票、银行承兑汇票、支票的付款人分别是（C）。A．

出票行、承兑行、支票签发人 B．

汇票申请人、承兑申请人、支票签发人 C．出票行、承兑行、签发人开户行 D.汇票申请人、承兑行、签发人开户行 138．银行汇票的（C）是代理出票银行审核支付银行汇票款项的机构。A．签发人

B．出票人

C．代理付款人

D．付款人 139．单位协定存款的起存金额为（B）。

A．100万元

B．50万元

C．10万元

D．1万元 140．单位存入定期存款，应开具（A）。A．单位定期存款开户证实书 B．单位定期存单 C.存款开户证实书 D．单位存单

141．单位定期存款起存金额（B）元，期限档次与个人存款一致。A．1000

B．1万

C． 5万

D.10万

142．中国人民银行对信用卡业务风险指标中规定，同一持卡人单笔透支发生额，个人人民币信用卡不得超过（D）元。A．5000

B．10000

C．15000

D.20000 143．同城票据交换的提入行是指（D）。

A．向他行提出借方票据的银行

B．只从他行提回借方票据的银行 C．向他行提出贷方票据的银行

D．从他行提回借方和贷方票据的银行

144．各金融机构间现金往来发现差错时，发现差错行在（B）个工作日内将有关差错证明材料向发生差错行报出。

A．1

B．2

C．3

D．5 145．各金融机构间现金往来发现差错时，发生差错行在收到发现差错行有关差错证明材料后，（C）个工作日内反馈处理结果。A．1

B．2

C．3

D．5 146．一捆现金中发现短款（A），应于当天电话通知调出行和当地人民银行。

A．5张以上或金额200元以上

B．5张以上或金额500元以上 C．10张以上或金额500元以上

D．10张以上或金额1000元以上 147．银行结算账户按存款人分为（D）。

A．基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户 B．核准类结算账户、非核准类结算账户

C．预算单位专用存款账户、非预算单位专用存款账户 D．单位银行结算账户、个人银行结算账户 148．单位银行结算账户按用途分为（A）。

A．基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户 B．核准类结算账户、非核准类结算账户

C．预算单位专用存款账户、非预算单位专用存款账户 D．单位银行结算账户、个人银行结算账户

149．合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结算资金账户纳入（C）管理。

A．基本存款账户

B．一般存款账户 C．专用存款账户

D．临时存款账户 150．有字号的个体工商户开立银行结算账户的名称应为（D）。A．“个体户”字样和营业执照记载的经营者姓名组成 B．有效身份证件中的名称全称 C．税务登记证上的经营者姓名 D．营业执照的字号

151．银行为存款人开立一般存账户、专用存款账户和临时存款账户的，应自开户之日起（A）个工作日内书面通知基本存款账户开户银行。A．3

B．5

C．7

D．10 152．大额支付系统（B）处理支付业务，全额清算资金。A．批量

B．逐笔实时

C．每日一次

D．每日两次

153．直接与支付系统城市处理中心连接并在中国人民银行开设清算账户的银行机构是（A）。

A．直接参与者

B．间接参与者 C．特许参与者

D．普通参与者

154．未在中国人民银行开设清算账户而委托直接参与者办理资金清算的银行和非银行金融机构以及中国人民银行县（市）支行（库）是（B）。A．直接参与者

B．间接参与者 C．特许参与者

D．普通参与者 155．大额支付系统日间业务处理中省农信联社清算账户余额不足的，将（C）。A．先清算，日终前补足资金

B．先清算，次日上午前补足资金 C．作排队处理

D．人民银行主动提供贷款 156．因直接参与者清算账户资金不足清算导致支付业务排队等待后，一旦资金筹足，最先清算的支付业务为（D）。

A．支付业务收费

B．特急大额支付（救灾、战备款）C．同城票据交换轧差净清算

D．错账冲正

157．在清算窗口关闭前的预定时间内，对直接参与者清算账户资金仍不足清算的普通支付业务，（C）。

A．人民银行分支行按规定提供高额罚息贷款

B．允许隔夜透支 C．退回发起行

D．立即清算

158．对有疑问或发生差错的大额支付系统业务，应在（A）发出查询。A．当日至迟下一个工作日上午 B．当日至迟下一个工作日下午 C．当日至迟下一日上午 D．下一日日终前

159．大额支付系统查复行应在收到大额支付系统查询信息的（A）予以查复。

A．当日至迟下一个工作日上午 B．当日至迟下一个工作日下午 C．当日至迟下一日上午 D．下一日日终前

160．实行大额支付系统清算账户余额控制时，清算账户（C）。A．不得被借记

B．不得被贷记

C．超过该控制金额的部分可以被借记 D．不足该控制金额的部分可以被贷记

161．大额支付系统直接参与者与各城市处理中心核对当日处理的业务信息，核对不符的，以（B）的数据为准进行调整。A．国家处理中心

B．城市处理中心 C．直接参与者

D．间接参与者

162．可以修改省内某信用社大额支付系统行名行号的单位为（A）。A．国家处理中心

B．**城市处理中心 C．省农信联社

D．该信用社所在联社

163．接收行已贷记接收人账户的支付业务，对发起人的退回申请，应（C）。A．立即办理撤销

B．立即办理退回

C．通知发起行由发起人与接收人协商解决

D．立即通知接收人办理退回

164．符合全额调换标准的残缺、污损人民币是：能辨别面额，（A），其图案、文字能按原样连接。

A．

票面剩余的四分之三以上（含）B．

票面剩余的五分之三以上（含）C．

票面剩余的二分之一以上（含）D．

票面剩余的六分之四以上（含）

165．下列关于损伤币捆扎方法的叙述正确的是（A）。A．

双腰条在票币两端的四分之一处分别捆扎 B．

双腰条在票币两端的三分之一处分别捆扎 C．

双腰条在票币两端的五分之一处分别捆扎 D．

与流通币的捆扎方法相同

166．原封新票币开箱、拆包、拆捆和拆把清点时，必须由两人以上在（C）操作。

A．柜台内

B．柜台外

C．监视器下

D．整点间内 173．纸币呈正十字形缺少四分之一的，按原面额的（B）兑换。A．四分之一

B．二分之一

C．四分之三

D．全额 167．存款人开立一般存款账户，存款人可以自主选择不同经营理念的银行

（C）

A．只能有一个

B．只能在同城 C．没有数量限制

D．只能有三个 168．一般存款账户不能办理的业务有（D）

A．借款转存

B．借款归还

C．现金缴存

D．现金支取 169．为了加强对住房基金和社会保障基金的管理，存款人应依法申请在银行开立（C）

A．一般存款账户

B．基本存款账户 C．专用存款账户

D．临时存款账户 170．注册验资的临时存款账户在验资期间（B）。

A．只付不收

B．只收不付

C．可以收付

D．不得收付 171．符合法定条件，自然人根据需要可在异地开立（C）。A．一般存款账户

B．临时存款账户 C．个人银行结算账户

D．基本存款帐户

172．（A）是出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据。

A．银行汇票

B．商业汇票

C．托收承付

D．支票 173．下列不属于《票据法》中所指票据的有（D）。A．银行汇票

B．商业汇票

C．支票

D．债券 174．支票的可靠性是指（A）。A．各单位必须在银行存款余额内签发支票 B．现金支票丧失后可以挂失止付 C．转账支票丧失后可以挂失止付 D．支票可以转账结算

175．银行汇票的提示付款期限为自出票日起（A）个月。A．1

B．2

C．3

D．6 176．支票的提示付款期限为自出票日起（B）。A．7日

B．10日

C．1个月

D．3个月

177．关于支票挂失止付的规定，下列表述中，正确的有（A）。A．

现金支票和转账支票丧失后均可挂失止付 B．现金支票丧失后可以挂失止付，转帐支票丧失后不得挂失止付 C．转账支票丧失后可以挂失止付，现金支票丧失后不得挂失止付 D．现金支票与转账支票丧失后均不得挂失止付 178．不论单位还是个人都不能签发（D）。

A．现金支票

B．转账支票

C．普通支票

D．空头支票 179．票据行为必须按照法定记载事项和记载方法记载于票据上并签章，这种规定体现的就是票据行为的（A）。

A．要式性

B．文义性

C．无因性

D.独立性

180．我国《票据法》规定票据债务人在票据上签章的，应当按照票据所记载的事项承担票据责任，这体现了票据行为（C）特征。A．要式性

B．无因性

C．文义性

篇3：新形势下农村信用社如何进一步发展支付结算业务

一、商业银行支付结算业务收费现状

随着银行业务的发展, 中间业务在现代银行业务中占有越来越重要的地位, 西方发达国家中间业务形成的收人已达30%~50%, 而我国银行中间业务收入占全部收入的比重平均为8%, 最高为17%, 有的甚至不足1%, 远远落后于发达国家的同业水平。虽然中间业务还包含信托、租赁等其他业务, 但结算手续费却是中间业务收人的重要组成部分。我国银行近年来也高度重视中间业务的经营, 大力拓展中间业务, 但传统的存贷业务仍然占有主导地位。一般而言, 目前国内商业银行的经营收人中, 靠吸收存款、发放贷款的贷存利差形成的收人占总收人的90%以上, 而结算手续费所形成的收人则在1%左右, 收入及利润构成极度不合理。

2008年由美国次贷危机引发的金融风暴, 席卷全球, 给全球经济带来沉重打击, 这与商业银行以传统业务为经营主导不无关系。化解金融风险, 一方面要盘活信贷资产存量, 建立健全信贷资产呆坏账准备金制度;另一方面要求商业银行调整经营方向, 应将中间业务作为主导业务精心经营和大力发展, 提高支付结算业务收人比重, 以减少经营结构不合理形成的金融风险。

二、影响现行支付结算收费的原因

当前, 商业银行支付结算业务收费不是很健全, 其原因, 主要体现在:

1. 经营理念滞后。

传统的商业银行经营理念和我国以信贷业务为主, 忽视了中间业务的发展。一些商业银行不重视支付结算工作, 没有认识到支付结算业务是一项重要的中间业务。因此, 实际工作中, 某些商业银行在指导思想上把支付结算业务看成存贷款业务的附属业务, 以吸收存款多少来衡量支付结算质量的好坏。

2. 结算收入流失严重。

在传统的结算业务中, 汇兑是客户办理异地结算的首选方式, 由于汇兑收费标准要明显高于其他业务品种, 因此汇兑业务便成为结算收入的主要来源, 但同时也是结算收入流失的重点对象。一些大客户因其汇兑金额较大、业务量多而成为商业银行让利的主要对象, 也就造成了汇兑费用的大量流失。另外, 新的服务项目结算收费基本上是空白。

3. 收费标准偏低, 噬待规范调整。

我国商业银行开办的中间业务总体收费水平偏低, 有些甚至不能覆盖成本。近年来在结算网络、设备建设等方面进行了大量投入, 办理结算业务收入远低于服务成本。根据《2006年全球零售银行报告》, 中国的银行核心服务价格为11欧元, 而世界平均水平为90欧元, 最高水平为205欧元。此外, 西方商业银行的大部分收费标准一直处于持续增长之中。

三、新形势下改善支付结算业务收费的对策建议

支付结算手续费收取中存在的上述问题, 已引起各方面的重视, 笔者认为, 银行结算手续费的调整, 要充分体现银行支付结算服务的价值, 实现社会效益的提和银行经济效益的同步增长, 促进支付结算业务的发展。具体应体现以下几方面:

1. 改变观念, 提高认识。

随着外资银行的进入, 国内金融界的竞争将更加激烈, 在这种严峻的形势下, 对结算收费这一潜力大、风险小、收益高的中间业务收入, 必须统一思想, 提高认识。应改变目前单纯追求存贷款数量增长的经营理念。增强竞争和忧患意识, 以市场为导向, 以效益为中心, 充分运用现有的信誉、技术、信息、机构网络以及人力等方面的资源优势, 按照有市场、有效益的原则, 发展支付结算收费业务。

2. 实现收人与支出相匹配, 适时调整人民币基本结算类业务收费标准。

基本结算类业务收费是目前我国商业银行中间业务收费的基础所在, 而现行收费标准偏低已是一个不争的事实。为促进银行经营转型、稳健发展, 银行业协会将适时提交有关基本结算类价格调整的报告, 建议价格主管部门及时调整指导价格。合理提高银行结算手续费的收费标准, 适当弥补商业银行办理支付结算业务的成本支出。结算手续费标准的制定, 一要区分结算汇路。二要区分转账结算和现金结算。

3. 提高服务产品质量, 使服务价格与质量对称。

凯捷咨询集团在调研了20个国家的142家银行后, 推出“2006年全球零售银行报告”。报告显示, 在全球银行业的核心服务价格表中, 中国银行业的核心服务价格处于最低水平, 但是中国银行业的服务收费相对最贵, 这份权威性较高的报告实质上在很大程度是申诉对其服务质量的不满。近两年来, 国内银行陆续增加了近30项收费但与此同时, 银行的服务并没有得到显著提高。因此, 国内银行应该强化服务品质, 拓展服务意识。提升服务手段, 不断满足客户需求, 真正提高自身的服务水平和竞争能力, 让社会公众充分感受银行服务带来的便利, 将同业竞争的重点从低价格吸引客户转变为高品质服务吸引客户。

摘要：支付结算业务收取一定的手续费, 形成商业银行稳定的收入来源。通过发展支付结算业务, 增加中间业务收入, 必将是我国银行下一步业务拓展的方向。本文从当前支付结算现状入手, 分析了支付结算收费中存在问题的, 针对此, 为了规范和拓展支付结算业务在国内发展, 文章提出了合理建议。

关键词：支付结算业务,收费,对策

参考文献

[1]余菊:商业银行中间业务收费问题的现状与思考.商场现代化, 2008年2月总第530期

[2]陆媛:2006全球零售银行报告[N].第一财经日报, 2006

[3]凯捷咨询:2OO6年全球零售银行报告一定价篇[J].当代金融家, 2OO6 (9)

篇4：新形势下农村信用社如何进一步发展支付结算业务

【关键词】新形势，农村信用社；改革发展

1.新形势下农村信用社改革发展遇到的问题

1.1改革目标不明确，定位模糊

通过对农村信用社改革的历史经验教训的总结，我们在进行农村信用社改革时需要将信用社自身商业的可持续发展与支持“三农“问题的解决有机结合起来。2003年出台的《深化农村信用社改革试点方案》里明确提出：“一是要按市场经济规则使农村信用社真正成为自主经营、自我约束、自我发展、自担风险的市场主体；二是要按照为‘三农服务的经营方向，充分发挥农村信用社的农村金融主力军和联系农民的金融纽带作用，促进城乡经济的协调发展。”从这个《方案》里就可以看出农村信用社具有双重目标，一是农村信用社作为商业性金融机构需要维持自身的可持续发展，盈利成为其首要的商业目标；二是农村信用社有承担扶持“三农”的政策性金融义务，服务“三农”是其政策性目标。如果政府将这两个相互冲突的目标糅合在一起，将使得农村信用社出现无所适从、定位模糊、经营错乱等问题。

1.2产权主体缺位，产权模式难抉择

当前农村信用社的产权制度改革的重点是推进信用社的股份制改革步伐。然而在改革过程中，设定投资入股的比例虽然能够防范单个股东或利益集团集权，但同时也导致了股权的分散性，使得股东利益没有保障，不利于吸引更多的投资者，这就不利于金融机构可持续发展商业目标的实现。财产权制度和开发模式。多元化经营的政策所采取在产权制度，中国的农村的信贷专业合作社，每个地区按照其自身的级别的开发，以及信用合作社自己的实际情况方面，以选择一个不同的模式，财产权利，经济的是更多的发达，执行率较高的商业，运作的一体的股份制商业银行，资产规模的城市和农村信用合作社，一些地区的集成。其结果是，中国在农村的信用社，若将新的基本模型系统开发，结构调整农村信用合作社模式框架内，一体的股份制组建农村商业银行，农村合作银行各地有不同的选择模式。

1.3农村金融体系不完善，管理体制不健全

农村金融体系的整体功能已经不能适应农业和农村经济战略性调整的要求，必须对政策性金融、商业金融及农村信用社进行重新的功能定位和调整，以提高其服务水平。另外，农村信用社未形成完整的管理制度体系，缺乏系统性。从内部管理来看，职工素质低下，不具备市场意识和风险意识；从外部管理来看，地方政府对农村信用社的具体的业务和经验活动干预过多，不利于权力的下放。

1.4沉重的历史包袱

农村信用社在发展过程中，贷款、亏损、非信贷资产等损失的逐年累积，使得全国大部分农村信用社仍然处于严重的资不抵债状态。除了上述四个问题之外，农村信用社改革还存在较大的风险、治理结构存在缺陷、省级联社职责定位不明晰、政府扶持力度不够、市场监管不足等问题。农村信用合作社来自农业银行剥离出来，一方面是获得通过很多的负担，限制了其进一步的发展。另一方面，在同行业中的日益激烈的竞争，挤压的边际利润储蓄互助社，服务农业、农村、农民的宗旨，社会各界长远的盈利能力较低。

2.深化农村信用社改革的对策建议

2.1推进农村金融体系改革

农村信用社是以服务“三农”为目标的，但同时也要促进农村信用社的市场化改革，充分发挥其农村金融主力军的作用。政府给予农村信用社政策支持和税收优惠，然后进一步规范民间金融，发挥民间金融的小额金融供给作用。财政，税务相关部门应在税费，息率，资金，给予实际的支持，以有助于全国农村信用社，以解决企业的问题和困境，并以打造有利的条件，为化解金融风险。实行优惠的财税政策，属于过去的缴纳，可以保值节约补贴利息，提供之贷款，合理的赔偿进行农村保险，代理机构或借款受保对象，提供了财政贴息，保费补贴，以加强三农的积极性投资额。农村信用合作社，以进一步加强支农再贷款企业内部管理，不断地总括而言成功的管理经验，完善企业内部管理的系统，来消除管理层的疏忽，杜绝政策产生的问题。

2.2确定单一经营目标

目前我国农村信用社改革的产权模式分为股份制与合作制，部分农村信用社因达不到国家规定的实行股份制改造的条件而选择完善合作制，但是农村信用社未来的发展方向仍然是股份制。深化农村信用社改革，应该确定其单一的经营目标，商业银行就应该是以盈利为目标的。故政府进行宏观调控时，如果想要农村信用社配合服务“三农”的政策，那前提则是政府建立相应的补偿机制。农村信用社是财务机构是在农村地区，对农业的支持中最基本的主要力量，工作方案的支农再贷款，利用和管理的基础上，通过开展各种形式组织，严重的信贷领域及农村信用合作社人员，方针学习与理解的精神，更好的理解三农是全国农村信用合作社，农村信用合作社的社会目的，社会责任，责无旁贷的做好三农工作。建议当地政府带头，以建立一个支持三农担保机构，担保基金的三农金融和非金融服务，系统开发，设立信用担保体系，发展政府主要执行的面向市场的，开放式经营，为乡镇企业提供了有抵押贷款。

2.3防范风险管理

目前我国农村信用社存在很多的风险问题，在进行风险管理时，一方面要提高资本的充足率，增强农村信用社抵御风险的能力；另一方面，要实施多元化战略，提升经营业务的多样性和领域的广泛化。同时还要提高职工的素质，增强其市场、风险意识。另外，农村信用社改革过程中，还要深化产权制度改革，明晰其产权关系；完善信用社的法人治理结构；积极引导农村信用社的“扶贫助农”作用。对于农业的信贷支援涉及到很久家庭，大量的工作，基层社会需要有充分的信贷人员。县级通过多种方式，要确保基层社区贷款工作人员，信贷员的商业知识及合法努力，业务以及加强培训，标准化对其业务，思维和行为以及道德操守的质量，农村信用合作社的信贷，操作行为的规范。

2.4授信资产的有效分配，扩大农业领域

要准确地把握市场位置，重点支持三农政策优先事项，合理安排，促进信贷资金，应当反映在投资的优先级，优先级农户贷款信贷资金违规，如对农业的借款人的借款优先级优先级。形式的农村信用合作社，农民的需要，信贷资金使用逐渐加大量的变化，以适应新的变化，对资金的需求量，按照农村经济的开发，新的特点，结合农村信用社评估基层，贷款种类，借款人的方式。农村信用社在支持农业，广度和深度作出进一步的努力，促进在农村地区的产业结构的转型，进一步改善农业产业合理的发展。

3.结论

农村家庭信用需求量是巨大的。中国农村信用合作社改革方面取得了很大进展情况，但由于体制的原因和外界环境的影响，以及于其发展历程的等因素的影响力，面临着一连串的困难和问题。农村信用社只有实现自身的健康可持续发展，才能履行好支农服务功能，才能实现改革的最终目标。同时，农村信用社法人治理的完善又与本轮改革的两项重点，即产权制度改革和管理体制改革都有着密切的联系，可以说完善法人治理是关系本轮农村信用社改革成败的重大核心问题，对进一步深化农村信用社改革、促进实现改革目标具有重要的理论和现实意义。

【参考文献】

篇5：新形势下农村信用社如何进一步发展支付结算业务

关键词：农场信用社；新时期改革；改革方向

在我国金融体系中农村信用社始终是其重要的组成部分，而农村信用社发展苏姚合理的确定改革发展方向，因此在这一前提下对于新形势下农村信用社改革发展方向进行研究和探析就具有极为重要的经济意义和现实意义。

一、新形势下农村信用社改革发展存在的问题

新形势下农村信用社改革发展存在诸多问题，这主要体现在改革目标不够明确、产权主体缺失严重、管理体系存在漏洞、历史包袱相对沉重等环节。以下从几个方面出发，对新形势下农村信用社改革发展存在的问题进行了分析。

1.改革目标不够明确

改革目标不够明确首先体现在我国部分农村信用社在进行改革时的定位模糊上。在对于我国农村信用社之前改革过程中存在的历史经验教训进行总结时，我们可以发现如果没有明确的改革目标则很难持续的促进信用社自身商业的可持续发展。除此之外，改革目标不够明确还集中体现在了我国诸多农村信用社并没有按照市场经济规则来运行，从而使得我国的农村信用社无法真正的成为自主经营、自我约束、自我发展的市场主体和重要金融机构。

2. 产权主体缺失严重

产权主体缺失严重的问题非常明显的体现在了我国部分农村信用社在产权模式上存在非常难以抉择的现状。除此之外，产权主体缺失严重的问题还体现在了当投资入股的比例虽然能够防范单个股东或利益集团集权，但是与此同时往往也会导致股权的分散性，最终使得股东利益很难得到保障。这在本质上是不利于农村信用社来吸引更多的投资者和流动资金。因此在跟不上是不利于我国农村信用社等农村金融机构进行可持续的商业目标的实现与经济效益的提升。

3.管理体系存在漏洞

管理体系存在漏洞主要是指我国部分农村信用社自身的金融体系不完善并且管理体制也相对不健全。除此之外，管理体系存在漏洞还体现在了我国部分农村信用社的金融体系在整体上已经较难适应我国新时期的农业和农村经济战略发展的要求，因此这意味着其必须对于自身的贷款措施、商业模式进行进一步的革新，并且在这一过程中持续的进行功能的冲洗定位和发展目标的调整，并且持续的提高其金融服务的水平。

4.历史包袱相对沉重

历史包袱相对沉重对于新形势下农村信用社改革发展带来的阻力是不言而喻的。众所周知沉重的历史包袱农村信用社在发展过程中主要体现在了大量的不良贷款和信用社资金亏损上。除此之外，历史包袱相对沉重还体现在了我国部分农村信用社的非信贷资产等损失的逐年累积，最终使得我国全国许多农村信用社仍然处于严重的资不抵债状态，因此在这一前提下对于新形势下农村信用社改革发展方向进行探索和确认就有着很高的必要性了。

二、新形势下农村信用社改革发展方向

新形势下农村信用社改革发展方向需要合理的探索，其主要内容包括了持续深化体系改革、合理集中经营目标、注重风险防范管理、授信资产高效分配等内容。以下从几个方面出发，对新形势下农村信用社改革发展方向进行了分析。

1.持续深化体系改革

持续深化体系改革是新形势下农村信用社改革的基础和前提。在持续深化体系改革的过程中工作人员应当注重推进农村金融体系的持续改革。与此同时也要注重促进农村信用社的市场化改革并且充分发挥其农村金融主力军的作用。除此之外，在持续深化体系改革的过程中我国政府应当注重进一步规范民间金融并且合理的发挥民间金融的小额金融供给作用。另外，在持续深化体系改革的过程中我国农村信用社应当持续的解决企业的问题和困境并且坚持打造有利的条件来合理的化解农村金融体系中存在的风险，从而能够在此基础上促进农村信用社改革水平的有效提升。

2.合理集中经营目标

合理集中经营目标对于新形势下农村信用社改革的重要性是不言而喻的。在合理集中经营目标的过程中由于我国部分农村信用社往往会达不到国家规定的实行股份制改造的条件，因此这导致了其会选择完善合作制。但是农村信用社未来的发展方向仍然是股份制。除此之外，在合理集中经营目标的过程中我国农村信用社应当坚持盈利为目标，并且应当深刻的认识到自身在农业发展过程中最基本的主要力量。另外，在合理集中经营目标的过中农村信用社工作人员应当注重通过开展各种形式的组织活动来更好的理解三农工作和农村经济发展的必要性，从而能够在此基础上促进农村信用社改革效率的持续提升。

3.注重风险防范管理

注重风险防范管理是新形势下农村信用社改革的核心内容之一。在注重风险防范管理的过程中工作人员应当注重针对我国农村信用社存在的诸多风险问题来进一步完善相应的管理措施。除此之外，在注重风险防范管理的过程中农村信用社自身也应当注重提高资本的充足率从而能够进一步的增强农村信用社抵御风险的能力。另外，在注重风险防范管理的过程中农村信用社应当注重持续的实施多元化战略，来进一步的提升经营业务的多样性和领域的广泛化，并且在这一过程中增强工作人员的市场风险意识，最终能够在此基础上促进农村信用社改革可靠性的不断进步。

4. 授信资产高效分配

授信资产高效分配是新形势下农村信用社改革的重中之重。在授信资产高效分配的过程中当农村信用社在扩大农业领域时应当注重准确地把握到市场位置并且将工作的重点放到支持三农政策上。除此之外，在授信资产高效分配的过中农村信用社应当合理安排资金和资产的分配，从而能够进一步促进信贷资金的安全性和合理性。另外，在授信资产高效分配的过程中农村信用社应当注重适应新的变化和农业发展对于资金的需求量，在这一过程中按照农村经济的开发水平与新的特点，来结合农村信用社评估基层与贷款种类，最终能够采取相应的开放式经营方针。从而能够为乡镇企业提供了有抵押贷款的同时促进农村信用社改革精确性的日益进步。

三、 结束语

随着我国国民经济整体水平的持续进步和农村金融体系的快速发展，新形势下农村信用社改革发展方向得到了越来越多的重视。因此农村信用社工作人员应当对于现今存在的问题有着清晰的了解，从而能够在此基础上通过实践来进一步深化我国农村信用社的整体改革。（作者单位：陕西师范大学）

参考文献：

[1]罗然然.我国农村信用社改革研究——基于内部治理与外部治理视角[D].西南财经大学.2011-06-30

[2]寇建柱.后改革时代农村信用社改革发展之路及法律保障[D].西南政法大学2012-03-20

[3]谢云峰.浙江农村信用社改革发展问题研究[D].上海交通大学2009-06-30

[4]汪迪棣.我国农村信用社改革发展研究[D].四川大学2015-05-08

篇6：新形势下农村信用社如何进一步发展支付结算业务

关键词：农村信用社；青年员工；思想政治

1 新形势下农村信用社青年员工的基本情况和思想状况

1.1 农村信用社青年员工的基本情况

近年来，随着农村信用社人才招聘的正规化、制度化，大量的应届大学毕业生加入到农信队伍中，高学历青年员工占比逐年提高，以山东省莒南县农村信用社为例，目前在职员工600人，大学生青年员工人数279人，占比达到46.5%。从岗位而言，青年员工大多处于基层一线和业务骨干岗位，青年员工已成为农村信用社改革与发展的骨干力量。

1.2 农村信用社青年员工的思想特点

在新形势下，青年职工思想呈现出新的特点，主要表现为以下几点：

一是学历、综合素质、工作积极性高。目前，信用社的青年员工均为大学毕业生，从大学校园迈向社会，对新鲜事物的接受能力较强，工作积极性相对较高，但是，业务实践能力较低、综合事务及应急处理能力低、忍耐性与抗压力低。

二是思想独立，不刻板教条，追求宽松、民主的工作环境。青年员工大多数为80、90后的毕业生，是在利益多元、价值多元、信息多元的复杂环境中成长起来的，思想呈现出独立性、选择性、多变性、差异性的特点。不愿受单位规章制度的束缚，喜欢按照自己的想法办事，一旦觉得工作受挫，或者认为自己没有得到应有的回报，就会出现沮丧失落等负面情绪，患得患失，进而不能安心于工作。

三是自我发展定位不准。青年员工中存在自我定位认识不清、自我发展方向不明的问题，部分人自认为受过良好的高等教育，自我感觉优越，不愿躬下身子虚心向老员工请教。在工作实践中不愿意“接地气”，存在“学用脱节”、“眼高手低”等现象。部分青年员工还缺乏踏实工作的毅力，容易产生急功近利、急于求成的焦躁情绪，有了成绩沾沾自喜，目空一切，遇到挫折，不言感恩，怨天尤人。

2 做好农村信用社青年员工思想政治工作的几点对策和建议

2.1 将青年员工的思想政治工作有效融入企业经营管理中

要想做好信用社的青年思想政治工作，必须坚持将思想政治工作与经营管理工作“两手抓”、“两手硬”，只有将思想政治工作有效融入企业经营管理中，才能充分发挥思想政治工作对信用社经营发展的服务和保证作用。一是切实做好两者的融合和渗透。农村信用社思想政治工作必须以业务经营为中心，必须渗透到业务工作的各个环节中，才会取得成效和富有生命力。二是强化“一把手”责任意识，逐步形成中层以上干部齐抓共管的良好局面。信用社领导干部要坚持贴近实际，贴近基层，贴近员工“三贴近”要求，带着对广大职工的深厚感情开展工作，要经常深入到基层、深入到一线，定期召开青年员工座谈会、民主生活会等，倾听青年员工的诉求和建议，坚持为职工办实事，解难事，及时化解各种矛盾，保证青年员工队伍的稳定。

2.2健全制度考核，营造强有力的思想政治工作氛围

作为基层信用社的管理者，应该从健全制度、严肃落实、强化管理等几方面入手，推进思想政治工作的顺利开展。一是建立健全一套较完整的思想政治工作管理运行和量化考核体系，明确目标，分清责任，使思想政治工作有一个较为明确的、可操作性强的评价和检验尺度，从而从制度上为做好职工思想政治工作提供保障。二是严肃落实，作为基层信用社的管理者必须严肃制度，狠抓落实。对诸如学习、谈心、民主生活会等思想政治工作的具体制度，要教育和引导职工们认真遵守、正确执行，坚决杜绝应付了事、流于形式的消极思想和行为。三是强化管理，要不断提高思想政治工作的地位，努力营造强有力的思想政治工作氛围，强化内部管理措施，增强职工们执行各项政策制度的自觉性和主动性，使之以高度负责的精神、一丝不苟的态度、严谨细致的工作作风，切实做好本职工作。

2.3 加强企业文化建设，营造良好的企业软环境

农村信用社要逐步建塑、凝炼契合自身实际的企业文化，形成富有农信特色的文化体系。一是坚持以人为本，任何文化都离不开人，人既是文化的创造者，又是文化的分享者。企业要建设“以人为本”的企业文化，必须尊重员工的主体地位，吸引员工参与企业文化的民主管理，有效地开展合理化建议和自主管理活动等形式，调整员工士气，增强企业凝聚力，从而达到更高的效益目标。二是培育良好的企业软环境，注重人情味和感情投入，给予员工家庭式的情感抚慰。定期举办各种宴会、联欢会、生日庆祝会、舞会等，通过这些活动，加强青年员工之间的联系，把企业建成一个充溢亲情的大家庭，使员工具有明显的归属感，而不是成为组织的边缘人。

2.4 加大员工培训力度，构建有效的员工培训体系

基层农村信用社应重视人才培训，逐步建立起科学化、制度化的培训教育体系，努力提高企业人才素质。一是形成有效的制度保障。制定和落实员工培训、在职学历教育等方面的管理制度，为员工学习时间、费用等方面提供保障，兑现奖励政策，积极鼓励员工自学成才。二是广泛开展形式多样的培训教育活动，培训内容丰富务实，既包含业务理论知识和实践，又有以“阳光心态建设”、“感恩生活”等为主题的健康心理教育，提高青年员工待人处事能力和个性心理品质，同时引导树立终身学习、团队学习的新理念。三是大力开展业务技能活动，提高员工的技术技能素质，广泛深入地开展群众性技术比武、岗位练兵活动，激发员工钻研本职业务，提高岗位技能，掌握更多新知识、新技术，不断提高他们的知识含量和科技含量，造就和培养更多的知识性技能型员工。

3 结束语