信用社反洗钱操作规程(暂行)

信用社反洗钱操作规程(暂行)（精选8篇）

篇1：信用社反洗钱操作规程(暂行)

农村信用社反洗钱操作规程（暂行）

第一章

总

则

第一条

为进一步加强我社反洗钱工作，预防不法分子利用信用社进行洗钱活动，根据《金融机构反洗钱规定》和《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》（人总行[2003]第1、2号令）及《人民币帐户管理办法》，结合我社实际，制定本操作规程。

第二章

现金支付的分级审批授权

第二条

开户信用社不得对一般存款帐户的开户单位办理现金支付。

第三条

对基本存款帐户开户单位除工资支出以外的现金支付，单笔或单日累计金额超过5万元（含5万元）但不足30万元的现金支取，由开户信用社审批；超过30万元（含30万元）但不足50万元的现金支取，由联社业务科审批；超过50万元（含50万元）但不足100万元的现金支取，由联社分管主任审批；超过100万元（含100万元）的现金支取，由泉州市信合办审批。

第四条

对临时存款帐户和专用存款帐户开户单位单笔或单日累计金额超过5万元（含5万元）但不足10万元的现金支取，由信用社审批；超过10万元（含10万元）但不足50万元的现金支取，由联社分管主任审批；超过50万元（含50万元）但不足100万元的现金支取，由泉州市信合办审批；超过100万元的现金支取，由省协会审批。第五条

对个人银行存款帐户的现金管理要严格按照《现金管理暂行条例》中规定的现金使用范围进行管理，严禁超现金使用范围支付现金，每个帐户原则上日累计提现不得超过5万元（含5万元），确属合理、需要超过5万元的，应提供需用现金的证明，并报联社分管主任审批。

第六条

对各种汇兑结算款项（包括汇票、信汇、电汇、电子汇兑）通过应解汇款科目提现的要严格控制，除现金汇票、注明“现金”字样、用途写明“现金”的汇兑款项外，各信用社（部）原则上不得支付现金，确需支付部分现金的，每笔汇兑款项支付金额应控制在5万元以下（含5万元），并经各信用社（部）负责人审批，个别需超过5万元的，应经联社分管主任审批。

第三章 大额现金支取的登记备案制度

第七条

开户单位单笔或单日数次支取累计人民币5万元（含5万元）以上的大额现金支付应建立台帐，逐笔登记备查。

第八条

对开户单位从基本帐户单笔或单日累计金额超过50万元（含50万元）、从临时存款帐户和专用帐户单笔或单日累计金额超过10万元（含10万元）的现金支取，由各开户信用社负责汇总并填制《开户单位大额现金支付统计表》，于每月后1个工作内随报表报送联社业务科。

第九条

各信用社（部）应加强临时存款帐户和专用存款帐户提现资格的审批管理，临时存款帐户和专用存款帐户的提现资格必须经过泉州市信合办审批。第十条

《大额现金支付统计汇总表（月度）》及具体分析与说明于每月后1个工作日内报送联社业务科。

第十一条

各信用社（部）应加强对异常大额现金支付的监督。对柜台发生的异常现金支取活动进行登记备案，并及时上报联社业务科。《异常大额现金支付报备表》连同有关材料在每月后1个工作日内以书面形式报送联社业务科。

第四章

对居民个人储蓄大额现金支付的登记备案管理 第十二条

对个人单笔或单日数次支取累计人民币5万元（不含5万元）以上的大额现金支付应建立台帐，逐笔登记备查。

第十三条

对个人单笔或单日累计金额超过50万元（含50万元）以上的现金支取，各信用社（部）在办理业务的同时均应逐笔填写《个人储蓄帐户大额现金支付登记表》，并将此表集中备查。

第十四条

各信用社（部）应将个人单笔或单日累计金额超过50万元（含50万元）以上的现金支取明细情况按月逐笔填报《储蓄帐户大额现金支付报备表》，并在每月后1个工作日内报送联社业务科。

第十五条

对单笔金额超过20万元（含20万元）的个人现金支取，各信用社应要求取款人至少提前1个工作日以电话等方式预约，并登记《大额现金支取预约登记簿》备查（从2002年9月份开始登记）。

第五章

帐户管理

第十六条

严格审查开户申请人的有效证件与资料。对申请开立单位银行账户及个人银行存款账户的，应认真审核其有关开户资料的真实性、完整性、合法性。

第十七条

申请开立基本账户、专用账户、临时存款账户的单位，必须严格按照《人民币银行账户管理办法》及有关规定的要求，提供相关有效证明文件及资料，受理开户信用社应予以认真审查及登记。

第十八条

受理申请开立个人银行存款账户的信用社应认真审核申请人本人身份证件及有关资料的真实性，并核对登记其身份证件上的姓名及号码，报送人民银行备案的有关资料必须加盖银行公章、经办人私章，以示对审核结果的真实性、完整性、合法性负责。对一次性一人持多份身份证或个体工商执照，要查清情况，要求开立个人账户的了解情况后方可受理。

第十九条

加强账户使用的合规性、合法性管理。根据《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》中的第七条、第八条规定，严格各类账户的使用范围，认真审查属于《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》中规定的大额支付交易，有可疑情况应及时报告人民银行。

第二十条

个人银行账户用于办理个人转账收付和现金存取。下列款项可以转入个人银行账户：l、工资、奖金收入；

2、稿费、演出费等劳务收入；

3、债券、期货等投资收益；

4、知识产权转让收益；

5、个人贷款转存；

6、证券交易结算资金和期货交易保证金；

7、继承、赠与退还等款项；

8、保险理赔、保费退还等款项；

9、农副产品销售收入：

10、其他合法款项。

第二十一条

单位从其银行账户支付给个人银行账户的款项，超过5万元（含5万元）的，应向其开户信用社提供下列凭据：

1、代发工资协议和收款入清单；

2、奖励证明：

3、新闻出版、演出主办等单位与收款人签订的劳务合同或支付给个人款项的证明；

4、证券公司、期货公司、奖券发行或承销部门支付或退还给个人款项的证明；

5、知识产权转让协议；

6、借款合同；

7、保险公司的证明；

8、税收征管部门的证明；

9、农副产品购销合同；

10、其他合法款项的证明。

第六章 报告办法

第二十二条

各信用社反洗钱领导小组要制定人员负责对大额支付交易和可疑支付交易进行记录、分析和报告。

第二十三条

大额和可疑支付交易报告应执行《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》。

第二十四条

根据《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》，下列支付交易属于大额支付交易：

（一）法人、其他组织和个体工商户（以下统称单位）之间金额100万元以上的单笔转账支付；

（二）金额20万元以上的单笔现金收付，包括现金缴存、现金支取和现金汇款、现金汇票、现金本票解付；

（三）个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额20万元以上的款项划转。

第二十五条

根据《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》，下列支付交易属于可疑支付交易：

（一）短期内资金分散转入、集中转出或集中转入、分散转出；

（二）资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符；

（三）资金收付流向与企业经营范围明显不符；

（四）企业日常收付与企业经营特点明显不符；

（五）周期性发生大量资金收付与企业性质、业务特点明显不符；

（六）相同收付款人之间短期内频繁发生资金收付；

（七）长期闲置的账户原因不明地突然启用，且短期内出现大量资金收付；

（八）短期内频繁地收取来自与其经营业务明显无关的个人汇款；

（九）存取现金的数额、频率及用途与其正常现金收付明显不符；

（十）个人银行结算账户短期内累计100万元以上现金收付；

（十一）与贩毒、走私、恐怖活动严重地区的客户之间的商业往来活动明显增多，短期内频繁发生资金支付；

（十二）频繁开户、销户，且销户前发生大量资金收付；

（十三）有意化整为零，逃避大额支付交易监测；

（十四）中国人民银行规定的其他可疑支付交易行为；

（十五）金融机构经判断认为的其他可疑支付交易行为。本条所称“短期”，指10个营业日以内。

第二十六条

在办理支付结算业务时，发现其客户有本规程第二十五条所列情形的，应记录、分析该可疑支付交易，填制《可疑支付交易报告表》（格式见附表1）后进行报告。

第二十七条

对可疑支付交易需要进一步核查的，应及时向人民银行报告。

人民银行查询可疑支付交易时，信用社应负责查明，及时回复，并记录存档。

第二十八条

经过分析人民币支付交易，对明显涉嫌犯罪需要立即侦查的，应立即报告当地公安机关，同时报告上级单位。

第二十九条

违反《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》的，根据该办法进行严肃处理。

第七章

附

则

第三十条

本操作规程由联社反洗钱领导小组负责解释，必要时进行修改。

第三十一条

本操作规程自印发之日起施行。

篇2：信用社反洗钱操作规程(暂行)

内蒙古自治区农村信用社 金牛卡（借记卡）业务操作规程

（征求意见稿）

为促进内蒙古自治区农村信用社金牛卡（借记卡）业务的顺利开展，加强对金牛卡（借记卡）业务的管理，防范金牛卡（借记卡）业务风险，根据《银行卡业务管理办法》、《内蒙古自治区农村信用社业务操作流程》和银行卡其他有关业务规定，制定本操作规程。

第一章 总 则

1、银行卡是具有储蓄和存款功能、消费支付功能、转账结算功能、代收代付功能、消费信贷功能、综合理财功能以及派生功能的金融产品。

2、银行卡业务分为卡中心业务和卡管理业务，卡中心业务是由电子银行部进行操作，主要有银行卡制卡管理、查询打印交易。卡管理业务由各营业网点办理，主要有借记卡业务和查询打印交易。借记卡业务包括借记卡开户、记名卡发卡、卡折关联、借记卡换卡、附属卡申请、设臵/修改附属卡额度、主卡止付/解止付附属卡、附属卡销卡、单位持卡人维护。查询打印交易包括银行卡制卡查询、卡资料信息查询、主附卡对应信息查询、查询单位卡号。此外，还涉及到银行卡的特殊类交易包括卡的挂失/解挂、卡冻结/解冻、卡止付/解付、借记卡销户等 交易。

3、附属卡依附于主卡，并受主卡控制的银行卡，附卡只有唯一的主卡。

4、本规程适用于内蒙古自治区各旗（县、市、区）农村合作金融机构（含农商行、农合行，以下简称旗县联社）所有涉及卡业务单位。

5、卡业务支持一卡一折、无折开卡，开卡业务可在内蒙古自治区农村信用社任一柜面营业网点办理。

6、本操作规程，除以下特别说明外，柜员制及复核制网点办理各项业务参照《内蒙古自治区农村信用社业务操作流程》之相关规定执行。

第二章 基本内容

一、申领及开卡

（一）基本规定

申请开办个人卡必须出示有效身份证件。有效身份证件包括：居民身份证、军官证、警官证、文职干部证、士兵证、户口簿、护照、港澳台同胞回乡证等符合法律、行政法规以及国家有关规定的身份证件；有效对公证件包括：营业执照、开户许可证、营业执照、组织机构代码证。

附属卡申请只有在主卡完成领卡后才能办理,完成附属卡实时(即普通卡的主卡和附属卡可同时开卡并领卡)和非实时（即记名卡的附属卡必须主卡领卡后方可办理附属卡开卡）申请。个人附属卡为非记名卡，单位附属卡为记名卡。

（二）业务流程

1、填表

客户申领卡时，须完整地填写《内蒙古自治区农村信用社金牛卡（借记卡）申请书》（以下简称《金牛卡申请书》），并连同有效证件及待开卡存折等一并交给发卡机构经办人员。

2、审核

如申请人零余额开卡时，经办人员须认真审核《金牛卡申请书》内容填写是否完整、客户姓名、证件名称、证件号码等与有效证件是否相同、真实有效。

如申请人开卡同时办理存款的，除审核上述证件外还要审核存款凭证要素齐全正确性；审查存款凭证金额与款项应一致，并鉴别真伪，如是转账存款，注意审核支票或贷方报单填写的正确性和完整性；是否为规定的大额款项；如是大额款项，需会计主管授权。无误后，打印单证，交客户签章，如客户只开卡，则没有存折，单位卡没有存折。盖章后，交客户银行卡。注：银行卡发卡需要交工本费，年费。通过签订协议年费可从客户卡中自动扣收。

3、开卡

不记名卡开卡时，核心业务系统支持一折一卡,刷入存折账号,系统自动显示客户的姓名、有效证件号码等有关资料,刷入 卡号,客户两次输入卡密码（6位数字）,打印开卡申请书。如无折开卡可无需刷折，按系统提示建立或输入客户证件号码，刷入卡号录入密码，打印开卡申请书即可。

记名卡开卡时，其开卡过程是先完成账户的开户，后完成卡片的制卡及发卡。卡面上打印的内容有：卡号、姓名拼音等。开卡单位向客户交付银行卡领用凭证及证件，客户凭开卡申请书及有效证件两周后领取记名卡。

4、发卡

经办人员将金牛卡、存折、有关证件原件和回单联交给申领人。

5、资料归档

经办人员将《金牛卡申请书》和其他开户资料专夹保管, 按月装订保管并认真填写《开卡登记簿》。

（三）注意事项

经办人员应提示申领人注意以下事项：

1、认真阅读《内蒙古自治区农村信用社金牛卡（借记卡）章程》和《安全用卡须知》，并在《金牛卡申请书》上签名表示同意遵守该章程并了解《安全用卡须知》。

2、在卡片背面签名，及时修改个人交易密码（以下简称密码），特别要提醒持卡人不能将个人密码告知他人，由于个人密码泄露造成的损失由持卡人承担。

3、卡与个人密码应分开存放，并妥善保管，要将卡与磁性 物品分开保管。

二、柜台交易

（一）现金存款

1、无卡存现

在办理无卡存现交易时，存现人必须认真填写存款凭条，并注明持卡人姓名、卡号、金额，并签名确认, 记录存现人有效证件号码。经办人员须认真审核存现人填写的存款凭条，记录存现人有效证件号码，清点现金，手工录入卡号。其他操作参照“有卡存现”办理。

2、有卡存现

经办人员办理存现交易时，首先询问持卡人交存现金总额并清点现金，无误后，通过磁条读写器刷卡读取卡号，按照屏幕提示选择交易类型，录入存款金额，核对卡号与屏幕显示是否一致。交易成功后，打印存款凭条，核对凭条内容无误后交持卡人签名确认，然后交回单及金牛卡给持卡人。

（二）现金取款

1、基本规定

(1)经办人员办理个人卡取现交易时必须通过磁条读卡器刷卡读取卡号，不得手工录入卡号。不得无卡、折取现。

(2)持卡人大额取现5万元（含）以上时，应提供本人有效证件。

2、办理取现 经办人员首先应询问持卡人取现金额，通过磁条读卡器刷卡读取卡号，输入金额，并由持卡人通过密码键盘输入个人密码，交易成功后，打印取款凭条，核对内容无误后，交由持卡人签名确认，最后将回单联、现金及金牛卡交持卡人。

（三）转账

1、实现卡与对公户、个人户、内部账户之间的转账。操作此交易时需主管审核和授权。

2、经办人员在办理转账业务时，认真审核持卡人填写的进账单，收款人名称和卡号是否正确，无误后，录入电脑。转账交易成功后，进账单回单联加盖清讫章或业务公章交还持卡人。

（四）账户查询

受理机构经办人员通过磁条读卡器刷卡读取卡号，并要求持卡人通过密码键盘输入个人密码，交易成功后，系统显示“卡号、账户余额和可用余额等”账户信息。

（五）当日抹账

当日抹账交易适用于受理机构经办人员对当日借记卡存现、取现、转账等交易的错误操作，操作此交易时需主管审核和授权。

（六）销卡

1、正常销卡

持卡人若不需要使用金牛卡时，可持金牛卡并凭有效身份证件到原发卡机构办理销卡手续。柜员审核并确认该卡无代收代付协议后，为其办理销卡，并当场破坏磁条剪角或打孔作废。销卡时卡内账户余额按客户填写凭证，或取现或转账办理，废卡记入待销毁库，统一定期进行销毁。账务核算参照《内蒙古自治区农村信用社金牛卡（借记卡）会计核算办法》。

带有附属卡的主卡销卡时必须先做附属卡的销卡，再做主卡销卡业务。

2、挂失销卡

金牛卡挂失到期后，持卡人可持有效身份证件及挂失申请书回单，到原发卡机构办理挂失销卡。经办机构收回挂失申请书回单作结清旧户的传票附件。

（七）挂失、解挂

1、金牛卡挂失分口头挂失和书面挂失两种。

挂失时由客户提供卡号、密码、有效身份证件（代理挂失的，还需出示代理人有效身份证件）方可办理。

2、口头挂失及解除挂失：

(1)持卡人金牛卡遗失、密码遗忘，来不及书面挂失时，可到内蒙古自治区各旗（县、市、区）农村合作金融机构（含农商行、农合行，以下简称旗县联社）所辖联网任意营业机构或通过客服热线办理口头挂失。

(2)口头挂失期限为5天，期满后自动解挂。

(3)口头挂失期间，客户也可到内蒙古自治区农村信用社所辖联网任意柜面营业机构办理解除口头挂失手续。

3、金牛卡书面挂失、解挂及补发新卡(1)金牛卡遗失后，持卡人可到原发卡机构办理书面挂失业务。办理挂失业务时，申请人必须提供存款人本人有效身份证件及复印件二份，代理人应提供代理人有效身份证件及存款人的授权委托书，委托书要注明委托人、受托人、委托事项、经济责任由委托人承担等要素，同时提供金牛卡的户名、金额，账号等相关要素，并填写挂失止付申请书。

经办人员认真审查核对《挂失申请书》填写是否完整，身份证件是否真实有效。对客户提交的申请及证件审核无误后，经办人员调出客户资料，审核客户状态，对凭密码支取的由客户校验身份密码，会计主管复核后授权，打印《挂失申请书》记录，加盖公章和经办人名章，经客户签字确认，回单交客户，并告知申请人七天后凭以办理换卡或支取现金。界时经办机构收回挂失申请书回单作结清旧户的传票附件。

(2)如持卡人挂失后，在补办新卡前又找回原卡，可凭有效身份证件、挂失回执和密码向发卡单位申请恢复使用原卡。

(3)撤销挂失不能通过函电方式办理。

4、密码书面挂失、解挂及重臵

(1)客户遗忘密码的，凭有效身份证件到原发卡机构办理密码书面挂失。客户提交证件，填写《挂失申请书》。经办人员认真审查核对《挂失申请书》填写是否完整，身份证件是否真实有效。审核无误后，经办人调出客户资料，审核客户状态，会计主管复核后授权，打印《挂失申请书》记录，加盖公章和经办人名 章，经客户签字确认，回单交客户，并告知申请人七天后凭以办理密码重臵。

(2)密码重臵前，可凭有效身份证件及原密码办理密码解挂。

(3)密码挂失不准代理。

（八）止付、解除止付

金牛卡的止付或解除止付必须由发卡机构根据司法冻结、卡申请止付声明等办理，对于卡折关联的账户冻结交易止付或解除止付时，卡、折账户同时止付或解除止付；如果是挂失止付时，卡、折一方做挂失止付另一方仍可继续使用。

如果主卡止付或解除止付，附卡仍可继续使用，反之亦然。

（九）密码修改

持卡人可在内蒙古自治区农村信用社所辖联网营业机构和自动柜员机（ATM）上修改金牛卡密码。通过柜台办理的，客户需提交有效身份证件，并填写金牛卡《特殊信息修改申请表》，经办员核实后，提示持卡人输入原密码、二次输入新密码完成修改。

（十）换卡

持卡人因磁道损坏等原因申请换卡时，凭有效身份证件到原发卡机构办理。持卡人需填写申请书，并将金牛卡交由柜员，柜员审核后，为其办理更换新卡，并当场将原卡破坏磁条剪角或打洞作废。换卡后卡号为新卡号，但账户信息不变。

（十一）卡没收与归还

1、柜员发现卡异常，可以强制没收。

2、手工建立《吞没卡处理登记簿》用以记录从自动柜员机（ATM）取出的吞没卡管理。

（十二）卡解锁

持卡人交易时一天内若连续5次输入密码错误，系统会自动锁定该卡，持卡人可到内蒙古自治区农村信用社所辖联网的任意柜面网点凭有效身份证件及正确密码办理解锁。在申请解除密码锁定时，如果持卡人仍然记得原来的密码，并且输入的密码是正确的，授理机构须立即为持卡人开通账户，不得以密码挂失或者其他名义向持卡人收取任何费用。

三、自动柜员机（ATM）自助交易

（一）自动柜员机（ATM）取现

持卡人凭卡和个人密码在自动柜员机（ATM）取现，每卡每日累计取款金额不得超过20000元人民币（含）。

（二）自动柜员机（ATM）查询

持卡人将金牛卡插入自动柜员机（ATM），并按照自动柜员机（ATM）屏幕提示输入个人密码，选择自动柜员机（ATM）查询交易。

（三）自动柜员机（ATM）密码修改

持卡人将金牛卡插入自动柜员机（ATM），并按照自动柜员机（ATM）屏幕提示输入个人密码，选择密码修改交易，交易成功 后，持卡人按屏幕提示将卡退出，自动柜员机（ATM）吐卡。

（四）吞卡或锁卡处理

在自动柜员机（ATM）上办理业务时，因自动柜员机（ATM）出现故障、持卡人操作失误或发卡机构发出吞卡操作指令造成金牛卡被机器吞没。对自动柜员机（ATM）因非吞卡指令而吞卡的，持卡人可在吞卡后次日起10个工作日内，持本人有效身份证件及卡密码到自动柜员机（ATM）所属营业机构办理领卡手续；对在吞卡后次日起10个工作日内无人认领的及按吞卡指令所吞的卡片，自动柜员机（ATM）所属网点须剪角或打洞处理，10个工作日有效期内卡片专夹专人保管。如是他行卡需填写“银行卡跨行业务吞没卡清单”一式两份，一份连同被剪角或打洞处理后的卡片上交旗县联社本部，另一份留存备查。

锁卡：对在自动柜员机（ATM）上连续5次输入错误密码的金牛卡，核心业务系统会自动锁定该卡，客户可持有效身份证件及正确密码到开卡机构办理解锁。

四、POS交易

（一）POS特约商户准入

内蒙古自治区农村信用社联合社电子银行部根据各旗联社的委托，负责对特约商户资质的审核及特约商户准入批复。特约商户实行商户实名制，防止拓展不合规商户。旗县联社作为收单机构，拓展新特约商户时，应对特约商户进行现场调查，认真核实特约商户资料，商户资料至少应包括营业执照、税务登记证或 相关纳税证明、法定代表人身份证件。收单机构不得将个人银行结算账户设臵为特约商户的单位结算账户。收单机构应严格pos特约商户的操作行为：

1、特约商户不得将签购单、签购结算单、银联标识牌及POS机具等专用于银行卡受理的资源用于收单协议范围以外的用途，也不得转给第三方使用，不得将其他特约商户的交易假冒本特约商户交易与收单机构清算。

2、特约商户不得协助持卡人进行信用卡套现、交易分单等违法经营行为。

3、特约商户出现虚假申请、侧录、套现、恶意倒闭等严重风险行为的，收单机构及时上报自治区联社电子银行部立即终止银行卡交易并撤除机具。

4、对违反上述协议内容的行为，自治区联社电子银行部及各旗县收单机构应根据情节严重程度及造成损失的情况，追究特约商户的相关责任。

（二）收单机构义务

收单机构应建立健全对特约商户和POS机具的管理机制。

1、收单机构应在完成与特约商户的签约后，再布放POS机具，对于特约商户提出的新增、更换、维护POS机具的要求，应履行必要的核实程序，以避免不法分子冒充商户人员利用POS机具进行欺诈活动。

2、收单机构应严格按照相关业务规范设臵商户编码、商户 名称、商户服务类别码、商户地址等关键信息，为发卡机构对交易风险度的判断和对交易的正常授权提供准确信息。

3、收单机构应建立日常监控机制。对商户的交易量突增、频繁出现大额、整数交易等可疑、异常现象，收单机构应及时监控和调查处理，对于确认为套现等欺诈情况的商户，收单机构应及时终止其交易。

4、收单机构对于发卡机构、中国银联股份有限公司提交的商户套现等风险协查要求，应积极配合，共同防范信用卡套现等风险。

（三）POS预授权

POS预授权交易用于受理方向持卡人的发卡方确认交易许可。受理方将预估的消费金额作为预授权金额，发送给持卡人的发卡方。发卡方批准后将授权号等信息臵入交易应答中转送给受理方。

POS预授权交易只控制持卡人的可用余额的额度。由预授权完成交易来完成资金结算。一个被批准的预授权交易，仅在15天内有效。

本交易不参加当日清算和对账。本交易可引发冲正。

（四）POS预授权撤销

对已成功的POS预授权交易，在结算前使用预授权撤销交易，通知发卡机构取消付款承诺。

预授权撤销交易必须是对原始预授权交易的全额撤销。预授权撤销交易不参加清算。本交易可引发冲正。

（五）POS预授权冲正

在POS预授权交易的过程中，当受理方、银联在限定时间内接收不到交易请求的应答时，或银联不能将交易的成功应答转发给受理方时，银联将自动产生冲正报文。如果原始交易是成功交易，则发卡机构只取消本次授权并产生冲正响应报文。

（六）POS预授权完成

持卡人对于已取得预授权的交易，在预授权金额的115%范围内，做支付结算。

（七）POS预授权完成冲正

在POS预授权完成交易的过程中，当受理方、银联在限定时间内接收不到交易请求的应答时，或银联不能将交易的成功应答转发给受理方时，银联将自动产生冲正报文。如果原始交易是成功交易，则发卡机构立即予以抹账并产生冲正响应报文。

（八）POS预授权完成撤销

对已成功的POS预授权完成交易，在结算前使用撤销交易，退还原始交易金额，发卡机构重新记账。

撤销交易参加清算和对账。撤销交易必须是对原始金融交易的全额撤销。本交易可引发冲正。

（九）POS预授权完成撤销冲正

在POS预授权完成撤销交易的过程中，当受理方、银联在限定时间内接收不到交易请求的应答时，或银联不能将交易的成功 应答转发给受理方时，银联将自动产生冲正报文。如果原始交易是成功交易，则发卡机构立即予以抹账并产生冲正响应报文。

（十）POS消费

持卡人在购买商品或服务时请求发卡机构批准该交易，做支付结算。

（十一）POS消费冲正

在POS消费交易的过程中，当受理方、银联在限定时间内接收不到交易请求的应答时，或银联不能将交易的成功应答转发给受理方时，银联将自动产生冲正报文。如果原始交易是成功交易，则发卡机构立即予以抹账并产生冲正响应报文。

（十二）POS消费撤销

对已成功的POS消费交易，在结算前使用撤销交易，退还原始交易金额，发卡机构重新记账。

撤销交易参加清算和对账。撤销交易必须是对原始交易的全额撤销。本交易可引发冲正。

（十三）POS消费撤销冲正

在POS消费撤销交易的过程中，当受理方、银联在限定时间内接收不到交易请求的应答时，或银联不能将交易的成功应答转发给受理方时，银联将自动产生冲正报文。如果原始交易是成功交易，则发卡机构立即予以抹账并产生冲正响应报文。

（十四）POS退货

退货分为当日退货和隔日退货。对消费完成后当日当批次的 全额退货，采用消费撤消处理；对当日当批次部分退货和当批次隔日退货的，采用联机或手工方式进行处理。

退货是特约商户应持卡人要求，对持卡人已经扣款的消费交易，发起取消并将已扣款项，退还持卡人原扣款账户的过程。

（十五）POS清算业务按中国银联的相关规定办理

五、资金清算

1、系统内自动柜员机（ATM）业务视为所属营业机构一个柜员的业务，系统内通存通兑业务在系统内清算。

2、跨系统、跨行自动柜员机（ATM）业务和POS业务的清算工作依据中国银联的相关规定办理。

六、差错处理

差错或可疑交易要即时发现，及时处理，做到“有疑必查、有查必复、有复必果、果必正确”。并应遵循以下原则：

（一）安全性原则

对差错或疑问交易中可能出现的资金风险，要及时冻结持卡人账户，确保银行资金安全。

（二）及时性原则

对差错或疑问交易要即时发现，及时处理，迅速反馈，提高处理速度。

（三）协作性原则

差错或疑问交易的查询，一般由受理社发起，再逐级进行，各社应明确责任、相互协作，不得推诿。

七、清单、报表等数据资料查询打印

（一）卡系统提供的查询交易

1、卡挂失解挂登记簿查询

2、卡止付解付登记簿查询

3、卡开户登记薄查询

4、卡销户登记簿查询

以上各种登记薄按月打印装订归档。

（二）通存通兑清单、报表及汇总凭证

1、本代他清单。营业机构打印，打印在其他机构开立的账户在本社办理通存通兑业务的清单。

2、他代本清单。营业机构打印，打印在本机构开户，由其他机构办理通存通兑业务的清单。

3、清算汇总表。营业机构打印，打印本代他、他代本的清算资金总额。本代他借方、他代本贷方为应收款项；本代它贷方、他代本借方为应付款项。应收、应付轧差后的余额，正数表示本机构当日应收汇差、负数表示本社当日应付汇差。

4、清算记账清单。营业机构打印，打印日终清算时的具体的账务走向。

以上通存通兑清单、报表及汇总凭证随每天的传票装订归档。

（三）跨行交易清单、报表及汇总凭证 电子银行部设在清算中心的柜员打印：

1、银联流水查询表；

2、银联错账流水查询表。

电子银行部在前臵机上可查询并打印：

1、交易情况分析统计表；

2、发卡方POS交易情况表；

3、ATM跨行交易情况表；

4、全部交易流水列表；

5、失败交易流水列表；

6、差错处理流水列表；

7、跨境交易清单；

8、跨行他代本清单；

9、跨行本代他清单；

10、农民工卡特色服务受理业务量统计表；

11、联网终端商户统计表；

12、预授权登记簿查询表。

八、成品卡管理

1、制卡申请

旗县联社估算次季金牛卡（个人普通卡、个人附属卡、金牛阳光卡）需求量，上报自治区联社电子银行部。经电子银行部审核后，在系统中做制卡申请。

2、制卡

电子银行部接到各旗县联社卡片申请后，由制卡人员在 系统中做制卡申请，并复核后，打印普通申请表

记名卡（个人记名卡、单位主附卡）的发卡，由电子银行部定期做记名卡批量制卡，下载打卡文件，交制卡厂制卡。

3、卡片入库

成品卡制成后，由财务计划部要求制卡企业负责将实物送到各旗县联社，并以系统记账和登记《成品卡出入库登记簿》。

4、卡片领用

旗县联社领用成品卡时，持加盖业务公章的预制卡申请清单到自治区财务部计划领用成品卡。领用时，自治区联社计划财务部专管人员将时间、数量、卡号等事项及时记录《成品卡出入库登记簿》，各旗县联社接收到制卡企业分送的成品卡实物时要逐一进行核对，如发现有重号、错号、漏号等情况，及时上报财务计划部，在确定无误后方可签收，领用的成品卡应予妥善保管，做好登记入库。财务计划部接到电子银行部提交的银行卡流转清单，按清单数量、号段由重要空白凭证管理人员进行系统操作。

卡出入库的流程：自治区联社财务计划部---旗县联社本部---信用社---营业机构

附 则

篇3：信用社反洗钱操作规程(暂行)

1.1内部因素

农村信用社管理体制有别于其他银行机构。农村信用社以联社为单位属于独立的企业法人,从经济和法律角度讲,每家县联社相当于一家独立的银行(企业),实际所有人是省政府,省内的县联社共同入股,组建了省联社。从行政角度讲,每家县联社是一个管理信用社的行政部门,而省联社又是最高行政部门,导致经济上省联社也成了县联社的实际管理者。但由于省联社由县级联社发起设立,一定程度上缺乏履行行业管理职能必要的条件和手段,难以发挥应有的监管职能。现状是各县级联社从自身的利益出发,对省联社制定的一些制度包括反洗钱管理制度贯彻不到位,执行相对随意,而省联社若采取相对严格的管理措施,就会涉及干预县级法人经营自主权的问题。致使多数农村信用社反洗钱工作乏力,缺乏积极性和主动性,洗钱风险防范意识较差。

队伍建设缓慢不适应当前反洗钱工作需求。一是专职人才少、 专业技能欠缺。基层农村信用社的反洗钱人员多是兼职 , 一人多岗现象势必会影响反洗钱人员工作技能和专业素质难提高,造成反洗钱专职人才相对缺乏。二是反洗钱岗位人员流动频繁。由于金融机构的利益最大化原则,反洗钱岗不被重视,发展空间有限。反洗钱岗人员不愿意从事反洗钱工作,或者有了好的机会就离开了反洗钱岗位,导致农村信用社反洗钱岗位流动频繁。

反洗钱工作重要性认识不足制约了履职成效。大部分农村信用社的管理人员认为贫困地区经济发展落后,农村地区人口受交通不便、文化水平低等因素限制,不会通过信用社实施贩毒、贪污、黑社会等洗钱活动,加之管理层怕得罪客户,造成业务流失,影响自身经济效益,对反洗钱法规制度执行比较松懈。

1.2外部因素

反洗钱信息共享程度低。目前,各金融机构之间尚未建立反洗钱协调机制,各协调成员单位在各自职责范围内关注异常资金动向,由于受行业保护等因素制约,农村信用社与其他银行间无法共享银行结算账户等信息,无法真正实现客户身份识别的资源平台信息互通,与相关部门间信息资源共享方面存在缺陷,对客户身份无法和大额资金的来源无法辨别分析,给犯罪分子造成可乘之机,影响了反洗钱资金监测乃至是打击洗钱犯罪的有效性。

被服务群体对反洗钱认同度不高。农村信用社主要服务“三农”,而当前农村文化水平稍高点的年轻人基本外出打工,留守在家的都是文化素质较低、体弱病残的老人或留守儿童,加上贫困的农村山区大多交通不便,信息闭塞,不知洗钱为何物,更谈不上了解或熟悉反洗钱的相关法律法规,对信用社要身份证明文件及联网核查等措施配合度较低,信用社在执行“了解你的客户”上存在沟通障碍,因客户不理解、不支持、不配合的情形引发的矛盾冲突在营业网点频频发生,网点人员在反洗钱工作中不同程度存在一定的畏难情绪。

农村地区反洗钱知识普及率偏低。农村地区反洗钱宣传相对缺乏,社会公众对反洗钱的认识不足,特别是对“了解你的客户”认同难。首先,宣传方式单一。各金融机构受宣传成本制约,一般都是在营业网点摆放宣传资料宣传,大规模的进乡镇、进集市宣传寥寥无几。其次,各金融机构的反洗钱宣传不同程度存在“重内轻外”现象,普遍重视对内部职工的宣传,轻视对客户的宣传,鲜有专门针对农村人口,易于农村人口理解的宣传形式,大多宣传效果不甚理想。

2对策与建议

针对上述存在的问题,农村信用社为了更好地开展反洗钱工作,防范自身金融风险,应努力做好以下几点。

首先,充分认识反洗钱工作的重要意义,提高全员反洗钱意识。 农村信用社各级管理人员和业务人员应充分认识到反洗钱工作的重要意义。高度重视反洗钱工作,在系统内大力开展反洗钱法律法规的宣传培训,从思想上扭转“洗钱与农村信用社关系不大”的错误观念,树立“做好反洗钱工作有利于农村信用社长远发展”的理念,加大对内控制度和反洗钱工作的指导、检查、监督和考核,为反洗钱工作的顺利开展提供保证。

其次,强化制度执行,增强履职能力。要根据反洗钱法及相关法规制度,制定切合农村信用社实际的实施细则和操作规程,并结合反洗钱工作新形势、新要求、新变化,适时进行更新,使反洗钱内控制度和业务操作能够有机结合,做到分工明确、职责分明、责任到岗、落实到人。认真履行客户身份识别职责,妥善保管客户身份资料,按照客户的特点和账户的属性正确划分风险等级,及时更新客户各项信息资料,为反洗钱工作的顺利开展提供信息保证。要保证反洗钱人员工作相对稳定,确保反洗钱工作的连续性和延续性,切实履行好反洗钱的法定义务,及时总结经验,认真查找不足,堵塞漏洞,实现反洗钱工作的流程化、有效化。

篇4：信用社反洗钱操作规程(暂行)

随着全球经济一体化，我国金融开放程度的增加，洗钱的危害性越来越大，不仅影响金融业的健康发展，而且还会对经济建设和社会稳定产生严重破坏。自2003年3月1日，人民银行颁布《金融机构反洗钱规定》等“一规两法”以来，我国反洗钱制度框架初步形成，随着风险管理能力的提升，现阶段反洗钱工作逐步探索从以“合规为本”向“风险为本”的转变。本文将对基层银行反洗钱工作中存在的问题分析，积极探索反洗钱转型在银行基层网点的实践探索。

【关键词】

反洗钱；基层银行；转型；实践

1 基层银行反洗钱工作存在的问题 1.1反洗钱认识不足

人民银行2003年3月1日发布了反洗钱工作的《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付报告管理办法》、《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》，基本建立了我国的反洗钱制度框架。但一些列制度的传达，贯彻执行却层次不齐，经办人员的反洗钱意识不强，对反洗钱工作与业务拓展关系的认识不到位，在业务拓展压力下，很可能为了业务发展忽视反洗钱工作的重要性。

1.2制度执行力度不够

反洗钱工作需要严格执行各项规章制度，而各金融机构在反洗钱实际操作中存在诸多不规范、不严肃的问题，表现在：一是制度建设不到位。一些内控制度建设流于形式，没有根据本单位实际建立符合自身特点和要求的反洗钱预防、监测、分析、报告体系，停留于发文件、谈学习的层面，办法制度出台多，实质性开展工作少，管理层面布置多，基层网点落实少，总体要求多，可操作性差。二是了解客户程序不到位。了解、掌握客户真实信息本应是基层金融机构反洗钱工作的一项重要内容，但实际上，金融机构在执行制度上难以严格，对客户资料的全面性、真实性、准确性、合规性不好过细地去核实，主要原因来自“三怕”：一怕失去客户，影响存款；二怕客户刁难、打击报复；三怕投入成本、影响效益。因此，金融机构对客户的了解，仅限于客户开立账户时应提供的资料，很难对客户的经营状况、关联企业、主要资金往来对象、营业范围等进行真实地了解，因此在实际工作中，无法准确判断客户资金的性质，导致“可疑交易”有关规定成为摆设。三是储蓄实名制执行不到位。部分基层金融机构特别是农村金融网点，在储源有限的情况下，为争取市场份额，存在对存款实名制执行不严，放松对个人存款有效身份证件的审查，放松大额现金支付等现象。有的为逃避人民银行的监督，甚至自行为客户编制身份证号码，造成客户身份无法确认，使反洗钱工作失去可靠的基础。四是现金管理不到位。我国是现金使用大国，特别是在地市级以下地域，现金的提取和使用在现实生活当中基本没有限制。不说居民个人、个体工商户，即便是具有一定规模、财务相对规范的中小企业，仍然普遍存在大量使用现金交易的现象。当前，虽然银行卡得到了广泛的推行，但因办理和使用银行卡环节较多，费用较高，结算工具和手段又比较落后，结算渠道不畅，致使城乡居民现金结算仍居高不下。

1.3科学技术手段有待提高

钱犯罪目前已公认为上游犯罪，洗钱手法和犯罪手段日渐更新，洗钱手段更加智能化、高科技化。而当前，我国的反洗钱由于处于刚起步的阶段，尚未建立起健全、完善的、与商业银行账务核算系统、支付系统和《银行账户管理系统》相对接的支付交易报告和监测系统。一方面，基层人民银行还没有相应的软件用于分析监测，对大额支付交易和可疑支付交易，只能采用手工的方式进行统计、搜集，工作量大，效率低，差错多，无法做到对大额、异常支付交易进行及时的监测、记录、分析。另一方面，虽然建立并实施了大额可疑资金报告有关规定，由于没有相适应的技术手段跟上，没有建立良好的监测网络平台，难以对交易资金和具体的业务进行综合分析，直接影响了反洗钱工作效率。

1.4反洗钱工作人员专业素质有待提高

当前，一些银行工作人员不熟悉与其业务相关的金融法规和行业制度规范，凭感觉、凭经验工作，业务处理随意性大，不能及时识别和防范洗钱活动，而且，受业务水平和工作内容的限制，基层商业银行从业人员缺乏经验，与反洗钱工作的要求差距很大，对反洗钱工作较难适应，在金融机构信息共享机制相对落后的情况下，对犯罪分子所用的现代金融支付工具，在异地、跨行频繁地进行资金运作，凭借自身水平，更是难以断定其行为是否属于洗钱。

2 基层银行反洗钱工作的操作实践探索

2.1加强反洗钱法律制度、业务知识培训，提高反洗钱人员素质，建立专门的反洗钱人员队伍

反洗钱工作的推动力度与法规政策的执行管理度极大，关键需要一批具备对反洗钱理解认识到位，具有专业技能，能够将制度推广，执行下去的人员队伍。鉴于此，建议基层网点成立有基层网点负责人任组长，分管领导任副组长，业务技能熟练的经办人员任成员的反洗钱领导小组，全面负责支行反洗钱工作，组织反洗钱制度学习，实践操作经验交流，严格考核反洗钱执行程度。

2.2健全反洗钱控制制度

一是严格执行人民银行、总行制定的反洗钱制度，制定结合自身实际易于操作的执行标准，严格按照标准执行制度，让制度落到实处。二是加大反洗钱工作考核力度，增强反洗钱认识，提高反洗钱制度执行程度。三是建立定期与不定期相结合的督促制度，及时检查反洗钱工作制度执行情况，及时发现问题，推广好的做法，指出不足之处，及时提供改正措施。

2.3按照人民银行的要去，加大员工、客户的反洗钱宣传力度

首先，通过印发反洗钱资料、利用电子屏幕宣传、开展反洗钱专题培训等一系列宣传教育活动，形成正确的、积极的舆论导向，提高我国整体开展反洗钱工作的重要性、紧迫性和艰巨性的认识，让商业银行转变观念，充分认识洗钱的危害及对银行业务的影响，认识到自己在反洗钱工作中的责任和义务，增强参加反洗钱工作的自觉性，通过宣传教育让基层银行了解中国反洗钱工作的现状和未来的工作方向，增强参加反洗钱工作的责任感和使命感。

2.4在反洗钱工作的源头、主要途径做好分析、检测、汇报

反洗钱在源头做好客户身份识别，有效的在银行前台、ATM机、电子银行（网上银行、电话银行、手机银行）三个渠道关口检测、控制，必将有效的提高反洗钱质量，为向“风险为本”的反洗钱转型做出有效的探索。一是充分利用好科技进步带来的成果，提高居民身份证联网核查系统利用效率，在源头做好客户身份识别工作。二是利用总行提供的大额和可疑支付交易自动采集检测系统，实现与大额支付系统及各金融机构的账务系统连接，真正落实实时网络监控，增强反洗钱监测及时性和有效性。三是及时向人民银行汇报大额和可疑支付交易监测、跟踪、报告系统。通过将支付交易监测系统、银行账户管理系统、现代化支付清算系统的“三位一体”化，实行对大额和可疑支付交易监测及报告的实时化，全面避免基层金融机构收集、统计、分析支付交易信息难以及手工操作随意性大、差错率高的弊病，便于反洗钱中及时发现问题，迅速采取行动，切实提高反洗钱的工作效率。

3 结论

基层银行网点反洗钱实践中，在源头做好客户身份识别，有效的在银行前台、ATM机、电子银行（网上银行、电话银行、手机银行）三个渠道关口检测、控制，必将有效的提高反洗钱质量，为向“风险为本”的反洗钱转型做出有效的探索。同时，我国反洗钱工作推出时间不长，工作经验尚缺乏，基层金融机构反洗钱工作还需与时俱进，不断探索，总结经验，加强学习、交流，在人民银行的组织下，积极学习，共同努力，反洗钱工作也将逐渐制度化、规范化，风险管理水平也将得到全面的提升。

【参考文献】

[1]吴晓灵.中华人民共和国反洗钱法释义.中央银行新法规手册.2007.北京：中国金融出版社.

[2]汪旭.论新形势下银行业的反洗钱工作.武汉金融，2007，武汉出版社.

[3]孙玉刚.基层金融机构反洗钱实践中存在的问题及对策建议.时代周刊.2009.深圳金融出版社.

[4]李文彬.商业银行基层行提高反洗钱工作有效性的几点建议.金融论坛，2012，中国金融出版社.

【作者简介】

篇5：信用社反洗钱内控制度

农村信用社应根据《反洗钱法》、“一个规定两个办法”，结合实际情况，对相应的制度进行细化，增加内部制度供给，逐步在农村信用社反洗钱工作中建立和推行四项制度，即了解客户制度、大额交易报告制度、可疑交易报告制度和保存记录制度，同时在建立和推行这四项制度的过程中，提高制度执行力。

1、了解客户制度。任何一个利用农村信用社系统洗钱的犯罪分子，都会首先在农村信用社开立账户，然后进行复杂的金融操作，以达到洗钱目的。因此，了解客户就成为农村信用社预防洗钱极为重要的第一步。所谓“了解你的客户”，不仅要求农村信用社掌握客户的真实身份，还要求农村信用社熟悉与自己发生重要业务的客户的经营范围、经营规模、经营特点及资金流量流向规律。具体包括三层含义：一是要求农村信用社应获得其直接客户的完整有效的身份信息;二是要求农村信用社应努力获得其间接客户的真实身份，防止犯罪分子通过代理人或前置公司进行洗钱活动;三是要求农村信用社应掌握和熟悉其重要客户的经营范围、经营规模、经营特点及资金流量流向规律，并在此基础上对客户的现金交易及账户交易等保持审慎态度。目前，

我国农村信用社了解客户制度已经基本建立，依据账户管理制度，无论是个人还是单位开立人民币账户和外汇账户都应向开户网点出具证明其真实身份的文件，而且《个人存款账户实名制规定》要求储户在办理存款业务时，必须出示能证明其真实身份的法定实名证件，新的“一个规定，两个办法”在整合现存规定的基础上，更完整的规定了“了解客户”制度。

2、大额交易报告制度。大额交易报告制度，对客户权利不会产生任何损害，因为金融机构将大额交易情况报告后，人民银行或外汇局经过分析，对合法的交易信息会根据有关法律、行政法规的规定采取保密措施，但对犯罪分子能够起到有效的震慑作用，同时作为农村信用社反洗钱内控制度建设的一项重要内容。规范大额支付交易的报告，关键是要确定一个合理的起点金额标准。标准过高，报告的交易信息太少，可能会漏掉许多有用的信息;标准过低，报告的交易信息太多，反而降低了信息报告、加工和分析的效率，使信息失去了应有的作用。按照《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》规定，农村信用社应严格按照起点金额标准报送，该办法规定大额外汇支付交易信息的`报告制度实行双向上报原则，即农村信用社分支机构将大额外汇资金交易情况逐级上报省级联社直至人民银行，同时报送国家外汇管理局当地分局。国家外汇管理局分局发现大额外汇资金交易涉嫌洗钱等犯罪的，应当及时移送当地公安部门并上报国家外汇管理局。

3、可疑交易报告制度。是指当农村信用社按照人民银行规定的有关指标经判断认为与其进行交易客户的款项可能来自犯罪活动时，必须迅速向人民银行或者国家外汇管理局报告的制度，密切关注资金转入转出方式、流向等异常现象，可以有效地防范和打击洗钱犯罪。特别需要指出的是，可疑交易报告制度尽管是指农村信用社发现可疑交易后向人民银行或外汇局报告的制度，但并不影响和妨碍农村信用社在对可疑交易进行审查，发现涉嫌犯罪时，及时向当地公安部门报告义务的履行。人民银行是农村信用社可疑支付交易报告的最终接受者，农村信用社对其经营活动中发现的可疑支付交易，负有向人民银行报告的义务，并应当对其认为明显涉嫌犯罪的支付交易，向当地公安机关报告。

4、保存记录制度。是指要求农村信用社在一定期限内保存客户的账户资料和交易记录，包括保存交易记录和身份证明记录。确立保存记录制度的必要性在于：一方面，面对日益复杂的洗钱活动，对大额和可疑交易信息的收集、分析和报告工作，并不是一次性的工作，尤其对可疑交易需要长时间的监控;另一方面，司-法-部门对洗钱的侦查和取证等工作，也需要金融交易记录作为基矗

篇6：信用社反洗钱工作总结

为全面推进我区农联社反洗钱工作，全面普及反洗钱知识，提高公众的反洗钱意识，为反洗钱工作提供良好的社会环境，贯彻《反洗钱法》、《金融机构反洗钱规定》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》，我社在2009年11月份积极主动开展反洗钱宣传工作，现将工作开展情况汇报如下：

一、加强组织领导，进行精心部署。为响应联社的领导使反洗钱宣传工作得到真正落实。一是我社班子高度重视，成立了与XXX主任为主要负责人的专项小组。二是结合我社地域情况，制定了适合的反洗钱宣传工作计划，加强与镇府、村委小组、学校等部门的协调沟通，为开展反洗钱工作营造良好的社会环境。

二、加强内部学习，提高反洗钱工作认识。我社组织员工进行《反洗钱》、《金融机构反洗钱规定》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》等法律法规知识的学习。同时，我社多次利用早会时间讲解反洗钱的重要性，强化临柜人员反洗钱意识。

三、为更好地实施联社的宣传计划，我社进行了如下宣传工作。

（一）、从2009年11月1日起，我社与XX分社都悬挂反洗钱宣传横幅。我社的标语为“打击洗钱犯罪，维护经济稳定”，XX分社的标语为“履行反洗钱职责，严惩洗钱犯罪”。

（二）、积极主动发放宣传折页，我社与XX分社都在营业网点显眼地方放置有反洗钱宣传折页，同时要求临柜人员做到寻找适当时机提醒客户阅读我们的宣传折页，甚至在不违背客户意愿的情况下直接向客户发放宣传折页。

（三）、联合学校开展反洗钱宣传。我社针对中小学生接受知识快的特点，与学校共同组织学生开展有关《反洗钱》的宣传活动——向学生发放发洗钱宣传资料。

以上是我社在反洗钱工作总结。虽然我社的宣传工作起到了一定的成效，但因多种原因也有很多不足的地方，比如：我社地域人口文化素质总体偏低，在宣传工作时没有切实做到对不同素质人员进行有差别宣传。

经过这次的反洗钱宣传活动月的多项工作，我社提出以下几方面建议，以便更好切实地履行反洗钱工作。

一、严格执行帐户实名制度，确保客户信息完整、准确。中间业务种类繁多，很难一一细说，但无论何种类型的洗钱活动，其最终目的都是将问题资金通过银行从一方账户转到另一方账户。在此过程中银行作为中间业务的受委托方，必须与委托人接触并签订委托协议，因此，银行应尽力做委托客户身份识别工作，保证与委托方发生业务的交易对手的基本信息齐全，同时做委托方身份资料与交易纪录的保存留档，保留发现问题时的追查线索。认真把好反洗钱工作的大门。

二、制定并完善中间业务的反洗钱管理制度。

银行要健康发展中间业务，首先要健全中间业务的管理制度，主要是完善反洗钱的操作细则。制度的完善程度取决于制度的细节，制度制定的目的是给基层人员在遇到实际问题时执行。那么，首先是可执行，其次是详细，只有健全了制度，基层人员发展中间业务才能有章可依。

三、银行反洗钱部门应加强与中间业务拓展部门的沟通，共同做好银行的反洗钱工作。

做好反洗钱工作需要银行建立防范洗钱风险的一整套管理体系。反洗钱日常工作虽然有固定的部门和人员负责，但不代表银行的所有反洗钱的事情只跟反洗钱职能部门有关，它需要其他业务部门的共同协助，在业务设立时就要考虑防范洗钱风险的措施，而不是由银行反洗钱职能部门在事后来补救，否则，银行永远处于被动的地位。

四、加强对基层人员中间业务管理制度与反洗钱技能的培训。在制定反洗钱的有关制度后需要定期针对制度向基层人员进行培训，培训的过程除了达到解释制度的目的外，也是与基层人员交流并根据反馈情况进行完善制度的过程。只有通过加强员工的反洗钱技能培训，才能保证制度在执行过程中的有效性，不会因员工误解而产生扭曲。同时，员工的反洗钱技能的提高也能够及时发现一些系统电子筛选分析无法发现的可疑情况（如案例中情况），达到拾遗补漏的效果。

五、生成可疑客户数据库并建立客户风险等级制度。

定期对银行内发生的业务数据进行疏理和归纳统计，将行为可疑的客户提取出来，建立可疑客户数据库。根据客户的业务量及交易累计金额等要素进行分析，确定客户风险等级并进行分类，定期将情节比较严重的客户向人民银行进行报告。

篇7：信用社(银行)反洗钱工作总结

＃＃年，我县联社按照人行《关于开展甘肃省银行业金融机构反洗钱工作考核评估的通知》、《人民币大额及可疑支付交易报告管理办法》等文件精神，加强反洗钱工作的组织领导，认真执行制度规定，较好地完成了反洗钱工作任务。一年来，主要做了以下工作：

一、反洗钱内控制度建设及开户证件的审查

我县联社根据上级有关文件精神，在各信用社、分社确定了一名反洗钱报告员，负责对各自网点数据的分析报告工作，联社计划财务部确定一名业务人员专职负责反洗钱工作，监测各信用社、分社的数据，并对全县各网点的大额数据及可疑交易数据进行备份。在单位开立结算账户时，严格把关，认真审查证件（营业执照、法定代表人身份证件、组织机构代码证、税务登记证、开户许可证）及经办人有效身份证件的真实性、完整性、合法性，并详细询问了解客户有关情况，根据其经营范围开立相应的科目账户；在为单位客户办理存款、结算等业务时，均按中国人民银行有关规定要求提供有效证明文件和资料，进行核对并登记。对于开立个人账户，严格按实名制的有关规定审查开户资料，在办理开户时，严格审查客户提供的材料、证明文件和资料的真实性、完整性和有效性，并在联网核查系统中进行核查；能根据审慎性原则认真开展了解客户活动，对重要客户的经营范围、经营规模、经营特点及资金流向进行分析，对其账户的现金交易以及账户交易及时进行监控；能够按规定期限保存客户账户资料和交易记录，保存银行结算账户存款人的信息资料等。暂未发现有匿名、假名、留存资料不完整的账户。对于未能依法提供相关证明材料的个人账户一概不予办理开户手续。

二、大额和可疑交易报告情况

县联社不断加强对大额现金、转账支付交易的监测，落实大额和可疑交易报告制度。建立台账制度和异常交易报告制度，制定《大额交易登记簿》、《大额现金支付登记簿》，加强对大额交易收付交易、大额转账收付交易进行详细登记、分析，防止不法分子进行洗钱活动。对现有的账户进行全面清理，按《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》规定对不符合要求的存款账户（如营业执照过期或被注销的），已通知客户尽快提供新的营业执照或办理销户手续。

三、严格监管和控制公款私存现象。

我县联社对有意套取现金或公款私存的账户实施严格监控，以确保县联社结算账户都能合规运营，各单位结算账户和个人结算账户的大额现金收付和大额转账等现象，经过我社员工的深入了解和观察，都是属于正常结算业务范围，没有违反反洗钱相关规定。我县联社没有出现短期内资金分散转入、集中转出或集中转入、分散转出的账户；没有资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符的账户；没有资金收付流向与企业经营范围明显不符的账户；没有企业日常收付与企业经营特点明显不符的账户；没有出现存取现金的数额、频率及用途与其正常现金收付明显不符的现象等可疑支付交易。

四、反洗钱宣传和业务培训情况。

我县联社组织过反洗钱宣传活动，通过张贴宣传画、横幅等进行广泛宣传，加强反洗钱知识普及和相关金融法规的教育，提高客户的法律意识，形成良好的抵制、打击洗钱活动的社会氛围。编印反洗钱制度汇编书籍，使员工进一步掌握有关反洗钱的法律、行政法规及规章制度的规定，增强反洗钱工作能力。

五、反洗钱工作存在不足及今后工作要求。

我县联社能按照反洗钱的有关规定开展工作，但仍存在一些不足，如基层员工对反洗钱缺乏系统的理论知识和足够的实践经验，有待进一步提高辨别可疑支付交易的判断能力等。

篇8：信用社反洗钱操作规程(暂行)

众所周知, 金融机构的反洗钱工作主要包括内控制度建设、组织机构建设、客户身份识别、客户身份资料及交易记录保存、大额交易和可疑交易报告等, 前两者是制度机制保障, 后三者是反洗钱的核心技术。

客户身份识别, 也称“了解你的客户” (Know Your Customers, KYC) 或者“客户尽职调查” (Customers Due Diligence, CDD) , 是指金融机构在与客户建立业务关系或与其进行交易时, 应当根据法定的有效身份证件或其他身份证明文件, 确认客户的真实身份, 同时, 了解客户的职业情况或经营背景、交易目的、交易性质以及资金来源等。

客户身份资料主要包括记载客户身份信息、资料以及反映金融机构开展客户身份识别工作情况的各种记录和资料。交易记录包括, 关于每笔交易的数据信息、业务凭证、账簿以及有关规定要求的反映交易真实情况的合同、业务凭证、单据、业务函件和其他资料。保存上述信息, 主要目的在于:可以作为金融机构履行客户身份识别和交易报告义务的记录和证明;可以为掌握客户真实身份、再现客户资金交易过程、发现可疑交易提供依据;为违法犯罪活动的调查、侦查、起诉、审判提供必要证据。

大额交易报告是指金融机构对规定金额以上的现金交易和转账交易依法向金融情报机构提交的报告。可疑交易报告是指金融机构按照国务院反洗钱行政主管部门规定的标准, 或者怀疑、有理由怀疑某项资金属于犯罪活动收益或与恐怖分子筹资有关, 应向金融情报机构提交的报告。目前, 银行业金融机构普遍建立了自己的反洗钱业务管理系统, 将大额交易标准和可疑交易标准转变为系统规则, 开发了大额交易和可疑交易资金监测系统, 利用该系统对核心业务系统的交易数据进行筛查和持续的监测, 实现了反洗钱工作的电子化。

二、案件防控措施分析

纵观从巴塞尔Ⅰ到巴塞尔Ⅲ的演进历程, 风险管理贯穿资本监管的始终。巴塞尔Ⅱ首次将操作风险纳入资本充足率的计算, 并要求商业银行为操作风险配置相应资本。按照巴塞尔Ⅱ的框架, 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统, 以及外部事件所造成损失的风险, 包括法律风险, 但不包括策略风险和声誉风险。

2007年, 银监会制定了《商业银行操作风险管理指引》, 要求商业银行包括农村金融机构, 加强操作风险管理, 推动商业银行进一步完善公司治理结构, 提升风险管理能力。目前, 商业银行主要是采取相关的内部措施来加强操作风险管理的, 如对接触和使用银行资产的记录进行安全监控;定期对交易和账户进行复核和对账;主管及关键岗位轮岗轮调、强制性休假制度和离岗审计制度;重要岗位或敏感环节员工八小时内外行为规范等等。

从这些措施不难看出, 国内部分商业银行, 尤其是农村信用社, 对操作风险的认识还停留在案件防控方面, 缺乏系统性认识和管理措施, 操作风险体系建设还处于初级阶段, 上述措施存在先天性缺陷。

第一, 以案件防控名义落实上述内控措施容易使守法的员工产生抵触情绪。从心理学的角度, 集体中的每一个成员都有被集体所信任的渴望, 如果员工不被集体信任, 员工会丧失工作积极性和主动性, 甚至出现消极情绪, 不利于集体利益的实现。商业银行所采取的多项案件防控措施, 从普遍化的层面防范发生案件的个别现象, 存在较浓厚的“防贼”意味, 容易导致员工的不信任危机, 无形中将绝大部分员工推向了集体的对立面, 导致部分案件防控措施形式化。例如, “建立基层员工署名揭发违法违规问题的激励和保护制度”, 当员工认为自己不被集体信任时, 此种措施只能以文字形式存在。

第二, 片面强调案件防控, 容易使潜在违法员工寻求规避措施。诚然, 在员工中开展案件防控宣传是必要的, 组织员工学习案件防控措施可以在一定程度上对存在违法意识的员工产生震慑作用。然而, 不可否认, 不同商业银行的案件防控制度或多或少地存在不足甚至漏洞, 过多、过细地强调具体的制度措施, 容易使不法员工找到制度软肋。

三、反洗钱辅助提升案件防控的应用分析

(一) 客户身份识别措施的有效实施能够发现员工的异常行为

1. 初次识别。

按照《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》第七条的规定, 信用社在以开立账户等方式与客户建立业务关系, 应当识别客户身份, 了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人, 核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件, 登记客户身份基本信息, 并留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件。有案件显示, 犯罪嫌疑人违规办理了大量的假冒名贷款, 按照农村信用社信贷管理办法, 客户在申请贷款前应当开立同名结算账户。如果按照上述规定, 信用社员工在开立结算账户时, 严格履行客户身份识别义务, 即可发现假冒名账户, 一方面能及时发现犯罪嫌疑人的犯罪企图, 另一方面也可切断其犯罪路径。

2. 持续识别。

按照《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》第七条的规定, 信用社为自然人客户办理人民币单笔5万元以上的现金存取业务的, 应当核对客户的有效身份证件。个别案件中, 犯罪嫌疑人频繁动用客户存款, 提取现金。如果信用社反洗钱专干, 在合规性复核中能够及时核对字体、联网核查记录等, 完全可以发现犯罪嫌疑人的犯罪行为。

3. 识别代理关系。

按照《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》第二十条的规定, 金融机构应采取合理方式确认代理关系的存在, 在按照本办法的有关要求对被代理人采取客户身份识别措施时, 应当核对代理人的有效身份证件, 登记代理人的姓名、联系方式、身份证件号码等。由于农村信用社客户对金融常识的匮乏, 经常存在委托信用社工作人员办理业务的情况, 犯罪嫌疑人往往利用这一点, 实施犯罪行为。在此种情况下, 犯罪嫌疑人与客户之间存在实质上的代理与被代理关系。而业务的具体办理人员, 出于对代理人所谓“了解”的角度, 没有严格履行客户身份识别义务, 从而未能及时发现犯罪行为。

(二) 客户身份资料和交易记录保存的完整性要求可以防止伪造凭证、报表等

犯罪嫌疑人在非法侵占信用社资金过程中, 可能通过伪造会计原始凭证, 频繁空缴、空调现金, 随意虚增“存放联社款项”科目下余额;办理虚假贷款业务, 非法套取、挪用信用社资金;为满足月度及季度报表的对账要求, 通过制作假记账单方式, 编制虚假月度及季度会计报表, 以达到逃避上级部门的对账。通过以上三种做假方式, 犯罪嫌疑人实行隐瞒挪用、侵占信用社资金的违法行为。

(三) 可疑资金监测是发现内部员工犯罪行为的有效手段

自2007年开始, 绝大部分的金融机构已开发上线了自己的反洗钱管理信息系统, 这些系统在可疑交易筛查中发挥了重要作用。各级联社应充分利用反洗钱系统, 对内部员工的资金交易情况进行监测, 发现异常后结合员工的实际收入等信息, 综合判断员工的交易行为是否可疑, 对可疑员工进行持续关注, 并及时采取措施阻止违法犯罪行为。

四、利用反洗钱提升案件防控能力的对策

(一) 强化反洗钱内控机制建设和执行

科学健全的反洗钱内控机制是利用反洗钱提升案件防控能力的前提基础。省联社应当明确自身在全省农村合作金融机构反洗钱工作中的职能定位, 加大对区县联社的管理和服务, 根据不同要求出台“原则性”制度和“规则性”指南, 健全反洗钱管理信息系统。区县联社应当狠抓反洗钱内控制度的执行和落实, 突出内部稽核监督的重要地位。

(二) 建立全面风险管理机制

目前, 省联社和各区县联社的风险管理仍然停留在信贷资产风险管理层面, 内部案件风险主要有稽核审计和监察部门负责, 尚未实行全面风险管理。省联社应当出台相关制度, 指导全省农村合作金融机构建立包括洗钱风险、信贷资产风险、内部案件风险、合规风险等内容的全面风险管理机制, 突出反洗钱在全面风险管理中的作用和地位, 以洗钱风险的防范带动促进全面风险管理成效。

(三) 牢牢把握反洗钱与案件防控的契合点

将员工视同客户, 是利用反洗钱辅助案件防控的契合点。只有将员工视同客户, 才能应用反洗钱手段和措施, 也只有将员工视同客户, 才能更客观地判断员工行为。已发现的多数案例中, 正是没有将员工视同客户, 没有有效履行客户身份识别措施, 甚至以对员工很了解为由, 轻易排除了员工的可疑交易。

(四) 充分发挥反洗钱举报机制的作用

2012年7月中国人民银行下发了《关于加强金融从业人员反洗钱履职管理及相关反洗钱内控建设的通知》, 明确要求金融机构要建立反洗钱举报机制。反洗钱的举报机制与案件防控的实名揭发不同, 受理反洗钱举报的单位和工作人员有严格的保密要求, 非依法律不得随意泄露举报内容, 这一点在法规上就保护了举报人。许多案件中, 犯罪嫌疑人大部分都是信用社的主任、会计主管等领导, 基层业务人员根本不敢揭发, 如果省级联社建立了全省农村合作金融机构的反洗钱举报机制, 至少也为发现内部案件提供了一条有效渠道。

(五) 加强保密