我国银行存款保险制度论文

摘要：明确存款保险制度应当作为我国金融安全的重要组成部分。基于风险定价的存款保险费应当由政府和银行共同承担。政府提供的隐性存款保险随着存款保险制度完善逐步减少，为银行积累资本赢得时間。银行应当通过充实资本，降低存款保险费，为实施明确存款保险创造条件。我国最终应当建立信息透明、市场机制主导、政府严格监管、风险处置及时的明确存款保险制度。今天小编为大家推荐《我国银行存款保险制度论文(精选3篇)》的相关内容，希望能给你带来帮助!

我国银行存款保险制度论文 篇1：

试论我国银行存款保险制度的构建

摘要：银行存款保险是金融安全网的重要组成部分，它关系到整个金融体系的稳定和存款人利益能否得到保护。越来越多的国家和地区为了降低银行风险和存款的安全，纷纷推行存款保险制度。我国的金融业的不断发展，整个金融体系的风险也在随之增加，因此，建立和完善存款保险制度显得意义重大。

关键词：存款保险制度；费率；构建

一、存款保险制度的涵义

存款保险，顾名思义，指的是存款机构向保险机构投保，当存款机构发生支付危机情况时，保险机构向存款机构履行支付法定保险金的责任，帮其存款机构度过对兑难关。

二、存款保险制度的国际经验

（一）美国的存款保险制度

美国的存款保险制度的主要特点如下：

1、存款保险机构的复合职能

存款保险制度首要任务是实现存款的保险，即当存款机构发生支付危机时，保险机构向存款机构履行支付保险金，实现存款得到安全保护。

监管职能。美国联邦法律明文规定：美国联邦存款保险机构（FDIC）对存款机构或银行具有监管职能，即被监管的存款机构或银行有义务定期向FDIC汇报其经营状况、财务状况、收支状况，FDIC还可进驻存款机构和银行内进行现场检查，对不符合要求的存款机构和银行进行处罚。

处置问题存款机构的职能。假如某个存款机构或者银行出现资不抵债、无法按期偿还债务或者资本充足率在2%以下，则联邦存款保险公司将受到注册管理机构发出的关闭该存款机构的通知。

2、强制与自愿相结合的投保方式

美国颁布的《联邦存款保险法》规定：对于在联邦注册的商业银行、互助银行和储蓄贷款社以及在州注册的、有联邦储备会员的商业银行必须参加美国联邦存款保险机构的存款保险，除此之外的金融机构采取自愿是否参加国联邦存款保险机构的存款保险。

3、费率标准从单一费率走向差别费率

存款保险的费率在国际上主要采取单一费率和差别费率两种形式。单一费率制指的是存款保险机构向投保机构收取的保费按统一的费率水平收取，差别费率制指的是存款保险机构向投保机构收取的保费根据风险大小不同对其征收差别性的费率水平保险费用的制度。

单一费率制设计比较简单，运行成本比较低廉。差别费率由于需要首先对各投保机构进行风险评级，运行成本相对较大，但是差别费率更有利于有效实现公平保险的原则，更有利于促使投保机构加强自身业务风险的控制以及降低投保机构发生道德风险的可能。因此，越来越多国家包括美国都选择采用差别费率制。

4、保险限额

根据存款保险的程度的不同，存款保险制度可以划分为完全保护和限额保护两种形式。美国采用的是限额存款保险方式，FDIC对单一帐户存款人（即归一人所有）提供10万美元的保险，对特定退休帐户和各类联名帐户的每位参与者或受益者给予25万美元的保险。

（二）德国的存款保险制度

德国银行协会建立了德国的存款保险制度，下面选用在“欧盟通过《存款保护计划指令》”前德国商业银行来说明德国存款保险制度的特征：

第一，采用自愿进行投保的方式。德国要求银行协会的成员必须加入德国存款保险体系内，其他银行可自愿投保的方式。实际上，如果某家银行不加入存款保险体系，对其发展会造成一定的障碍作用，所以实践中商业银行一般都会投保。

第二，采用差别费率制。投保银行要求每年以其存款的0.03%费率交纳基本保费。在实际运行中，需要根据基金的不同情况，实际支付的保费具有差别性，高低不同，有时高达基本保费的二倍，在基金充足的情况下有时还可不支付保费。新加入的银行，规定要收取存款的0.09%作为额外保费。

第三，保险限额较大。德国规定对非银行存款的承保额要达到成员银行自有资本的30%，而德国的商业银行的自有资本平均是2.955亿欧元，即非银行存款的承保额大约9000万欧元。

欧盟通过的《存款保护计划指令》后，德国规定立法前施行的自愿投保方式的存款保险制度依旧继续存在，不必遵守欧盟的《存款保护计划指令》；但那些内部人、公共实体以及金融机构帐户外的存款按90%比例，最高20000欧元予以强制保险。

三、我国存款保险制度构建的框架设计

（一）组织形式

我国存款保险制度可以设立以政府为主导的存款保险制度，这种政府模式的存款保险制度因为背靠政府雄厚的财力和政府信用担保，增强存款人更强的信心，降低出现挤兑的发生。我国人民银行作为监管机构，可以对存款保险的费率和存款范围等进行设定选择，调控我国的经济，以实现我国的经济社会的发展。

（二）职责范围

按职责范围的不同，存款机构可分为“成本最小化”和“保险箱”式。国外的经验已经表明，采用“成本最小化”的存款保险制度更有利于金融机构的稳定和减少处置问题银行的成本。因此，在职责范围方面，我国也应采用“成本最小化”的存款保险制度。

（三）保险范围

存款保险制度的国际经验分析中可知，按投保模式来划分，存款保险制度可分成自愿性、强制性和自愿、强制结合性三种模式。国际上，绝大多数的国家采用强制性模式。我国目前还处在建立健全中国特色的市场经济期，国有银行、民营银行等金融机构的市场化成熟程度还不够，特别是我国的国有商业银行还承担政策性职责，在如此的金融环境中，在我国建立存款保险制度应该采用强制性投保模式。

（四）保险费率

德国和美国都采用差别费率制。这种费率制的优点在于能促使投保机构加强自身业务风险的控制，降低投保机构发生道德风险的可能，缺点就是制定的指标更为繁琐。我国由于金融机构的信用评级体系还很不完善，为制定合理的费率指标的不易获得。因此，我国在建立存款保险制度只能采用不同层次性的费率制，即根据我国金融机构的风险评估的不同，设计三个不同层次的差别费率。当然，不同层次的费率应随着金融体系的风险变动情况及时调整，增强我国存款保险机构抗风险和应对危机的能力。

（五）赔偿限额

德国和美国的存款保险的赔偿都设定了最高限额。我国也应该对其存款保险设定最高的赔偿限额。我国最高限额的设定应最大保障人数为目标，并且应该随着实际情况的变化而改变存款限额，这有利于稳定金融秩序。

（六）保险基金

保险基金是存款保险制度有效运转的基础。保险基金的基金额可从保费、资本金和特别融资方式获取。如美国的保险基金的初始资本来源于政府的保费和政府注资，还采用了特别融资的方式充足保险基金额。由于我国建立存款保险制度应选择政府主导模式。因此，我国保险基金的建立可借鉴美国的经验，基金额的筹集由政府和银行共同出资，确保保险基金资本金的充足。

四、结论

由于我国的企业信用评价体系和风险评估体系的不完善，我国所设计成立的存款保险制度，初期只能采用层次费率制，而不能如美国和德国等多数国家一样实行差别费率制。层次费率制在实际运行中容易造成逆向选择问题。因此，我国当前之务是加大对企业信用评价体系和风险评估体系的建设工作，为我国也能建立采用差别性费率的存款保险制度打下坚实的基础。（作者单位：河南财经政法大学）

参考文献：

[1]王荣华.再论存款保险制度在中国的确立——存款保险制度在中国确立的进路分析[J].法制与社会.2009（33）

[2]李孟刚.中国建立存款保险制度的路径选择与规制研究[J].中国行政管理.2007（10）

作者：王靖君

我国银行存款保险制度论文 篇2：

我国银行存款保险制度的路径选择研究

摘要：明确存款保险制度应当作为我国金融安全的重要组成部分。基于风险定价的存款保险费应当由政府和银行共同承担。政府提供的隐性存款保险随着存款保险制度完善逐步减少，为银行积累资本赢得时間。银行应当通过充实资本，降低存款保险费，为实施明确存款保险创造条件。我国最终应当建立信息透明、市场机制主导、政府严格监管、风险处置及时的明确存款保险制度。

关键词：金融安全；存款保险；路径选择

作者：敬志勇 范利民 厉吉斌

我国银行存款保险制度论文 篇3：

对我国建立银行存款保险制度的探讨

摘要：银行存款保险制度对保护存款人利益、维护金融市场稳定和安全具有重大意义，建立银行存款保险制度是我国当前深化经济和金融体制改革的重要任务。基于此，本文从我国银行存款保险制度的概念及发展历程出发，探讨我国建立银行存款保险制度的必要性，以及当前面临的相关问题，阐述了建立银行存款保险制度的现实意义，并且对构建适合我国国情的银行存款保险制度提出相关的建议。

关键词：银行存款保险制度 建议

一、银行存款保险制度的概念

银行存款保险制度作为一种金融保障制度安排，是指由符合条件的各类存款性金融机构集中起来，建立一个保险机构，各存款机构作为投保人按一定存款比例向其缴纳保险费，作为存款保险准备金，当成员机构发生经营危机或面临破产倒闭时，存款保险机构向其提供财务救助或直接向存款人支付部分或全部存款，从而保护存款人利益、维护银行信用、稳定金融秩序的一种制度。

二、我国商业银行存款保险制度的发展历程

2014年1月，央行在人民银行工作会议上表示，存款保险制度各项准备工作基本就绪，存款保险制度作为我国金融改革的重要环节。2014年11月30日，《存款保险条例（征求意见稿）》发布；2015年5月1日，存款保险制度在我国正式实施，各家银行向保险机构统一缴纳保险费，一旦银行出现危机，保险机构将对存款人提供最高50万元的赔付额。

三、我国银行存款保险制度发展的必要性

长久以来，我国实行的是以政府为担保的隐性银行存款保险制度，国家没有对存款保险做出制度安排，但在银行倒闭时，政府会采取某种形式保护存款人的利益，因而形成了公众对存款保护的预期，并没有建立显性银行存款保险制度。近年来，我国中小商业银行与信用社等大量兴起。统计数据表明，我国中小商业银行的资产总额占全部商业银行资产总额比例呈逐年稳步增长态势。这些银行对于风险的防范以及运用资金的能力有待提高，又急于盲目扩大经营范围，最终濒临倒闭。如中国农村发展信托投资公司、中银信托投资公司经营失败，海南省 30 多家城市信用社危机事件以及2013 年8 月江苏连云港莫哈特理财信息咨询有限公司倒闭案等。由此可看出我国部分商业银行中存在的金融风险已日益显露。它不仅给政府财政带来沉重负担，也会导致中央银行货币政策目标出现扭曲。由此可见，我国银行监管机构不敢放开危机银行破产退出程序的原因之一，正是缺乏商业银行存款保险制度。

四、商业银行存款保险制度面临的问题

（一）限额问题。存款保险制度的核心是保险额度问题。存款保险拟实行限额偿付，同一存款人在同一家银行所有存款账户的本金和利息加起来在50万元以内的，全额赔付，超过50万元的部分，从该存款银行清算财产中受偿。这个限额并不是固定不变的，人民银行会同国务院有关部门可以根据经济发展、存款结构变化、金融风险状况等因素调整最高偿付限额。

（二）保险费用问题。对于保险费率如何定价的问题，包含两方面内容，一是基础费率，二是风险差别费率。基础费率都是一样的，而差别费率则根据不同机构面临的风险状况、存款结构等区别。保险费率不会按银行大小决定，而是按照风险特点决定的。这种机制可以激励各类金融机构做好自己的业务，提升自身产品和服务，增强市场竞争力，降低风险。

（三）强制参保衍生道德风险。在强制保险下，所有符合条件的存款机构都被纳入商业银行存款保险体系之中。当隐性的商业银行存款保险变为显性的商业银行存款保险制度时，因为有了商业银行存款保险的保障，商业银行倾向于将资金运用于获益较大、风险也较大的投资，由此导致商业银行的风险增加；从储户方面讲，对商业银行存款保险制度的不了解，就会造成过度依赖于商业银行存款保险，从而降低自身的风险意识，不加选择地存款，甚至只考虑资金的收益率。

五、我国建立商业银行存款保险制度的现实意义

（一）促进直接融资市场的繁荣，建设结构优化的投融资渠道。随着我国金融改革迈入新里程，应允许商业银行破产，打破中国存款“本金无风险”的旧有机制，政府不应再为商业银行的市场化运营承担隐性担保。这样有利于促进直接融资市场的繁荣，建设结构优化的投融资渠道。

（二）增强银行体系的市场约束，明确各方的责任。实现存款保险制度由政府隐性担保向保险机构显性担保的彻底转变，这些做法都有助于增强银行体系的市场约束，明确银行倒闭时各方的责任，明确商业银行在市场经济中的法人地位。

（三）明确了商业银行存款的风险属性，监督商业银行的经济行为。允许银行破产，赋予银行存款本金风险，将超过一定限额的银行存款从社会主体的“无风险资产”推动为“风险资产”，系统地削弱银行体系的资产创造能力，并真正推动货币创造效应低的债券市场的健康发展。由此约束了商业银行的经济行为，抑制了货币过度扩张。

（四）利率市场化有利于价格发现，纠正资金价格“双轨制”和市场的扭曲。利率市场化成为金融改革主流，是提升金融市场效率的必然举措，推进存款保险制度势在必行。只有利率市场化，才能真正改善信贷的质量、效率，提高风险价格，加强商业银行的风险管控工作，强化商业银行合规稳健的经营意识。利率市场化有利于价格发现，纠正资金价格“双轨制”和市场的扭曲现象，促进商业银行的公平竞争进而提升竞争力，并形成有效的货币政策传导机制，有利于增强市场配置资金作用，促进经济发展和经济结构转型。

（五）拓宽社会公众的资金投资渠道和方式，加强金融机构体系的全方位建设工作。改变储户对银行存款的无风险传统意识，发挥市场在资金配置方面的基础性作用，让更多的非银行金融机构能够参与到公平竞争中来，合理引导资金流向债券、股票等资本市场。推进商业银行存款保险制度，有利于让市场在资本配置中发挥基础性作用，增加我国金融机构的活力，提升金融机构抵御风险的控制力和市场化经营的竞争力，逐步提高直接融资在社会融资中所占的比重，积极培育和发展债券、股票等直接融资市场，拓宽社会公众的资金投资渠道和方式，加强金融机构体系的全方位建设工作。

（六）维护我国银行业的公信力。商业银行存款保险制度就是加强社会公众对银行信心的有力推手，有助于保障公众的存款权益和金融体系的整体稳定。存款保险制度与银行经营风险挂钩，使得我国商业银行未来受到来自监管部门的监管也将得到进一步的加强。

（七）为商业银行退出市场提供安全有效的路径。最大限度地保护中小储户的经济利益，减少政府及监管机构的财政及资金支出，有利于构建商业银行破产退出机制，有助于提高商业银行对风险管控的重视程度，提升商业银行的综合实力和竞争力，有利于银行业资源的全面优化配置，真正实现优胜劣汰，维护银行业的稳健运行。

六、建立健全适合中国国情的存款保险制度的建议

（一）立法在先。一是使存款保险制度建立和实施有法可依。二是法制化强制保险，有法必依。三是建立完善银行业破产法等金融法规，执法必严。

（二）规则体系和组织架构的设定。建立规则体系和组织框架是制度建立的核心策略。我国建立存款保险制度在规则体系和组织架构的设定上应基于政府主导的存款保险体系展开，构建起突出政府主办的管理模式。为了建立一个高效、完整、权威的存款保险机构运作规则体系，首先要建立我国存款保险制度的规则指南和法律规章，要启动存款保险制度立法程序。在存款保险制度职能上，必须保障存款保险机构功能相对完善，应当附加监管和快速纠正功能，以真正加强对金融风险的控制作用。要重视对中小金融机构以及民间资本运作模式的研判，对中小金融机构存款人利益的保护也是各国建立存款保险制度的主要政策目标。

（三）存款保险机构的职能。政府存款保险制度的管理模式是符合于我国社会主义制度的国情的选择，这将使存款保险机构作为准行政机构能够充分发挥管理职能，经法规授权直接行使对髙风险投保机构的监测、处罚、处置、重组等权利，而对投保机构进行有效管理。我国存款保险机构的职能应当涵盖：一是监管检测，制定、执行存款保险基金管理相关的规章制度，监测投保金融机构的风险，对其信用等级进行评估，必要时对问题投保机构的风险状况进行专项检查。二是对问题投保机构的早期纠正措施。当出现挤兑、破产的风险时及时援助。三是接管与处置破产银行。

（四）参保方式与参保资格的确定。根据我国建立存款保险制度的目标要求，在参保制度设计上，选择以强制性存款保险为主的参保方式；参保机构的范围需要全面，要覆盖到国内社会所有符合要求的公众存款类金融机构。在添加金融机构到存款保险体系中之前，需要对金融机构的参保资格和投标申请进行验证和审查，以排除那些风险极大或者以及没有重生机会的金融机构。

（五）管理参保金融机构资格准入。应严格管理参保金融机构资格准入、审批、风险监管等职能，严控逆向选择和道德风险的发生，建立整套切实可行的风险评级体系，使尽可能多的具备资质的金融机构参与进来。根据金融机构的经营情况、持续盈利能力等综合指标施行差别浮动费率制度，如可根据缴纳保费期间的长短酌情给予适当优惠，最大程度减少投保银行的道德风险。依据通货膨胀和经济发展的需要适时、适度 调整，适时返还保险金，妥善处理银行破产所遇到的难题。

（六）存款保险制度构建中政府的作用。在构建政府存款保险制度过程中，政府可在以下几个方面发挥有效作用：一是监管和决策作用，建立起对存款保险制度体系的有效监管体系，严密监测、及时发现各类风险。二是调整和协调作用，政府应要通过对相关部门的调整和协调，促进政府部门与人民银行、银监会等机构开展切实有效的合作。三是通过在法律法规建设、信用评级风险控制、宣传教育等方面发挥作用，保障存款保险制度顺利实施和运行。

参考文献：

[1]周逢民.适时推出存款保险制度[J].中国金融，2012，（7） .

[2]敬志勇，范利民，厉吉斌.我国银行存款保险制度的路径选择研究[J].当代经济科学，2011，（5） .

[3]尹杞月.国外银行存款保险制度的道德风险问题研究[J].保险研究，2012，（2） .

[4]陈学民，吴仰儒.中国商业银行存款保险定价与模式选择[J].财经论丛，2012，（1）.

作者：侯怡辰