企业国际贸易融资论文

中小企业国际贸易融资问题一直是外贸界关注的热点问题，根据国家发改委中小企业司调查数据显示，50%的中小外贸企业融资难已成为制约中小外贸企业的发展的瓶颈，也是中小企业国际贸易融资亟待解决的问题。本文以广西北部湾地区中小企业国际贸易融资为样本，探讨中小企业国际贸易融资的现状及问题，希望对中小企业国际贸易融资工作有一定的指导意义。下面是小编为大家整理的《企业国际贸易融资论文(精选3篇)》，欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助！

企业国际贸易融资论文 篇1：

中小企业国际贸易融资问题之我见

摘要：本文以国际贸易融资为切入点，在概述中小企业国际贸易融资的基本内涵的基础上，重点分析了中小企业国际贸易融资的问题及对策，旨在说明解决中小企业国际贸易融资难问题的重要性，以期指导实践。

关键词：中小企业 国际贸易 融资 基本内涵 问题及对策

近年来，我国经济发展迅速，呈现出经济全球一体化发展趋势，然而中美贸易摩擦及严峻复杂的国际经济形势对外贸企业发展带来巨大的冲击，国际贸易融资对促进经济发展发挥的积极作用日益明显。中小企业国际贸易融资是大势所趋。但是就目前而言，我国中小企业国际贸易融资起步较晚，国际贸易融资过程中还存在诸多问题，使得中小企业国际贸易陷入困境。如何解决中小企业国际贸易融资难的问题是当前中小企业关注的焦点。鉴于此，笔者进行了初步探讨。

一、中小企业国际贸易融资的基本内涵

国际贸易融资主要有三大特点，一是参与主体复杂。国际贸易属于跨越国境的货品和服务交易，不同国家的人参与其中，其贸易方式和贸易环境不尽相同，贸易业务流程也十分繁琐，增加了贸易的复杂性。二是具有自我偿付性特点。主要是指客户自我偿付所贷金额。三是融资方式多样。传统的国际贸易融资方式共有三种分类。可以按照资金来源、融资的货币、有无抵押品来划分，当代国际贸易融资方式具有多样化的特点，企业可以采用商品抵押、打包放款、出口押汇等多种方式进行融资，还出现了国际保理等较复杂的新业务。由于中小企业数量众多，占据着中国全部企业将近 90%，许多的中小企业都把其市场开拓到了海外，把握好国际贸易融资的特点，便于中小企业国际贸易融资活动的开展。

从国际贸易融资的作用上看，首先，国际贸易融资对中小企业的发展具有重要的作用。中小企业通过国际贸易融资，在一定程度上缓解资金紧张的问题，促进中小企业的资金流量的运转，避免了资金链断裂影响企业运转。其次，国际贸易融资对银行的发展具有积极的作用。银行在国际贸易融资中具有举足轻重的地位，银行在为借资方提供资金的同时，收取保证金、手续费等费用，促进了银行业务的发展，可以为银行增收。再次，国际贸易融资还对国民经济的发展具有促进作用。中小企业在国民经济中的基础性作用无可取代，国际贸易融资加速了中小企业资金的周转，促进了我国国际贸易的发展，因此，促进了我国国民经济的发展。

二、中小企业国际贸易融资的问题分析

（一）中小企业层面存在的问题

中小企业层面存在的问题，主要表现在两个方面：一方面表现为企业资金需求“短、频、急”。中小企业经济实力较弱。我国中小企业大多为民营企业，无论是资金持有量还是经营利润，都难以有很大程度的提高，经济实力弱是中小企业普遍存在的问题，与之相关的实物资产较少、技术水平不高，迫切需要通过融资来解决。融资的复杂性使其融资成本较高。另一方面表现为中小企业信用状况不佳。缺乏健全的内控制度和财务制度，会计信息失真，降低了自身的诚信度，造成银行对企业的信息收集和分析成本加大，究其原因，主要是因为企业信用观念淡薄造成的，由此造成的道德风险问题较为突出。

（二） 金融机构层面存在的问题

国际贸易融资在我国起步较晚，我国金融机构对国际贸易金融业务了解不够深入，也影响着中小企业国际贸易金融发展。具体说来，金融机构关于中小企业国际贸易融资的业务比较单一，没有结合国际贸易发展的实际情况进行调整，仍是以进出口押汇、外汇票据贴现等为主，不能较好地适应国际贸易形势发展的需要，银行存在对中小外贸企业“惜贷”的现象。如福费廷、国际保理等业务，许多金融机构不了解，也缺乏相应的业务内容，中小企业在选择国际贸易融资业务时，过于被动。此外，银行等金融机构缺乏针对国际贸易融资的授信审查标准，中小企业在申请办理国际贸易融资业务时，耗时较长，效率较低，由于时效性造成外贸企业损失的现象时有发生。

（三） 国家政策层面存在的问题

目前，我国国家政策层面，对于中小企业国际贸易融资问题尚未引起重视，相关政策制定落后，没有发挥国家政策应有的扶持作用，也制约着中小企业国际贸易融资的发展。具体说来，一是在关于中小企业国际贸易融资的政策中，缺乏相应的帮扶机构的规定，对中小企业出口贷款的主要机构没有严格要求，有针对性地做出部署和规划。二是针对中小企业国际贸易融资的信用体系薄弱。就目前而言，中小企业的信息缺乏开放性，信用评价体系还未完全建立，民营担保机构无法和银行形成共担机制，金融机构要想考察中小企业的信用资质，需要耗费大量的人力和物力，应从政策层面做出相应的规定，规范中小企业信用管理。三是融资服务体系不完善。中小企业国际融资中融资服务建设，需要相应的信用担保机构，现如今，担保机构中小企业进行担保时门槛相对较高，国家较为重视国有大企业的发展，忽视了中小企业金融信贷的扶持，对中小企业融资非常不利，从国家政策层面给予中小企业相应的扶持，帮助其获得相应的贷款，将是未来中小企业国际贸易融资迫切需要解决的问题。

三、优化中小企业国际贸易融资问题的策略

（一）提升中小企业的综合实力

提升中小企业的综合实力是優化中小企业国际贸易融资问题的关键。从企业自身经济建设出发，增加企业的经济实力，健全企业的财务管理制度，用良好的信用争取金融机构的贷款，维持好银、企之间合作关系，提高自身信用水平。在具体做法上，规范会计账簿的凭证审核、制单、记账等环节，提高会计信息披露的透明度;建立和完善企业资信数据库， 构筑一个有效的信用评价与发布系统， 增强商业银行对企业放贷的信心。支持中小外贸企业以存货、应收账款、仓单、股权、知识产权、退税账户等各种动产为抵押担保物从银行获得信贷融资。

（二）提高金融机构的支持力度

金融机构的支持力度影响着中小企业国际贸易融资的成败，提高金融机构的支持力度，应从金融机构关于国际贸易融资业务的创新方面，打造出与时俱进、与国际贸易发展接轨的金融产品，以满足中小企业融资的需要。在具体做法上，金融机构要加大对国际贸易融资产品的研究，提高自身的专业度，丰富对中小企业国际贸易融资的产品类型，积极开展福费廷、国际保理等新兴融资业务。不仅如此，还应根据中小进出口企业的特征，创新出更多适合本国企业的融资形式。金融机构还要加快改进，设计灵活的融资结构，积极发展多样化的贸易融资服务 ，即根据客户的 实际需要来设计，对贸易融资产品进行多样化的组合，促进中小企业国际贸易融资的实现。如推出适合中小外贸企业的信贷产品。需要注意的是，严禁商业银行为中小外贸企业服务收取承诺费、资金管理费、财务顾问费、咨询费等。

（三）营造良好的政策发展环境

对国家政策制定而言，尽快制定出符合中小企业国际贸易融资的制度和措施，在制度层面予以中小企业国际贸易融资扶持，营造中小企业国际贸易发展的良好政策环境，帮扶中小企业在激烈的国际市场竞争中取得有利地位，无疑将促进中小企业的可持续发展。在具体做法上，营造良好的政策发展环境，要把握好两个关键点，一是加大政策扶持力度，二是建立信用担保体系。其中，加大政策扶持力度，是指面对我国中小企业国际贸易融资难的实际情况，出台相关政策并提供财政资金支持，大力开展信用单位、信用市县等创建活动，加强金融信贷环境监测与分析，改善区域金融生态环境，提高中小外贸企业信用水平。在建立信用担保体系方面，国家可以出台相应的法律法规支持信用担保机构的发展，规范流程，并鼓励担保机构之间的合作，共担风险，积极发展中小外贸企业信用担保机构，使之为中小进出口企业提供担保。

四、结语

总之，中小企业国际贸易融资是一项综合的系统工程，具有长期性和复杂性。对中小企业而言，在进行国际贸易融资的时候，应从提升中小企业的综合实力、提高金融机构的支持力度和营造良好的政策发展环境三个方面，积极探索国际贸易融资的有效途径，使中小企业国际贸易融资实现突围，才能促进中小企业国际贸易经济活动又好又快地发展。

参考文献：

[1]章静.中小企业国际贸易融资问题研究[J].现代经济信息. 2017（16）.

[2]肖燕语.中小企业国际贸易融资问题分析[J].中国市场. 2016（16）.

（作者单位：广东省佛山市禅城区投资服务中心）

作者：梁晓慧

企业国际贸易融资论文 篇2：

中小外贸企业国际贸易融资问题研究

中小企业国际贸易融资问题一直是外贸界关注的热点问题，根据国家发改委中小企业司调查数据显示，50%的中小外贸企业融资难已成为制约中小外贸企业的发展的瓶颈，也是中小企业国际贸易融资亟待解决的问题。本文以广西北部湾地区中小企业国际贸易融资为样本，探讨中小企业国际贸易融资的现状及问题，希望对中小企业国际贸易融资工作有一定的指导意义。

一、国际贸易融资的概述

根据《巴塞尔协议》（2004-6）的定义，贸易融资是指在商品交易过程中，运用短期性结构融资工具，基于商品交易中的存货、预付款、应收款等资产的融资。国际贸易融资是银行围绕着国际结算的各个环节为进出口商品提供资金便利的总和。国际贸易融资产生于最初的贸易的一方向另一方提供的商业信用，如买卖中的赊销、寄售等。但是由于商业企业的资金实力有限，企业间提供的商业信用资金较小，且期限较短，无法满足日益增长的国际贸易资金需求。一定程度上限制了国际贸易的发展，特别是中小企业的发展。为了寻求更多的资金，进出口商开始向银行等金融机构寻求帮助，银行等金融机构开始登上国际贸易发展的舞台，国际贸易融资由此产生。

二、国际贸易融资方式及其比较研究

1.国际贸易融资方式。国际贸易融资的方式有很多种，对于中小企业而言，资信状况往往遭受怀疑，且所需融资的资金金额较小，时间也较短，归结起来常用的主要有以下几种：

1.1押汇（Negotiation under Documentary Credit）：进出口商将代表物权的提单及其他单据抵押给银行，从而得到银行扣除押汇利息和费用后的垫款。对于出口商而言，这种方式可以加快出口商资金周转，提前收回货款，适合在托收或信用证结算方式下使用。采用出口押匯融资，需要向银行递交具有物权凭证的提单作为押汇单据，否则银行不受理，所以此方式不适用于非海运提单交货的运输方式。此外，只有资信状况和财务状况都良好的企业才能从银行的融资那里通过押汇得到垫付货款，且银行一般采用的是出口信用证押汇和托收押汇，极少提供电汇押汇。融资对于进口商而言，不仅能解决资金周转困难，提前赎单，减少货物的滞港费用。而且能加快进口商品的加工或销售，加速资金的回笼，同时能促进进口贸易。但由于融资期限较短，一般要求专款专用，且逐笔申请，逐笔使用。对于加工贸易类的进口商，后期加工面临的资金短缺很难从银行等金融资机构中得到支持，尤其是中小外贸企业。

1.2打包放款（Packing Loan）：出口地银行以出口商提供的开证行开来的信用证正本作为抵押向其发放贷款的融资行为。这种方式主要是出口商在备货期间向银行寻求资金准备货物，以便能按期完成交易。此种方式若能推广，将极大促进中小企业的出口贸易成交量。但这种方式要提防出口商不真实贸易的欺诈行为或者一证多贷的行为，以免遭受损失。出口商与金融机构之间，应突破局限，寻找更加双赢的方式，促进我国出口贸易的发展。

1.3出口保理业务（International Factoring）：又称保付代理，是指保理银行为出口商提供的一种兼有担保、融资、销售、管理、催收账款等一揽子综合服务业务，并且能根据客户的需求灵活提供服务项目。这种方式不管从出口商角度还是金融机构角度，无疑都是较理想的双赢方式，但由于根据提供的服务项目不同，收费有所不同。但这种方式能个性化的解决出口商融资及风险等问题，深受出口商青睐。但由于中小企业往往资金实力，企业实力，贸易业务量等问题的制约，面对收费较高的国际保理业务仍是未能推广。采用国际保理，对于进出口双方都有利，对于出口商而言，降低收汇风险，对于进口商而言，有利于资金周转，降低了进口成本。同时，在国际保理业务下，货物比单据重要，若货物出问题，进口商可以拒付，这大大降低了进口商的收货风险。但是对于银行等金融机构而言，风险较大。

1.4福费廷业务（Forfaiting）：是指银行或其他金融机构无追索权的从出口商那里买断由于出口业务而产生的应收账款。是一种新型的出口贸易融资业务产品，是提前获得货款的一种融资方式。其最大特特点就是无追索权，出口商可以在不占用银行授信额度的基础上，100%的获得资金融通，改善资产负债比率。

2.国际贸易融资方式比较研究。

2.1出口押汇与打包放款。出口押汇与打包放款两种融资方式都是为出口商解决资金融通问题，但是还是有一定的差异。首先，融资的时间不同，出口押汇实在发货后获得物权单据后提交单据到银行，经银行审核无误后发放；打包放款是在货物发运前，具体来说是在出口商备货期间，帮助出口商筹措资金备货时发放的。其次，融资期限不同，出口押汇一般经申请最快的当天就可以完成，晚则几天可以完成，期限较短。打包放款的期限较长。此外，融资费用的结算方式不同，出口押汇的费用是在发放融资款项前在款项里扣除，打包放款的费用是除向出口商收取本金外，费用按利息方式收取，是额外的。

2.2国际保理业务与出口托收押汇。国际保理业务与出口托收押汇类似，但也有同。首先，银行是否有追索权；在出口押汇中，银行保留对出口商的追索权；其次，银行是否担保收款；出口托收押汇项下，银行不负责担保收回货款，但是国际保理项下，银行对于一定额度内的风险和坏账是负责担保的。

三、广西北部湾经济区中小企业贸易融资的现状及问题分析

随着国际贸易的发展，国际贸易融资取得了长足的发展，并在促进贸易成交，加快资金周转，降低融资成本，提高经济效益，降低贸易风险等方面起到了非常重要的作用。但是，广西北部湾经济区中小外贸企业融资并没有那么容易，国际贸易融的作用并没有得到充分的发挥和实现，归结原因主要有以下几方面：

1.国际贸易融资方式单一。我国国际贸易融资方式与发达国家差不多，但是真正运用的少。这点与发达国家日益增多的贸易融资方式相比，差距较大。我国主要的国际贸易融资方式目前用的最多是信用证结算与融资相结合的方式为主，不仅品种单一，且功能单一。出口买方信贷融资是我国出口贸易业务的核心业务之一，但是自发展以来，融资金额也并不多，使用频率和对出口的支持力度并不高。此外，我国银行从业人员业务水平和素质不高，对金融工具、融资手段的运用、结算方式的选择等了解不够，专业知识不扎实不全面，在实际操作中不仅不能恰当使用，反而加大融资风险。这也是造成融资方式单一的原因。

2.国际贸易融资对象单一。目前我国的国际贸易融资主要针对的是国有大中型企业，他们企业实力雄厚，资金需求大，是我国经济产业主要支柱力量，理应得到更多资金支持。但是另一方面，随着改革开放及加入WTO，许多外资企业，中小企业，三资企业等如雨后春笋版出现，已然成为我国国民经济不可或缺的中间力量。然而这部分企业由于企业实力不强，经验较少，而被金融机构视为高风险对象，给予的资金支持少之又少。很大程度上遏制的非国有企业及中小企业的进一步发展，也不利于我国经济的更好更快的发展。广西钦州保税港区作为国家第六个保税港区，是中国-东盟合作以及面向国际开放的区域性国际航运中心、物流中心和出口加工基地。经济区主要以中小外贸企业居多，更需要得到更多的资金和政策支持，以促进经济区更好更快的发展。

3.金融机构违规操作现象频出。我国银行金融机构为了帮助经验不足的国际贸易的发展，经常违规操作。以信用证结算为例。作为开证行的银行金融机构在收到出口商递交的单据后，应履行审单义务。审核单据是否与合同一致，是否单单一致，是否单货一致，并承担第一性的付款责任。然而有些银行缺把单据交给进口商审核，从而导致有些进口商在未付款的前提下，拿到单据，从而提取货物甚至销售。甚至有些进口商在面临产品市场价格下降或亏损的情况下，故意找不符点，甚至偷换单据等拒付货款。等等诸多现象，给出口商带来的巨大的收汇风险，从而也使得我国的银行金融机构的信誉受到了极大的损害。

四、对中小企业贸易融资的建议

1.加强风险防范和控制。对于国际贸易而言，加强风险防范和控制，不仅可以提高经济效益，还可以促进进出口贸易的发展，增加贸易机会，扩大贸易。当前各大金融机构针对风险防范和控制，均采用五级分类客户管理，各银行均有自己的风险防范和评估机制，但是若要对国际贸易融资中的风险进行有效的防范，需加强金融监管，制定专门的授信审查标准，完善金融风险评估机制，政府要参与监管，改善部分金融机构因高额利率放宽准入条件和降低风险防范职能。尤其是广西北部湾经济区，中小企业居多，应制定出一套针对中小企业的风险防范体系和准入标准，出台专门授信体系或政策，在准入程序中加入政府职能部门的审批，多举措，多形式的加强风险防范，真正发挥风险防范措施的作用，为国际贸易中小企业融资保驾护航，促进中小企业健康发展。加强对客户资信状况的调查与管理，采取五级分类管理，对于资信状况或财务状况不好的客户，应加强监控，加强大数据系统的建设和管理，完善客户档案，完善银行管理体系，调查、提交资料、审查、放款等工作分离开，防止违规操纵和腐败。

2.大力发展多种融资方式。融资方式单一问题，主要还是金融机构风险防范体系不完善，不敢采用多样化的融资方式，尤其针对经济实力较弱的中小企业，更是显得畏首畏尾。银行等金融机构应考虑中小企业的特点，将授信风险和客户主题风险划分开，多从中小企业的贸易信用和交易实力来综合分析中小企业的风险，风险防范控制从传统的抵押物權控制到从贸易的各环节进行防范和控制，如贸易单证真实性的控制、收发货过程的物流控制、资金回收风险的控制等方面入手，综合的分析和控制风险，更符合我国中小企业的融资方式。此外，随着贸易竞争日益激烈，延期付款想象频繁，采用福费廷方式融资必将成为融资发展的趋势和必要。

3.创新融资产品，帮助中小企业乘“一带一路”东风走出去。随着广西北部湾经济区国际贸易的发展，尤其是中国-东盟自由贸易区的发展，以及“一带一路”发展建设的需要，呼吁银行等金融机构跟上时代发展步伐，利用互联网创新金融服务，提高国际贸易融资从业人员的业务水平和能力，帮助中小企业解决资金流问题，从而在“一带一路”建设中更好的走出去。

五、结语

国际贸易融资影响国际贸易的长足发展，尤其是对于企业体量小，经济实力弱，市场竞争复杂的中小企业，融资难成了阻碍这些中小企业发展的拦路虎。我们应当在加强风险防范和监控、丰富融资方式、创新融资产品的基础上，帮助中小企业更好的走出去，也为广西北部湾经济区的发展献上绵薄之力。

参考文献：

[1]熊柳煦. 促进中小外贸企业国际贸易融资的对策和建议[D]西南财经大学.2007.

[2]文燕.国际贸易融资创新在我国的应用研究[D]北京交通大学.2006.

[3]席高阳.我国中小企业国际贸易融资问题探讨[D]华北电力大学.2007（12）：83-85.

[4]王雪.关于我国外贸企业融资策略的研究[D]首都经济贸易大学.2010.

[5]贾驰.浅谈中小企业国际贸易融资策略[J]河北企业.2013年第一期.

作者：丁雪萍

企业国际贸易融资论文 篇3：

广西中小型外贸企业国际贸易融资创新及风险控制研究

摘 要：以广西中小型外贸企业国际贸易融资模式发展现状及成因为切入点进行分析，探讨现行模式下广西中小型外贸企业在国际贸易融资中遇到的困难、存在的问题及其原因，分析广西中小型外贸企业国际贸易融资模式创新的必要性。以借鉴发达国家中小外贸企业贸易融资成功经验，结合广西中小型外贸企业国际贸易融资的实际及未来的发展趋势，寻找适合广西的创新模式及如何进行风险控制。

关键词：广西；中小型外贸企业；国际贸易融资；创新模式；风险控制

广西作为“一带一路”的重点省份，将成为中国新一轮改革开放的热点地区。这将带动区域经济全面发展，大大增加广西中小型外贸企业在国际市场交易的机会。随着交易的扩大，传统融资方式已不能满足广西中小型外贸企业的发展，利用创新的融资模式势在必行。为了能更加顺利开展国际贸易业务，在使用新型融资模式时要注意可能会突然发生的不安全情况，并对此作出防范。

一、广西中小型外贸企业国际贸易融资的现状分析

（一）广西中小型企业国际贸易融资现状

广西壮族自治区工业和信息化委员会调查显示，2011年，广西规模以上中小企业流动资金和项目投资资金缺口约1 000亿元，比2010年增加300亿元。据金融部门测算，今年广西全区新增贷款将比2010年少200多亿元。但是截至10月底，国开行广西分行累计发放中小企业贷款62亿元，直接支持企业380多户，解决就业3万余人。截至目前，广西今年将继续安排1.1亿元中小企业发展专项资金支持中小企业。自2009年起，广西每年财政安排3 000万元在中小企业融资过程中对银行的风险和对担保机构的风险进行补偿。广西中小型外贸企业的融资结构中，银行贷款占主要部分。如表1所示，在2013—2015年间，广西中小型外贸企业直接融资中的人民币贷款额逐年增加，占广西全区融资总量的比重为70.5%。而通过其他方式进行的融资规模非常小。

（二）广西中小型外贸企业国际贸易融资面临的问题及成因

在我国外贸进出口贸易下滑的情形下，广西进出口贸易却逆势增长。近年来，广西出台了一系列支持中小型外贸企业发展的政策，推动了大批中小型外贸企业的成立和快速发展。尽管政府在政策上为中小型外贸企业做出了相应的金融支持，使总外贸额增加，但其融资的困境还是没能得到很好改善。目前，广西中小型外贸企业融资所面临的问题主要是银行信贷规模受限，直接融资少；新型国际贸易融资方式不多；贷款利率提高使企业纷纷转向了民间融资，更加减少应用新模式的比例等。

造成这些困境的成因可以从企业、银行和政府三个方面来分析。首先，从企业角度来看，广西中小型外贸公司普遍有着公司的信用额度不高、担保情况不能达到银行规定、缺少有效的风险防范措施等问题。广西中小型外贸公司因其自身经营范围不大的客观情况，普遍存在公司规章不够标准、没有完整的财务管理体系、缺少相应的信用档案记录、风险控制意识不高导致贸易风险增加等，在很大程度上使银行难以为中小型外贸企业提供国际贸易融资。由于经济立法的滞后性，使得部分企业在遭遇风险时不愿承担亏损，而是钻空子寻找法律的破绽以弥补自身的亏损，这也促使广西银行普遍不愿为这类公司投放贷款。

从银行角度来看，商业银行针对境外的业务所投放的精力较少，在各方面都处于劣势地位，这使其在贸易融资工具的更新方面较为滞后，无法满足市场的需求。这使适合中小型外贸企业的融资方式使用率较低，难以满足其迫切融资的需求，限制了其扩大市场占有率。银行对中小型外贸企业国际贸易融资缺少信用评价机制和信用审查，往往因难以评定信用等级而拒绝提供国际贸易融资。

从政府来看，我国目前制定的经济制度，大多数是专门为大规模的公司，尤其是为国家控股的大规模的公司制定的，专门为中小型外贸公司制定的政策少之又少，明显滞后于中小型外贸公司的国际贸易融资交易的发展需要。国际贸易融资开展中包含的种种经济活动、所需的种种合同文件，政府还没有制定出明确的法规，这使当事双方一旦发生纠纷，很难进行调解和诉讼。

二、广西中小型外贸企业国际贸易融资模式创新的思路

当前适宜中小型外贸企业操作的融资模式有国际保理、福费庭、结构性贸易和出口信用保险融资，能较好地与公司业务量和降低成本的要求相匹配。笔者认为，广西中小型外贸企业融资创新，应改变对传统信贷的融资偏好，按照不同的贸易模式和术语选择合适的新型国际贸易融资工具，以适应资金流通的需求。选择适合广西中小型外贸企业的新型国际贸易融资工具可以从如下思路进行。

（一）国际保理

该模式在中小型外贸企业的运用存在着特殊长处，且发展势头强劲。该业务是保理商购入出口方的应收账款，它把结算、管理、担保和融资等合并。它是属于周期不长的融资模式，十分适合广西中小型外贸企业产品价格不高、批量多、时间不长、贷款额度不高、节约成本的特点。有些公司产品的购买率高、销量大，却因为公司不大，没有符合要求的典质物品，因此不能获取银行的贷款投放去处理资本匮乏问题。

（二）出口信用保险融资

该模式是银行和信保公司联盟创新的融资工具，集融资与防险功能于一身，安全度较高。公司投保该模式之后，除可以降低外汇风险外，还可以拿着保单到银行进行融资，从而规避可能造成损失的情况。这不仅降低了银行放贷之后可能追不回贷款的情况，也促进了信保公司的业绩增加。中国信保在2015年上半年宣布，将按照国家“一带一路”建设规划，承保金额达2 158.5亿美元，以短期出口信用保险融资模式为主；对“一带一路”沿线承保占总额的30.31%。中国信保有所侧重地把业务开展的策略和资金放到“一带一路”的核心战略联盟地带，加大支持新型贸易方式，特别是对短期出口信用保险的承保占承保总额的62.83%，进一步扩大中小微企业覆盖面，这对广西中小型外贸企业采用该国际贸易融资模式产生一定的积极影响。

（三）结构性贸易融资

该模式将传统和现代的融资模式相结合，取长补短，把所有交易过程中所涉及的作为融资对象，通过组合不同的融资方式，遵循成本与风险的最优搭配原则，寻求成本和潜在风险的最佳结合点（如图1），最大限度地达到中小型外贸企业的融资要求，同时减少了风险，使公司得到优势最大化。该模式通过按照交易过程中的状况和外贸企业的实际需要，把传统和新型的融资工具实行有机搭配，进而制造新型融资工具，达到优势最大化。这种融资方式可为广西中小型外贸企业量身定制融资模式，切合中小型外贸企业实际融资需求，可对其提供资金支持。

基于以上对新型融资工具的分析，笔者认为，应按照广西的进出口量、经济环境，从现有模式里去除不合理的地方，扩大市场占有量，增加订单，发展自身需要的融资工具模式。广西融资新模式必须由政府引领，增强杠杆调节作用，改进经济环境；银行产品要和市场需求紧密联系；企业积极参与经济活动要和提高公司信用资产相结合。三方共同努力、相互积极配合。

三、广西中小型外贸企业国际贸易融资模式创新的风险控制

当前，广西中小型外贸企业对于国际贸易融资创新的风险意识普遍不高。对于贸易融资创新风险，公司及银行经管人员缺乏未雨绸缪的意识，未能做好对风险预测和防范措施，导致遭遇风险时不能有效解决问题，不仅对中小型外贸企业造成一定的经济损失，降低银行对中小型外贸企业国际贸易融资的信心，还阻碍了广西国际贸易融资模式创新的进程。此外，由于广西中小型外贸企业和银行处理进出口贸易的方法较为滞后，没有完备的风险控制制度，监控和银企双方的信息资源共享程度低等，导致无法很好地做到风险控制。广西的风险防范体系不完善，缺乏对国际贸易融资风险的管理流程。

因此，对于新型融资模式下风险控制方法的选择，同样要从政府、企业和银行三个角度入手。政府要加强对企业的政策扶助，为其融资活动的开展提供有针对性的优惠政策，充分发挥政府的市场调节和杠杆作用，使企业在选择融资方式时可以侧重选择新型的融资模式，最大限度降低风险。要加强对广西外贸市场的监控管理，及时发现并处理影响中小型外贸企业进行融资并扩大发展的影响因素，使其能在一个良好的市场环境中得到相对安全的交易环境，将外贸的风险降到最低。

企业要及时调整市场战略。随着“一带一路”政策实施，广西中小型外贸企业可以扩大贸易范围，调整优化出口市场结构，减少对东盟等国家和地区的贸易依存度，分散国际金融危机环境下的贸易风险。在选择融资模式之前，要先仔细了解该模式的优劣，结合选定的贸易术语，挑选最合适的模式，以减小风险，实现利益最大化。

银行要随时更替风险防范方法，改良银行的部门管理监测规章制度。要紧紧跟随市场的变化趋势，迎合市场和企业的需求推出新融资工具，以达到双方利益共赢；并且要设立标准化的经营监测制度，建立突发情况跟踪监控体系，强化风控专业人才机制。应从以上三个方面加大对融资风险控制的强度，从而创造卓有成效的风险控制机制。

四、广西中小型外贸企业国际贸易融资创新及风险控制的对策建议

（一）制定银企合作的鼓励政策

广西在借鉴我国进出口贸易发达地区的政策时，要将本地区的实际情况考虑在内，推进对中小型外贸企业宣传国家的经济法律法规制度，让其尽可能多地知道信贷方针；鼓励银行创新融资工具，扶持企业得到银行投放的贷款，加快资金的流通，使企业能更好地扩大生产，并解决其融资难题。

（二）完善政府风险监测体系

政府要加大依照相关法律法规的公正执法，对市场中存在的失信行为做出不同力度的惩罚， 尽力查处虚假的中介公司，提高服务质量，改善经济环境。经由相应的信息平台和机制让企业的信息更加可信、更加公开。平衡中小型外贸企业与银行之间的信息对称度，建立信息公开和共享的平台，使双方能快速获得相关咨讯。

（三）创新金融机构融资产品

金融机构可以根据广西经济的特性，转变传统的融资观念，在做好风险防范的基础上，争取为更多中小型外贸企业创新金融产品和服务。一方面，可以派遣优秀员工到其他融资经验丰富的地区学习经验，了解、掌握国际贸易融资产品的开发和运作流程及风险控制的方法；另一方面，要立足市场需求，创新适合广西中小型外贸企业的融资工具，并且与时俱进地巩固新型融资模式下的风险管理方法。融资产品创新包括可加强国际保理尤其是双保理、出口信用保险融资及结构性贸易融资的实践与应用。金融机构应调整国际贸易融资的部门结构，部门的设置要依据市场化和适应客户需求的原则，将市场开拓、融资流程操作与风险控制的分工进行进一步的明确。

（四）强化企业创新和风险控制意识

强化公司关于风险防范意识，关注融资出现风险时可能会损失的资金数量。广西中小型外贸公司在采用融资模式时要依据费用最低、风险最小、模式和交易术语搭配最优的办法。探寻各种国际贸易融资模式的特点与应用实践情况，拟设广西的中小型外贸企业国际贸易融资方式，理性谨慎选择贸易结算方式，充分利用出口信用保险。同时，注重创新人才培养，强化企业信用意识，善于运用中介机构服务，加强客户资信状况调查，严格控制企业信用风险；增大对于新型融资模式下的风险防范，强化对精通外贸的员工在结算和融资等领域的专业训练，提高企业信用，减少信息不对称对贸易的影响。

参考文献：

[1] 周庆贵.中小外贸企业产业升级战略与国际贸易融资创新探究[D].上海：上海交通大学，2014.

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作者：郑雅元 罗雪梅