我国中小企业融资担保问题研究

2022-10-27

一、我国融资担保业发展现状

我国融资担保行业发展起始于1993年, 随着全国经济的快速发展, 融资担保行业发展迅猛。到2014年底, 全国共有7898家融资担保机构, 融资担保在保余额2.74万亿元, 其中融资担保在保余额2.34万亿元, 中小微融资担保贷款余额1.28万亿, 服务中小微客户25.14万户;全行业实收资本9255亿元, 其中注册资本10亿元以上的机构有75家, 平均注册资本为1.17亿元。2015年以来, 融资担保机构数量增速以年复合5%下降, 融资担保业务规模增速也呈放缓趋势。中小企业在科技创新, 带动就业, 稳定社会等方面的作用日益加强, 从而使中小企业融资担保问题逐渐成为大众关注的焦点。全国各地关于中小企业融资担保的相关政策陆续出台, 使融资担保行业不断规范, 为其稳定发展提供了切实保障。

在2015年12月, 中央财政部和北京市财政合资建立中小企业担保代偿补偿机制。根据相关规定, 凡是符合条件的小微企业, 在申请银行贷款时, 银行自行承担不低于10%的风险责任, 担保机构承担不超过90%的风险责任, 为小微机构提供不高于500万的担保;北京在担保公司为担保机构提供不高于50%的再担保, 中小企业代偿补偿资金为担保机构提供不高于25%的赔偿金。并且, 银行、担保机构承诺实行优惠费率, 降低中小企业融资成本, 从而促进实体经济发展。

安徽推进“4321新型政银担合作模式”。政银担“4321”合作机制的核心内容是指对小微企业担保贷款出现的代偿。其中具体的分配比例如下:政策性融资担保机构承担40%, 中央、省财政承担30%, 政银担保试点承担20%, 地级财政承担10%。截至2016年6月底, 安徽省通过政银担合作模式为小微企业发放贷款的在保余额为508.71亿元, 惠及服务企业11756户, 户均贷款432.72万元, 涉及全省119家银行, 全省115家担保机构加入政银担合作体系, 覆盖全省16个地市、94个县区。政银担合作业务迅速开展。

目前, 银监会及相关部门不断加强对融资担保行业的整改力度, 国务院也相继推出一系列关于融资担保机构发展的指导意见, 融资担保行业正向科学有效的模式发展, 然而现在小微企业融资担保中中仍然存在很多问题, 需要我们不断完善融资担保体系。

二、我国中小企业融资担保中存在的问题

改革开放以来, 我国融资担保行业走过了20多年, 虽然得到了一定的发展, 但在新的经济时期, 我国的很多制度和配套设施并不能完全满足中小企业现阶段的发展要求, 大量的矛盾和问题亟待解决。

(一) 融资担保机构代偿风险增加

融资担保公司的贷款对象主要为中小企业, 然而中小企业受宏观经济影响较大, 很容易出现顺周期性。当前, 商业银行加紧对中小企业贷款审核, 对贷款各步骤严加监管, 使得中小企业贷款难度增加, 经营压力增加。近几年雾霾天气严重, 煤炭、钢铁等传统行业受宏观调控影响, 需求量有所下降, 造成担保业务集中于这些行业的融资担保公司代偿风险大幅增加。结合最近几年数据分析, 2014—2016年, 我国融资担保行业代偿规模分别为19.25亿元、23.12亿元和27.97亿元, 代偿规模持续上升, 平均年复合增长率为20.54%。截至2017年末, 融资担保机构的债券担保余额为5775.76亿元, 2014-2017年的年均复合增长率为72.05%, 呈快速增长态势。代偿规模的不断扩大, 加剧了融资担保机构的风险系数。

(二) 公司管理能力不足, 扩大经营风险

大型担保公司中管理层一般为政府工作人员或者股东代表, 而非专业的金融工作人员, 对担保行业相关知识了解较少, 不能够以专业的眼光和知识来决定企业发展战略。小型融资担保公司的管理层一般为民营企业或者个人, 由于利益驱使, 他们的首要目的是追求个人利益最大化, 与公司整体发展目标不太一致。在经营过程中, 决策可能过于激进、选择高风险、高收益的项目进行投资, 使得经营风险上升。同时, 随着担保品种和抵质押物日趋多元化, 对融资担保公司的风险识别、评价和管控能力提出了更高要求。

(三) 缺乏有效的信用评级制度

目前, 我国没有建立针对中小企业信用的评级制度。随着经济全球化的进一步发展, 信用问题逐渐成为我国中小企业发展的瓶颈, 因为八十年代市场经济的强大冲击, 人们片面地追求经济利益, 而忽略了信用这种无形社会资产的重大价值。信用观念落后, 信用意识淡薄等问题突出。虽然现在信用的价值逐渐开始得到开发和利用。但中小企业普遍起步较晚、规模较小、信用水平较低, 同时因为缺乏有效地信用评估环境, 担保企业害怕承担过重的金融风险, 拒绝向中小企业贷款, 这就迫切需要建立健全中小企业信用评级制度。

三、改进措施

(一) 加强代偿风险管理

1.健全融资担保行业规章制度

根据中小企业的实际情况, 制定合理的规章制度、可行的操作流程。加强保前的调查工作, 严格分析委托人的实际情况, 规范操作流程, 以降低代偿风险。

2.建立再担保体系

再担保是分散和转移已担保风险的重要方式。加强同各担保机构的合作, 充分发挥各自在各地区的优势, 建立完整的再担保体系, 最大限度的分散和转移担保风险。

3.规定合理的风险控制指标

a.控制资金放大倍数。担保资金的放大倍数一般是指担保总额与担保资产总额的比例。担保机构的资金放大倍数是与风险指数成正比的, 比例越大, 风险也就越大。因此, 将担保公司的资金放大比例控制在一个合理比例, 是担保公司防范风险的必要措施。

b.控制代偿率。代偿率是反映担保公司承担风险程度高低的指标, 它表示在一定时期内, 清偿总额与保债业务余额之比。代偿率越高, 则在保债务代偿风险就越大。担保公司在拓宽担保业务时, 要严格控制担保代偿率。

c.控制担保费率。担保机构的主要收入来源是担保费。在对中小企业进行融资时, 担保机构从中收取一定的担保费, 因此担保费率的高低直接关系到企业融资的难易。如果担保费率较高, 中小企业需要支付较高的费用, 增加企业融资成本, 加大中小企业经营难度。如果担保费率较低, 融资担保工资很难从中获得利润维持正常经营, 影响担保机构的持续发展。因此, 担保公司需要根据实际情况制定较为合理的担保费率。

(二) 增强融资担保公司经营管理水平

融资担保公司应根据相关法律法规搭建公司框架、设立相关部门。从管理层到各个科室、到基层工作人员, 严格按照用人标准进行招聘, 聘请专业担保人员从事相关专业工作, 提高从业人员专业素质。同时建立更加完善、科学的考核方法, 完善惩罚措施, 根据规定, 有奖有罚, 调动员工积极性。同时, 担保公司应该加强融资担保能力, 聚焦担保主业务, 提高专业分析能力, 拓宽市场占有率, 逐步开展与担保相关的延伸领域, 通过提高服务质量、提升产品种类来逐步提高公司核心竞争力。

(三) 健全信用评级制度

我国信用评级制度尚不完善, 针对我国中小型企业的实际情况, 有必要建立一套科学的信用评级机制。中小企业在进行融资贷款时, 需要根据信用等级进行评定, 综合考虑企业的行业发展形势、企业处于哪个成长期、企业的管理团队、企业的竞争优势等等, 将上述要素量化为具体考核指标, 根据考核结果完成对企业的信用评级, 并决定是否进行融资。建立完善的信用体系具体做法如下:

1. 建立第三方信用评级机构

第三方信用评级机构的建立不仅要强调具有独立性, 而且也要强调高效性。第三方评级机构在市场上要保持中立、客观的态度进行评级。保证对每个企业的评级客观、公正。我国信用评级市场需要建立严格的管理制度加以保障。

2. 建立统一的信用评级数据平台

随着互联网的快速发展, 大数据在各行各业运用逐渐增多。通过在全国建立统一的评级平台, 对各企业的各种数据进行分析, 可以保证评级结果更为客观, 更加全面。我国居民个人征信系统还不完善, 通过平台对个人信用进行记录和评价, 可促进整个社会信用系统的完善。就某种程度而言, 个人信用评级体系的作用不亚于中小企业信用评级体系, 因此需要我们予以高度重视。

摘要：中小企业以其经营灵活, 对市场反应快等优势, 对国民经济和社会发展具有重要的战略意义。融资困难和资金短缺是现在中小企业面临的最大问题, 当前, 我国中小企业融资渠道依然是以民间借贷市场为主。截至2017年四季度末, 银行类金融机构向小微企业发放的贷款余额为31万亿元, 同比增长15.1%。可见, 银行对中小企业的贷款持续增加, 但仍不能满足市场需求。因此, 融资难问题仍然是限制小微企业发展的“瓶颈”。本文在结合我国国情和当前担保行业发展现状的基础上, 对目前担保行业存在的问题, 提出相应的对策建议。

关键词：中小企业,融资担保,担保行业