电力行业项目管理办法

2022-11-01

第一篇：电力行业项目管理办法

全国电力建设行业信用体系建设管理办法

附件一：

全国电力建设行业信用体系建设管理办法

第一章总则

第一条为进一步规范电力建设市场竞争秩序，推进行业信用体系建设，根据国务院办公厅《关于加快社会信用体系建设的若干意见》(国办发[2007]17号)和商务部信用办公室、国资委行业协会联系办公室《关于行业信用评价工作有关事项的通知》(商秩字[2009]7号)精神，特制定本办法。

第二条中国电力建设企业协会(以下简称中电建协)是经商务部信用办公室、国资委行业协会联系办公室确认的全国电力建设行业信用体系建设和信用评价单位，接受其监督指导。

第三条中电建协根据国家电力发展规划和行业实际，把行业信用体系建设纳入协会总体发展规划之中，加强行业自律，提高会员企业信用管理水平，促进行业信用体系建设健康发展，为政府、行业、企业和社会服务。

第二章信用体系建设的工作原则

第四条服务会员企业及相关企业的原则

中电建协从自身定位和性质出发，以提高会员企业诚信意识和履约能力、规范行业市场秩序和竞争行为、促进行业健康发展为目标，开展信用宣传教育培训、信用等级评价，信用技术咨询服务、信用信息平台建设、信用评价成果应用

等工作。

第五条自主建设的原则

全国电力建设行业信用体系建设要充分发挥中电建协的自主性、创造性和积极性，不断开辟新的工作领域，提供新的服务，通过提升自身业务管理水平和公信力，取得政府支持和会员信任，增强中电建协在行业中的影响力和凝聚力。

第六条正面褒扬和失信惩戒相结合的原则

通过信用评价，为信誉良好的会员企业提供相应信用评价证明、向有关部门提供相关信用信息、建立正面褒扬和失信惩戒制度等工作，促进会员企业树立诚信守法经营理念，提高企业管理水平和规避风险能力。

第三章信用体系建设的管理内容

第七条以培养企业树立“诚信兴企”经营思想为目标，加强信用建设理念教育;以创建行业自律公约示范活动为措施，规范市场竞争秩序;以专题会议、学术讲座、经验交流、媒体发布为形式，广泛宣传信用建设重要意义，在行业内形成以诚信求生存、以信用谋发展的竞争环境。

第八条根据行业信用体系建设进程，制定行业信用体系建设相关制度，使行业信用体系建设有章可循。

第九条建立行业信用数据库和信用档案，严格信用信息管理制度，严守企业商业秘密，按照自愿和互换的原则，

为会员企业提供信用信息和管理咨询服务，帮助会员企业规避经营风险。

第十条开展信用等级评价活动，依法公示公布信用评价成果，及时向会员企业和相关部门通报信用评价成果信息，积极推进信用评价成果应用，促进企业信用评价成果的上下游共享。

第十一条加强会员企业信用管理知识普及工作，加强行业信用人才队伍建设，定期开展信用管理培训。各会员单位应有2名以上经培训合格的信用评估师，由中电建协登记注册并接受两年一次的继续教育。

第四章信用体系建设的组织机构和职责

第十二条信用体系建设的组织机构

由中电建协牵头，发电、电网、省电力协会和电力建设企业的代表共同组成全国电力建设行业信用管理委员会(以下简称信管委)。信管委下设信用办公室、信用专家库和信用专家委员会。

第十三条信用体系建设组织机构的工作职责

(一)信管委是信用体系建设的决策机构，信管委设主任委员、副主任委员各1名，委员若干名。信管委每三年一届，期间如个别委员因工作变动等原因更换，由委员单位出具证明文件报信管委主任委员批准。其工作职责：

1、贯彻国家信用体系建设的方针政策和法律法规;

2、审定行业信用体系建设发展规划和规章制度，并监督执行情况;

3、对信用评价等级评审成果进行监督;

4、决定行业信用评价成果应用方案等重大事项。

(二)信用办公室在信管委休会期间，负责行业信用体系建设和信用评价的日常管理工作。其工作职责：

1、编制行业信用体系建设发展规划，报信管委审定;

2、编制行业信用体系建设、信用评价、信用评价标准、信用信息档案、信用专家库、信用评价成果应用、信用监督等管理制度性文件;

3、制定并组织实施行业信用体系建设和企业信用评价工作计划;

4、组织企业信用评价现场访谈核查和评审会;按有关规定公示、公布和向有关部门备案确认信用评价成果，颁发企业信用证书、文件和标牌;

5、负责行业信用信息数据库的采集、审核、使用、披露的动态管理和关联协会的信用信息交换共享等工作;

6、负责信用专家库管理和信用专家的业务培训、注册、继续教育和监督考核等工作。

(三)专家委员会专家(评估师)严格按《电力建设行业信用专家库管理办法》评选，专家(评估师)为行业信用体系建设和信用评价提供可靠的技术支持。其工作职责：

1、负责行业信用体系建设和企业信用评价标准等制度性文件的专业技术工作;

2、负责完成企业信用评价现场访谈、评价报告编写和信用等级评审工作;

3、为会员企业提供信用管理咨询服务等工作;

4、信用办公室交办的其他技术性工作。

第十四条信用体系建设重大事项决策

信管委定期召开工作会议，讨论并决策行业信用体系建设的重大事项。信管委休会期间，信用办公室对重大事项以专题会议纪要或电子邮件方式提交信管委委员审议，获半数以上委员同意方可通过。

第五章附则

第十五条本办法由中电建协负责解释。

第十六条本办法自发布之日起实行。

第二篇：2011-0新疆电力行业技术监督管理办法

新疆维吾尔自治区电力行业技术监督管理办法

新疆维吾尔自治区经济和信息化委员会

二〇一一年三月

为发挥技术监督在电力生产中的基础管理作用，保障全区发供用电设备安全、优质、经济运行。依据《中华人民共和国安全生产法》、《中华人民共和国电力法》、国家电力监督管理委员会《发电厂并网运行管理规定》、《电力监管条例》、《国家电力监管委员会安全生产令》和《电力安全生产监管办法》的有关规定要求，结合自治区电力行业实际情况，特制定本办法。

一、电力行业技术监督是指在电力建设、生产、传输和使用过程中，以安全和质量为中心，以规程标准为依据，利用科学的方法、准确的计量、先进的管理为手段，对电力设备及其系统的健康水平及与安全、优质、经济运行有关的重要参数、性能、指标进行监测、检查、试验及评价，确保电力系统的安全、优质、经济运行。

二、电力行业技术监督是为了保证电力系统安全的一项强制性工作。技术监督坚持“安全第

一、预防为主、综合治理”的方针，按照“依法监督、分级管理、行业归口”的原则，严格执行国家的法律法规，依据国家、行业有关技术规程、标准和规定，对电力建设和生产运行进行全过程、全方位的监督。所有新疆电网并网发电企业、电网经营企业、重要电力用户和电网调度，施工、设计单位等，都必须接受自治区电力行业技术监督。

三、电力行业技术监督要认真贯彻国家、行业颁发的各种专业技术监督的规程、标准、条例、规定和制度，加强对发电、供电、用电设备的安全管理、质量监督、运行监测。建立健全技术监督体系。坚持“监督隐患、发现隐患、消除隐患”的方针，提高技术监督的准确性、及时性和有效性。

四、为健全我区电力行业技术监督组织体系，促进电力技术监督工作科学、规范、有序进行，由自治区电力行业技术监督领导小组统一领导自治区电力行业技术监督工作，负责贯彻执行国家、行业有关电力技术监督的方针政策、法律法规、规程、标准、制度条例，并研究决策技术监督工作重大事项。

五、自治区电力行业技术监督领导小组办公室(设在自治区经信委电

力处)具体负责技术监督归口管理和日常协调工作，组织编制和发布有关自治区电力行业技术监督的办法、规定和措施，协调解决电力技术监督中存在的重大问题。

六、新疆电力技术监督中心在自治区经信委、电力行业技术监督领导小组和上一级电力行业技术监督机构的领导下，积极开展各专业技术监督工作。同时要根据各专业技术监督的具体要求，接受自治区质量技术监督、环保、安全生产等政府部门的领导和行政监督。其主要工作职责为：

1、依据国家、行业、自治区有关电力技术监督的方针政策、法律法规、标准规程、条例规定，按照本办法的具体规定开展电力行业技术监督检查、指导、考核工作，提供必要的技术支持和相关的技术服务。

2、建立质量、标准、计量三位一体技术监督体系，完善技术监督必要的检测和试验手段，积极采用新技术、新材料、新工艺，掌握电力技术发展新动态，参与电力系统共性和关键性技术问题的研究，及时掌握电力系统内主要受监设备的技术状况，研究和解决电力生产运行中带有普遍性、重大和关键技术问题。协助和指导各企业研究解决技术监督工作中的技术问题;推广先进的测试手段、实用方法和新技术应用。

3、参与自治区重要电力工程的建设及技术改造的设计审查、设备选型、安装调试全过程技术监督。参与主要设备的调研、试验、监测、评定和验收工作。

4、参加重大设备事故调查分析、试验、鉴定工作，并会同有关部门和单位提出反事故措施及处理意见;对电力行业技术纠纷提出分析意见。

5、承担对企业技术监督业务指导工作;编发《新疆电力技术监督》季刊，通报技术监督信息;协助召开技术监督工作会议。

6、不定期组织专业交流会、规程标准宣贯会和技术监督岗位培训班等。

七、所有发电企业、电网经营企业和电力用户等都要根据国家、行业和自治区的规定开展企业内部的技术监督工作。其主要工作职责为：

1、贯彻执行国家、自治区和行业有关技术监督政策、规程、标准、规

范、条例、制度等，制定本单位有关技术监督的规章制度、实施细则。

2、建立健全技术监督体系和各级监督岗位责任制，将技术监督的工作和具体任务、指标落实到有关部门和岗位，确保技术监督工作规范、可靠、有效运作。

3、建立和完善技术监督检测手段，开展技术监督日常工作，完成技术监督各项指标，并达到规定要求和质量标准。

4、负责本企业新建、扩建、改建工程和大型用电项目的设计审查、施工质量检查验收，对设备安装、调试、试生产、运行、检修进行全过程技术监督。对质量不符合要求的设备、材料，对安装、检修、技改中不符合技术监督规定的有否决权。

5、参与电力生产过程中重大事故分析，查明原因;参与制定反事故技术措施。

6、建立和健全生产建设全过程技术档案，努力实现档案规范化管理。

八、技术监督主要工作范围

在电力生产过程中,从工程可行性研究、规划、设计、设备采购招标、制造、安装、调试、交接、验收、运行、检修及技术改造等实施全过程、全方位的技术监督。加强大型设备监造、技改、检修过程的技术监督，尤其是基建交接验收过程的技术监督。

九、技术监督主要工作内容

1、火电厂(13项)

绝缘、电测、化学、金属、热工、继电保护、电能质量(无功)、环境保护、节能、轮机、灰坝、调度自动化及通信和信息技术监督。

2、水电厂(11项)

绝缘、电测、化学、金属、热工、继电保护、电能质量(无功)、轮机、水工、调度自动化及通信和信息技术监督。

3、风电厂(8项)

绝缘、电测、化学、金属、继电保护、电能质量(无功)、调度自动化

及通信和信息技术监督。

4、电网经营企业(10项)

绝缘、电测、化学、继电保护、电能质量(无功)、环境保护、线损、金属、调度自动化及通信和信息技术监督。

5、县级供电企业(8项)

绝缘、电测、化学、继电保护、电能质量(无功)、线损、调度自动化及通信和信息技术监督。

6、电网调度(5项)

继电保护、电能质量(无功)、线损、调度自动化及通信和信息技术监督。

7、送变电工程(7项)

绝缘、电测、化学、金属、继电保护、调度自动化及通信和信息技术监督。

8、电力建设(7项)

绝缘、电测、化学、金属、热工、继电保护和信息技术监督。

9、电力设计(11项)

绝缘、电测、化学、金属、热工、继电保护、电能质量(无功)、环境保护、节能、调度自动化及通信和信息技术监督。

10、重要电力用户(6项)

绝缘、电测、化学、继电保护、电能质量及无功和通信技术监督。

十、技术监督检查制度

新疆电力技术监督中心定期对各企业技术监督工作进行检查、指导、考核。监督检查发现的问题，采用现场提交整改通知单，由被检查企业确认。被检查企业应按要求进行整改，对涉及系统安全的重大问题，应限期整改，并实行闭环管理。

十一、技术监督季报制度

发电企业、电网经营企业和电力用户应将技术监督项目、指标完成、

重要问题和重大缺陷等情况，以季度按规定格式如实向新疆电力技术监督中心报告，重要问题应进行专题报告。新疆电力技术监督中心每季度向自治区经贸委提供技术监督情况报告，每季度向企业及上级主管单位提供技术监督情况通报。

十二、技术监督验收制度

对专项技术监督实行报告签字验收制度。对发供电单位在建设、改造和生产过程中的专项技术监督，按照管理权限，由负责技术监督的部门对专项监督提出技术监督报告，由单位负责人验收签字。

十三、技术监督会议制度

自治区电力行业技术监督工作会议每两年召开一次，专业技术监督工作会议每年召开一次，会议由自治区经信委组织，新疆电力技术监督中心承办。会议内容为：传达上级技术监督工作精神，颁布自治区电力行业技术监督制度、规范和办法等，总结表彰，交流经验，部署年度技术监督重点工作，研究解决技术监督工作中出现的新问题，推广应用先进技术和监测手段。

各企业技术监督工作会议每年召开一次。会议内容为：传达上级技术监督工作精神，总结表彰，交流经验，针对存在的问题制定整改措施，安排部署年度技术监督工作和工作计划。

十四、技术监督的考核和奖惩

1、新疆电力技术监督中心每年对各企业技术监督工作进行考核，其检查考核结果报自治区电力行业技术监督领导小组办公室。每年由自治区电力行业技术监督领导小组办公室发布对各单位技术监督工作考评结果。对在技术监督工作中做出突出贡献的单位、专业、部门和项目给予表彰和奖励。

奖励资金从新疆电力技术监督中心收取的技术监督收费中支付。具体考核奖励办法另行制定。

2、凡由于监督不力或自行减少监督项目、降低监督指标、超期检测、

延长试验周期而造成重大损失和发生事故的，在电力技术监督百分制考核中扣总分10-15分，并对单位、部门和个人要追究当事者的管理和安全责任。

3、对拒绝接受新疆技术监督中心监督或拒绝接受整改、整改不合格、继续运行有可能对电力生产产生危害的;对技术监督管理松散技术监督工作不当措施不力，而造成事故或严重影响设备安全经济运行的，对采用国家限令淘汰的和不合格的设备，采用不能保证安全运行的工艺设计的，由新疆电力技术监督中心提出建议，经自治区经贸委审查批准后，可采取暂停并网、不予验收并网、解除并网和给予经济处罚的方式予以处理。同时给予责任单位通报批评及一定的经济处罚。

十五、所有电力企业(含独立发电厂、企业自备电厂)和电力用户必须接受自治区电力行业技术监督。装机总容量在12MW及以上的火力发电厂(燃煤、燃气、燃油机组)、5MW及以上的水力发电厂和风力发电厂、110kV及以上电网送变电设备和用户电气设备属于由新疆电力技术监督中心强制技术监督的单位，都必须与新疆电力技术监督中心签订技术监督合同。

各地市级电网经营企业在自治区电力行业技术监督中心的指导下，按照本办法负责对所辖区域内上述规定规模以下发电、供电和电力用户的技术监督工作，并接受新疆电力行业技术监督中心的抽查和考核。

十六、电力行业技术监督实行有偿的原则，其收费标准按照自治区价格主管部门批准执行。新疆电力技术监督中心的技术监督收费范围和内容，按照本办法相关内容执行。

为保证新疆电力技术监督中心的正常运转，收费按季支付，年终结算，当企业在次年首月末不能如期支付技术监督费时，可采取从电费中采取互抵的方式划拨。

技术监督收费只能用于技术监督的成本支出和发展，自治区经贸委负责其使用的监督，并接受有关部门的审计。

十七、本办法适用于所有电力企业和电力用户。

十八、本办法由新疆维吾尔自治区经济与信息化委员会负责解释。十

九、本办法自颁布之日起执行。

附件新疆电力行业技术监督实施细则

1、新疆电力行业绝缘技术监督实施细则

2、新疆电力行业电测技术监督实施细则

3、新疆电力行业化学技术监督实施细则

4、新疆电力行业金属技术监督实施细则

5、新疆电力行业热工技术监督实施细则

6、新疆电力行业继电保护技术监督实施细则

7、新疆电力行业电能质量(无功)技术监督实施细则

8、新疆电力行业节能(线损)技术监督实施细则

9、新疆电力行业环境保护技术监督实施细则

10、新疆电力行业轮机技术监督实施细则

11、新疆电力行业水工灰坝技术监督实施细则

12、新疆电力行业调度自动化及通信技术监督实施细则

13、新疆电力行业信息技术监督实施细则

第三篇：电力行业IT运维管理经验谈

在智能电网建设的大环境下，企业信息化将渗透到电网业务价值链的各个环节，管理信息化与自动化的结合将更加紧密，技术引领与业务驱动并重，信息化与业务创新将深度融合。电力业务与信息化全面融合

信息化一定要和业务密切结合，这是信息化成功与否最根本的前题。包括电力行业在内的很多行业，其信息化成功的关键就是把先进的IT技术和IT理念引进来，逐步改善生产流程和生产过程，形成良性循环。

目前，为提高集团的整体竞争能力，大多电力公司在业务和管理上都实行了集团化的整合与变革。在这种大集团为主体的格局下，很多现有的电力信息化网络也在经历从纵向分割向整合方向发展的过程，因此，对于电力企业而言，在新一轮信息化建设过程中，更需要考虑如何将信息化与业务紧密结合起来。

实际上，信息系统在监控电网运行情况、采集实时电量、进行电网潮流分析，发挥了不可替代的作用，主要业务和管理工作要全部融入信息化建设的内容之中，如财务系统、电力生产管理系统、电力营销、CRM，ERP、电子商务等。任何业务部门的信息子系统的开发建设均纳入公司统一规划和统一的平台之内，实现关键软件、关键数据的集中化管理。统一的平台规划是一个国际化的大型企业的通行信息化模式，是现代企业高效的必备的信息系统模型。

集成式IT运维管理势在必行

随着电力信息化建设的不断深入，信息化人员要考虑的已不能是面向某方面应用(如财务管理、物资管理、人力资源管理或生产管理)的信息系统建设，而是要站在更高层面上思考信息化如何为企业的集约化管理服务、如何为提高客户用电满意度服务、如何为实现资产优化运行服务，因此，建立统一的信息化管理平台势在必行。

“SG186工程”是实行集中化管理的一个标志，“1”就是在信息化建设方面要做到统一平台、统一标准、统一规划、统一实施，即建立一个一体化企业级信息集成平台。

具体到IT运维管理方面，就是企业需要一个统一的IT综合管理平台，实现统

一、集中、全面、分层次的IT运维管理，解决以下三个方面的问题：

一，从电力公司内部管理和领导决策的角度看，各系统大多基于各地市或者是各县，对省局来说，不方便总部集中管理以及实现对下属单位的考核。

二，由于电力行业信息化建设较早，各种生产系统、营销系统、计费系统等应用众多。众多的硬件设备、应用系统也有不同的管理工具，但这些系统之间没有进行资源共享，各种IT系统分散而孤立，造成信息孤岛，需要整合在一个综合管理平台之上。

三，对于核心的业务系统，如营销管理系统等，要通过一定的技术手段，使公司领导能够实时掌握相关业务的精确数据，为决策提供强大的信息支持，充分发挥现有系统的价值，使决策层能够更好地管理整个公司的运营。

因此，电力企业在考虑引进智能IT运维管理产品时，不妨从上文的三个方面考察市场上的产品与厂商。电力行业是信息化建设较早的行业，始于90年代初期。智能电网的建设可以说是掀起了新一轮的信息化浪潮。但这一轮的信息化已不同于90年代的IT基础设施建设，而是侧重于IT管理，通过集中的IT管理发挥IT系统的最大效率，以信息化促进业务发展。

第四篇：苏州市电力行业协会财务管理制度

为加强苏州市电力行业协会的财务管理，建立健全财务管理制度，保障协会的正常工作，规范协会的财务行为，保证会计信息的真实、完整，根据《中华人民共和国会计法》、《民间非营利组织会计制度》、《社会团体登记管理条例》及有关规定，结合本协会实际情况，制定本制度。

第一章收入管理

第一条行协收入的主要来源：

1、会员缴纳的会费：按照会员大会通过的会费收取办法收取。

2、事业收入：指通过开展专项业务活动及其辅助活动取得的收入。如展览会、评审会、培训费、信息费、课题研究、咨询服务收入等。

3、其他合法收入：指各种捐赠、投资收益、活动经费、利息收入等。

第二条按照《民间非营利组织会计制度》的有关规定，各项收入全部纳入单位统一核算，统一管理。行协对其不同来源的收入，实行不同形式的管理。

1、会费收入：依照会费管理办法进行管理，主要用于行协业务活动所需经费。

2、事业收入：行协对事业收入实行激励机制，即对事业收入进行统一管理的基础上，将税后收入按有关规定进行支配。

3、其他收入：作为行协经费来源的补充。

第二章支出管理

第三条行协的支出是指按《章程》规定，履行行业管理与服务职能所发生的费用。包括各项管理费用、聘用人员工资、办公设备购置、修缮等费用。

第四条支出审批原则：行协对各项支出实行逐级审批、财务监督控制的办法。费用支出审批要严格执行国家或本单位财经政策、规定和开支范围及标准，坚持量入为出勤俭节约原则。

第五条

支出审批程序：行协的各项支出应：由经办人按财务规定格式及要求填写费用报销单，经行协理事会会长(简称：会长)审批。

第六条支出审批权限：行协会长是行协资金管理的第一责任人，对行协资金的安全使用负责。行协实行会长一支笔签字批准制度，单笔报销金额在5000元以下的资金，由会长授权的人员也可审批。

第七条行协报销办公费、差旅费、会议费、接待费时要求如下：

1、购入办公用品时，要附有购物明细清单。

2、差旅费：⑴ 有关人员因公出差报销时要附上由秘书长签字批准的会议通知或办班通知，秘书长出差时，要附上由会长签字批准的会议通知或办班通知。⑵ 其它事项出差，以书面形式说明出差的目的，按以上程序办理。⑶ 差旅费借款应在出差回来后十天内办理报销还款手续。

3、召开会议费前，先由有经办人员提出申请做出会议预算，说明召开会议的内容、会议规格、参加会议的人数。报秘书长或会长审核批准，报销时应附有会议消费清单。

4、接待费支出时，应由经办人员提出申请，说明来访人单位名称、规格、人数，按规定标准执行。

第八条行协应建立固定资产、存货及办公用品出入库领用制度，统一采购，统一管理。大宗采购按规定走招标程序。

第九条行协已聘用人员工资的发放、员工按规定发放的各项补贴或津贴，由经办人员负责造表，报会长审批。

第三章资产及负债管理

第十条行协的资产包括流动资产、固定资产、无形资产和对外投资。

第十一条流动资产包括现金、银行存款、应收款、预付款、其它应收款和存货。应建立、健全现金及各种存款的内部管理制度及时清理各种借款，应当对存货进行定期或不定期的清查盘点，保证帐、实相符。

第十二条固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：一是为行政管理、提供服务、生产商品或者出租目的而持有的;二是预计使用年限超过一年;三是单位价值较高。

第十三条行协应做好固定资产实物管理工作，建立固定资产台帐。财务人员应做好固定资产价值管理工作。应定期或者不定期地对固定资产清查盘点。每年应当进行一次全面清查盘点。

第十四条对外投资是指行协利用货币资金、实物、无形资产等方式向其他单位的投资。行协的所有投资应按照国家的有关规定进行办理。行协名称、标识、信誉、服务等无形资产应当有偿使用，行协对外投资不得影响正常工作的开展。

第十五条行协的负债包括借入款项、应付款项、暂存款项、应缴款项等。

第十六条行协应当对不同性质的负债分别管理，及时清理并按照规定办理结算，保证负债在规定期限内归还。

第四章财务报告和财务分析

第十七条财务报告是反映行协一定时期财务状况和经营成果的总结性书面文件。行协财务人员年终应提交财务报告，发现问题，提出改进措施，加强内部财务管理。

第十八条财务报告包括资产负债表、收支情况表、有关附表以及财务情况说明书。

第十九条财务情况说明书，主要说明行协收入及其支出、结余及其分配、资产负债变动的情况，对目前或今后财务状况发生重大影响的事项，以及需要说明的其他事项。

第二十条

财务分析的内容包括资产使用、支出状况等。财务分析的指标包括经费收缴率、人员支出与公用支出分别占总支出的比率、资产负债率等。

第五章现金、银行支票、票据管理

第二十一条行协现金、银行支票管理按照国务院《现金管理暂行条例》和银行结算管理规定执行

第二十二条现金收入必须开给发票或收据，并当日入帐，当日送存银行。严禁贪污、挪用公款，严禁私设“小金库”，帐外设帐。

第二十三条出纳收入的现金应专柜存放，不得与个人款项混杂，不得超过银行核定的现金库存限额，不得“坐支”现金或以“白条”抵库，出纳应做到日清月结。会计人员对现金的库存情况有权随时检查。

第二十四条

不得将现金收入以个人储存方式存入银行，单位之间不得随意互借现金，不得利用帐户替其他单位或个人套取现金。

第二十五条现金支付必须符合国务院《现金管理暂行条例》规定的使用范围，不足转帐金额起点的零星开支可使用现金支付，其余必须通过银行办理转帐结算。

第二十六条不得签发空头支票及空白支票，或远期支票，不得填写假用途，不得将支票交给销货单位代为签发，不得出租、出借银行帐户。

第二十七条签发银行支票的印鉴必须分人保管，严禁集中在一个人身上。

第二十八条

实行钱帐分管制度，非出纳人员不得兼管现金收付业务和现金保管业务;出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权、债务帐目和登记工作。

第二十九条必须做好现金和银行支票的保管工作。如发生现金被窃，必须及时报告领导和有关部门，同时分清责任进行处理;对盖好印鉴的空白支票丢失，要立即向银行挂失，并登报声明作废。

第三十条根据《中华人民共和国票据法》的有关规定，财务部门要建立健全票据的领取、开具、保管登记工作，不得将票据借作他用。

第六章内部财务会计管理

第三十一条行协内部财务会计管理，是指为了规范和加强内部财务会计工作，使内部财务会计工作的程序、方法、要求等制度化、规范化，而制定的内部管理措施。

第三十二条内部财务会计管理制度包括：内部会计管理体系、财务人员岗位责任制、账务处理程序制度、原始记录管理制度、财务清查制度、财务收支审批制度、财务会计分析报告制度等。

第三十三条财务人员岗位责任制度

1、财务人员要坚持原则，廉洁奉公，严格执行国家财经政策、法规和行业主管部门制定的有关规定和办法。

2、财务人员要熟悉业务知识，对行协财务收支进行客观、准确、及时地反映和控制，并进行分析，使财务工作合法、合规，经得起各种财务检查。

3、财务人员应恪守职责，开拓进取，努力做好服务工作。第三十四条账务处理程序制度

1、按国家统一的会计制度规定，确定财务部门的会计科目、明细科目的设置和使用范围。

2、根据财政部《会计基础工作规范》和行协会计核算的实际，确定会计凭证格式，进行凭证填制，规定审核要求。

3、财务账簿实行计算机软件管理，总账、明细账、现金日记账、银行存款日记帐由计算机录入;辅助账簿根据实际情况确定。

4、根据国家统一会计制度的要求和行协实际情况，财务人员应编制以下会计报表：资产负债表、收入支出表、会计报表附，主要有支出明细表、专项资金收支情况表、经营支出明细表。

第三十四条会计档案管理制度。按照财政部《会计基础工作规范》对会计档案进行有效的管理。

第三十五条财产清查制度。财务人员应定期对行协现有资产进行清查，以保证帐实相符。对财产清查中发生的问题，应及时上报。

第三十六条财务收支审批制度。应严格财务收支的管理，建立、健全财务收支审批制度。

第三十七条财务会计分析报告制度。财务应按季度向行协财务主管领导报告季度财务收支情况;年终向理事会提供财务报告。

第三十八条财务人员的职业道德。

1、财务人员在工作中应当遵守职业道德，树立良好的职业品质，严谨的工作作风，严守工作纪律，努力提高工作效率和工作质量。

2、财务人员应当热爱本职工作，逐步提高自己的工作技能和适应知识不断更新发展的需要。

3、财务人员应当熟悉财经法律、法规、规章和国家统一的会计制度，要学法、知法、执法、宣传法、守法、维护法。

4、财务人员要按照会计法律、法规和国家统一会计制度规定的程序和要求进行会计工作，保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。

5、财务人员办理会计事务应当实事求是、客观公正，办事要主动热情、耐心服务。

6、财务人员应保守财务秘密，未经主管领导同意，不能向外提供或者泄露单位会计信息。

第七章人员调动、离职的交接

第三十九条为了规范会计人员的管理，确保会计人员变动岗位时，区分清楚岗位变动前后岗位责任人的责任，确保会计工作的前后衔接，防止账目不清、责任不清等混乱现象的发生，根据《中华人民共和国会计法》及财政部《会计基础工作规范》的有关规定，会计人员调动工作、变动岗位或因故离职的，必须与接管人员办清交接手续，编制移交清册，否则，一律不得离岗。

第四十条

会计人员离岗办理移交手续前，必须做好以下各项工作：

1、已经受理的经济业务尚未填制会计凭证的，应当填制完毕。

2、尚未登记的账目应当登记完毕，并在最后一笔余额后盖经办人员印章。

3、整理应该移交的各项资料，对未了事项要写出书面材料。

4、移交接内容要详细列明应该移交的会计凭证、会计账簿、会计报

表、印章、现金、支票簿、发票、文件、其他会计资料和会计用品等内容。会计核算已实行电算化的，从事该项工作的移交人员还应当在移交清册中列明会计软件及密码、会计软件数据磁盘(磁带等)及有关资料实物等内容。

第四十一条

会计人员办理交接手续时，移交人员要按照移交清册

逐项移交，接管人员要逐项核对点收，并注意以下几点：

1、库存现金、必须与会计账簿记录保持一致，不一致时，移交人要

在规定期限内负责查清处理。