村镇银行可行性报告（通用6篇）
篇1：村镇银行可行性报告
一、基本情况
（一）村镇银行简介
1、村镇银行是指经中国银行业监督管理委员会依据有关法律、法规批准，由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。
2、村镇银行是独立的企业法人，享有由股东投资形成的全部法人财产权，依法享有民事权利，并以全部法人财产独立承担民事责任。村镇银行股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，并以其出资额或认购股份为限对村镇银行的债务承担责任。
3、村镇银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。村镇银行依法开展业务，不受任何单位和个人的干涉。
4、村镇银行不得发放异地贷款。
5、村镇银行应遵守国家法律、行政法规，执行国家金融方针和政策，依法接受银行业监督管理机构的监督管理。
（二）设立村镇银行的意义
村镇银行的设立将促进农村金融体系的完善和农村金融服务水平的提高，促进城乡金融和城乡经济的协调发展，促进社会主义新农村与和谐社会的构建。设立村镇银行是解决我国现有农村地区银行业金融机构覆盖率低、金融供给不足、竞争不充分、金融服务缺位等“金融抑制”问题的创新之举，对于促进农村地区投资多元、种类多样、覆盖全面、治理灵活、服务高效的新型农村金融体系的形成，进而更好地改进和加强农村金融服务，支持社会主义新农村建设，促进农村经济社会和谐发展和进步，具有十分重要的意义。
二、安宁市村镇银行定位
安宁市村镇银行立足于自主开展各项业务，主要为当地农民、农业、农村和社区经济发展提供金融服务。村镇银行是以安宁市城乡居民和社区中小企业、个体工商户为主要服务对象的零售银行
三、安宁市金融运行情况和农村金融发展及需求状况
（一）金融运行情况
2007年，在国家宏观调控力度不断加强的情况下，安宁市金融运行总体平稳。各项存款稳定增长，存款结构变化明显，企业存款较快增加，储蓄存款增速下降；各项贷款有所下降，票据融资回落；现金投放增加。
1.货币信贷运行基本情况
（1）存款
2007年末，金融机构各项存款余额1，009，616万元，比年初增加109，642万元，增长12.18%。其中，企业存款余额318，608万元，比年初增加93，110万元，增长41.29%；储蓄存款余额458，594万元，比年初减少24，111万元，下降4.99%。
（2）贷款
2007年末，金融机构各项贷款余额647，172万元，比年初减少59，107万元，下降8.37%。其中，短期贷款余额365，524万元，比年初增加20，657万元，增长5.99%；中长期贷款267，630万元，比年初减少68，231万元，下降20.32%；票据融资余额14，019万元，比年初减少11，532万元，下降45.13%。
（3）现金
2007年末全市金融机构现金收入173，067万元，现金支出185，203万元，收支相抵，净投放现金12，136万元。全市金融机构累计收入现金1825，057万元，同比增加449，423万元；累计支出现金1952，566万元，比去年同期增加480，481万元，累计净投放现金127，509万元，同比增加18，395万元。
2.货币信贷运行主要特点
（1）储蓄存款余额持续负增长态势，受资本市场影响，储蓄存款年负增长，定期储蓄下降，活期储蓄流动性不断增强。年末，安宁市金融机构人民币储蓄存款余额458，594万元，比年初减少24，111万元，下降
4.99%。其中活期储蓄余额213，291万元，比年初增加24，068万元，增长12.72％；定期储蓄余额245，303万元，较年初减少48，179万元，下降16.42％。年初以来，受股市热潮影响，居民理财投资观念发生
较大变化，相对于保险、国债而言，资本市场获利的诱因以及商业银行提高中间业务的服务水平和加大基金托管业务宣传力度，致使储蓄存款流入资本市场，有的甚至提前支取定期储蓄申购基金、购买股票，盛况空前，这就意味着储蓄存款增速放缓和活期化的情况不可避免，在资本市场持续走好的背景下，居民的理财意识逐渐从苏醒阶段进入爆发阶段，居民储蓄向股票、基金的流动。
（2）企业存款有所增加，活期存款增加较多。年末，企业存款比年初增加93，110万元，增长41.29%，其中：活期存款284，609万元，增长49.70%。企业存款主要原因：主要是企业生产销售情况良好，产销率提高，实现销售收入增长，资金周转加速，企业销货款回笼较好，部分企业生产资金逐步到位，转存资金增加，致使企业存款开始回升。
（3）各项贷款大幅减少。年末，银行业金融机构各项贷款减幅为8.37%，武钢集团以现金入股，成为昆钢股份的第一大股东，持股比例为48.41%，武钢集团进入昆钢股份公司后，划来大量资金偿还昆钢股份公司的贷款。
（4）薄弱环节的信贷投放有所增加。12月末，农业贷款增速为77.99%，比年初增加10，935万元。乡镇企业贷款增速为95.20%，比年初增加44，139万元；个人消费贷款增速为25.32%，比年初增加12，742万元，金融机构改善对薄弱环节的金融服务取得积极进展。2007年配合农村产业结构调整，注重支持高效农业，重点支持农民发展林果、烤烟、花椒、养殖等支柱产业，12月末，发放农户小额信用贷款2，106万元，有力扶持了种养殖产业基地、小区发展，使零星分散的产业向专业化、区域化、基地化、集约化方向发展，形成了各具特色的产业格局。虽然薄弱五一节有所增加，但贷款基数小，要彻底解决中小企业融资难的问题尚需时日。
（二）农村金融发展现状
1.农村银行业网点、产品单
一、服务门槛过高、办结程序过长，远不能适应新农村建设发展需要。
（1）真正的农村银行业服务网点，因国有银行股改和撤乡并镇而萎缩，农业银行从乡镇大量撤出机构网点，向安宁市区集中，现保留太平镇、温泉镇、草铺镇共3个网点；农村信用社从村庄大量撤销信用代办站，向乡镇所在地和安宁市区集中。村级金融服务成为空白点，乡镇金融业务几乎由农村信用社独家垄断，乡镇金融竞争很不充分，城乡金融服务的覆盖率差距拉大。给农民在适应市场而引发的金融服务需求满足变得相对困难。
（2）当前农村信用社提供的金融服务产品仍然是“老三样”：存贷汇，诸如基金、股票、保险和信托理财等现代金融产品在农村仍未打开市场。即使是“老三样”中的贷款需求，也因有些农村金融服务机构未能正确处理好发展业务与管控风险的关系，以及今年以来中央决定执行从紧的货币政策，对地方法人金融机构实行贷款规划控制，全年信贷增量为5亿元规模，使农民因缺乏资金而失去了诸多发家致富的良好商机。
（3）金融服务尤其是贷款需求服务因信贷抵押担保、评估登记条件门槛过高而使农民望而却步。如目前农村的农民住房、土地使用权等受地理位置限制而使其抵押资产评估价值过低，不能满足抵押担保的需要，以及宅基地不能作为抵押物等因素，使农民融资供求链断裂。
2.目前我市银行业机构基本属于公有资本控股的银行，因而规模较大的银行业资本乐于向大中型企业开展批发业务。截至2008年7月末，大中企业贷款余额为40.08亿元，占全部贷款的46.46%，支持“三农贷款”余额为22.97亿元，占全部贷款的26.63%。由于“三农”产业属于低利领域，额小、分散而成本高，加之银行业机构追求商业利润最大化的经营文化日益浓厚，信贷资金经营的批发性、趁利性更加突出，即使是农村信用联社，也因为安宁经济发展特点而使其信贷支农规模不足，按照人民银行支农贷款（小农业）统计口径，安宁市农村信用联社支农贷款占比不足50%，这样使得农村地区尤其是经济发展落后乡镇的信贷资源呈萎缩趋势，严重制约了市域“三农”经济和新农村建设的发展。
（三）农村金融需求分析
1.农民个体对农村金融平台的需求
近年来，安宁市农村经济发生了很大的变化，随着产业结构的调整，农村住户不仅在结构上发生了很大的变化，而且在总量上也占有绝对比重。2007年末，我市城镇农业人口12.32万人、3.83万户。农户对金融资金的需求除了总量巨大外，还呈现出以下特点：
（1）投融资的经济意识逐渐增强。近年来，融资行为在农户中的普及程度逐年提高，以05、06、07年来看，农户贷款余额分别为644万元、1，368万元、2，017万元，这说明农民的市场经济意识的增强及对小农型自给自足经济意识的摆脱。
（2）二元主体对资金需求个性化。在幅员辽阔的农村，金融需求的主体有农民、从事非农的个体经济、私营业主，农民又可以分为自耕型农民和出租型农民，有小规模农户和规模较大的农户。其中，自耕型农民最为基本的金融需求为存款需求，生产规模较大的自耕农存在短期的生产性贷款需；出租型农民不独立从事生产经营活动，其需求主要是存款和非农业经营贷款需求；个体私营业主最主要的是短期经营贷款需求，有些跨地区从事经营活动的个体、私营业主还存在资金结算的需求。
（3）信贷业务的服务需求。①政策服务需求。由于社会环境和文化水平等因素的制约，不少农户缺乏应有的金融知识，十分需要金融机构为其提供金融、信贷结算、利率等方面的政策法规知识。②信息服务需求。农民还希望金融机构提供良种、生产、加工、经营、销售、市场、科技等信息，即需要在增产增收时提供全方位金融服务。③理财服务需求。目前农村的投资渠道狭窄，农民对积余的货币进行合理投资就需要正确运用储蓄、国债、保险等投资工具，增强规避风险能力，增长理财知识，合理进行消费，以期获得最佳的投资理财收益。④管理服务需求。农户在生产经营中普遍缺乏财会知识，迫切需要搞好经济核算，加强经营管理，提高盈利水平。⑤金融工具的多样化需求，由于农村金融需求主体的多元化以及需要的金融服务全面化，从而也就相应地需要多样化的金融工具，满足不同主体的金融需求。近年来，随着农村经济的不断发展，农村居民的就业结构也发生了很大变化，兼业经营、劳务输出、跨地区流动增多，他们对金融服务产生了多样化的需求，不仅需要流动资金，也需要长期投资资本，不仅需要信贷服务，还需要汇兑、结算、保管、转账、咨询、代理等中介服务。而农村金融机构提供的金融服务单一，缺乏金融电子化产品和金融创新，从而使得农村金融服务供需矛盾突出。
2.乡镇企业对农村金融平台的需求
安宁市农村的乡镇企业的发展出现了“异军突起”的局面，成为农村经济的重要支柱和国民经济的重要组成部分。2007年末，全辖乡镇企业为7096个，乡镇企业增加值为20.56亿元，占一、二、三产业合计增加值的20.73%。如此大规模的企业存在就昭示着巨大的资金需求。然而近些年以来，乡镇企业从农村正规金融机构贷款越来越难。从安宁市金融机构发放的贷款中给予乡镇企业的情况来看：首先，05、06、07年，乡镇企业贷款余额分别为2.14亿元、4.55亿元、9.05亿元。占全辖贷款比重分别为3.53%、6.44%、13.98%。其次，与农户类似，乡镇企业大部分的资金也来源于民间金融。根据2007年末我市乡镇企业数量和乡镇企业贷款余额，计算得到平均每个企业仅从正规金融机构得到贷款数量为12.75万元，与所需资金相去甚远。
四、市场前景分析
1.由于农村地区相对封闭保守，农民的储蓄观念非常传统，缺乏理财观念
以非银行（尤其是非国有商业银行）民资企业为发起人的村镇银行，在吸纳存款时与国有商业银行相比缺乏令农民信服的资金实力，吸储难度较高，由此对村镇银行的放贷等经营业务和资金流动性、资本充足率造成不利影响。
2.农村信用合作社发放农户小额信用贷款2008年7月末为9122户，覆盖率占全部农户23.83%，贷款覆盖率低，村镇银行可以通过简化审批程序、给予优惠利率、深入村镇一线现场办理业务等方式获取巨大的农村市场占有率。
3.信贷总资金投入不足，农村资金外流严重
统计数据显示，2007年我市农业增加值占GDP的比重是6.3%，但农业贷款在整个金融机构中所占的贷款余额却只有4.5%。2005-2007年，农业和乡镇企业两项贷款合计占金融机构贷款总额的比重分别仅为5.22%、9.47%、18.48%。
同时，农村存贷差却在逐年扩大。2005年，全市农户存款大于贷款8.2亿元，到2007年这一差额扩大到14.52亿元。这使得农村资金大量流出。
安宁市村镇银行的经营模式也可以为吸收城镇居民闲置资金，使城市资金流向农村，面向农村，服务农民，反哺农业。
4.金融机构对农户贷款满足率不高，民间借贷发挥了主渠道作用
2007年末，农民每人从银行和农村信用社借入资金163.7元，通过民间借贷借入4，608元(根据安宁市统计局农村住户抽样调查数据测算得来)，分别占借入资金总量的3.44％和96.56％。民间借贷规模约为5.7亿元。
安宁市村镇银行可抓住民间借贷这一市场份额，组织有效信贷投入，满足农户对日常生活和生产经营的资金需求。同时，也促进了村镇银行的自身发展，提高了盈利能力。
5.农村信贷品种不够丰富，小额信贷尚不能满足农户需要
农业产业化在全国的推广和农业龙头企业产、供、销模式的形成，使农村个体生产规模扩大，生产形式发生了变化，农户小额信贷无法满足农民发展规模化种植、养殖业和发展农产品加工等产业化经营的需求。目前这些生产经营所需资金量较大，生产周期也较长，有的要三五年，初期投入多、风险大。而农户小额信贷，一是还款期短，一般半年至一年，有的只有两三个月，与林业、养殖业的生产周期不适应；二是额度太小，一般最高不超过1万元。
安宁市村镇银行可根据自身资金运营情况，制定期限灵活，额度为5-500万元的支农信贷产品，支持农户正常开展生产经营活动。帮助信誉好的农业企业，尤其是当地的农业龙头企业发展壮大。
6.农业银行及农村信用社的贷款利率高而贷款额度小，不能满足大多数农户的贷款需求，而村镇银行在这点上能放宽额度，执行优惠利率，尽量满足农户用于投资、经商、办厂的资金需求，成为信贷支农的有力补充。
五、未来业务发展规划
安宁市村镇银行自身应当结合实际，针对农村、农民开发出方便、灵活的金融产品，例如：农户种养两业贷款、农户小额信用贷款、政府贴息扶贫贷款等。形成自身独有特色，不断增强盈利能力，把村镇银行打造成具有“农”字特色、机制灵活、竞争力强、可持续发展的精品银行。
六、业务发展目标
（一）经营机制
安宁市村镇银行实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束的经营管理机制，依法开展业务活动，依法接受中国银行业监督管理委员会云南银监局的监督管理。
（二）目标市场及资金投向
安宁市村镇银行的目标市场主要是农户和乡镇企业，也包括产值在5万元至500万元之间的中小企业；大力发展各类灵活便捷的信贷产品和结算产品，为进行小型经营的农民、农业生产企业提供存款、贷款、结算业务和贸易金融等。在充分满足市域内农户、农业和农村经济发展资金需求的同时，富余资金可投放当地其他产业、购买政府债券和金融债券、办理同业存放或向其他金融机构融资。
（三）网点布局
安宁市农村经济相对薄弱，农村资金流入城市的现象较为严重。如果单纯从服务农村经济的角度考虑，将村镇银行设在经济条件较差的偏远村镇，势必导致村镇银行存款来源少，业务发展慢，经营绩效差，最终会影响村镇银行可持续发展和支农效能的发挥。安宁市村镇银行设置于经济发达、人口密集的政治、经济、文化中心连然镇。采取村镇银行加农村合作组织的形式，将村镇银行市场业务覆盖到辖内所有村镇。
（四）业务规模
目前政策许可村镇银行经营业务是宽广的，而对于新开设的安宁市村镇银行来说，要达到规定的业务项目规模，还需要走过相当长的一段摸索过程和村镇金融市场培育过程。安宁市村镇银行发展初期重点立足于吸收公众存款、发放短期、中长期贷款和办理国内结算业务，以提高资本充足率、资金流动性和开拓农村金融市场。但也可以预期只要农村金融业务品种需求达到规模化，调整或增加经营业务范围是有可能的。
七、财务发展目标
（一）盈利能力
村镇银行的盈利方式主要为：一是信贷业务盈利，二是中间业务盈利。
1.信贷业务
信贷业务收益主要来自于存贷款利差。根据调查数据来看，2007年，安宁市农户和中小企业民间融资规模分别为5.7亿元和76.67亿元（根据安宁市统计局农村住户抽样调查数据和中国人民银行民间借贷专项调查数据测算得到），以央行1年期存、贷款基准利率为例，则上述两项民间融资一年的利差收入将高达2.22亿元，安宁市村镇银行如获得1/10的份额，其人均利润率将达到安宁市金融业的平均水平。
2.中间业务
就目前国内商业银行中间业务发展情况来看，中间业务所创造的非利息收入仅占全部收入的10%左右。作为新设立的村镇银行，中间业务应作为今后发展的重点，以创造新的利润增长点。
（二）利润分配预案
1.按15%的比例提取法定盈余公积金。
2.按20%的比例提取一般准备。
3.按15%的比例提取奖励基金（劳动分红基金）。
4.剩余部分用于向股东分配利润。
八、风险管理目标
（一）内部控制
见《商业银行内部控制指引》（附件1）
（二）风险控制策略
村镇银行应按照国家有关规定，建立审慎、规范的资产分类制度和资本补充、约束机制，建立健全内部控制制度和内部审计机制，提高风险识别和防范能力，对内部控制执行情况进行检查、评价，并对内部控制的薄弱环节进行纠正和完善，确保依法合规经营。建立健全财务、会计制度。条件成熟时，可引入外部审计制度。村镇银行开展业务，依法接受银行业监督管理机构监督管理。
（三）呆账准备提取方案
1.呆账准备的分类和计提规定
应对承担风险和损失的全部债权、股权资产计提呆账准备，包括一般准备和资产减值准备，呆账准备由村镇银行统一计提。
（1）一般准备是指按照一定比例从利润中提取或其他渠道取得的用于弥补尚未识别的可能性损失的准备，村镇银行按照当年实现的净利润，在利润分配时计提。一般准备的余额不低于风险资产年末余额的1%。
（2）资产减值准备是指对债权和股权资产预计可收回金额低于账面价值的部分提取的，用于弥补特定损失的准备，包括贷款损失准备、坏账准备、长期投资减值准备、其他金融资产减值准备。
①款损失准备是对信贷资产进行分类后，按照贷款损失程度计提的用于弥补专项损失的准备。计提贷款损失准备的会计科目为：各项贷款、银行承兑汇票垫款、银行卡透支、贴现、拆放银行业、拆放金融性公司等科目。计提比例为：关注类2%，次级类25%，可疑类50%，损失类100%。如果正常类贷款有风险，也可根据风险程度计提贷款损失准备。
②账准备是对可能产生的坏账损失计提坏账准备，计提坏账准备的会计科目为：拆放银行业、拆放金融性公司等科目的应收利息、其他应收款、存放其他同业款项、短期投资、存放境外同业款项、存出保证金、待处理抵债资产、调出调剂资金等。计提的比例为：计提该项减值准备所包含的风险资产年末余额的1%。③期投资减值准备是对预计可能产生的长期股权资产和债权投资损失计提减值准备，计提减值准备的会计科目为：入股村镇银行资金、长期投资（不含采用成本与市价孰低法或公允价值法确定期末价值的证券投资和购买的国债本息部分的投资）。计提的比例为：计提该项减值准备所包含的风险资产年末余额的1%。④他金融资产减值准备是对预计可能产生的其他金融资产损失计提的减值准备。计提减值准备所包含的会计科目是：其他金融资产。计提的比例为：计提该项减值准备所包含的风险资产年末余额的1%。
2.呆账准备提取的要求：
（1）应按照相关规定足额计提呆账准备。一是按照五级分类计提贷款损失准备；二是按照其他风险资产提取坏账准备、长期投资减值准备和其他金融资产减值准备；三是按照利润分配的要求计提一般准备。
（2）在制定计提资产减值准备计划时，首先按照贷款五级分类原则对信贷类资产足额计提贷款损失准备，其次根据非信贷资产风险状况计提坏账准备、长期投资减值准备、其他金融资产减值准备。有条件的信用社对于非信贷资产的预计损失要按照五级分类计提减值准备。
（3）对于贷款损失准备缺口较大，难以做到足额提取的村镇银行，要根据自身经营状况，合理确定呆账准备分的计提比例。
（四）风险处置预案
1.信贷风险
信贷风险管理的内容：一是加强信贷管理，提高信贷资产质量，揭示贷款的实际价值及风险程度，实施以正常、关注、次级、可疑、损失的贷款五级分类法，按核心定义，严格五级分类的操作和认定程序，切实提高贷款分类的准确性。考虑的重要因素包括：（1）借款人的还款能力；（2）借款人的还款记录；（3）借款人的还款意愿；（4）贷款的担保；（5）贷款偿还的法律责任；（6）银行的信贷管理。二是完善授信管理制度和管理信息系统，对贷款质量、大额授信、集团客户授信和行业集中度风险进行重点监测。三是对单一客户的贷款余额不得超过本社资本净额的5%，对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额的10%，贷款质量指标必须符合《中华人民共和国商业银行法》和银监会的有关规定。四是根据贷款加权风险权重计算贷款风险度，贷款风险度=∑贷款加权风险权重额÷∑贷款金额＜30%。
2.市场风险
市场风险管理的内容：村镇银行应对业务和产品中的市场风险因素进行分解和分析，及时、准确地识别所有交易和非交易业务中市场风险的类别和性质。尽可能准确计算可以量化的市场风险和评估难以量化的市场风险。尽量对所计量的银行账户和交易账户中的市场风险（特别是利率风险）在全行范围内进行加总，以便理事会和高级管理层了解总体市场风险水平。加强利率风险管理，高度关注央行利率、汇率政策动向以及市场资金需求及其价格信号，建立灵敏有效的产品定位机制。
3.流动性风险
流动性风险管理的内容：流动性资金比率确保指标在安全所限定的范围内。流动性比率公式：流动性资产－流动性负债＞0；流动性资产＋半流动性资产－流动性负债＞0（非流动性负债）。
（1）监测流动性结构指标，包括流动负债到期结构分析。
（2）持有资金来源的多样性以及足够的备用资金来源。
（3）监测村镇银行对大额客户存款的依赖性。
4.运营风险
运营风险管理的内容：
（1）为重要业务环节在事件发生时提供应急资源（包括场所、设施、人员、资料和流程等）；
（2）保证业务的及时恢复和持续进行；
（3）保护员工和客户安全；
（4）保持对客户的服务水准；
（5）保护我社的声誉和市场份额；
（6）减轻信用社的经济损失。
5.合规性风险
建立合规性的理念，合规是创造价值，要求全面进入工作描述、全面进入从个人到整体的评核指标。
篇2：村镇银行可行性报告
第一部分：经济金融的基本情况及发展目标
一、耒阳的基本经济情况
耒阳市位于湖南省东南部，耒水中游，总面积2656平方公里，总人口130万，下辖31个乡镇、4个街道办事处、一个省级正处级开发区。2008年，城市建成区面积32平方公里，城市人口36万人，城镇化率达到32%，成为全省规模最大的县级城市。区位优越，基础设施完善。耒阳地处湖广要冲，是内陆地区承接广东沿海城市产业梯度转移的前沿地。京广铁路、107国道、京珠高速、即将通车的武广高速铁路纵贯南北，320省道横跨东西（连通闽南、赣南和湘南），耒水、舂陵江四季通航，遥田机场军民两用，水、陆、空交通异常发达，南下广州，北上长沙，东去南昌，西往桂林，十分便利，武广高速铁路开通后，到长沙只需1小时，到广州只需2小时。资源富集，经济特色鲜明。耒阳物产丰盈，素有“油茶之乡”、“楠竹之乡”、“能源之乡”、“汉白玉之乡”的美誉。已探明的矿产有45种之多，大理石洁白如玉，高岭土储量丰富，煤炭可采储量达5.1亿吨，为全国产煤百强重点县（市）之一，年产煤量超过500万吨，居湖南省各县（市）之首。农业产业化结构调整成效显著。国家级“10万亩杂交水稻制种基地”初具规模，制种总量占全国的1/8，全省的1/3，实现了“耒阳种，种天下”；省优质烤烟生产基地不断壮大，种植面积已突破5万亩，武汉卷烟厂将我市列入烤烟生产基地；省级草食动物养殖基地发展迅速，年出栏草食动物5万多头；20万亩优质稻生产基地基本形成。农产品加工取得重大进展。衡阳隆平高科有限公司、绿海粮油有限公司、金利食品公司、小水绿源油茶开发公司等一大批农产品加工企业不断发展壮大，产品远销国内外，有效带动了农民增收。工业化进程发展较快。2008年完成规模以上工业总产值161.52亿元，增长30.5%。能源产业支柱作用愈加显现，煤炭产业向集团化、精深加工方向发展，先后组建耒阳能源集团有限公司等集团公司，建成董溪天宇洗煤有限公司、省煤炭公司南阳洗煤厂等10余家年产精煤20万吨、年产值过6000万元的煤炭精深加工企业，煤炭产业的龙头地位更加突出。大唐耒阳发电厂二期扩建3#、4#机组竣工发电，成为全省最大的火力发电厂。耒中水电站建成发电，上堡水电站、韶耒综合利用电厂破土动工。我市装机总容量将达140万千瓦，年发电量将突破100亿千瓦时，年产值将突破20亿元，成为全省最大的县级能源基地。此外我市还引进了讯通道岔、三河智能机械、湘发矿山机械、三才铸造等一批机械制造业，引进了东兴水泥等一批建材业，引进了金悦世纪能源等一批化工业，引进了长乐冶炼等一批冶炼业，形成了以能源业为龙头，带动相关产业竞相发展的格局。民营经济发展迅速，国企改制稳步推进。防火装饰材料有限公司、湘安钢铁公司、超牌化工、讯通实业等骨干民营企业不断发展壮大，民营经济成为市域经济中发展最快、活力最强、效益最好的部分。社会消费提档升级。国美电器、步步高百货超市、肯德基等成功落户耒阳，海琼百货投入营运，新都康年大酒店正式营业，湘南大市场建设进展顺利。汽车销售、文化休闲等新兴产业发展迅速，其中汽车年销售额突破2亿元大关。旅游业发展势头良好，培兰斋、汤泉旅游度假村成功创建为国家2A级景区，蔡伦竹海旅游风景区建设进展顺利。
二、近三年财政收入情况
单位：万元
财政总收入
较上年
增长数
较上年
增长率
全省排位
2006年
65169
13351
25.76%
第6位
2007年
81903
16734
25.68%
第7位
2008年
101268
19365
23.64%
第6位
近三年来我市财政收入均保持两位数的高位增长，平均每年净增收入为16483万元，净增比率为25%，超过了全省的平均净增比率；2008年成为全省第六个、长株潭地区之外第一个财政收入过10亿元的县市。
三、金融基本情况
（一）金融机构设置情况。耒阳市现有金融机构8家，其中开展了涉农业务的机构有农行、农发行、信用社、邮政储蓄银行等4家。全市银行机构网点110家，其中位于乡镇的网点有62个（信用社34个，农行4个，邮政储蓄银行24个），占网点总数的56％。全市34个乡镇中，只有沙明乡未设立金融服务网点。农村居民人均网点0.62个/万人，城镇居民人均网点1.6个/万人。全市金融从业人员1002人，其中在乡镇网点工作人员344人，人均农村居民金融服务人员3.44人/万人，人均城镇居民金融服务人员21.9人/万人，城乡人均金融服务人数差别较大。
（二）近三年金融发展情况
表一：耒阳市金融机构2006-2008年存、贷款情况
单位：万元
年份
存款
增长率%
贷款
增长率%
存贷比%
2006
769489
17.11
327591
19.08
42．57
2007
897565
16.64
363726
11.03
40．522008
1124237
25.25
428025
17.68
38．07
表二：耒阳市金融机构2006-2008年盈利情况
单位：万元
年份
盈利额
增长额
增长率%
2006年
9998
-599
-5.65
2007年
12010
2012
20．12
2008年
18462
6452
53．72
表三：耒阳市金融机构2006-2008存款、贷款、盈利在衡阳市各县市排名情况
单位：万元
年份
各项存款
各项贷款
盈利额
排名
2006
769489
327591
9998
第一
2007
897565
363726
12010
第一
2008
1124237
428025
18462
第一
第二部分：组建村镇银行的必要性和可行性
一、必要性分析：
（一）国有银行信贷管理体制僵化，中小企业融资难。一是国有商业银行信贷管理机制不灵活，主要表现为县级机构无贷款自主权，同时贷款手续繁琐，审批时间过长，严重影响了企业贷款的积极性。二是信贷方针不利县域经济发展。近几年国有商业银行实行“抓大放小”的信贷方针，把服务对象集中在大企业、大项目上，而县域经济中占主导地位的民营中小企业难以得到银行的青睐。村镇银行的设立，通过灵活快捷的金融服务，有助于打破中小企业贷款难的瓶颈。
（二）农村金融供给有限，农村金融服务留有空白。虽然我市服务农村的金融机构有农行、农发行、信用社、邮政储蓄银行等4家，但主要发挥支农作用的只有农村信用社一家。一农支农，力有不逮。主要表现为一是信用社支农信贷以小额农贷为主，金额在1-3万元之间，难以满足大额支农需求。二是支农服务方式单一，只能满足“三农”基本的生产生活需求，不能适应新形式下三农发展需要。三是支农积极性有所下降，服务存在不到位现象。垄断农村金融市场势必造成服务惰性。村镇银行的设立，能够有效填补农村金融市场的空白，还可以迅速发展壮大自身实力。
（三）农业产业化发展需要多家金融机构信贷支持。随着三农经济的发展，规模化、公司化、产业化成为农业发展的方向和潮流。我市目前已有绿海粮油、润涛生物等省级农业产业化龙头企业，都是在金融机构的支持下发展壮大的。今后我市要重点发展油茶、制种、养殖等项目，还将涌现更多的农业产业化龙头企业，都需要金融机构的信贷扶持。村镇银行的设立，能够帮助我市加快农业产业化进程。
（四）返乡农民工创业需要金融机构支持。“三农”工作是各级政府的工作重点。在金融危机影响下，我市目前共有4万农民工返乡，占全市外出务工人员的20％。这部分人员有技术、有经验，适合开展创业，但缺乏资金。金融机构有责任帮助其开创另一片天地，从而促进我市经济、社会和谐发展。
二、可行性分析：
（一）我市经济金融发展迅速。全市2008年实现GDP160亿元，增长11.1％，财政收入10.13亿元，增长23.64％，经济实力位居全省十强县之列。2008年末全市各项存款112.4亿元，增长25.25％，各项贷款42.8亿元，增长17.68％。存贷款总量在衡阳各县市中排第一。金融机构实现全面盈利，共盈利1.8亿元，同比增加6400万元。良好的经济金融发展形势为村镇银行的设立提供了坚实的基础。
（二）经济金融发展具有较大潜力。一是农业发展潜力大，目前已形成烤烟、杂交制种、养鸡、养猪等生产基地，同时绿海粮油、金拓天茶油、金利食品等农产品加工企业逐步发展壮大，“订单农业”运作顺利，农业产业化已初具规模。二是工业产业布局较好。近几年我市通过大力发展园区经济，在全市设立几个工业园区，着力发展建材、冶金、农副产品加工等，已成为我市工业发展的亮点。目前园区还吸引了韶能股份、东方锆业、云天化、山河智能等上市公司在园区设立工厂，发展势头较好。三是第三产业发达。我市商贸、酒店、娱乐等服务行业发展迅速，全市宾馆已达100家。四是民间资金雄厚。据统计，我市民间融资规模达8亿元，占全市贷款总量的近20％。
（三）金融生态环境较好。我市自2003年开展创建金融安全区活动以来，全社会信用环境有了较大改善，社会金融、信用意识明显增强，全市不良贷款率由2002年末的30.5％，下降到2008年末的5.76％，辖内工行和建行均无公司类不良贷款。2007年我市已获得衡阳市颁发的“市级金融安全区”称号，目前正申请省级金融安全区的验收。
（四）金融辐射力强。我市交通发达，经济实力强，对周边县市具有较强的吸引力，如吸引了衡阳、常宁、永兴等县市人员前来经商、消费，也带动了周边地区的发展。村镇银行的设立，能够借助我市优越的区位特点，将业务拓展至临近县市，增强金融辐射能力。
第三部分：发展村镇银行前景分析
一、发展村镇银行外部环境的优势
政府对成立村镇银行给予大力支持。我市将为村镇银行的设立提供一切便利条件，如提供较好的工作环境，给予相关的配套优惠措施。
二、村镇银行具有广阔的发展空间
（一）存贷款规模和市场占有率预测。预计村镇银行第一年存款余额可达3亿元，市场占有率为2.0％。此后每年增长率按60％计算，三年后市场占有率为3.6％。预计第一年贷款余额为1.5亿元，市场占有率为3％。此后每年增长率按50％计算，三年后市场占有率为4％。
篇3：村镇银行可行性报告
(一)村镇银行简介
1、村镇银行是指经中国银行业监督管理委员会依据有关法律、法规批准,由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资,在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。
2、村镇银行是独立的企业法人,享有由股东投资形成的全部法人财产权,依法享有民事权利,并以全部法人财产独立承担民事责任。村镇银行股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利,并以其出资额或认购股份为限对村镇银行的债务承担责任。
3、村镇银行以安全性、流动性、效益性为经营原则,自主经营,自担风险,自负盈亏,自我约束。村镇银行依法开展业务,不受任何单位和个人的干涉。
4、村镇银行不得发放异地贷款。
5、村镇银行应遵守国家法律、行政法规,执行国家金融方针和政策,依法接受银行业监督管理机构的监督管理。
(二)设立村镇银行的意义
村镇银行的设立将促进农村金融体系的完善和农村金融服务水平的提高,促进城乡金融和城乡经济的协调发展,促进社会主义新农村与和谐社会的构建。设立村镇银行是解决我国现有农村地区银行业金融机构覆盖率低、金融供给不足、竞争不充分、金融服务缺位等“金融抑制”问题的创新之举,对于促进农村地区投资多元、种类多样、覆盖全面、治理灵活、服务高效的新型农村金融体系的形成,进而更好地改进和加强农村金融服务,支持社会主义新农村建设,促进农村经济社会和谐发展和进步,具有十分重要的意义。
二、安宁市村镇银行定位
安宁市村镇银行立足于自主开展各项业务,主要为当地农民、农业、农村和社区经济发展提供金融服务。村镇银行是以安宁市城乡居民和社区中小企业、个体工商户为主要服务对象的零售银行
三、安宁市金融运行情况和农村金融发展及需求状况
(一)金融运行情况
2007年,在国家宏观调控力度不断加强的情况下,安宁市金融运行总体平稳。各项存款稳定增长,存款结构变化明显,企业存款较快增加,储蓄存款增速下降;各项贷款有所下降,票据融资回落;现金投放增加。
1.货币信贷运行基本情况
(1)存款
2007年末,金融机构各项存款余额1,009,616万元,比年初增加109,642万元,增长12.18%。其中,企业存款余额318,608万元,比年初增加93,110万元,增长41.29%;储蓄存款余额458,594万元,比年初减少24,111万元,下降4.99%。
(2)贷款
2007年末,金融机构各项贷款余额647,172万元,比年初减少59,107万元,下降8.37%。其中,短期贷款余额365,524万元,比年初增加20,657万元,增长5.99%;中长期贷款267,630万元,比年初减少68,231万元,下降20.32%;票据融资余额14,019万元,比年初减少11,532万元,下降45.13%。
(3)现金
2007年末全市金融机构现金收入173,067万元,现金支出185,203万元,收支相抵,净投放现金12,136万元。全市金融机构累计收入现金1825,057万元,同比增加449,423万元;累计支出现金1952,566万元,比去年同期增加480,481万元,累计净投放现金127,509万元,同比增加18,395万元。
2.货币信贷运行主要特点
(1)储蓄存款余额持续负增长态势,受资本市场影响,储蓄存款年负增长,定期储蓄下降,活期储蓄流动性不断增强。年末,安宁市金融机构人民币储蓄存款余额458,594万元,比年初减少24,111万元,下降4.99%。其中活期储蓄余额213,291万元,比年初增加24,068万元,增长12.72%;定期储蓄余额245,303万元,较年初减少48,179万元,下降16.42%。年初以来,受股市热潮影响,居民理财投资观念发生较大变化,相对于保险、国债而言,资本市场获利的诱因以及商业银行提高中间业务的服务水平和加大基金托管业务宣传力度,致使储蓄存款流入资本市场,有的甚至提前支取定期储蓄申购基金、购买股票,盛况空前,这就意味着储蓄存款增速放缓和活期化的情况不可避免,在资本市场持续走好的背景下,居民的理财意识逐渐从苏醒阶段进入爆发阶段,居民储蓄向股票、基金的流动。
(2)企业存款有所增加,活期存款增加较多。年末,企业存款比年初增加93,110万元,增长41.29%,其中:活期存款284,609万元,增长49.70%。企业存款主要原因:主要是企业生产销售情况良好,产销率提高,实现销售收入增长,资金周转加速,企业销货款回笼较好,部分企业生产资金逐步到位,转存资金增加,致使企业存款开始回升。
(3)各项贷款大幅减少。年末,银行业金融机构各项贷款减幅为8.37%,武钢集团以现金入股,成为昆钢股份的第一大股东,持股比例为48.41%,武钢集团进入昆钢股份公司后,划来大量资金偿还昆钢股份公司的贷款。
(4)薄弱环节的信贷投放有所增加。12月末,农业贷款增速为77.99%,比年初增加10,935万元。乡镇企业贷款增速为95.20%,比年初增加44,139万元;个人消费贷款增速为25.32%,比年初增加12,742万元,金融机构改善对薄弱环节的金融服务取得积极进展。2007年配合农村产业结构调整,注重支持高效农业,重点支持农民发展林果、烤烟、花椒、养殖等支柱产业,12月末,发放农户小额信用贷款2,106万元,有力扶持了种养殖产业基地、小区发展,使零星分散的产业向专业化、区域化、基地化、集约化方向发展,形成了各具特色的产业格局。虽然薄弱五一节有所增加,但贷款基数小,要彻底解决中小企业融资难的问题尚需时日。
(二)农村金融发展现状
1.农村银行业网点、产品单一、服务门槛过高、办结程序过长,远不能适应新农村建设发展需要。
(1)真正的农村银行业服务网点,因国有银行股改和撤乡并镇而萎缩,农业银行从乡镇大量撤出机构网点,向安宁市区集中,现保留太平镇、温泉镇、草铺镇共3个网点;农村信用社从村庄大量撤销信用代办站,向乡镇所在地和安宁市区集中。村级金融服务成为空白点,乡镇金融业务几乎由农村信用社独家垄断,乡镇金融竞争很不充分,城乡金融服务的覆盖率差距拉大。给农民在适应市场而引发的金融服务需求满足变得相对困难。
(2)当前农村信用社提供的金融服务产品仍然是“老三样”:存贷汇,诸如基金、股票、保险和信托理财等现代金融产品在农村仍未打开市场。即使是“老三样”中的贷款需求,也因有些农村金融服务机构未能正确处理好发展业务与管控风险的关系,以及今年以来中央决定执行从紧的货币政策,对地方法人金融机构实行贷款规划控制,全年信贷增量为5亿元规模,使农民因缺乏资金而失去了诸多发家致富的良好商机。
(3)金融服务尤其是贷款需求服务因信贷抵押担保、评估登记条件门槛过高而使农民望而却步。如目前农村的农民住房、土地使用权等受地理位置限制而使其抵押资产评估价值过低,不能满足抵押担保的需要,以及宅基地不能作为抵押物等因素,使农民融资供求链断裂。
2.目前我市银行业机构基本属于公有资本控股的银行,因而规模较大的银行业资本乐于向大中型企业开展批发业务。截至2008年7月末,大中企业贷款余额为40.08亿元,占全部贷款的46.46%,支持“三农贷款”余额为22.97亿元,占全部贷款的26.63%。由于“三农”产业属于低利领域,额小、分散而成本高,加之银行业机构追求商业利润最大化的经营文化日益浓厚,信贷资金经营的批发性、趁利性更加突出,即使是农村信用联社,也因为安宁经济发展特点而使其信贷支农规模不足,按照人民银行支农贷款(小农业)统计口径,安宁市农村信用联社支农贷款占比不足50%,这样使得农村地区尤其是经济发展落后乡镇的信贷资源呈萎缩趋势,严重制约了市域“三农”经济和新农村建设的发展。
(三)农村金融需求分析
1.农民个体对农村金融平台的需求
近年来,安宁市农村经济发生了很大的变化,随着产业结构的调整,农村住户不仅在结构上发生了很大的变化,而且在总量上也占有绝对比重。2007年末,我市城镇农业人口12.32万人、3.83万户。农户对金融资金的需求除了总量巨大外,还呈现出以下特点:
(1)投融资的经济意识逐渐增强。近年来,融资行为在农户中的普及程度逐年提高,以05、06、07年来看,农户贷款余额分别为644万元、1,368万元、2,017万元,这说明农民的市场经济意识的增强及对小农型自给自足经济意识的摆脱。
(2)二元主体对资金需求个性化。在幅员辽阔的农村,金融需求的主体有农民、从事非农的个体经济、私营业主,农民又可以分为自耕型农民和出租型农民,有小规模农户和规模较大的农户。其中,自耕型农民最为基本的金融需求为存款需求,生产规模较大的自耕农存在短期的生产性贷款需;出租型农民不独立从事生产经营活动,其需求主要是存款和非农业经营贷款需求;个体私营业主最主要的是短期经营贷款需求,有些跨地区从事经营活动的个体、私营业主还存在资金结算的需求。
(3)信贷业务的服务需求。①政策服务需求。由于社会环境和文化水平等因素的制约,不少农户缺乏应有的金融知识,十分需要金融机构为其提供金融、信贷结算、利率等方面的政策法规知识。②信息服务需求。农民还希望金融机构提供良种、生产、加工、经营、销售、市场、科技等信息,即需要在增产增收时提供全方位金融服务。③理财服务需求。目前农村的投资渠道狭窄,农民对积余的货币进行合理投资就需要正确运用储蓄、国债、保险等投资工具,增强规避风险能力,增长理财知识,合理进行消费,以期获得最佳的投资理财收益。④管理服务需求。农户在生产经营中普遍缺乏财会知识,迫切需要搞好经济核算,加强经营管理,提高盈利水平。⑤金融工具的多样化需求,由于农村金融需求主体的多元化以及需要的金融服务全面化,从而也就相应地需要多样化的金融工具,满足不同主体的金融需求。近年来,随着农村经济的不断发展,农村居民的就业结构也发生了很大变化,兼业经营、劳务输出、跨地区流动增多,他们对金融服务产生了多样化的需求,不仅需要流动资金,也需要长期投资资本,不仅需要信贷服务,还需要汇兑、结算、保管、转账、咨询、代理等中介服务。而农村金融机构提供的金融服务单一,缺乏金融电子化产品和金融创新,从而使得农村金融服务供需矛盾突出。
2.乡镇企业对农村金融平台的需求
安宁市农村的乡镇企业的发展出现了“异军突起”的局面,成为农村经济的重要支柱和国民经济的重要组成部分。2007年末,全辖乡镇企业为7096个,乡镇企业增加值为20.56亿元,占一、二、三产业合计增加值的20.73%。如此大规模的企业存在就昭示着巨大的资金需求。然而近些年以来,乡镇企业从农村正规金融机构贷款越来越难。从安宁市金融机构发放的贷款中给予乡镇企业的情况来看:首先,05、06、07年,乡镇企业贷款余额分别为2.14亿元、4.55亿元、9.05亿元。占全辖贷款比重分别为3.53%、6.44%、1 3.98%。其次,与农户类似,乡镇企业大部分的资金也来源于民间金融。根据2007年末我市乡镇企业数量和乡镇企业贷款余额,计算得到平均每个企业仅从正规金融机构得到贷款数量为12.75万元,与所需资金相去甚远。
四、市场前景分析
1.由于农村地区相对封闭保守,农民的储蓄观念非常传统,缺乏理财观念
以非银行(尤其是非国有商业银行)民资企业为发起人的村镇银行,在吸纳存款时与国有商业银行相比缺乏令农民信服的资金实力,吸储难度较高,由此对村镇银行的放贷等经营业务和资金流动性、资本充足率造成不利影响。
2.农村信用合作社发放农户小额信用贷款2008年7月末为9122户,覆盖率占全部农户23.83%,贷款覆盖率低,村镇银行可以通过简化审批程序、给予优惠利率、深入村镇一线现场办理业务等方式获取巨大的农村市场占有率。
3.信贷总资金投入不足,农村资金外流严重
统计数据显示,2007年我市农业增加值占GDP的比重是6.3%,但农业贷款在整个金融机构中所占的贷款余额却只有4.5%。2005-2007年,农业和乡镇企业两项贷款合计占金融机构贷款总额的比重分别仅为5.22%、9.47%、18.48%。
同时,农村存贷差却在逐年扩大。2005年,全市农户存款大于贷款8.2亿元,到2007年这一差额扩大到14.52亿元。这使得农村资金大量流出。
安宁市村镇银行的经营模式也可以为吸收城镇居民闲置资金,使城市资金流向农村,面向农村,服务农民,反哺农业。
4.金融机构对农户贷款满足率不高,民间借贷发挥了主渠道作用
2007年末,农民每人从银行和农村信用社借入资金163.7元,通过民间借贷借入4,608元(根据安宁市统计局农村住户抽样调查数据测算得来),分别占借入资金总量的3.44%和96.56%。民间借贷规模约为5.7亿元。
安宁市村镇银行可抓住民间借贷这一市场份额,组织有效信贷投入,满足农户对日常生活和生产经营的资金需求。同时,也促进了村镇银行的自身发展,提高了盈利能力。
5.农村信贷品种不够丰富,小额信贷尚不能满足农户需要
农业产业化在全国的推广和农业龙头企业产、供、销模式的形成,使农村个体生产规模扩大,生产形式发生了变化,农户小额信贷无法满足农民发展规模化种植、养殖业和发展农产品加工等产业化经营的需求。目前这些生产经营所需资金量较大,生产周期也较长,有的要三五年,初期投入多、风险大。而农户小额信贷,一是还款期短,一般半年至一年,有的只有两三个月,与林业、养殖业的生产周期不适应;二是额度太小,一般最高不超过1万元。
安宁市村镇银行可根据自身资金运营情况,制定期限灵活,额度为5-500万元的支农信贷产品,支持农户正常开展生产经营活动。帮助信誉好的农业企业,尤其是当地的农业龙头企业发展壮大。
6.农业银行及农村信用社的贷款利率高而贷款额度小,不能满足大多数农户的贷款需求,而村镇银行在这点上能放宽额度,执行优惠利率,尽量满足农户用于投资、经商、办厂的资金需求,成为信贷支农的有力补充。
五、未来业务发展规划
安宁市村镇银行自身应当结合实际,针对农村、农民开发出方便、灵活的金融产品,例如:农户种养两业贷款、农户小额信用贷款、政府贴息扶贫贷款等。形成自身独有特色,不断增强盈利能力,把村镇银行打造成具有“农”字特色、机制灵活、竞争力强、可持续发展的精品银行。
六、业务发展目标
(一)经营机制
安宁市村镇银行实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束的经营管理机制,依法开展业务活动,依法接受中国银行业监督管理委员会云南银监局的监督管理。
(二)目标市场及资金投向
安宁市村镇银行的目标市场主要是农户和乡镇企业,也包括产值在5万元至500万元之间的中小企业;大力发展各类灵活便捷的信贷产品和结算产品,为进行小型经营的农民、农业生产企业提供存款、贷款、结算业务和贸易金融等。在充分满足市域内农户、农业和农村经济发展资金需求的同时,富余资金可投放当地其他产业、购买政府债券和金融债券、办理同业存放或向其他金融机构融资。
(三)网点布局
安宁市农村经济相对薄弱,农村资金流入城市的现象较为严重。如果单纯从服务农村经济的角度考虑,将村镇银行设在经济条件较差的偏远村镇,势必导致村镇银行存款来源少,业务发展慢,经营绩效差,最终会影响村镇银行可持续发展和支农效能的发挥。安宁市村镇银行设置于经济发达、人口密集的政治、经济、文化中心连然镇。采取村镇银行加农村合作组织的形式,将村镇银行市场业务覆盖到辖内所有村镇。
(四)业务规模
目前政策许可村镇银行经营业务是宽广的,而对于新开设的安宁市村镇银行来说,要达到规定的业务项目规模,还需要走过相当长的一段摸索过程和村镇金融市场培育过程。安宁市村镇银行发展初期重点立足于吸收公众存款、发放短期、中长期贷款和办理国内结算业务,以提高资本充足率、资金流动性和开拓农村金融市场。但也可以预期只要农村金融业务品种需求达到规模化,调整或增加经营业务范围是有可能的。
七、财务发展目标
(一)盈利能力
村镇银行的盈利方式主要为:一是信贷业务盈利,二是中间业务盈利。
1.信贷业务
信贷业务收益主要来自于存贷款利差。根据调查数据来看,2007年,安宁市农户和中小企业民间融资规模分别为5.7亿元和76.67亿元(根据安宁市统计局农村住户抽样调查数据和中国人民银行民间借贷专项调查数据测算得到),以央行1年期存、贷款基准利率为例,则上述两项民间融资一年的利差收入将高达2.22亿元,安宁市村镇银行如获得1/10的份额,其人均利润率将达到安宁市金融业的平均水平。
2.中间业务
就目前国内商业银行中间业务发展情况来看,中间业务所创造的非利息收入仅占全部收入的10%左右。作为新设立的村镇银行,中间业务应作为今后发展的重点,以创造新的利润增长点。
(二)利润分配预案
1.按15%的比例提取法定盈余公积金。
2.按20%的比例提取一般准备。
3.按15%的比例提取奖励基金(劳动分红基金)。
4.剩余部分用于向股东分配利润。
八、风险管理目标
(一)内部控制
见《商业银行内部控制指引》(附件1)
(二)风险控制策略
村镇银行应按照国家有关规定,建立审慎、规范的资产分类制度和资本补充、约束机制,建立健全内部控制制度和内部审计机制,提高风险识别和防范能力,对内部控制执行情况进行检查、评价,并对内部控制的薄弱环节进行纠正和完善,确保依法合规经营。建立健全财务、会计制度。条件成熟时,可引入外部审计制度。村镇银行开展业务,依法接受银行业监督管理机构监督管理。
(三)呆账准备提取方案
1.呆账准备的分类和计提规定
应对承担风险和损失的全部债权、股权资产计提呆账准备,包括一般准备和资产减值准备,呆账准备由村镇银行统一计提。
(1)一般准备是指按照一定比例从利润中提取或其他渠道取得的用于弥补尚未识别的可能性损失的准备,村镇银行按照当年实现的净利润,在利润分配时计提。一般准备的余额不低于风险资产年末余额的1%。
(2)资产减值准备是指对债权和股权资产预计可收回金额低于账面价值的部分提取的,用于弥补特定损失的准备,包括贷款损失准备、坏账准备、长期投资减值准备、其他金融资产减值准备。
①款损失准备是对信贷资产进行分类后,按照贷款损失程度计提的用于弥补专项损失的准备。计提贷款损失准备的会计科目为:各项贷款、银行承兑汇票垫款、银行卡透支、贴现、拆放银行业、拆放金融性公司等科目。计提比例为:关注类2%,次级类25%,可疑类50%,损失类100%。如果正常类贷款有风险,也可根据风险程度计提贷款损失准备。
②账准备是对可能产生的坏账损失计提坏账准备,计提坏账准备的会计科目为:拆放银行业、拆放金融性公司等科目的应收利息、其他应收款、存放其他同业款项、短期投资、存放境外同业款项、存出保证金、待处理抵债资产、调出调剂资金等。计提的比例为:计提该项减值准备所包含的风险资产年末余额的1%。
③期投资减值准备是对预计可能产生的长期股权资产和债权投资损失计提减值准备,计提减值准备的会计科目为:入股村镇银行资金、长期投资(不含采用成本与市价孰低法或公允价值法确定期末价值的证券投资和购买的国债本息部分的投资)。计提的比例为:计提该项减值准备所包含的风险资产年末余额的1%。
④他金融资产减值准备是对预计可能产生的其他金融资产损失计提的减值准备。计提减值准备所包含的会计科目是:其他金融资产。计提的比例为:计提该项减值准备所包含的风险资产年末余额的1%。
2.呆账准备提取的要求:
(1)应按照相关规定足额计提呆账准备。一是按照五级分类计提贷款损失准备;二是按照其他风险资产提取坏账准备、长期投资减值准备和其他金融资产减值准备;三是按照利润分配的要求计提一般准备。
(2)在制定计提资产减值准备计划时,首先按照贷款五级分类原则对信贷类资产足额计提贷款损失准备,其次根据非信贷资产风险状况计提坏账准备、长期投资减值准备、其他金融资产减值准备。有条件的信用社对于非信贷资产的预计损失要按照五级分类计提减值准备。
(3)对于贷款损失准备缺口较大,难以做到足额提取的村镇银行,要根据自身经营状况,合理确定呆账准备分年度的计提比例。
(四)风险处置预案
1.信贷风险
信贷风险管理的内容:一是加强信贷管理,提高信贷资产质量,揭示贷款的实际价值及风险程度,实施以正常、关注、次级、可疑、损失的贷款五级分类法,按核心定义,严格五级分类的操作和认定程序,切实提高贷款分类的准确性。考虑的重要因素包括:(1)借款人的还款能力;(2)借款人的还款记录;(3)借款人的还款意愿;(4)贷款的担保;(5)贷款偿还的法律责任;(6)银行的信贷管理。二是完善授信管理制度和管理信息系统,对贷款质量、大额授信、集团客户授信和行业集中度风险进行重点监测。三是对单一客户的贷款余额不得超过本社资本净额的5%,对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额的1 0%,贷款质量指标必须符合《中华人民共和国商业银行法》和银监会的有关规定。四是根据贷款加权风险权重计算贷款风险度,贷款风险度=∑贷款加权风险权重额÷∑贷款金额<30%。
2.市场风险
市场风险管理的内容:村镇银行应对业务和产品中的市场风险因素进行分解和分析,及时、准确地识别所有交易和非交易业务中市场风险的类别和性质。尽可能准确计算可以量化的市场风险和评估难以量化的市场风险。尽量对所计量的银行账户和交易账户中的市场风险(特别是利率风险)在全行范围内进行加总,以便理事会和高级管理层了解总体市场风险水平。加强利率风险管理,高度关注央行利率、汇率政策动向以及市场资金需求及其价格信号,建立灵敏有效的产品定位机制。
3.流动性风险
流动性风险管理的内容:流动性资金比率确保指标在安全所限定的范围内。流动性比率公式:流动性资产-流动性负债>0;流动性资产+半流动性资产-流动性负债>0(非流动性负债)。
(1)监测流动性结构指标,包括流动负债到期结构分析。
(2)持有资金来源的多样性以及足够的备用资金来源。
(3)监测村镇银行对大额客户存款的依赖性。
4.运营风险
运营风险管理的内容:
(1)为重要业务环节在事件发生时提供应急资源(包括场所、设施、人员、资料和流程等):
(2)保证业务的及时恢复和持续进行;
(3)保护员工和客户安全;
(4)保持对客户的服务水准;
(5)保护我社的声誉和市场份额;
(6)减轻信用社的经济损失。
5.合规性风险
篇4：农村社区银行好过村镇银行
在此笔者试对社区银行做一番探索。
从国内外经验出发，微型金融机构的发展与升级有两种可行模式。一种是改组为村镇银行。村镇银行是商业银行与社会资本的合作，从机构重组上打通微型金融机构的资金来源，可视为“大”“小”对接机制的升华。这种模式要求以现存的商业银行作为发起行，易于监管，有利于村镇银行总体的风险控制。不利的是，机构升级后大股东易位，主导权转移，可能受制于发起行的经营惯性，脱离“三农”。另一种模式是借鉴国外微型金融和合作金融发展经验，结合当前我国的农村金融实践，探索组建“农村社区银行”。
社区银行源于西方金融发达国家，是商业银行体系中的“毛细血管”，规模最小，但数量上占主体，是为居民提供基本金融服务的绝对主力军。社区银行扎根社区，其最大的优势是与居民之间天然的“亲友”关系，有信息优势。社区银行依赖于核心存款(当地居民和微型企业的储蓄)，因此在中国发展社区银行最大的好处是，改变农村金融机构作为“抽水机”的经营惯性，改善农村资金外流趋势，让更多本地资金留在本地，可以从源头上改善农村金融生态。
因此，在通过政策引导存量农村社区银行(包括各类农信社)回归“三农”的同时，更根本的是通过微型金融升级机制，形成增量改革动力，充实壮大农村金融微观基础，完善农村金融体系的长期可持续发展。
社区银行是一类资产规模较小、主要为经营区域内微小客户(主要是微型企业和居民家庭)提供金融服务的区域性的小型商业银行。社区银行的分支机构一般很少，美国2002年社区银行的分支机构平均为3.4个(含总行)，最多的在10个，其客户目标群定位在当地的小企业及个人小客户；同时，为保证竞争力，存款利率高于大银行，贷款利率比较灵活，收费也更低廉。因此，社区银行虽然体量小，但由于其经营灵活，对客户提供比较贴身的周到金融服务，因此其竞争能力很强，一旦出现金融危机或大规模的金融风险，这些社区银行往往有很强的生存能力。
在中国，农村社区银行是指主要在当地农村社区(县域以下地区，尤指乡镇或乡镇以下地区)进行农村金融服务，其客户群体集中于农户、农村微型企业及农民合作组织等微小客户，规模较小的商业银行。从宽泛的意义上来说，目前农村金融存量体系中的农村信用社、农村商业银行、农村合作银行等，因其大部分都在县域以下为农村微型客户提供金融服务且大多进行了商业化改造，也可称其为农村社区银行。但本文所提出的农村社区银行概念，更多是指那些由成功运行若干年之后的小额贷款机构进行升级转型而构建的小型商业银行，而不是狭义地指目前存在的农信社等存量金融机构。
篇5：村镇银行可行性报告
报告
根据中国银监会《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策 更好支持社会主义新农村建设的若干意见》（银监发〔2006〕90号）等文件精神，为支持社会主义新农村建设,改善农村金融服务,拟在ⅩⅩ县ⅩⅩ镇设立ⅩⅩⅩⅩ村镇银行股份有限公司。现将设立ⅩⅩⅩⅩ村镇银行的可行性报告如下：
一、拟组建机构的情况
（一）名称：ⅩⅩⅩⅩ村镇银行股份有限公司
（二）牵头出资人：ⅩⅩⅩⅩ农村合作银行
（三）住所：ⅩⅩ县ⅩⅩ镇
（四）机构性质：银行业金融机构
（五）组织形式：股份有限公司
（六）拟注册资本：11888万元人民币
（七）业务范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行借记卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。
（八）拟组建机构性质及任务目标：ⅩⅩⅩⅩ村镇银行是独立的企业法人，享有由股东入股投资形成的全部法人财产权，依法享有民事权利，并以全部法人资产独立承担民事责任。ⅩⅩⅩⅩ村
镇银行的股东按其所持股份享有所有者的资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，并以所持股份为限对ⅩⅩⅩⅩ村镇银行承担责任。ⅩⅩⅩⅩ村镇银行依法开展业务，不受任何单位和个人的干涉，遵守国家法律、行政法规，执行国家金融方针政策，依法接受银行业监督管理机构的监督管理。
拟组建的ⅩⅩⅩⅩ村镇银行主要是以ⅩⅩⅩⅩ农村合作银行作为主发起人，征集省内外优质民营企业和自然人组成的股份制社区性地方金融机构，以安全性、流动性和效益性为经营原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束。主要任务是为ⅩⅩ县范围内“三农”、中小企业和县域经济建设提供金融服务，实现自身持续、稳健发展。
二、ⅩⅩ县县情及经济发展、金融运行概况
（一）县情。
ⅩⅩ县位于皖中南长江下游南岸，现属ⅩⅩ市管辖,辖4乡、4镇。全县国土面积763平方公里，其中耕地面积17350公顷，人口29.7万。
ⅩⅩ县区位优越，交通便利。县城与ⅩⅩ市区毗邻，芜铜铁路穿境而过，并有芜铜公路、铜南公路与芜湖、南陵相通，铜青公路、铜贵公路南通青阳、贵池，合铜黄、沿江高速从境内通过，乡乡镇镇通油路。ⅩⅩ县为通往旅游胜地九华山、黄山和太平湖的重要门户，已成为皖中南的重要交通枢纽。
ⅩⅩ县山清水秀，物产丰富。全县境内都处在长江下游成矿带上，矿产资源多达30余种，素有“ⅩⅩ虽小、八宝俱全”之美誉。主要矿藏有金、银、铜、铁、煤、石灰石等，二十世纪九十年代初跻身于全国重点产煤县和全国重点产金县之列。境内动植物资源丰富多样，其中列入国家保护的动物有白鳍豚、梅花鹿、金钱豹、猫头鹰、江豚、穿山甲、苏门羚等7种；列入国家保护的树种有水杉、银杏、鹅掌楸、杜仲、金钱松、秤锤树、香果树、叶厚朴、天竹桂、青檀等10余种。药用动植物近百种。
在ⅩⅩ县这片古老的土地上，处处闪现着铜文化的光彩。境内古铜采冶遗址年代最早可上溯至商周时期，采冶史达三千年以上。直至今日，铜采选冶仍是全县主要工业产业之一。铜文化堪称值得ⅩⅩ人民为之骄傲和自豪的重要地区特色。ⅩⅩ县还是当年中国人民解放军渡江作战江南解放第一城。耸立在长江南岸、笠帽山上的革命烈士纪念塔，至今仍闪耀着无数革命先烈的浩然之气，无时不在提醒我们必须继承优良革命传统，努力创造ⅩⅩ的光辉未来。
（二）国民经济和社会发展。
2009年，ⅩⅩ县全年实现地区生产总值57.5亿元，按可比价计算，增长16.5%，增幅高于全省和“十强县”平均水平；全口径固定资产投资109亿元，增长40.7%；财政收入在税收政策结构性调整等因素减收1亿多元的情况下，仍达8.84亿元，增长22.4%，总量位居全省县级第15位；城镇居民人均可支
中省级合作组织2家，总数达158家。特色经济作物效益保持增长，规模养殖比例达60%。农村土地承包经营权流转工作扎实推进，土地流转面积累计近7万亩，占二轮家庭承包经营土地面积的32%。科技支农力度不断加大，继续选派县、乡两级农业科技特派员100名，培训新型农民4518人。种子管理和畜牧兽医管理体制改革完成，集体林权制度改革主体任务基本完成，叶山林场改革工作启动。在全国率先免除涉农行政性收费，争取和兑现各项强农惠农政策资金4000多万元。
第三产业繁荣活跃。全年实现社会消费品零售总额12.3亿元，同比增长22.5%。家电下乡等扩内需政策效应明显，全年销售补贴金额达361万元，每万户购买家电下乡产品台数和兑付率在全省位居前列。房地产业全年累计完成投资7.9亿元，增长29%，商品房销售面积2.5万平方米。旅游业健康发展，江南文化园影响力不断扩大，凤凰山景区形象明显改善，农家乐特色旅游蓬勃兴起。此外，金融服务、交通运输、邮政通讯、信息中介等服务业规模不断扩大。
新农村建设扎实开展。全年投入小城镇建设资金1.32亿元，新增建筑面积9万多平方米，建成集镇道路27.3公里，ⅩⅩ、胥坝政务中心顺利搬迁，天门、钟鸣政务新区建设和老街改造同步推进，集镇基础设施明显改善。新建农村公路50余公里，钟顺路路基全线贯通，天店路县内主体工程完成。城北公交换乘中心改建和西联客运站投入使用，建成招呼站、候车亭28个。“千村
ⅩⅩ县农村金融组织，有效改善金融服务，为建设社会主义新农村提供有力的金融支持。
（二）组建ⅩⅩ铜源村镇银行是ⅩⅩ县域经济可持续发展的需要。
近年来，ⅩⅩ县在省委、省政府加快县域经济发展重大战略的推动下，县域经济获得了持续稳定的发展，综合实力不断增强，对全省经济社会的持续快速发展起到了重要的推动作用。但县域经济发展中还存在不少需要解决的问题，如由于基础设施落后，产业结构不合理，农业产业化经营水平不高，资金投入不足等多种原因，县域经济的集聚效应和带动作用仍需着力培育。千方百计加快县域经济发展，不断增强适应市场能力和综合竞争力，已经成为全县上下面临的重大课题，也是当前解决“三农”问题的根本所在。在新农村建设的今天，为巩固基层政权，推进社会民生的发展，满足人民群众在社会经济发展中对金融服务的需求，更是十分迫切需要有一个和谐的农村金融服务环境和为“三农”提供优质金融服务的金融机构。因此，组建ⅩⅩⅩⅩ村镇银行对加快县域经济发展步伐，壮大县域经济实力，繁荣农村经济，解决农业、农村和农民问题，推动ⅩⅩ县经济可持续发展和全面建设小康社会具有十分重要的意义。
（三）组建ⅩⅩⅩⅩ村镇银行是改进ⅩⅩ县农村金融服务的内在要求。
长期以来，受城乡二元经济结构的影响，ⅩⅩ县农村地区经
善，但农村金融供需矛盾仍突出，中小企业、个体工商户和农户贷款难，金融机构服务效率低、网点覆盖面窄，农村金融服务不足问题依然存在。主要体现在新农村建设对资金的大量需求与农村资金大量外流之间的矛盾；对资金需求的多样化与农村金融品种单一的矛盾；对长期资金的需求与农村资金短期性供给之间的矛盾等方面。借助经济学“短板效应”的原理，组建ⅩⅩⅩⅩ村镇银行成为解决ⅩⅩ县农村地区金融机构网点覆盖率低、金融供给不足、竞争不充分的有效手段，也是农村地区的迫切愿望。
四、组建ⅩⅩⅩⅩ村镇银行的可行性
对照银监会相关文件规定，根据ⅩⅩ县社会经济综合发展状况和农村金融服务现状，目前已基本具备组建村镇银行的条件。
（一）监管部门的有力指导和地方政府的大力支持，为组建村镇银行创造了良好的外部环境。
ⅩⅩ银监局成立了新型农村金融机构发展工作领导小组及办公室，主要负责决策新型农村金融机构发展工作中的重大事项，协调处理有关问题。发展工作领导小组及办公室的成立，为组建村镇银行工作提供了有力指导。ⅩⅩ县政府将成立村镇银行筹建工作协调小组，协调解决组建村镇银行过程中遇到的困难和问题。并也将明确包括工商登记、税收优惠、房产产权登记、资金结算、开办费用等方面支持村镇银行的具体政策，为组建村镇银行创造了条件。
（二）其他各项条件也已达到组建村镇银行的要求。
工业企业销售收入300亿元，年均增长65%左右。农民人均纯收入5500—5800元，年均增长12%左右；城镇居民人均可支配收入1.3—1.5万元,年均增长12%左右；农村居民和城镇居民恩格尔系数分别在40%和32%以下，城镇居民人均住房面积30平方米以上。城镇化水平达50%以上；高等教育升学率超全省平均水平1个百分点以上，高中阶段教育普及率85%以上，基本实行基础教育均衡发展的目标；每万人拥有医生数22人，平均期望寿命77岁以上；人口自然增长率控制在6‰以内；城镇职工登记失业率控制在4.0%以内，社会保障体系比较健全。城镇绿化覆盖率达40%，人均公共绿地面积10平方米；城镇空气质量二级以上超过300天/年，污染物排放总量进一步控制，工业固体废物利用率65%；土地、水和矿产资源得到保护性开发。
ⅩⅩ县不断增强的社会经济综合发展能力为ⅩⅩⅩⅩ村镇银行未来业务的拓展储备了丰富的业务资源,组建后的ⅩⅩⅩⅩ村镇银行也将面临更加广阔的市场前景,各项业务将迅速发展。
（一）业务发展目标。1．建立灵活的经营机制。
一是严格按照《中华人民共和国公司法》、《村镇银行管理暂行规定》等法律法规和金融政策的要求，设立“三会一层”管理监督机制，确保所有权、经营权、监督权三者独立运作、有效制衡，使村镇银行真正成为自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束的市场主体；二是实行集约化经营，增强整体实力，有效地为“三农”的发展、中小企业以及县域经济建设提供强有力的资金支持，更好地为县域经济发展服务；三是引进激励和竞争机制，严格实
行绩效挂钩考核，实行能上能下的用人机制，将全体员工的薪酬、职级提升等与个人能力和工作业绩紧密联系，充分调动员工的工作热情和积极性；四是体现效益性的经营原则，在满足“三农”服务的同时，多渠道安全运用资金，增加营业收入，提高经营效益。
2．目标市场。
随着国有商业银行逐步退出农村市场，竞争中心向城区转移，广大的农村市场留给了村镇银行。首先，村镇银行将立足“三农”，创新支农方式，完善支农手段，拓展服务领域，提升服务层次和水平，全力为“三农”提供优质金融服务，促进农业增产、农民增收和农村经济发展；其次，大力支持农村工商业和个体私营经济发展，繁荣农村市场；第三，扶持一批有市场发展前景的当地中小企业，加快县域经济建设步伐。
3．资金投向。
以“小额、流动、分散”农户贷款为主，突出做好对农民需求贷款的发放。支持承包户、专业户生产发展，在保证农业贷款合理需要的前提下，将富余资金支持农村工商企业、个体和县域中小企业的发展。每年新增贷款中“三农”贷款比例将保持在70%以上。
4．发展战略。
（1）大力组织资金，解决农村资金供求矛盾。一是增强创新负债业务的主动性，实行个性化、亲情化、标准化客户服务方式，提高服务质量；二是积极创造条件，推广使用电子化个人结算业务品种，提高营业网点的吸储能力和市场竞争能力；三是拓展筹资渠道，积极稳妥地参与同业拆借市场业务，增强资金实力；四
是优化客户结构，努力增加政府部门、企业、机关团体、农村财政性存款和活期存款、委托存款等，开辟低成本资金来源，改善存款结构，降低筹资成本。
（2）强化信贷支农意识，积极拓展资金运用领域。在强化服务“三农”的前提下，全方位、多领域地运用资金逐步形成自己稳定的客户群体和产品服务优势。一是总结小额信贷管理经验，加强对农户指导和服务，把小额信贷做成风险小、社会效益和经济效益良好的信贷品牌，进一步拓展其发展空间。二是以支持农业产业化龙头企业为重点，全方位向农村各产业渗透，积极发展和培育优质客户，从更高层次支持农业和农村经济的发展。三是拓宽信贷服务领域，积极参与其他金融机构的竞争，在小城镇建设、县域经济发展和消费信贷等领域中广泛寻求有效的信贷项目，使服务领域扩展到各层次、各领域。四是灵活安全地运用富余资金，在合规合法的前提下，积极寻求资金出路，力争在国债投资、同业拆借等资金市场中运用好富余资金。
（3）逐步发展中间业务，扩大信用品种和创新信用工具。充分发挥村镇银行贴近农民的优势，发展中间业务，使中间业务成为村镇银行新的利润增长点。加强与保险公司、保险中介机构的合作，发展农村保险代理业务，规范和推广代理各类农村财险、寿险和政策性保险业务。加强与农、林、水、电部门合作，开展多种国家规定的农村费税代收代付业务。
5．网点布局。
根据所在区域市场的特点，合理分布网点资源，优化和拓展营销渠道，满足不同客户的金融需求，同时积极介入有潜力的新
兴市场，不断提高经营效益。本行总部及营业部设在ⅩⅩ县经济比较发达的ⅩⅩ镇。待成立后，在具备条件的五松镇、金桥工业园等地，分批分期设立支行。
6．业务规模和资产组合。
（1）广拓资金来源，提高存款总量，未来三年各项存款净增8亿元。其中，2010年净增2亿元，年末余额达到2亿元；2011年净增2.5亿元，年末余额达到4.5亿元；2012年净增3.5亿元，年末余额达到8亿元。
（2）调整资产结构，扩大贷款规模。未来三年各项贷款净增6亿元。其中2010年净增1.5亿元，年末余额达到1.5亿元；2011年净增1.875亿元，年末余额达到3.375亿元；2012年净增2.625亿元，年末余额达6亿元。
（二）财务发展目标。
为确保ⅩⅩⅩⅩ村镇银行组建后盈利水平逐年大幅度增加，未来三年将采取以下措施：
一是扩大贷款规模，增加利息收入。未来三年内每年平均增加2亿元贷款，按加权平均贷款利率7.8%计算，三年可获得利息收入6446万元。
二是充分运用富余资金，多渠道开展业务，增加存放款项利息和投资收益。
三是充分利用电子网络结算业务渠道，开展代理和中间业务，增加中间业务收入。
四是加强管理，规范财务行为，严格控制各项费用列支，增强增收节支、勤俭办行意识，提高经营效益。
五是抓存款结构管理，在低成本存款上多下功夫，减少成本支出。
通过以上措施并严格执行各项金融法规与规章制度，不断提高ⅩⅩⅩⅩ村镇银行盈利能力，预计三年内累计实现净利润可达成2182万元，即2010年末实现净利润256万元，2011年末实现净利润 730万元，2012年实现净利润1285万元。
村镇银行的税后利润按下列顺序分配：
1.提取利润的10%列入法定公积金。当法定公积金累计额已达到本行注册资本的50%以上的，可不再提取；
2.法定公积金不足以弥补以前亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，先用当年利润弥补亏损；
3.提取利润5%列入法定公益金；
4.从税后利润中按10%的比例提取任意盈余公积金； 5.在全部提足各项风险资产呆账准备（包括一般准备）之前，股金红利分配额不得超过股金金额的10%；
6.股东大会或者董事会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。
（三）风险管理目标。1.风险控制策略。
（1）建立健全各项内控制度和约束机制，规范业务操作流程，使各岗位业务操作程序规范，岗位之间能够实现有效的制约和控制。
（2）加强稽核检查监督。深入开展稽核检查工作，切实落实
各项管理制度，堵塞管理漏洞，防患于未然。
（3）采取审慎性经营原则。如实计提一般准备、专项准备和资产减值准备，防范经营风险。
（4）强化基础信贷管理，实行规范化操作。对贷款、固定资产项目贷款等业务认真开展风险评估。
（5）采取补偿性措施。通过有效的质押、抵押保证等担保形式和保险措施，为潜在的资产风险提供有效的补偿。
（6）严格执行资产负债比例管理。控制单户贷款、十大户贷款额度、存贷比例、拆借资金比例，提高备付金比例、资本充足率和资产利润率、呆滞呆账贷款抵补率等。
（7）加强员工教育，提高员工素质，防范道德风险。（8）加强资产流动性。严格控制存贷比例，加强固定资产购建管理，贷款投向侧重支持“三农”和当地企业流动资金需求，同时，提高负债的相对稳定性，防范流动性风险。
（9）增强政策敏锐性，遵守市场经济规律。根据国家宏观调控政策，及时调整经营决策，顺应国家宏观政策和市场变化，防范政策性风险。
2．控制不良贷款比例。
2010年末不良贷款占比控制在0%，2011年末不良贷款占比控制在1%，2012年末不良贷款占比控制在1.5%。以后不良贷款比例力争控制在2%以内。
3．资本充足率达标规划。
未来三年内，ⅩⅩⅩⅩ村镇银行将通过增加盈余、增加积累等措施，积极扩充实力。按照《商业银行资本充足率管理办法》和
《资本充足率统计制度》规定的口径、公式计算，股本金募集到位后，2010年至2012年末，资本充足率为61.47%、30.86%、20.76%。以后资本充足率均保持在8%以上。
4．呆账准备提取方案。
计提盈余公积后，按照风险资产年末余额的1%提取一般准备金和减值准备,按风险资产年末余额的关注2%、次级25%、可疑50%和损失100%计提。2010年末无关注、次级、可疑和损失类贷款，不须计提专项准备，但按各项贷款余额1%计提一般准备150万元。2011年末应计提专项准备47万元，一般准备190万元，资产损失准备充足率达723.4%。2012年末应计提专项准备94万元，一般准备265万元，资产损失准备充足率达529.08%。
（四）综合目标。
业务规模在ⅩⅩ县金融同行业中保持增长趋势，市场占有份额每年呈递增趋势，保持在ⅩⅩ新型农村合作金融机构中的领先位置。
六、开业后金融风险分析
（一）风险预测。
1.支付危机。随着金融市场对外开放和金融体制改革的深入进行，ⅩⅩⅩⅩ村镇银行开业后，受经济金融大环境及金融竞争加剧的影响，存款有可能出现较大的波动性，不能满足存款支取等正常业务的进行。加之由于县域范围内资金需求旺盛，将导致本行资产规模持续快速扩张，存贷比较高，有可能引起短期流动性不足，出现一定的流动性风险，诱发局部支付危机。
1.ⅩⅩⅩⅩ村镇银行将根据监管部门的有关规定，对季度、每月和每天的各项流动性指标进行分析和监控，并通过与主发起行--ⅩⅩⅩⅩ农村合作银行进行转存与拆借，调剂流动性。通过对存贷比、中长期贷款比例、备付率等一系列业务监管指标的监控，加强村镇银行的流动监测与管理。对日常头寸监控、调拨、清算等提出详细规定；制定流协性应急方案，确定紧急情况下的应对措施，明确经营班子、员工的相应责任。
2.通过实施人才引进和员工培训工程，保证从业人员的素质符合行业特点。建立严格的业务操作规程，按章办事，引导行为人对自已的行为负责，把个人目标与团体目标统一起来。构筑业务事前、事中、事后双人监督，部门、岗位之间相互制约，稽核部门对业务经营实施监督反馈的三道风险监测防线，把风险控制在萌芽之中。
3.ⅩⅩⅩⅩ村镇银行将建设立“质量优先、风险可控”的经营理念，不断完善风险管理体制和内控机制来保障资产质量。将建立市场营销、风险控制、资产保全和放款操作、资金回收相互分离、相互制约的组织体系和审贷分离、风险集中控制的内控机制。建立前后台分离的信贷管理体系，前台主要从事信贷业务的受理、调查、操作和管理，信贷业务的审查主要由后台信贷管理部门和贷款审查委员会完成。信贷业务的审批实行综合授权授信制约。对信贷资产质量实行五级分类管理，及时识别、计量、评估并控制风险。对不良贷款明确专人跟踪管理，及时清收，对不良贷款
在税收、贷币、财政方面的政策支持。
七、结论
篇6：村镇银行可行性报告
一、村镇银行设立的积极意义
（一）村镇银行的设立标志着我国农村金融改革进入新阶段
2006年年底，中国银监会在6个省(区)开始村镇银行试点。目前，村镇银行约20家，注册资本金从800万元到上亿元不等，设立主体包括国家开发银行、农村信用社、汇丰银行等中外资银行类金融机构。村镇银行的设立是中国银行业市场准入政策的重大突破，必将对中国新型农村银行业金融机构的组建产生良好的示范效应。
（二）村镇银行的设立增加了农村金融供给的新渠道
按照“投资多元、贴近农村、治理灵活、高效运作、服务三农”原则，在相对贫穷落后农村地区设立的村镇银行，丰富了我国农村金融机构类型。建立了城乡金融资源互通互联的新桥梁，一定程度上缓解了城市资金有余，农村资金紧张和金融运行少渠道的问题，初步实现了把农村资金留在农村、把城市资金引入农村的目的。
（三）村镇银行的设立有利于竞争性农村金融市场的构建
村镇银行的进入对我国传统的农村金融机构无疑是一个促进作用，由此形成村镇银行与农业发展银行、农业银行、农村信用社、邮政储蓄以及各种非正规金融机构同时并存的局面。增加一条支持“三农”的金融渠道，可以弥补商业银行撤离农村地区所形成的空白，还可以解决国有商业银行贷款因审批严格、手续繁琐、门槛高而对“三农”和中小企业支持不足的问题，有利于“三农”和地方经济的更好发展。
（四）村镇银行的设立是创新农村金融开放思路的有效举措
参与组建村镇银行的既有政策性银行，也有商业银行；既有中资银行，也有外资银行；既有一人独资的有限责任公司，也有多元出资的股份有限公司。引入多种模式有利于扩大开放领域、优化开放结构、提高开放质量，创新利用外资方式，从“开放”的角度深化农村金融改革。打造多层次、广覆盖、可持续的农村金融体系，能吸引各类资本到农村地区投资，构筑城市资金流向农村的渠道。同时，创新农村金融发展模式、品种工具和服务手段，可以提高金融对现代农业和新农村建设的服务水平。
二、村镇银行发展中存在的问题
（一）法规不健全，政策扶持力度不足
《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策更好支持社会主义新农村建
设的若干意见》出台以后，中国银监会又陆续发布了《村镇银行管理暂行规定》、《村镇银行组建审批工作指引》等6项新型农村银行业金融组织的行政许可及监管细则，但是对农村新型金融组织的财政支持、税收优惠、存贷款定价、金融监管或监测、融资等具体规定还没有出台。
（二）吸收存款难，村镇银行可持续发展困难重重
按照规定，村镇银行发放贷款的金额不得超过存款余额的75%，如果没有资金来源，村镇银行的贷款业务也无从做起。村镇银行现在只有一个网点，没有加入银联，村民存款、取款都必须要到网点来，让客户感到不便。此外，村镇银行的通存通兑没有开通，汇路不畅也是一个大问题。
（三）隐含风险大，御险能力较弱
村镇银行的服务对象是当地的农户或企业，农业作为高风险低效益行业，受自然风险和市场风险影响巨大，而目前农业保险覆盖率不高，且手续复杂，一旦发生自然灾害，借款人就可能不按时履行还款责任。即使有抵押，但由于抵押品大多是农民住房、宅地或农机等，抵押品一般很难变现。
（四）村镇银行服务“三农”的办行宗旨易被动摇
村镇银行从其资金来源看，包含了国内外的银行资本、国内的产业资本以及民间资金，这些资金所追求的无一不是利润最大化。国家如果没有好的政策来引导的话，投资者包括商业银行在内，必将以防风险和盈利为取舍，不断择优选择支持对象，这样极易动摇服务“三农”、支持新农村建设的市场定位，甚至违背服务“三农”和支持新农村建设的办行宗旨。
（五）村镇银行的监管难度较大
监管村镇银行将面临的主要难点，一是村镇银行设于农村地区，监管半径越过县乡两级，监管难度大、费用高。二是经营管理模式多样增加监管难度。因各村镇银行经营规模及业务复杂程度不同，经营管理模式各异，监管者不能实施统一监管，而要根据各村镇银行经营特点制定不同的监管措施，实行一行一策监管，有效监管面临巨大挑战。
三、促进村镇银行发展的对策
（一）建立良好的金融生态环境，为村镇银行的发展奠定坚实的基础
首先，经济欠发达地区培育和发展村镇银行在没有经验可参考的情况下，监管当局要根据农村地区金融服务真实需求和机构布局现状，积极调研，科学论证金融真实需求度，按先试点，后推开的原则，制定试点方案，积极做好筹备工作，切忌不顾实际，一哄而上。其次，地方政府特别是县乡两级政府应当发挥领导作用，组织协调人民银行、工商、税务、公安等部门加强征信建设，对中小企业和农户的信用状况进行调查评级，打造良好的金融生态环境，要通过宣传，增进社会公众对村镇银行的了解，消除认识误区，奠定良好的群众基础。
（二）建立有效机制，确保村镇银行的长期可持续发展
一是地方政府要大力支持，制定优惠政策促进村镇银行的发展，提供税收优惠，给予村镇银行3至5年免税期，减轻其开办初期的经营成本，促进其发展。二是建立涉农小额贷款发放奖惩机制，由地方财政出资建立奖励基金，分年度奖励发放涉农小额贷款达到一定比例的金融机构，并给予税收等优惠，同时处罚没有达到规定投放额度的金融机构，以此鼓励金融机构加大对三农的资金投入。
（三）化解信贷风险，明确村镇银行的市场定位
一是根据当地经济发展情况细分市场定位。村镇银行要科学分析当地经济发展情况，再结合自身实际细分市场，大力挖掘、培育“吃饭客户”，为其做深、做细、做好金融服务，培养和打造一批信任村镇银行、愿与村镇银行打交道的优质客户群。二是防范农业信贷风险确保市场定位不改变。村镇银行要坚持市场原则和商业化运作模式，积极运作“银行+保险公司”模式，开办由村镇银行放款、农户承贷、保险公司担保的贷款品种，或者运作“企业+农户+银行”模式，开办由企业和种养大户签订协议，农户给企业签订单，企业给农户贷款做担保的贷款品种，形成三方盈利的关系，既有效防控农业信贷风险，又巩固村镇银行支持“三农”和新农村建设的市场定位。
（四）出台配套政策，加大对村镇银行扶持力度
一是确定村镇银行的存款准备金率，对村镇银行实行低存款准备金率政策。缴存方式可比照农村信用社执行，但缴存比率低于农村信用社。二是存款利率要按照人民银行下达的基准利率执行，贷款利率既可以按照人民银行规定的基准利率上浮2-3倍，也可以按照民间借贷利率的标准执行，不超过人民银行下达的基准贷款利率的4倍，并引导其合理定价，以市场供求状况和风险程度确定利率水平。三是人民银行应广泛开展调查研究，了解村镇银行发放农业贷款特别是对贫困人口的小额贷款情况，对发放农业贷款达到一定比例的，在再贷款和利息方面给予优惠，调动其支持三农的积极性。
（五）强化监管措施，对村镇银行实施分类监管