漳泽电力：关于大同煤矿集团财务有限责任公司的风险评估报告 文档

漳泽电力：关于大同煤矿集团财务有限责任公司的风险评估报告 文档（通用7篇）

篇1：漳泽电力：关于大同煤矿集团财务有限责任公司的风险评估报告 文档

漳泽电力：关于大同煤矿集团财务有限责任公司的风险评估报告 公告日期 2013-12-13

关于大同煤矿集团财务有限责任公司的风险评估报告

信会师报字(2013)123529号山西漳泽电力股份有限公司:

我们接受委托,审核了大同煤矿集团财务有限责任公司(以下简称“同煤财务公司”)管理当局

对 2013 年 9 月 30日与其经营资质、业务和风险状况相关的风险评估说明。提供真实、合法、完整的资料,建立健全并合理设计各项内部控制制度,是同煤财务公司管理当局的责任。我们的责任是对同煤财务公司所做的与其经营资质、业务和风险状况相关的风险评估说明发表意见。我们在审核过程中,实施了包括了解、测试和评价同煤财务公司与其经营资质、业务和风险状况相关的各项内部控制制度设计的合理性和执行情况,以及我们认为必要的其他程序。我们相信,我们的审核为发表意见提供了合理的基础。

经审核,我们认为:

一、同煤财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《企业法人营业执照》;

二、未发现同煤财务公司存在违反中国银行业监督管理委员会颁布的《企业集团财务公司管理办法》规定的情况,同煤财务公司的资产负债比例符合该办法第三十四条的规定要求。

本报告仅供山西漳泽电力股份有限公司上报中国证券监督管理委员会山西证监局和深圳证券交易所审核使用。未经书面许可,不得用作任何其他目的。

附件:大同煤矿集团财务有限责任公司风险评估说明

中国注册会计师:立信会计师事务所(特殊普通合伙)

中国〃上海

中国注册会计师:

二 O 一三年十一月三十日

风险评估说明

一、公司基本情况大同煤矿集团财务有限责任公司(以下简称“公司”或“本公司”)是经中国银行业监督管理委员会山西监管局批准(金融许可证机构编码:L0171H214020001),山西省大同市工商行政管理局登记注册(注册号 ***),由大同煤矿集团有限责任公司(控股 80%)和大同煤业股份有限公司(参股 20%)共同出资组建的非银行金融机构,注册资本 10 亿元人民币。本公司经营业务包括:对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务;协助成员单位实现交易款项的收付;经批准的保险代理业务;对成员单位提供担保;办理成员单位之间的委托贷款;对成员单位办理票据承兑与贴现;办理成员单位之间的内部转帐结算及相应的结算、清算方案设计;吸收成员单位的存款;对成员单位办理贷款及融资租赁;从事同业拆借(凭有效许可证经营)。

二、公司内部控制的基本情况

(一)控制环境公司实行董事会领导下的总经理负责制,本公司已按照《大同煤矿集团财务有限责任公司章程》中的规定建立了股东会、董事会和监事会,并且对董事会和董事、监事会和监事、经理层和高级管理人员在内部控制中的责任进行了明确规定,明确了股东大会、董事会、监事会和经理层之间各负其责、规范运作、相互制衡的公司治理结构。

公司组织架构设臵情况如下:

股东会

董事会

监事会

风险控制委员会

监事会办公室总经理

副总经理风险内控总监财务总监

结信计稽综信风

算贷划核合息险

管管财管管管管

理理务理理理理

部部部部部部部

公司建立了科学、规范、有效的法人治理结构,建立了“三会一层”(股东会、董事会、监事会和经营管理层)的运行机制;按照金融企业的制衡原则,组建了高效、精干的组织机构,由结算管理部、信贷管理部、风险管理部、计划财务部、信息管理部、综合管理部和稽核管理部组成,形成了前中后台分离的三道风险防控体系。公司法人治理结构的各组成部分有明确的分工,在这个基础上各行其职,各负其责,避免职责不清、分工不明而导致的混乱,各部门能够正常地行使职责,从而保证整个功能的发挥;而且各部门不仅协调配合,而且还有效地实现制衡,包括不同层级机构之间的制衡,不同利益主体之间的制衡,建立了有效制衡的法人治理结构。

(二)风险的识别与评估

为了规范内部控制把控各类风险,公司制定了一系列内部控制制度,编制完成了《同煤集团财务有限责任公司制度汇编》,完善了风险管理体系,同时公司 实行内部稽核监督制度,设立对董事会负责的内部审计部门,建立内部审计管理办法和操作规程,对公司及所属各单位的经济活动进行内部审计和监督。

(三)控制活动

1、资金管理

公司根据中国银行业监督管理委员会的各项规章制度,制定并实施了《资金管理办法》、《结算管理办法》、《定期存款管理办法》、《通知存款管理办法》、《单位协定存款管理办法》、《票据贴现管理办法》、《商业汇票承兑管理办法》等业务管理办法、业务操作流程,按照相关职责分工、授权批准及不相容职务分离的控制要求,有效控制了业务风险。

2、信贷业务控制

公司贷款的对象仅限于大同煤矿集团有限责任公司的成员单位。公司根据各类业务的不同特点制定并实施了《授信业务管理办法》、《贷款业务管理办法》、《信用评级业务管理办法》等制度,规范了公司各类业务操作流程,并建立实施了贷前、贷中、贷后完整的信贷管理制度:

3、投资业务控制

公司尚未取得对外投资业务资格。

4、内部稽核控制

公司实行内部审计监督制度,设立了对董事会负责的内部审计部门——稽核管理部,建立实施了稽核业务管理办法和操作规程。由稽核管理部负责对公司及所属各单位的经济活动进行内部审计和监督。

5、信息系统控制

公司信息系统是由用友软件公司根据本公司特点开发的资金管理系统,并由用友软件公司提供后续服务支持。具体业务由操作人员按公司所设业务部门划分,各司其职。

信息系统安装在服务器上,各业务部门通过终端访问服务器进行相关操作。公司按业务流程设臵不相容岗位,按设臵的权限范围由操作人员在所管辖的业务范围内的进行相关操作。

公司信息系统运转正常。

(四)内部控制总体评价

公司的内部控制制度是完善的,执行是有效的。在资金管理方面公司较好地控制资金流转风险;在信贷业务方面公司建立了相应的信贷业务风险控制程序,使整体风险控制在合理的水平。

三、公司经营管理及风险管理情况

1、经营情况

公司于 2013 年 2 月成立,截至 2013 年 9 月 30 日,吸收存款余额 1,146,243.09 万元,全部为集团内部单位存款,截止 9 月,已累计实现利息收入 14,283.51 万元,利润总额为 11,694.74 万元。公司经营情况正常。

2、管理情况

公司自成立以来,一直坚持稳健经营的原则,严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《企业会计准则》、《企业集团财务公司管理办法》 和国家有关金融法规、条例以及公司章程规范经营行为,加强内部管理。

3、监管指标

根据《企业集团财务公司管理办法》规定,截至 2013年 9 月 30 日,公司的各项监管指标均符合规定要求:

(1)资本充足率不得低于 10%:

本公司资本充足率为 49.75%,不低于 10%。

(2)拆入资金余额不得高于资本总额:

本公司尚未发生资金拆入业务。

(3)短期证券投资与资本总额的比例不得高于 40%

本公司尚未发生短期证券投资业务。

(4)担保余额不得高于资本总额:

公司担保余额为 0。

(5)长期投资与资本总额的比例不得高于 30%:

本公司尚未发生长期投资业务。

(6)自有固定资产与资本总额的比例不得高于 20%:

自有固定资产与资本总额的比为 0.27%,低于 20%。

综上,本公司具有合法有效的《金融许可证》、《企业法人营业执照》,建立了较为完整合理的内部控制制度,能较好地控制风险,不存在违反中国银行业监督管理委员会颁布的《企业集团财务公司管理办法》规定的情况,资产负债比例符合该办法第三十四条的规定要求。

大同煤矿集团财务有限责任公司

2013 年 11 月 30 日

篇2：漳泽电力：关于大同煤矿集团财务有限责任公司的风险评估报告 文档

经营状况和面对的困难的报告

尊敬的山西省李小鹏省长

您好，首先祝您身体健康，一切顺意！

我是大同煤矿集团圣厚源煤业有限公司合作方李厚，在领导百忙中烦扰，把我们公司近几年矿井建设和经营情况和面对的困难做一简单汇报。

一、公司基本情况

大同煤矿集团圣厚源煤业有限公司（以下简称：我们公司）原为朔州市平鲁区地方国营大兴煤矿，始建于1956年，整合重组前属于自然人李厚独资的民营企业。2008年1月，晋煤行发[2008]56号文件批准该矿机械升级改造，批准能力为90万吨/年，为单独保留矿井。该煤矿资源丰富，保有地质资源/储量19199万吨，自然条件好，属于低瓦斯矿井，煤质含硫0.4。为了响应省委省政府提出的资源整合兼并重组号召，经中间人介绍，2008年12月27日，同煤集团与自然人李厚签定了重组合作协议，同煤集团占70%的股权，自然人李厚保留30%的股权。井田面积为4.5968km²，生产规模90万吨/年，服务年限75年。

二、矿井建设情况 在2011年张有喜担任同煤集团董事长后英明决策，于2011年10月初，为我们公司委派来了一名优秀的尹达君董事长。经山西省煤炭工业厅批复，我们公司历经艰辛终于从2012年7月开工建设。在尹达君董事长的正确领导下、合作方李厚的带领下，凝聚公司干部员工奋发向上的正能量，自力更生，艰苦奋斗，顽强拼博，仅仅用了十七个月的建设周期，至2013年底，我们公司首采工作面圈出，2014年6月，省煤炭厅批准我们公司进入联合试运转。

三、公司投资及面临的困难情况

我公司矿井能力初步按原设计90万吨/年建设。根据具有丰富经验和发展战略眼光的领导们指导，将矿井按年产300万吨/年进行建设，总投资概算12.3502亿元。目前矿井生产规模已具备年产300万吨/年规模，实际投资约10.2801亿元，比概算投资省2.0701亿元。公司从2014年6月联合试运转至目前，共11个月时间所生产煤炭销售收入，已清欠外债2亿元。建设期间支付各项费用合计费用66001.99万元。由于资金持续紧张，还是捉襟见肘出现了拖欠现象。至目前，我公司拖欠外债约36800万元。同时，合作方李厚用个人酒店作抵押，租赁回一套综采设备，价值1.3亿元。在严峻的煤炭经济形势下，我们公司经营成本控制在76.5元/吨，其中：井下生产、地面服务、电费、安全费四项成本为56.5元/吨；折旧费、银行贷款利息两项成本为20元/吨。今年，省委、省政府审时度势，提出加大煤炭企业改革力度，同煤集团积极响应省委、省政府的战略部署，把两座矿井列为煤企改革试点矿井，我们公司是唯一一座资源整合试点矿井。经过我们把公司这几年的经营情况向同煤集团进行汇报后，现在同煤集团把我们的经营模式进行推广。

四、公司要求

针对煤炭市场下行严重影响，我们决心继续加大经营管理改革力度，在确保安全生产的基础上，坚定减员增效，节支降耗思想，尝试转型发展，筹建一个高科技混合式工业园区。

最后，烦请李省长在百忙之中，协调同煤集团给我们解决资金上的困难和政策上的支持。

顺祝李省长及全家和全省人民新年快乐，万事如意，身体健康！

此致

敬礼！

大同煤矿集团圣厚源煤业有限公司

合作方：李厚

电话：***

篇3：漳泽电力：关于大同煤矿集团财务有限责任公司的风险评估报告 文档

大同煤矿集团有限责任公司马道头矿井生产调度通信系统由有线调度通信系统、无线通信系统、矿山救护无线通信系统、电力通信系统组成和井下救援广播通信系统。

1 有线调度通信

在矿井行政办公楼生产指挥中心生产综合调度室内设一部DH-2000 200门数字程控调度电话交换机, 负责矿井工业场地、选煤厂及井下等调度用户之间的通信联络及数据传输 (井下调度电话用户由数字程控调度电话交换机安全栅经MDF配出) 。

该数字程控调度电话交换机采用全分散控制方式, 各分板均采用独立的CPU控制分板模块, 主控CPU与各分板之间采用RS-232进行通信, 信息传递可靠性高, 用户抗干扰能力强, 噪音低, 用户板具有过流和防雷保护。该数字程控调度电话交换机全部采用工业级芯片, 所以稳定性、可靠性高。调度键盘本设计选用触摸屏键盘。

该程控数字调度电话交换机与行政电话交换机设环路中继接口。

工业场有线调度电话用户100部 (含选煤厂) , 井下有线调度电话用户55部, 井下电话机选用矿用本安自动电话机。

该矿井工业场地内通信线路为地埋敷设方式, 地埋通信电缆型号为HYA22钢带铠装通信电缆。

下井主通信电缆2条, 型号为MHYA32-80*2*0.8矿用阻燃细钢丝铠装通信电缆, 1条由副井井筒引至井下, 另1条由主井井筒引至井下。在主、副井井口连接井筒通信电缆的分线盒选用带保安单元 (熔断器) 防爆分线盒, 防爆分线盒可靠接地, 接地电阻小于1Ω。

在井底车场主、副井固定电话的井筒通信电缆通过防爆分线盒和联络电缆使两条井筒通信电缆互为备用。

井下通信电缆为阻燃型矿用通信电缆, 型号为MHYV型。井下电话分线盒为防爆型。

2 矿井无线通信系统

由于井下生产调度固定电话用户设置地点固定且数量有限, 井下移动人员与井上生产调度员进行及时的通信联络存在困难, 为保证矿井安全生产, 提高管理和生产效率, 井上生产调度员能及时与井下移动人员 (采掘人员、维护检修人员、瓦斯检测人员等) 或井下发生紧急情况时进行通信联络, 该矿井选用一套kt105a矿用无线通信系统, 矿井无线通信系统主要功能:

(1) 实现井上井下通讯一体化、有线无线一体化、调度通讯行政通讯一体化, 用户井上、井下漫游。

(2) 有控制台 (软件) :组呼、群呼、调度强插、强拆、会议功能、录音功能、实时监听功能。

(3) 具有呼叫转移功能。

(4) 对手机可进行等级限制, 设置不同的呼叫权限用户。

(5) 有系统维护功能:系统具备计算机管理及维护、系统测试、远程维护功能。

(6) 遗漏电话通知功能:手机关机或不在服务区, 所有来电留有记录, 一旦手机开机或到达服务区时, 以短信形式通知, 包括来电号码、拨打时间等信息。

(7) 绑定功能:可实现手机与手机, 手机与固话之间的绑定, 拨打任一终端时, 同时振铃。

(8) 一键拨号。

(9) 脱网通讯。

(10) 手机终端功能:来电显示、状态概要显示、呼叫等待、呼叫保持、有密码保护功能、短信息功能。

矿井无线通信系统采用分区覆盖, 井下采用矿用基站、地面采用室外及室内基站组网方式。即保证覆盖, 又满足了话务量不同密度分布的要求。

该系统由系统中心控制器、核心交换机、矿用基站、本安手机、网管及定位跟踪终端等设备组成。该系统分地面及井下两个区域, 根据矿井地面建筑物分布及井下各巷道的布置情况, 共配置室外大型500MW基站2个和普通40MW基站各2个 (工业场地范围内) , 基站设于矿办公楼和任务交待室, 井下设矿用基站45个, 本安Wifi手机300部。井下矿用基站工作频段2.4GHz。

为便于调度系统组网及系统维护, 系统中心控制器、核心交换机、网管设备、安装在矿生产综合调度室内。

系统中心控制器通过E1接口与DH-2000数字程控调度电话交换机组网, 实现矿井无线通信系统与有线调度通信系统的通信。 (即井下本安手机与井下、井上生产调度固定电话实现通信) 。

中心控制器通过单模光缆沿副斜井井筒至井底车场光端机, 由光端机连接井下防爆交换机, 井下防爆交换机与井下各矿用基站用单模光缆和MHYV-1*2*7/0.28型矿用通信电缆连接。

本安手机在基站服务区覆盖范围内, 用户可以在移动过程中持续呼叫。

3 矿山救护无线通信

为保证调度室调度员与矿山救护人员及救护车辆之间的实时通信联络选用一套独立的无线通信系统, 型号为MOTOROLA-GR1225, 中转台设于调度室, 车载台3部功率25W, 便携式手机10部。另外, 矿生产综合调度室与矿山救护对设有直通电话。

4 电力通信

矿井110k V变电所与小京庄110k V变电站设电力载波通信, 利用110k V架空线路作为载波通道。数字电力载波机设于各变电 (站) 值班室, 同时利用行政通信作为电话之间的应急通信。

5 井下救援广播通信系统

在矿井井下新设一套KTX23矿井救援广播通信系统, 实现井下救援广播, 调度广播等辅助功能。当井下发生透水、着火等突发事件时, 广播指挥系统可以提供及时、正确的撤离、抢救处理措施, 由地面人员来迅速地通知、全程指挥井下人员有序的撤离, 可最大限度地减少灾害影响, 减少人员、财产损失。

本文简单介绍了马道头矿井生产调度通信系统的设计, 该系统是马道头矿井安全生产管理中的重要手段之一, 在生产中发挥着非常重要的作用。

参考文献

[1]杨波, 周亚宁.大话通信——通信基础知识读本[M].北京:人民邮电出版社, 2009.

[2]孙继平.矿井通信技术与系统[J].煤炭科学技术, 2010 (12) .

篇4：漳泽电力：关于大同煤矿集团财务有限责任公司的风险评估报告 文档

大同煤矿集团轩岗煤电有限责任公司前身为原轩岗矿务局，1954年建局，为原煤炭部直属的94个统配矿务局、山西8大矿务局之一，属国家大型二类煤矿企业，1998年下放山西省政府管理。2002年实施政策性破产，同年8月由大同煤矿集团整体收购，并重组改制。现为大同煤矿集团控股52.44%，重组员工参股47.56%的股份制企业，为大同煤矿集团公司最大的子公司，山西省国有资产监督委员会监管的重要子公司之一。

公司坐落于云中山下，东临佛教圣地五台山，西连天然植物园芦芽山，风景秀丽，气候宜人。公司总部位于山西省忻州市原平市轩岗镇，南距太原161公里，北距大同191公里，东经京原铁路距北京581公里。总部距大运高速公路原平出口37公里，北同浦铁路、大运公路横穿矿区，交通十分便利。

公司现有二级单位及子公司20个。其中煤炭主产业生产单位8个，分别为梨园河矿、焦家寨矿、刘家梁矿、华盛投资公司、阳方口矿业公司、金海煤业公司、榆树底煤业公司、半沟煤业公司。非煤生产单位11个，分别为热电厂、机修厂、水泥厂、实业公司、建筑安装公司、汽车运输公司、云雁石化公司、恒业洗煤公司、圣岳星隆投资公司、吉祥花园物业管理公司、轩腾建筑安装有限公司。另有代管社会性服务单位医院。公司已初步形成以煤炭生产为主导产业，火力发电、化工生产、汽车货运、机电修理、建筑安装、水泥、印刷、林业、住宿、餐饮等多业并举、综合配套、协调发展的产业格局。

公司现有10对生产矿井，分布在忻州市的原平、宁武，运 1

城市的河津，现有七套综采五套高档，采煤机械化程度达100%。主要商品煤种为气煤、贫瘦煤，并创立大友5号、大友6号等知名品牌，产品主要销往华北地区京、津、唐各大电厂，以及湖北、湖南和省内各电厂。

2010年，公司实现了六个新突破：

1、煤炭总量：实现851.6万吨，同比增加120.3万吨，增幅为14%，是2005年的2.2倍。

2、销售收入：预计实现23.1亿元，同比增加4.9亿元，增幅为26.9%，是2005年的3.5倍。

3、利润：预计盈利7500万元，同比增加3880万元，增幅为107.2%，是2005年的12.9倍。

4、总资产：截止2010年12月末，总资产达到42亿元，同比增加8.7亿元，增幅为26%，是2005年的7倍。

5、员工人均收入：达到4.25万元，同比增加1.13万元，增幅为36.2%，是2005年的2.6倍。

6、上缴税费：达到6.06亿元，同比增加1.67亿元，增幅为38%，是2005年的6.7倍。

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关于开展党的群众路线教育实践活动的调研报告

县群众路线教育实践活动办公室：

为深入贯彻党的十八大群众路线的重要部署，按照县委《关于开展党的群众路线教育实践活动的通知》相关要求，我公司从2014年3月开始深入营业站一线，通过个别访谈、座谈交流和问卷调查相结合的方式开展调研活动，就开展好党的群众路线教育实践活动广泛听取基层党员干部群众意见，现将有关情况报告如下：

1、群众最需要、最现实、最迫切解决的问题：

a、深入基层，主动服务

b、关注弱势群体

2、群众反映最强烈、最集中的“四风”问题：

a、领导深入基层不够

b、满足于不找事，不惹事，只求过得去，不求过得硬。

3、群众对开展教育实践活动的建议、意见

a、多深入基层，了解实际问题

b、多联系群众

4、群众对加快全县改革发展的建议、意见

a、不断优化发展环境

b、制定切合实际的政策

5、群众对党员干部改进作风、联系服务群众的建议意见

a、发挥党员的带头作用

中共山西煤炭运销集团大同浑源有限公司总支委员会

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关键词：煤炭企业,文化,精神文明,大同煤矿

文化“软实力”是现阶段提出的全新概念, 它在现代化企业的成长和建设过程中, 体现出经济与文化相渗透、相融合的一体化发展趋势, 随着中国经济体制改革的不断深入, 煤炭企业在经济建设进步与发展的过程中, 还要注重自身的文化建设和精神文明建设, 打造煤炭企业卓越的管理观和优秀的企业精神, 以提升煤炭企业的企业文化力和核心竞争力, 推进煤炭企业快速、健康发展, 开创煤炭企业的辉煌。本文以大同煤矿集团王村煤业有限责任公司为例, 进行煤炭企业的文化建设和精神文明建设探索, 以期与大家共勉。

1 煤炭企业文化建设与精神文明建设的研究综述

在煤炭企业的现代化构建过程中, 要与社会主义核心价值观相融合, 要以其作为煤炭企业的文化建设和精神文明建设的价值导向和引领, 针对低迷的煤炭市场现状, 以低碳、绿色、生态为宗旨, 实现煤炭企业的生态文明建设和精神文明建设。

大同煤矿集团王村煤业公司于2004年6月正式挂牌成立。2013年以来, 面对严峻的煤炭市场形势, 在大同煤矿集团“两新”战略愿景的引领下, 公司党政一班人带领全体员工攻坚克难、顽强拼搏, 不断拓宽工作方法与思路, 改革创新、砥砺奋进, 始终坚持以人为本、科学发展的思路, 主动适应经济发展新常态, 使企业各项工作取得了丰硕成果。然而, 在市场低迷的态势下, 大同煤矿集团也要面临可持续发展的挑战, 全面建构企业文化建设和精神文明建设, 引燃企业内部的爆发力, 为生产经营活动提供坚实的思想基础和保证。

2 煤炭企业精神文明建设存在的问题剖析

煤炭企业的精神文明建设是一个长期性、系统性、综合性的工程, 它并不是一蹴而就的, 也不是立竿见影的事情, 需要从战略性的、全局性的眼光, 加以全面分析和研究, 当前我国的煤炭企业的精神文明建设, 主要存在以下几个方面的内容。

2.1 在思想意识层面欠缺对精神文明建设的重视

在煤炭企业的生产经营过程中, 由于市场经济的激烈竞争态势, 而使其生存成为了煤炭企业的第一要素, 为了增加煤炭企业在市场竞争中的份额, 最大化地展示煤炭企业的优势特征, 长期以来, 煤炭企业注重对自身生产和市场经营的管理与发展, 而对自身的文化建设和精神文明建设较为忽略, 对精神文明建设和文化建设方面的资金投入较少, 致使企业的精神文明建设丧失了存在的土壤和基石, 缺少向前发展的动力和保障。在煤炭企业之中, 还有部分“重煤炭生产, 轻精神文明建设和文化建设”的陈旧思维和意识, 这对于提升煤炭企业的竞争“软实力”不利。

2.2 煤炭企业的员工素质还有待提升

在煤炭企业的员工之中, 由于数量较多, 而知识水平和技能素质也存在较大的差异, 因而, 这就使得企业的员工管理存在较大的压力, 为了维持企业的稳定和发展, 煤炭企业需要付出巨大的成本, 导致企业管理难度增大, 缺乏发展后劲和积累, 显现出职工素质较为低下的状态, 不利于煤炭企业在市场竞争中的地位提升, 对煤炭企业的社会信誉度也有极大的影响。

2.3 员工的价值观培育不足

在当前社会主义核心价值体系构建过程中, 煤炭企业将其重点置于生产和市场经营领域, 而对于员工的价值观培育较少关注, 对员工的价值观培训针对性不强, 使员工积极参与企业建设的主动性和创新度不足, 难以推进煤炭企业创新发展。

2.4 煤炭企业的文化创建不够深入

在煤炭企业, 由于计划经济体制的长期沉淀领先态势, 使企业的文化建设缺乏活力和创造力, 煤炭企业员工的文化敏感度不足、对于新鲜事物的接受程度较慢, 在文化创建的活动实现过程中, 煤炭企业缺乏深入的自我剖析, 不具备文化建设的前瞻意识和创新意识, 没有生成煤炭企业文化“正能量”的传播氛围。

2.5 煤炭企业的精神文明建设与员工的生活实际融合度不足

煤炭企业的精神文明建设过程中, 由于缺乏对员工的全面了解和把握, 对员工的生活实际融入度不够。因而, 在精神文明建设的过程中, 难以深入到员工的生活实际当中, 无法实现理论与生活实际的相联, 使精神文明建设流于形式, 无法渗入到员工的日常生活和工作行为之中, 不具备实效性。

3 煤炭企业精神文明建设的路径探讨

在煤炭企业精神文明建设的过程中, 要以社会主义核心价值观为引领和导向, 将社会主义核心价值观融入和渗透进入精神文明建设之中, 并融入到煤炭企业员工的生活之中, 使之成为企业员工的精神支柱和力量。多年的工作实践, 也给人们以深刻的启示:要旗帜鲜明的将精神文明建设融入到企业的方方面面, 发挥旗帜引领作用, 倡导主旋律、打好主动仗、占领主阵地、激发正能量。

3.1 注重和完善煤炭企业精神文明建设制度和组织建设

大同煤矿集团王村煤业有限责任公司中, 就以党的方针政策为宗旨, 以社会主义的核心价值观为引领和导向, 扎实推进“两学一做”思想政治教育活动, 坚持精神文明重在建设的方针, 构建并完善了精神文明建设的长效机制和体系。从自身的制度和组织建设来看, 大同煤矿集团王村煤业有限责任公司成立了精神文明建设领导小组, 由集团公司主要领导任组长, 全面指导煤炭企业的精神文明建设工作, 并由其他部门相协调, 开展精神文明建设相关活动, 在目标明确的前提下, 将精神文明建设工作纳入企业的议事日程规划之中, 并致力于转变党员的工作作风, 开展各种形式的精神文明党建活动, 诸如:党员进社区活动、党政工团大行动、党员便民活动、党员一助一活动等, 通过对党员日常生活诉求的有效解决, 极大地提升了企业党组织的号召力、凝聚力和公信力, 拉近了干群关系, 凝聚了干群力量, 激发了干群智慧, 赢得了干群好评, 营造了保稳定、抓改革、谋发展的和谐氛围。

3.2 树立“以人为本”的精神文明建设理念

在煤炭企业的精神文明建设过程中, 要坚持“以人为本”的精神文明建设理念, 要以广大员工为依托和核心, 积极调动员工的积极性和主动性, 要将员工的自身事业发展与企业的长远发展相联系, 突显出员工的主人翁地位, 引领员工提出合理化建议, 提升员工对企业的认同感和归属感。同时, 还要从各个方面建立与员工的沟通机制, 要保持与员工的沟通和交流, 及时了解和把握员工的思想动态, 从思想、政治待遇、工作岗位等方面入手, 切实地帮助员工、关怀员工, 企业管理者还要用科学的用人机制, 不拘一格应用人才, 要使具有创新意识和思想的员工, 成为企业的管理者, 获得自身事业生涯的发展和进步。

3.3 要将精神文明建设与安全文明建设相链接

在煤炭企业的精神文明建设过程中, 要将精神文明建设与安全文明建设相链接, 以安全生产作为精神工作的坚实基础, 通过各种安全竞赛活动, 激发员工的安全文明意识, 诸如:“岗位建功”竞赛、“文明班组”竞赛、“文明示范点”竞赛等活动, 可以切实落实社会主义核心价值观, 将以社会主义核心价值观为主的精神文明建设与安全文明相融合, 激发出员工的敬业精神和奉献精神。

3.4 实现精神文明建设的传承与创新

要在煤炭企业的精神文明建设中, 保持艰苦创业、精简持家的传统, 面对煤炭企业市场严峻的态势, 煤炭企业要厉行节约, 反对铺张浪费, 同时, 还要将精神文明建设与企业文化建设相融合, 与员工的道德实践活动相融合、与民生工程相结合, 实现精神文明建设的大胆创新。同时, 还可以将精神文明建设延伸到志愿社会实践活动之中, 开展志愿服务、爱心帮扶活动, 提升其社会效应。

4 结语

煤炭企业在追求自身经济效益的同时, 还要注重自身的精神文明建设, 要将社会主义核心价值观为引领, 将精神文明建设与自身的文化建设相融合、与安全文明建设相融合、与员工的道德构筑相结合, 实现煤炭企业的精神文明传承和创新, 从而成为煤炭企业长久、持续发展的强大精神动力。

参考文献

[1]赵红艳.国有企业思想政治工作与企业文化建设的关系研究[J].企业文化旬刊, 2015 (8) .

[2]王勇.新形势下推进企业精神文明建设的几点思考[J].山西农经, 2016 (5) .

[3]陈倩, 周梅.创新党员精神文明建设[J].中国电力企业管理, 2014 (20) .

[4]王雪宏.晋煤集团:精神文明建设进行时[J].中国煤炭工业, 2012 (8) .

篇7：漳泽电力：关于大同煤矿集团财务有限责任公司的风险评估报告 文档

山西省电力集团有限公司是由原山西省地方电力公司改制更名的, 其资产为四大板块, 第一板块为火力发电资产, 火力发电机组权益装机容量900万千瓦, 约占山西省全省总发电装机容量的三分之一;第二板块为电网资产, 12个配电县电力公司约占全省电网售电量的5%;第三板块为金融资产, 是山西省证券公司的第二大股东, 是中国光大银行的第九大股东, 控股山西省金融租赁公司;第四板块为旅游服务和其他产业, 控股常家庄园。公司控股一个上市公司“通宝能源”, 总盘子为8.32亿股, 大比例参股共同控制的有两个上市公司, 一为“漳泽电力”, 总盘子为13亿股, 约占法人股份的43%, 总股本的26%;另一为“京能热电”, 总盘子7亿股, 占法人股的40%, 总股本的26%。公司共有30个控股企业, 14个参股企业, 截止到2007年三季度末, 总资产305亿, 调整后的净资产为115亿, 2007年实现净利润6.5亿。

2006年, 根据省委省、政府“引进大集团、大企业组建大型中外合资企业, 组成大型企业航母”的发展战略, 公司在世界范围内引进战略投资者, 其基本构想是邀请世界一流的能源、电力公司参与合作, 组成4∶3∶3中外合资企业, 中方相对控股。引资过程经历了两年时间, 与十多个大型跨国公司进行过接触。本文即根据笔者与其中一家跨国公司的工作团队的谈话内容整理而成。

为了统一表述口径, 暂且统一使用山西国际电力2007年末的会计报表数据:合并报表的总资产250亿, 公司账面净资产为94亿, 原在负债科目项下, 调整为权益后的净资产为119亿, 少数股东权益约为20亿。公司本部没有负债, 负债全部为合并报表中子公司的负债, 账面资产负债率为70%, 实际资产负债率约为30%, 账面资产收益率为7%。

一、根据活跃市场的报价对公司资产的基本估价

公司作为一个大型投资控股型企业, 会计核算中坚持稳健性原则, 不断夯实资产管理基础。就账面值而言, 对长期投资, 凡是增值的, 不论参股还是控股全部采用成本法计账, 有的实际值和账面值差距很大, 资产严重低估, 凡是投资有损失的全部按权益法合并, 对国有企业形成的坏账和历史遗留问题, 全部进行了核销, 或按新的会计制度进行拨备。省国资委安排清产核资工作时, 山西国际电力基本上没有太多的核销资产。

就资产的市值看, 公司持有的发电资产和供电资产的增值幅度根据当时的市场交易情况, 资本的升值至少都在100%以上, 有的已升值到300%, 如阳城国际电力的资产, 持有的金融资产, 如光大和证券公司的资产升值都在四倍以上。持有上市公司法人股在股权分置改革时, 现金增持的量很大, 达到8亿以上, 增持的成本很低, 漳电增持的成本为四元五角多, 通宝只有两元多, 而市场价值已远远高过此数, 均在10元以上, 保守估计增值也应在一倍以上。这样计算, 公司资产的变现增值在100亿以上, 这些增值部分全部是公司的权益, 按这样修正后的公司的净资产应在200亿以上, 总资产在350亿以上。公司的实际盈利能力也远远大于账面值, 近几年在收益管理活动中也充分体现谨慎性的原则, 五年内通过政府政策允许, 收益直接转为权益的净资产在20亿以上。

二、公司的财务核算和队伍管理

山西省电力集团是一个大型投资控股性集团, 本部没有销售, 财务控制和财务管理是通过股权管理、价值引领实现的, 集团本部财务人员只有五人, 除本部的日常核算外, 要对四五十家子公司进行日常管理。此外, 公司发展迅速, 十年内总资产由40亿增至300多亿, 资产和资本的扩张速度很快, 而扩张是通过企业并购和大规模的基本建设实现的, 如何在此过程中实现有效的管理和控制, 保证财务资源不流失, 是摆在财务管理者面前最重要的职责, 否则子公司就可能变成“散兵游勇”, 各自为政, 挣了钱的不上交, 亏损的伸手向集团公司要钱。

为此, 集团公司适时地提出了各分子公司“自主经营、自求平衡、文化统驭、价值引领”的财务管理思路, 具体实施过程中, 根据集团公司辖属企业的产业、规模、地域的差异尤其人员素质差异较大的特点, 要求每一个企业必须盈利, 起码不能亏损, 即使发生亏损也不能亏现金流, 在分配上不搞“大锅饭”, 差异化管理, 一个一个地指导, 大类别划分企业, 每一类企业都有一个管理模式和盈利模式。经过十多年的努力, 截止到2007年底, 公司所属的企业只有一家承担社会供热任务的企业亏损, 下一步准备“关小上大”, 其余全部盈利。

这在一定程度上得益于集团公司财务管理团队文化水平高、专业水平高的优势, 遇到问题集中研究、集思广益、动态管理、跟踪指导, 直至走上良性轨道。集团公司财务管理部门积极构建会计人员的共同学习型团队, 如每年在三大会计学院组织一次国内顶级会计实务培训学习, 每年一个主题, 使会计管理团队整体向国内和国际一流的标准看齐。实行标杆管理, 不抱残守缺, 不保护落后, 不固步自封, 走出去, 请进来, 逐渐形成与企业管理文化相衔接的理财文化和理财理念, 这就是夯实资产, 建立在真实可靠基础上的财务成果最大化。财务资源集中控制, 过程合法, 企业多收, 职工多得, 优化分配机制, 打破“大锅饭”, 核算队伍在企业发展壮大中不断成长和提高。

三、其他方面

1. 产业

山西国际电力地处山西这样一个能源工业大省, 电力和煤炭都是能源基础产业, 在本省经济中的地位不容忽视, 金融产业和上市公司代表了最先进和最优良的资源配置方式, 旅游产业更是朝阳产业, 发展前景广大,

2. 机制

在对二级企业负责人的管理上, 实施了“三个一”的管理模式, 即一个总经理, 副职为组阁制;一个年薪制, 年薪从最低的五万到最高的五十万元不等;一个利润指标, 奖勤罚懒。实行全员招聘制, 除集团公司领导外, 全部员工为聘用制, 从收入上也拉开不同的职级和档次, 没有机制成本, 没有搁浅成本。

3. 人员队伍

全集团公司本部加上领导共有38人, 全部达到大学文化程度, 注册会计师、律师和硕士和博士学位的占到三分之二。电力金融是一个资金、技术、人才密集型企业, 整体人员的文化程度在全社会和全行业都是领先的, 全系统共有职工8000人, 集团公司在发展早期就坚持“瘦身”战略, 没有三产、多经、小集体、大集体、企业办社会等关联企业的拖累。

4. 设备装备水平

公司的主干产业电力全部是九十年代以后建设的, 绝大部分机组是在新一轮经济腾飞期间和我国装备水平快速提高过程中建成投产的, 设备精良, 事故率低, 在环保、节能特别是节水方面达到国内一流水平, 有的已达到国际先进水平。

5. 公司治理

从公司本部到各个子公司都建立了完备的董事会、经理层和监事会制度, 既保证了公司的高效决策运营, 又有效制衡、充分借鉴了国际上最先进的内控理论和制度建设的成果, 防范风险。

6. 财务分析决策

公司财务部门既是核算中心、资金管理中心、资本运作中心, 同时也是一个现代财务金融资本市场宏观微观经济数据信息产生中心, 在日常管理活动中, 财务部门为公司收集、整理、提供了大量的内外部数据, 供决策者、管理者使用。例如, 有的人认为自己的企业不错, 占有了大量的资本金, 年度利润额也很大, 但其资本收益率和净资产收益率并不可观, 有可能比一些小企业还差, 应在一个共同的价值标准下进行评比;有的人认为自己的企业效率很好, 但与社会上的一些著名企业比较, 差距就明显了, 如阳城发电厂资本金30亿, 总资产130亿, 每年的净利润为5亿元, 但同样在山西境内的鲁能山西河曲电厂资本金8.8亿, 总投资42亿, 利润总额也是5亿, 这样一比较, 行业的标杆就出来了, 工作目标也明确了。再如火电投资每千瓦约为4000元, 风电单位千瓦投资达10000元, 火电年运行6000小时, 而风电则只能有2000小时左右, 实际单位千瓦造价为火电机组的七八倍。风电是可再生资源, 具有很好的社会效益, 但由于国家的风电价格配套政策不到位, 内陆风场条件局限, 这样在决策中如何配置资源, 这些数据就很具有说服力, 这样就发挥了财务部门在投资控股公司管理中的重要影响。

四、结论