银行存款论文范文

第一篇：银行存款论文范文

银行存款为何频频“失踪”

银行频频出现存款“失踪”

我国作为世界上居民储蓄率最高的国家，在4.3亿户家庭中，储蓄存款被认为是最安全的资产保存形式。然而，近期各地银行却出了多起存款“失踪”事件。

案例之一 2014年1月21日，南京警方向媒体披露：一个没有任何金融资质的“合作社”，将内部刻意装潢得和国有银行一模一样，并以高额的贴息款诱惑市民来存款，短短一年多就有近200人上当受骗，涉案金额近2亿元。

2014年5月，浙江杭州人王某经“中间人”介绍，将1200万元公司流动资金存进了位于南京浦口江浦街道的一家名为“南京某农村经济专业合作社”的单位。这一“合作社”承诺除给予王某国有银行一样的同期利率外，每周还贴息2%。

然而，在连续获得4个星期的贴息款后，这一“合作社”就没再给王某打贴息款。王某从浙江赶到南京浦口与之交涉，结果对方不仅不给贴息款，连1200万元的存款也取不出来。2014年6月，王某向南京浦口警方报案。

南京浦口警方介入调查后，发现这个“农村经济专业合作社”的工商营业执照上写的经营范围是农业信息咨询，与金融类没有任何关系，更没有中国人民银行颁发的从事金融业务的许可证。该“合作社”于2013年设立后，就开始揽储，但一直没有什么生意。2014年，“合作社”开始许诺除银行基准利率外，再给予高额的贴息。在贴息诱惑下，至案发时有近200人将近2亿元存款存入这家“合作社”。

警方称，该“专业合作社”在内部进行装修的时候，完全仿造国有商业银行的模式进行，不仅柜台设计像正规的银行，还有LED显示屏、叫号机等，甚至5个柜面上都安排有穿着貌似银行统一服装的“职员”在办公。不过，5个柜面中，只有1个在办存款业务。一些储户被拉来后，一看眼前的场景，就有了八成的信任度，再加上伪造的文件，打着政府批准融资的特许经营为幌子，就以为是正规的信用合作社。

这一涉嫌非法吸收公众存款的“合作社”法人刘某向警方交代，他也知道自己开的“经济专业合作社”不能从事存取款和放贷业务，但为了赚钱他还是这样做了。他一边吸收公众的存款，一边用这些钱去放贷、投资，最终因资金链彻底断裂，案情也随之浮出水面。

案例之二 从2003年开始，武汉市多家银行的工作人员在“揽储”后内外勾结，采取私刻公章、伪造金融票据以及更换客户印鉴卡等行为，将大量现金“挪作他用”。其中，中信银行武汉梨园支行一名客户经理就以“揽储”的名义，将东风汽车公司社会保险中心1亿元人民币骗走。今年1月8日，湖北省高级人民法院公开开庭审理了这起由多家银行工作人员内外勾结的金融诈骗案。

2009年8月底，武汉瑞邦房地产策划代理有限公司总经理刘峰得知好朋友黄洁即将上任东风公司社保中心财务科长，就多次联系黄洁，要求为朋友“揽储”以使朋友能优先贷款。

黄洁眼里的刘峰有资金雄厚的公司，“是个值得信赖的朋友”，加上自己的东风公司确有2亿元存款在建行已经到期，她便答应帮刘峰转存1亿元的定期。但要公司领导同意后才能最终定夺，且要满足东风公司必须要有至少百分之五的溢出利息的规定。

在此之前，武汉富豪明珠网络咨询有限公司法定代表人李志勇和刘峰在闲聊时，得知刘峰有朋友在东风公司，就告诉刘峰他想要从中信银行贷款，如果能拉到大额存款可以优先贷款，银行就可以很快批下来。

李志勇已经打好算盘，在东风公司的巨款转存到中信银行武汉梨园支行后，伙同梨园支行客户经理潘晓翔将钱转出“挪作他用”。在“揽储”转存方面，李志勇算得上是挪用“高手”。自2003年以来，李志勇通过与银行客户经理甚至行长相互勾结，将揽储来的钱挪作他用超过4亿人民币。

2009年9月18日，潘晓翔以中信银行武汉梨园支行的名义到东风公司“上门服务”。看到银行客户经理登门服务，黄洁立即安排会计、出纳与之办理相关开户手续。拿到东风公司的开户手续后，潘晓翔将全套手续交给李志勇。

没过多久，李志勇按照开户手续上的印章，私刻了“东风汽车公司社会保险中心财务专用章”、“东风汽车公司社会保险中心”、“汪向东印”等印章，并伪造了一套完整的东风公司印鉴卡等开户资料。之后，李志勇让自己的员工，冒充东风公司财务人员带着被复制的资料来梨园支行办理开户手续。东风公司按照潘晓翔事先的要求，将1亿元人民币从建设银行转入东风公司在中信银行的账户上，其中的8000万元转入李志勇所控制的东风公司在建行的另一假账户上。几天后，潘晓翔显得十分“守信”，他到东风公司将1亿元的假定期存单送到黄洁的手上，黄洁再将这张假存单放进公司保险柜保管。

2009年10月10日，东风公司存款余下的2000万元再次在梨园支行被转走。此时，东风公司的1亿元存款在中信银行已成了名副其实的“空头支票”，而刘峰和黄洁还蒙在鼓里毫不知情。在公安机关介入侦查后发现，建设银行武汉解放公园路支行行长陈辉、长江支行客户经理潘振坤，工商银行硚口支行副行长王彤、客户经理周志祥等十多人都涉嫌内外勾结的金融诈骗。

案例之三2013年2月，杭州西湖警方接杭州联合银行古荡支行报案：某储户存折上的200万元存款在其本人不知情的情况下被人划走。这样的情况并非只有一起，有42名储户发生过类似的情况，涉案总金额达到了9505万元。经调查，该案嫌疑人通过勾结银行内部工作人员，以高息诱骗储户存款，随后盗取储户存款，从而收取利益。

2013年12月，主犯邱某通过嫌疑人陈某、夏某、王某等人介绍，联系上了一些手头有资金的客户，在他们的体系中，这些人被称为“银主”。同时邱某通过嫌疑人祝×、朱某介绍，结识了杭州联合银行古荡支行文二分理处负责人祝某，以银行系统“开口子”的方式，冒用银行名义与“银主”签订协议。邱某许诺对方只要将钱存入指定银行，同时签署“不开通短信提醒业务”、“不开通网银权限”、“不能通存通兑”、“不查询”、“不得提前支取”、“不对在银行工作的亲人朋友提起”等“六不协议”，将当场给予“银主”一次性高达存款额11%-13%不等的高额回报。邱某伪造出一份盖有银行公章的保证书，与“银主”签订保证书以打消部分“银主”对“六不协议”存在的疑惑。

接下来，邱某和一干“金融掮客”会带着“银主”到柜台打印对账单。办理的时候，“银主”会被要求输入两次密码，第一次输入的是存款验证密码。随后，银行负责人祝某会马上在后台打开转账界面，第二次输入的是转账验证密码。为了防止银行发现，祝某会用白纸在打印机上打印客户交易单，再销毁转账凭证客户回单联，这样就可以完成整个转账步骤了。

2013年3月13日，警方已经抓获嫌疑人邱某等7人。今年1月，本案另两名嫌疑人也相继落网。超过5000万元的赃款已被追回，剩余缺口部分由银行先行垫付。

储户存款消失获赔艰难

银行储户存款消失案，一是内外勾结作案。据杭州市多位受害储户回忆，自己存钱时均曾遇到银行柜台人员推销，承诺可将资金以某种高利息的形式存入。“经调查，这就是犯罪团伙和银行内部人员勾结，打着高利息旗号骗取存款。”杭州西湖区警方相关负责人说。“存款大盗”专门针对各大银行存款下手。银行内部人员被买通后，储户在柜台存钱时，资金被存入后立即被转到其他账户上。

二是遭遇“忽悠”销售。有银行知情人士透露，柜面人员以各种方式变相销售保险、基金等产品，也是存款“失踪”的原因之一。“存钱回来才发现，拿到的不是存款单而是保险单。”安徽省芜湖市民宋先生告诉媒体记者，从北京打工回乡的他将攒下的5万元存入邮储银行南陵支行某营业部，出具的“存单”却是中国人寿保险投保单，还标注为“银行、邮政代理专用”。

“保险或理财销售人员往往和银行柜台人员串通，‘忽悠’销售产品以分享提成。”有业内人士透露，有些高息存款其实就是非法集资，即柜员违规将储户存款直接转账给缺钱的企业，从中赚取“中介费”。

“存款丢失后，大家最关心的是能否索赔追回。”北京中银律师事务所律师徐玉平说，现实情况是，“几乎不可能”。中国人民银行《关于执行<储蓄管理条例>的若干规定》中明确表示：“国家<宪法>保护个人合法储蓄存款的所有权不受侵犯。”工商银行、农业银行等目前出具的存单内容中，也对银行对存款的保管责任有明文规定。但对存款冒领、丢失应如何处理均没有具体规定。

面对存款冒领、丢失等质疑，多数商业银行往往将责任推到员工个人甚至是“临时工”身上。确定是银行、储户还是员工个人的责任十分困难。安徽一些遭遇“存款变保单”的邮储银行储户向媒体记者反映，误导销售多发生在偏远地区，柜台人员甚至折叠存单只露出签名栏，直接让警惕性不高的储户签名。

有些银行声称冒领人提供了储户姓名、开户时间、账号及住址等信息，因此责任在于储户泄露了个人信息。但从因果关系来看，信息泄露不能说明储户一定存在过错，银行方面同样可能造成储户信息泄露，直接导致存款丢失。

存款丢失后，获赔更是艰难，扯皮数年的情况司空见惯。2008年，储户张某将900万元存人工商银行江苏扬中支行。存款到期后，却发现已被银行营业部主任何卫华转走，用于偿还个人债务。经过6年诉讼后，2014年，二审法院认定银行无过失。

在湖南、浙江等地发生的存款丢失案件中，储户索赔同样经过多年也没有说法。一些“丢钱”的上市公司也屡屡与银行对簿公堂。例如，上市公司酒鬼酒2013年曾宣布在中国农业银行杭州分行1亿元存款被盗。事后尽管嫌疑人被捕、部分失款被追回，仍导致上市公司在当年亏损3668万元。这意味着大部分损失依然由股东承担。

中国社会科学院博士后郭华等专家表示，存款丢失越来越频繁，从中小银行到国有大行，一定程度上表明银行对违法违规的警惕意识低下，技术升级迟缓。理论上来说，除了系统显示错误外，丢钱现象完全能够杜绝。

根据《商业银行代理保险业务监管指引》，银行销售人员不得将保险产品与储蓄存款、银行理财产品等混淆，不得套用“本金”、“利息”、“存入”等概念。但是，对于销售人员的违规行为，对机构没有明确的处罚规定。复旦大学金融研究院教授张宗新认为，储户与银行间构成的是储蓄合同关系。储户存在银行的钱，如果被犯罪分子通过系统漏洞冒领，除非储户参与其中，否则银行至少要承担部分责任。

在实际中，商业银行却频频要求消费者自己取证，否则对“丢钱”不负责。“存钱时说国有大行最可靠，还有监测系统等‘高科技’保护，丢了钱又来找储户要证据、要录音。”

广东一家上市公司财务总监表示，对类似案件应采取举证责任倒置，由银行自证没有过失。

确保银行存款的安全性

中国银监会发布评论文章《所谓存款“失踪”原来是“被骗”》称：所谓存款“失踪”，实际上是“被骗”，目前银行存款不存在丢失、失踪状态，提醒储户不要贪图高利息，以防被骗。银行存款是安全的，不过，不排除银行员工里也有“坏人”，与外人“内外勾结”诈骗存款等，银监会已经要求银行严查。

“失踪”与“被骗”本就不矛盾——电子交易时代，不“被骗”存款怎能离奇“失踪”?银监会此时的表态，似有为银行脱责的嫌疑。那些存款“失踪”的储户，并未选择高利贷、股票型基金等理财方式，而是选择去银行存款，说明他们并非一味贪图高息，就图把钱放在银行里保险，谁想还是出现了这种问题，此时怎能单方面把板子打在客户身上?

存款失踪事件就算本质上是“被骗”，但是骗术之所以能够屡屡得逞，关键不是因为储户太贪心，而是因为监管漏洞太大。存款失踪事件中，屡屡出现银行工作人员的身影，这本身就说明银行内部风险控制存在大问题。

从目前曝出的信息来看，存款“失踪”几乎都与银行工作人员内外勾结有关——没有内鬼，储户不可能被骗，而骗子之所以能够成功，恰恰也是利用了公众对银行的信任。可见，银行在其中扮演着非常关键的角色。作为一家企业，银行当然不会知法犯法，但如果存在系统漏洞或监管不力的情况，犯罪分子和银行员工便有了可乘之机，甚至不惜铤而走险。与银行相比，储户处于信息完全不对称的地位，举证维权往往难上加难，银行往往会大事化小、小事化了，客观上也会纵容犯罪分子。

存款失踪是骗子太厉害还是监管太脆弱?这也许不是一个非此即彼的单选题。骗子固然可恶，储户也必须理性，但是监管的问题与制度的漏洞，更应该引起反思和关注。存款安全性是银行业的安身立命之本，明明存在银行里的钱怎么就失踪了呢?轻飘飘一句“所谓存款失踪原来是被骗”，何以服众?

作为储户更关心的是，一旦银行存款“失踪”，如何才能把钱找回来。对此，相关银行表示，对于银行需要承担多少责任，还需要司法来进行裁决。然而，作为弱势群体的储户很难单方面证明银行在存款“失踪”过程中存在过错，所以在“谁主张谁举证”原则下，大部分储户面临维权困局。

相对于拥有庞大金融资本的银行，单个储户属于弱势群体。一般的老百姓作为存款人，其存款多为维持生活之用的工资和其他收益，一旦被冒领又得不到赔偿的话，直接受到影响的是他们的基本生活，严重的甚至影响到社会稳定。同时，作为金融机构的银行本身负有保护存款安全的法定义务，随着自身方面的漏洞不断被发现和修补，其服务质量和信誉必然得到提升和完善。对存款人的利益给予特别保护，促使银行提升服务，长远来说对整个社会的发展是有利的。其实不少存款失踪案件发生在小型银行或者大型银行的分支机构，还是因为银行内部存在漏洞、管理不善，所以银行必须从自身入手进行规范。

中央财经大学研究中心主任郭田勇认为，如果储户自己未妥善保管卡号、密码等信息导致存款丢失，应自行承担责任，除此之外主要责任应由银行承担。如果银行变相“高息揽存”，或银行工作人员与不法分子勾结骗取存款，银行应承担主要责任。如果是社会人员诈骗，银行似乎没有明显过错，但银行也有责任、有义务完善相关制度和流程;如果发生内外勾结诈骗案，有关银行必须对储户的资金损失承担相应的责任;而对于银行员工诈骗，银行则必须负全责。

作者：龚云淋

第二篇：存款利率市场化对银行存款市场份额的影响

【摘要】本文基于存款利率市场化与银行存款市场份额的关系模型，并以存款利率市场化实现的政策虚拟变量为自变量，利用FGLS方法对16家商业银行2013Q3-2017Q3的非平衡季度面板数据进行回归分析，实证研究存款利率市场化对银行存款市场份额的影响，结果表明：在整体银行存款市场和个人存款市场上，存款利率市场化的实现都对国有商业银行不利，而对股份制商业银行和城市商业银行有利，将导致在这两个存款市场上银行存款从国有商业银行转移至股份制商业银行和城市商业银行，并且转移至股份制商业银行的比例都高于城市商业银行；在企业存款市场上，存款利率市场化的实现对国有商业银行和城市商业银行都不利，只对股份制商业银行有利，将导致企业存款从国有商业银行和城市商业银行转移至股份制商业银行，并且，国有商业银行“流出”的企业存款要多于城市商业银行。

【关键词】存款利率市场化 存款市场份额 FGLS 非平衡面板

一、引言

近年来，虽然银行理财产品等有所发展，但是，由此获得的收益在我国商业银行全部收益中所占的比例仍一直很小，银行盈利的主要来源仍是由吸收存款和发放贷款这种传统的资产负债业务所获得的利差收益。贷款是银行的盈利性资产，充足的贷款发放必须有足够的银行存款作为基础与前提，这使得能否在存款市场份额竞争中占据优势地位，决定着商业银行能否稳健经营与发展。因此，对影响银行业存款市场份额竞争的因素进行研究，意义重大。

目前，许多学者基于定性分析认为，不同类型的商业银行在存款市场上存在着不公平竞争（Soussa，2000），尤其是在我国，相对于其他类型的银行，国有商业银行的规模较大，“大而不倒”使得国有商业银行能够享受到较多的政策和国家信用的支持（张杰，2003），导致存款市场份额竞争能力很强，因此，资产规模是影响银行存款市场份额竞争的重要因素。

而在实证分析方面，梁媛和余翊华（2006）基于10家商业银行2000 ～2004年的数据，从微观层面上研究了影响商业银行存款市场份额的因素，结果发现分支机构对于银行市场份额具有重要影响，国有商业银行由于分支机构众多，使得其市场份额高于股份制银行。徐艺和李静婷（2015）基于15家商业银行2009Q1-2012Q4的季度数据，研究了存款保险对银行业存款结构的影响，结果发现，从存款市场份额提高的角度来看，中国建立存款保险制度只对国有商业银行有利，而对股份制银行及城市商业银行则非常不利。

而存款利率的市场化对银行存款市场份额竞争也具有重要影响。这是因为，影响银行存款市场份额竞争能力的根本因素主要有两个：一个是银行提供的存款利率，对于提供存款利率越高的银行，其对存款人的吸引力越大，存款人越愿意将存款存入其中，使其存款市场份额越高；另一个就是银行风险，银行破产倒闭通常会给存款人带来一定损失，出于资金安全性的考虑，存款人通常会将存款存入那些风险相对较小的银行，而对于那些风险较高的银行，其在存款市场上的竞争能力则较弱，导致其市场份额较小。而从存款利率市场化的影响来看，也具有两方面的影响：一方面对存款利率具有影响，不仅导致整体银行存款利率上升（Fry，1997），而且还导致上升幅度在不同银行间出现差异，通常认为小银行提高幅度更大；而另一方面，对银行风险也具有影响，不仅对整体银行风险有影响（Noy，2004；Lee和Hsieh，2013；左峥，唐兴国和刘艺哲，2014；王道平，2016），而且对不同类型银行的影响也有差异，如马晶（2015）利用我国38家商业银行2008～2013年的数据分析发现，存款利率市场化导致城市商业银行风险增加，国有银行和股份制银行的风险降低，而对外资银行的风险没有显著影响。因此，通过存款利率和银行风险这两个传导渠道，存款利率的市场化对商业银行的存款市场份额竞争会产生影响。而上面的研究都没有考虑到存款利率市场化这一重要因素，具有一定的局限性。

我国的利率市场化改革最重要和最困难的一步，就是实现人民币存款利率的市场化（Tarhan、Nathan和El？觟d，2009）。随着2013年7月20日，贷款利率市场化的基本实现，存款利率市场化的步伐不断加快，尤其是2015年，更是突飞猛进。2015年5月11日，央行将金融机构的存款利率浮动区间上限由基准利率的1.3倍提高到1.5倍；2015年8月26日，央行进一步放开了一年期以上的定期存款利率浮动上限；同年10月24日，央行全面放开商业银行和农村合作金融机构等的存款利率浮动上限，这标志着人民币存款利率市场化在我国也基本实现。

而存款利率市场化的实现，究竟对银行存款市场份额竞争会产生什么影响？目前学者们的看法并不一致。韩忠伟和刘妤洵（2001）通过构建存款竞争理论模型，发现存款对小银行有更大的边际效用，存款利率市场化以后，小银行会将存款利率提升至高于大银行存款利率的某个水平，从而使其存款市场份额提高。而李蕊和王定祥（2014）通过定性分析，认为利率市场化以后，大银行凭借雄厚的资本实力，通过哄抬存款利率以提高存款市场份额，给小银行的吸存带来很大压力，导致小银行的存款市场份额减小。

上面关于存款利率市场化对银行存款市场份额竞争影响的研究都有一定的局限性，主要是因为，利用构建理论模型的方法难以利用实际数据进行量化验证，而利用定性分析的方法又带有很大的主观性。然而，基于实证分析的研究目前还比较匮乏。

另外，从银行存款的具体构成来看，企业存款和个人存款在银行总存款中一直占有相当高的比例，这两类存款市场份额的变动对银行总存款市场份额变动具有十分重要的影响。在存款利率市場化的背景下，各个银行都在进行金融业务创新：如在企业存款业务方面，通过对无贷户进行精细化管理等方式拓宽企业存款的来源；而在个人存款业务方面，积极为存款人提供类型更丰富、期限更灵活的存款产品以满足存款人的差异化需求。受存款利率市场化的影响不同，不同银行开展金融创新所提供的创新产品利率和风险有很大差异，加之银行风险等方面的差异，导致它们在企业存款市场和个人存款市场上竞争力不同。而存款利率市场化究竟会如何影响银行的企业存款市场份额和个人存款市场份额？目前，关于这个问题的研究也十分匮乏。

有鉴于此，本文将选取16家商业银行（其中，包括5家国有商业银行，8家股份制商业银行，3家城市商业银行）2013Q3-2017Q3的非平衡季度数据为样本，重点从总体存款市场份额、企业存款市场份额和个人存款市场份额三个方面研究存款利率市场化对不同类型银行的影响。

本文其余部分安排如下：第二部分给出本文的研究设计；第三部分给出存款利率市场化对不同类型银行存款市场份额影响的实证结果分析；第四部分给出结论。

二、研究设计

（一）模型构建与变量选取

为实证分析存款利率市场化对不同类型银行存款市场份额的影响，首先需要构建存款利率市场化与银行存款市场份额关系的模型。借鉴徐艺和李静婷（2015）研究银行存款市场份额问题的思路，构建如下的面板回归模型：

其中，被解释变量DEM表示银行存款的市场份额；IRL表示存款利率市场化；GYB、GFB和CSB是三个用于区分银行性质的虚拟变量，分别用于表示是否为国有商业银行、股份制商业银行和城市商业银行；BAK是一组控制变量向量，由影响存款吸收能力的银行自身特性变量构成；下标i和t分别用于区分不同银行和年份。

对于银行存款市场份额变量，本文主要选取了整体存款市场份额（用TDEM表示），它是每个银行吸收的总存款量占当期全部银行业金融机构吸收的总存款量的比例（其中，全部银行业金融机构吸收的总存款量由中资大型银行吸收的存款量和中资小型银行吸收的存款量汇总而成）。TDEM的值越高，说明该银行在存款市场上吸收的存款总量越多，在整体存款市场上的竞争力就越强。为了考察具体银行存款业务受到的影响，本文还选取了个人存款市场份额（用GDEM表示）和企业存款市场份额（用QDEM表示）这两个指标，分别表示每个银行吸收的个人存款量占当期全部银行业金融機构吸收的个人存款总量的比例和每个银行吸收的企业存款量占当期全部银行业金融机构吸收的企业存款总量的比例（其中，全部银行业金融机构吸收的个人存款量和企业存款量由中资大型银行吸收的个人存款量、企业存款量与中资小型银行吸收的个人存款量、企业存款量分别汇总而成），这两个指标越高，说明银行吸收的个人存款量和企业存款量就越多，从而在个人存款市场和企业存款市场上的竞争力就越强。每个银行吸收的总存款量、个人存款量和企业存款量的数据都来自每个银行的财务季报，而中资大型银行及小型银行吸收的总存款量、个人存款量和企业存款量的数据都来自中国人民银行官网公布的金融机构信贷收支表。

对于核心解释变量存款利率市场化（IRL），借鉴张宗益、吴恒宇和吴俊（2012）的研究思路，根据存款利率市场化改革的进程来构建存款利率市场化的虚拟变量。2015年10月24日，随着中国人民银行对商业银行和农村合作金融机构的存款利率管制全面放开，我国的存款利率市场化基本实现。根据这一标志性事件，对于变量IRL，本文将2015年第四季度及以后时期赋值为1，而将2015年第四季度以前的时期赋值为0。

关于虚拟变量GYB和GFB的取值，如果银行性质为国有商业银行，则GYB取值为1，否则，GYB取值为0；如果银行性质为股份制商业银行，则GFB取值为1，否则，GFB取值为0。这两个虚拟变量的数据都来自国泰安数据库。

对于银行自身特性方面的控制变量，本文主要选取了不良贷款率（用NPL表示）、银行杠杆率（用LEV表示）和银行资产规模（用SIZE表示）这三个指标，其中，银行杠杆率指样本银行的股东权益资本占其总资产的比重，银行资产规模指样本银行的总资产占整个银行业金融机构资产总额的比重。选取这三个指标主要是因为：不良贷款率反映了银行资产质量的安全性，这个值越高说明银行资产质量越差，其抗风险性越弱，从而存款吸收能力也越弱，不利于其存款市场份额扩大；银行的杠杆率在一定程度上反映了银行股东出资对存款人的保护作用，这个值越高，表明存款人存款的安全性越高，越有利于银行增强存款吸收能力，扩大存款市场份额；因不公平竞争的存在，资产规模越大的银行，越容易得到政府的支持，其整体安全性越高，存款人越愿意将存款放入其中，越有利于其存款市场份额扩大。样本银行不良贷款率、股东权益资本和总资产的数据都来自这些银行的财务季报，而整个银行业金融机构资产总额的数据来自中国银监会官网公布的统计信息。

（二）样本选取

本文旨在分析存款利率市场化的实现导致不同类型银行的存款市场份额变动情况，鉴于数据可得性的限制，本文选取了16家上市商业银行（包括5家国有商业银行、8家股份制商业银行和3家城市商业银行）2013Q3-2017Q3的季度数据进行研究。由于部分样本银行的一季度和三季度的个人存款量与企业存款量数据存在缺失，因此，就整体情况而言，本文的样本数据是一个非平衡季度面板数据。

（三）模型估计方法

对于因变量是TDEM的模型估计，根据实际数据利用豪斯曼检验和似然比检验，发现模型使用固定效应比较好；而对于因变量是GDEM和QDEM的模型估计，是非平衡面板数据估计问题，参照李成、杨礼和高智贤（2015）处理非平衡面板数据的模型方法选择，利用本文数据检验后发现，模型应该使用固定效应。因此，本文的面板数据模型估计都使用固定效应。同时，考虑到不同银行之间个体差异可能引起异方差情形，本文最终都采用了FGLS方法进行模型估计。

三、实证结果分析

表1给出了上述模型的实证结果。通过观察表中的回归结果发现，在不超过10%的显著性水平上，不同类型商业银行在各类存款市场上的竞争都受到了存款利率市场化的影响。

具体而言，就整体存款市场份额受到的影响来看，由表1的第二列，存款利率市场化对国有商业银行的作用系数为-0.366（=-0.369+0.003），对股份制商业银行的作用系数为0.220（0.217+0.003），而对城市商业银行的作用系数为0.003。这就表明，一方面，存款利率市场化的实现不利于国有商业银行在存款市场上的竞争，将导致其在整体存款市场上所占的份额大大降低；而另一方面，存款利率市场化的实现虽然有利于加强股份制商业银行和城市商业银行在整体存款市场上的竞争，将使得它们的存款市场份额不断增加，但是，就受到影响的具体大小而言，存款利率市场化的实现对股份制商业银行的影响要大于城市商业银行。这主要是因为，存款利率市场化实现以后，存款利率将完全放开，导致整体存款利率普遍上涨，但是上涨的幅度却有很大差异，国有商业银行相比股份制商业银行和城市商业银行上涨的幅度通常要小很多，因此，对存款人的吸引力较小，导致其整体存款市场竞争力较弱，存款市场份额不断降低，而股份制商业银行和城市商业银行却因为存款利率上涨的优势，使得它们的整体存款市场竞争力较强，存款市场份额增加；而就股份制商业银行和城市商业银行来说，存款利率市场化虽然导致城市商业银行的存款利率上涨的更多，但是由于其规模小和风险高等因素的限制，使得其整体吸存能力仍然要比股份制商业银行弱很多，导致其整体存款市场份额增加的幅度比股份制商业银行要小。

而就具体的银行存款业务受到的影响来看，在个人存款市场上，由表1的第三列，存款利率市场化对国有商业银行的作用系数为-0.370（=-0.486+0.096），对股份制商业银行的作用系数为0.248（0.152+0.096），而对城市商业银行的作用系数为0.096。这表明，一方面，存款利率市场化的实现对国有商业银行在个人存款市场上的竞争不利，将导致其的市场份额不断降低；而另一方面，存款利率市场化的实现将有助于增强股份制商业银行和城市商业银行在个人存款市场上的竞争，使得它们的市场份额不断增加，但是股份制商业银行增加的幅度要比城市商业银行增加的幅度大。这主要是由于作为个人存款者来说，虽然也关注存款的风险性，但由于存款保险等因素的存在，对存款利率变化带来的收益更为关注，而存款利率市场化导致国有商业银行的存款利率上涨较小，对个人存款者吸引力较小，从而使得国有商业银行个人存款市场份额下降，与此同时，股份制商业银行和城市商业银行个人存款市场份额上升；而股份制银行由于规模和服务水平等因素产生的竞争优势，使得其比城市商业银行能吸收到更多的个人存款，从而其市场份额更高。

在企业存款市场上，由表1的第三列，存款利率市场化对国有商业银行的作用系数为-0.349（=-0.309-0.040），对股份制商业银行的作用系数为0.288（0.328-0.040），而对城市商业银行的作用系数为-0.040。这表明，一方面，存款利率市场化的实现虽然对国有商业银行和城市商业银行在企业存款市场上的竞争不利，将导致它们的市场份额不断降低，但是就受到的影响大小而言，国有商业银行受到的不利影响更大；而另一方面，存款利率市场化的实现将增强股份制商业银行在企业存款市场上的竞争，使得其市场份额不断增加。这主要是因為，存款利率市场化的实现将导致存入国有商业银行的存款收益最低，而存入城市商业银行的存款风险最高，作为企业存款人来说，对于存款风险和收益都很关注，这导致国有商业银行和城市商业银行对他们的吸引力较弱，但是相对于存款收益来说，企业存款人对风险会更为关注，这使得城市商业银行对他们的吸引力相对更弱，从而导致国有商业银行和城市商业银行的企业存款市场份额都下降，而城市商业银行下降的更多；同时，存款利率市场化的实现导致股份制商业银行的企业存款收益和风险在这三类银行中都居于中间水平，企业存款人出于收益和风险的综合考虑，会更多的将企业存款存入股份制商业银行，导致其存款市场份额不断增加。

四、结论与启示

本文基于16家商业银行2013Q3-2017Q3的非平衡季度面板数据，对存款利率市场化对银行存款市场份额的影响进行了研究，结果发现：一是在整体银行存款市场和个人存款市场竞争方面，存款利率市场化的实现都对国有商业银行不利，而对股份制商业银行和城市商业银行有利，将导致在这两个存款市场上银行存款从国有商业银行转移至股份制商业银行和城市商业银行，并且转移至股份制商业银行的比例都高于城市商业银行；二是在企业存款市场竞争方面，存款利率市场化的实现对国有商业银行和城市商业银行都不利，只对股份制商业银行有利，将导致企业存款从国有商业银行和城市商业银行转移至股份制商业银行，并且，国有商业银行“流出”的企业存款要多于城市商业银行。

基于上述研究结论，本文得到如下关于存款利率市场化改革的启示：一是存款利率市场化以后，国有商业银行在各类存款市场上的份额不断减小，这一方面说明存款利率市场化确实有助于促进银行之间展开公平竞争，但另一方面，国有商业银行要继续保持竞争优势，就必须进一步提高各类存款利率水平；二是城市商业银行在存款市场上要追赶股份制商业银行，就必须一方面努力增加其资产规模和提升服务水平如增加服务网点以促进对个人存款者的吸引力，另一方面，还要努力降低其风险水平，增加对企业存款者的吸引力。

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作者简介：贺江（1984-），男，汉族，河南南召人，博士研究生，研究方向：金融风险管理；赵尚梅（1963-），女，汉族，山东诸城人，博士生导师，研究方向：货币金融理论与货币政策。

作者：贺江 赵尚梅

第三篇：我国银行存款保险制度探析

【摘 要】:存款保险制度是当今世界各国维护金融稳定的安全网之一,它有助于防止银行挤兑的发生,维护金融稳定。依据当前我国金融业的发展现状,有必要建立适应我国国情的存款保险制度,维护金融市场的稳定。本文主要论述了建立存款保险制度的作用、问题和必要性,由此,提出建立存款保险制度的一些建议。

【关键词】:存款保险; 作用; 建议

存款保险是指符合条件的存款式金融机构(主要是商业银行)在按规定缴纳保险费后,存款保险机构对其吸收的合规存款给予保险,一旦投保金融机构倒闭,存款人可得到一定的赔偿[1]。存款保险制度始于20世纪30年代的美国,20世纪30年代世界金融危机爆发,美国大量银行倒闭,为此,美国设立“联邦存款保险公司”(FDIC),以防止大规模的银行挤兑。目前,全球共有100多个国家和地区建立了不同形式的存款保险制度。

一、存款保险制度的作用

一般来说,存款保险制度的目标在于保护存款人的利益和维护金融市场的稳定。美国1933年《格拉斯-斯蒂格尔法》把建立存款保险公司的目的表述为:(1)重振公众对银行体系的信心;(2)保护存款人的利益;(3)监督并促使银行在保证安全的前提下进行经营活动。日本《存款保险法修改法案》第一条明确规定存款保险制度的目的是:保护存款人的利益,在金融机构停止支付存款的时候,存款保险机构必须对金融机构支付必要的保险金,并对破产金融机构的合并或业务转让进行适当的资金援助,以维护信用秩序[2]。具体来说,存款保险的主要作用可以归纳为:

(一)存款保险可以提高公众对银行体系的信心。如果某银行出现支付危机,由于银行具有队列顺序原则,存款者就有强烈的优先取款的意愿,于是争先恐后的去银行取款,从而造成银行挤兑,又由于信息的不对称,一家银行出现挤兑,会使公众对其它具有清偿能力的银行产生怀疑,以至于使得健康的银行也发生挤兑。因此建立存款保险制度,提高公众对银行体系的信心,才能减少银行出现问题时的挤兑行为,防止个别银行倒闭的传染效应,维护金融体系的稳定。

(二)保护存款者尤其是小额存款者的利益。存款保险制度的基本功能就是保护存款者的利益。存款人相对于银行来说处于信息不对称劣势的一方,在市场机制的作用下,存款者很难做到自我保护。特别是小额存款者由于自身知识的局限性和难以获得银行经营和其他信息,无法对其存款的风险做出准确的判断,更易出现挤兑行为。在这种情况下,存款保险制度可以为其提供保护,即使银行破产倒闭,存款者也能得到一定程度的补偿。

(三)救助和处置有问题的投保银行。存款保险机构的重要作用之一就是协助金融监管部门处置投保银行的金融风险。当某个投保银行出现经营危机时,存款保险公司会根据不同的问题采取不同的处置方式,比如流动性支持、促进兼并、清算赔付等,以化解金融风险或阻止风险蔓延。

(四)监督投保银行的经营活动。存款保险公司为了防范投保银行的经营风险和道德风险,一般都要采取有效措施加强对投保银行的监督管理

二、实施存款保险制度应注意的问题

存款保险制度虽然能够保护存款人利益,有效阻止银行挤兑,防范和化解风险,但也可能会产生道德风险。如果银行选择高风险、高利润的资产策略而不需要为此向存款人支付更高的利息来弥补其承担的风险,这样会刺激银行经理置存款人的利益于不顾,而优先考虑银行的收益及其自身的利益。而且存款人有了存款保险的保护,失去监督银行管理的积极性,结果使脆弱的银行可能吸收到更多的存款,金融系统的整体风险水平就提高了。

另外,不合理的存款保险制度还会产生逆向选择。如果存款保险制度提供的保险是完全自愿的,并且保费不与银行资产风险水平挂钩,那么只有那些风险大的银行才会对存款保险感兴趣,而那些稳健的银行却会因为缴纳统一的保费而受损而退出存款保险体系。一旦稳健的银行退出存款保险制度,便需要提高对参保银行的保险费率。然而保险费率的提高又会进一步迫使留在存款保险体系内的次优银行退出存款保险体系。如此下去,最后只有最脆弱的银行才会保留在存款保险体系以内。

三、我国建立存款保险制度的必要性

第一,我国现行的隐形存款保险的弊端要求建立存款保险制度。我国对存款人利益保护实际实行的是保护吸收存款的金融机构的间接保护方式。这种隐形存款保险不利于中小银行的公平竞争,比如我国四大国有商业银行有国家信用作保障,存款者不用担心银行倒闭会给自己带来损失,由此造成了大银行与中小银行不公平的竞争局面。

第二,我国银行目前面临较大的经营风险,建立存款保险制度可有效防范金融风险,维护金融体系的稳定。在市场经济中任何经营都是有风险的,银行也不例外,银行的脆弱性使得存款保险至关重要。

第三,存款保险制度有利于保护存款人尤其是小额存款者的利益。因为金融体系存在着信息不对称,小额存款人缺乏信息,而存款保险制度可以保护这些存款人。因为如果建立了存款保险制度,当实施该制度的银行资金周转不灵或破产倒闭而不能支付存款人的存款时,按照保险合同条款,投保银行可从存款保险机构那里获取赔偿或取得资金援助,这就有效保护了存款人的利益。

四、构建我国存款保险制度的几点建议

存款保险制度虽然有许多优点,但如果存款保险制度设计不合理,就会产生严重的逆向选择和道德风险,甚至会引发严重的银行危机。

第一,建立存款保险制度必须要有完备的法律法规,要立法先行。建立存款保险制度是一项争议较大且需要权衡有关各方面利益的改革,只有通过制定相关法律,在法律中确立有关各方面的关系,才能有效约束有关方面的行为。

第二,存款保险的机构设置和资金来源。国际上存款保险的机构设置和资金来源有三种模式:一是由政府出资兴办,以监管为主要目标;二是由政府和银行业共同出资建立存款保险机构;三是由银行同业合建存款保险机构[3]。我国可以采用事前安排的方式,存款保险基金的资金来源除保费收入外,国家财政对建立的存款保险机构可先投入一定数额的资本金,当资金出现困难时,可向财政、中央银行申请批准特别融资,或者像投保银行收取保费,或者由存款保险机构在资本市场上发行债券融资等。

第三,要合理确定存款保险费率。从各国存款保险费征收的实践看,主要采取单一保费制度与基于风险的差异化保费制度。在我国由于各银行之间风险程度、经营管理水平、资产规模和资产质量有较大的区别,所以我国应实行与风险相挂钩的差异化保费制度。具体来说就是将银行的风险程度与存款保险费率相挂钩,先按存款余额的一定比例交纳保险费,在此基础上,根据投保银行的资本充足率与风险资产比率确定不同的浮动比率。

【参考文献】

[1] 张桥云,存款保险制度[M],成都：西南财经大学出版社,1997年版

[2] 杨家才,存款保险制度及中国模式[M],北京：中国金融出版社,2001年版

[3] 刘倩,存款保险制度的中国模式设计[J]，现代管理,2009(08)

作者：胡丽娜