部门决算管理工作

2022-06-23

第一篇：部门决算管理工作

部门决算管理制度练习题

《部门决算管理制度》解读练习题

1.甲单位以国有资产对外出租，应当报经主管部门审核同意后报( )财政部门审批。A.省级

B.上级

C.区级

D.同级

2.下列选项中不属于部门决算审核形式的是( )。

A.自行审核

B.集中会审

C.委托审核

D.定期审核

3.为了加强部门决算管理工作，财政部对《行政事业单位会计决算报告制度》进行了修订，形成了《部门决算管理制度》，自( )起施行。

A.2013年1月1日起

B.2013年12月1日起

C.2014年1月1日起

D.2014年2月1日起

4.制度适用范围：制度适用于所有纳入部门预算编报范围的行政事业单位。行政事业单位不包括( )等。A.各级各类国家机关

B.政党组织

C.事业单位

D.企业单位

5.部门决算评价指标体系主要内容不包括( )。

A.绩效评价

B.预算约束力评价

C.部门收入支出结构评价

D.部门项目资金使用情况评价

第二篇：《部门决算管理制度》财库[2013]209号

财政部印发《部门决算管理制度》

财库[2013]209号

党中央有关部门，国务院各部委、各直属机构，全国人大常委会办公厅，全国政协办公厅，高法院，高检院，各民主党派中央，有关人民团体，各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅(局)，新疆生产建设兵团财务局，有关中央管理企业：

为加强部门决算管理工作，提高部门决算信息质量，发挥部门决算在财政财务管理中的作用，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》和《事业单位会计准则》等法律规章，我部对《行政事业单位会计决算报告制度》(财统﹝2002﹞4号)进行了修订，形成了《部门决算管理制度》。现印发给你们，自2014年1月1日起施行。

附件：部门决算管理制度

财政部

2013年12月10日

1附件部门决算管理制度

第一章总则第一条为进一步加强部门决算管理工作，保证部门决算信息质量，为编制后续预算提供参考和依据，发挥部门决算在财政财务管理中的作用，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》和《事业单位会计准则》等法律规章，制定本制度。

第二条本制度所称部门决算，是指行政事业单位在终了，根据财政部门决算编审要求，在日常会计核算的基础上编制的、综合反映本单位预算执行结果和财务状况的总结性文件。

第三条部门决算管理主要内容包括：部门决算的工作组织、报表设计、编制审核、汇总报送、批复、信息公开、分析利用、数据质量监督检查、数据资料管理以及对部门决算考核评价等方面。

第四条本制度适用于所有纳入部门预算编报范围的行政事业单位。部门决算编报范围应当与部门预算编报范围保持一致。

行政事业单位包括：各级各类国家机关、政党组织、事业单位等。第五条通过建立部门决算管理制度，收集汇总行政事业单位财务收支、资金来源与运用、资产与负债、机构、人员与工资等方面的基本数据，全面、真实反映行政事业单位财务状况和预算执行结果，满足国家财政财务会计监管、各项资金管理以及宏观经济决策等信息需要。

第二章部门决算工作组织

第六条部门决算工作按照“科学、规范、统

一、高效”的原则，由财政部实施统一管理，各地区、各部门依据预算管理关系或财务管理关系分别组织实施。

第七条财政部是部门决算工作的主管部门。其职责主要是：

(一)制定部门决算管理的规章制度。

(二)制定全国统一的部门决算报表体系及部门决算软件，明确报表格式要求和填报口径，组织和指导全国部门决算报表及软件的布置与培训。

(三)组织和指导全国部门决算的收集、审核、汇总和报送工作。

(四)组织和指导全国部门决算批复工作，负责批复中央各部门决算。

(五)组织和指导全国部门决算信息公开工作。

(六)组织和指导全国部门决算数据的分析利用。

(七)组织和指导全国部门决算数据质量监督检查。

(八)建立和管理全国部门决算数据库。

(九)组织和指导全国部门决算考核评价工作。

第八条地方各级财政部门负责组织实施本地区部门决算的管理工作。其职责主要是：

(一)组织和指导本地区部门决算报表及软件的布置与培训。

(二)组织和指导本地区部门决算的收集、审核、汇总和报送工作。

(三)组织和指导本地区部门决算批复工作，负责批复本级各部门决算。

(四)组织和指导本地区部门决算信息公开工作。

(五)组织和指导本地区部门决算数据的分析利用。

(六)组织和指导本地区部门决算数据质量监督检查。

(七)建立和管理本地区部门决算数据库。

(八)组织和指导本地区部门决算考核评价工作。

第九条各部门应当按照财政部门要求，组织实施本部门的决算管理工作，并对本部门决算数据的真实性、完整性负责。其职责主要是：

(一)组织本部门行政事业单位决算的布置与培训。

(二)组织和指导本部门行政事业单位决算的收集、审核、汇总和报送工作。

(三)负责批复本部门所属行政事业单位决算。

(四)负责本部门决算信息公开工作。

(五)组织本部门决算数据的分析利用。

(六)组织本部门行政事业单位决算数据质量监督检查。

(七)建立和管理本部门行政事业单位决算数据库。

第二十三条各地区、各部门应当认真做好部门决算审核工作，凡发现决算编制不符合规定，存在漏报、重报、虚报、瞒报、错报以及相关数据不衔接等错误和问题，应当要求有关单位立即纠正，并限期重新报送。

第六章部门决算汇总与报送

第二十四条行政事业单位应当按照财务管理关系或预算管理关系，采取自下而上方式，逐级汇总报送。第二十五条各部门应当对所属行政事业单位上报的决算报表和部门本级决算报表进行汇总，并对有关收入支出、内部往来项目等汇总虚增进行调整和剔除后，形成本部门汇总决算报表。

地方各级财政部门应当对下级财政部门上报的部门决算报表、本级汇总部门决算报表进行汇总，并对有关收入支出、内部往来项目等汇总虚增进行调整和剔除后，形成本地区汇总部门决算报表。

第二十六条各地区、各部门汇总的部门决算报表应当以所属行政事业单位上报数据为准，不得自行调整单位数据和科目，不得虚报、瞒报和随意结转。

第二十七条各部门汇总编制的部门决算，应当在本级财政部门规定时间内报送。

地方各级财政部门汇总的部门决算，应当在上级财政部门规定时间内逐级上报。

第二十八条中央各部门决算经财政部审核后，报国务院审定，由国务院提请全国人民代表大会常务委员会审查和批准。

各地区部门决算报送本级人民代表大会常务委员会审查工作相关事宜，由各地区按有关规定执行。

第七章部门决算批复第二十九条各级财政部门应当在本级人民代表大会常务委员会审查批准决算后 30日内，向本级各部门批复决算。

各部门应当在接到本级财政部门批复的本部门决算后 15 日内，向所属行政事业单位批复决算。

第三十条部门决算批复内容应当与部门预算批复相衔接，主要包括部门综合财务收入、支出、结余，财政拨款收入、支出、结余，以及其他相关决算数据。

部门决算批复文件中应当列出在部门财政财务管理工作及决算审核中发现的主要问题，并提出改进意见。

第三十一条各级人民代表大会常务委员会批准本级决算后，各部门决算数据还需变动的，相关调整事项在下一部门决算中予以反映。

第八章部门决算公开

第三十二条各部门是部门决算公开的主体。

除涉及国家秘密的内容外，各部门应当按照有关规定主动向社会公开本部门决算。第三十三条各部门应当自本级财政部门批复决算后 20 个工作日内向社会公开决算。

各部门所属行政事业单位决算的公开工作，由本部门负责组织。第三十四条各部门应当通过政府网站、政府公报等便于社会公众知晓的方式公开部门决算。

第三十五条财政部门应当加强对本级各部门决算信息公开工作的协调和业务指导。

第三十六条各部门应当在规定时间内向本级财政部门报告本部门的决算公开情况。

地方各级财政部门应当在规定时间内向上级财政部门报告本地区的部门决算公开情况。

省级财政部门应当在每年11月30日前向财政部报告本地区部门决算公开工作总结。

第九章部门决算分析利用

第三十七条各地区、各部门应当加强对部门决算数据的分析，强化决算分析结果的反馈和运用，规范和改进财政财务管理。第三十八条通过部门决算数据分析和实地调研，及时发现预算编制和预算执行中存在的问题，建立健全预算与决算相互反映和相互促进的工作机制;揭示财务管理与会计核算中的问题，规范行政事业单位财务管理与会计核算。

第三十九条部门决算分析的主要内容包括：预算与决算差异分析;收入、支出、结余间变动原因分析;财政资金使用效益分析;部门资产、负债规模与结构分析;机构、人员及人均情况对比分析;以及满足财政财务管理与宏观经济决策需要的各项专题分析等。

第四十条各地区、各部门应当综合运用多种方法进行分析，主要包括：分类比较法、趋势分析法、比率分析法、因素分析法等。

分类比较法可分预算管理级次、分单位性质等进行分析;趋势分析法可对主要指标的变化和发展趋势等进行分析;比率分析法可对指标结构比率、效益比率和人均比率等进行分析;因素分析法可对财务指标或经济指标变动中各因素的影响程度进行分析。

第四十一条各地区、各部门应当逐步建立本地区、本部门的部门决算评价指标体系。

部门决算评价指标体系主要内容包括：预算约束力评价、部门收入支出结构评价、部门项目资金使用情况评价、部门人员控制及收支合理合规性评价、人均收支余情况评价等方面。各地区、各部门应当合理设置评价指标，分类排序指标信息，科学使用评价结果。

第四十二条各地区、各部门应当充分利用计算机、网络等方式，推动部门决算数据共享工作，提高决算数据的利用效率。

第十章部门决算数据质量监督检查

第四十三条各地区、各部门汇总的部门决算报送后，各级财政部门、各部门应当组织对所报送的部门决算真实性、完整性和规范性进行监督检查。

第四十四条部门决算数据质量监督检查工作采取统一管理、分级实施原则，全国部门决算数据质量监督检查工作由财政部组织实施，各地区部门决算数据质量监督检查工作由地方各级财政部门按照统一的工作要求分级组织实施，各部门行政事业单位决算数据质量监督检查由本部门组织实施。

第四十五条部门决算数据质量监督检查采取随机抽取与定向选择相结合的方式进行确定，对部门决算存在明显质量问题或以往年份监督检查不合格单位进行重点核查。

第四十六条部门决算数据质量监督检查的内容由财政部每年根据部门决算编制情况以及财政检查工作要求予以确定。基本内容包括：上下级财政部门决算报表是否表表一致、单位会计账簿与决算报表是否账表一致、决算编报范围与预算编报范围是否一致等。

各地区可结合本地区实际情况对监督检查内容进行补充。第四十七条被选定为监督检查对象的单位必须依照有关法律、法规，接受财政部门依法实施的监督检查，按照监督检查工作的要求，及时提供所需会计凭证、会计账簿、会计报表等有关会计资料，并如实反映有关情况。

第四十八条财政部门对监督检查结果实行通报制度。

对于部门决算不符合要求的单位给予通报，责令限期改正，并依法追究相应工作责任。

第十一章部门决算数据资料管理

第四十九条部门决算数据资料包括以各种介质存放的各类决算报表、填报说明、分析报告、考核评价材料等。

第五十条各地区、各部门应当严格按照《会计档案管理办法》，对本地区、本部门收集的部门决算数据资料进行归类整理、建档建库，并从计算机中传出备份保存。第五十一条各级财政部门应当指定专门机构对部门决算数据资料进行管理和维护，配备必要的计算机技术人员，明确管理职责。

第五十二条部门决算数据资料涉及国家秘密的，各级财政部门应当严格实行密级管理。

第五十三条各级财政部门应当做好部门决算信息服务工作。各级财政部门向有关单位提供部门决算汇总数据资料，应当有需求方公函请求，并报经有关领导批准后提供。地方各级财政部门不得发布上级财政部门管理范围内的部门决算信息。

第十二章部门决算工作责任

第五十四条行政事业单位应当按照有关制度规定，真实、准确、全面、及时地编报决算。各单位负责人对本单位的决算真实性和完整性负责。

第五十五条行政事业单位财务人员应当认真、如实编制决算，不得故意漏报、瞒报有关决算信息，更不得编造虚假决算信息;单位负责人不得授意、指使、强令财务人员提供虚假决算信息，不得对拒绝、抵制编造虚假决算信息的人员进行打击报复。对于违反规定、提供虚假决算信息的单位及相关责任人，要按照《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《财政违法行为处罚处分条例》等有关法律法规规定予以处理。

第五十六条各地区、各部门应当认真组织落实本地区、本部门的部门决算工作。各级财政部门要加强对部门决算工作考核，对因工作组织不力或不当，拖延报送部门决算或数据差错严重，给全国部门决算工作造成不良影响的单位，依据国家有关规定追究相关责任人的工作责任。

第十三章附则

第五十七条各地区、各部门可依据本制度，结合工作实际，制定相应实施细则。

第五十八条本制度自 2014 年 1 月 1 日起施行。2002 年 3月 5 日财政部发布的《行政事业单位会计决算报告制度》(财统﹝2002﹞4 号)同时废止。

第三篇：2014年度部门决算工作流程(预算单位版)

2014年部门决算工作流程

(预算单位版)

一、决算编制与准备工作

部门决算是行政事业单位在年度终了，根据财政部门决算编审要求，在日常会计核算的基础上编制的、综合反映本单位预算执行结果和财务状况的总结性文件。因此单位编制部门决算要做好以下几方面的工作：

1、单位每年应于12月25日前登陆云南省财政厅门户网站()下载当年部门决算软件及相关资料，并及时安装当年决算报表软件，了解当年部门决算的变动情况和编报要点，做好编报准备。

2、单位应在12月31日结账后及时同财政部门对账，确定单位本年度的收入、支出、结余，确保与财政数据一致。

3、单位账务数据与财政数据核对一致后开始按相关要求填报决算。填报时先在报表主界面进行封面代码和上年数据提取，之后按相关报表填报顺序依次录入全套报表，填报决算报表时数据必须真实准确、帐表一致。

二、公式审核

单位录入全套报表之后，应回到“封面代码”表，点击“全审”进行整套报表审核，全审之后，如无错误，应弹出“套表审核完全正确”的提示窗口;如数据有误，应根据公式提示，仔细核查报表数据。注意，公式分为以下三种类型：

1、基本平衡公式(公式显示为红色)，应保持公式审核全部正确，不出现报错信息。

2、逻辑性审核公式(公式显示为紫色)，原则上不应出现提示信息。如有公式提示，单位经核实并出具相关文件依据等，可保留提示信息，并在填报说明中列示有关依据(若没有文件依据或不清楚是否应该保留时，在上报财政审核前，请及时同财政审核人员联系)。

3、核实性审核公式(公式显示为绿色)，如有公式提示，单位应根据会计账簿和有关台账进行核实，如报表情况属实、确需保留的，应当针对出错公式编写出错说明，并在填报说明中进行说明。

审核中如出现公式提示：用鼠标点中提示公式→点击鼠标右键→出错说明编辑→填写说明。

三、与上年数据核对

云南省与上年数据核对的任务参数已经放在公式审核里边，其中Z0

7、Z09表的公式为逻辑性审核公式，其余报表的审核公式为核实性公式。公式审核后，如数据有误，应根据公式提示，仔细核查报表数据。如数据属于正常调整范围(会计制度变更调整、审计调整、财政调整、部门调整等等)，则保留出错公式，并针对出错公式编写出错说明。同时，应填报填报说明附表中的《年初结转和结余调整情况表》，并在导出excel文档后对具体原因做详细说明，做为填报说明的附件。

四、模板审核

回到报表主界面，点击“应用——横向过录表查询——横向过录表查询设置”，在“打开查询模板”窗口中，选择模板进行逐一审核，并据此撰写部门决算填报说明。(详细操作方法，请参考同时上传的《云南省2014年度部门决算模板审核解答》)

注意：审核模板，是对审核公式库的补充，它是通过设置筛选条件来过滤可能有误(未必一定有误)的数据，所以进行模板审核时，

对模板生成的电子表格，要人工判断数据是否有误。

五、上报附件检查

检查报表软件“上报文档”中，附件是否已粘贴齐全：

1、填报说明(含填报说明附表)

2、分析报告

请注意：以上附件，名称请规范，文档务必使用word格式，电子表格务必使用excel格式。

六、上报报表检查

正式上报的部门决算报表及相关资料统一用A3纸双面打印，并按照封面、上报文件、财政拨款及非税收入核对表、填报说明(说明附表)、分析报告、决算报表的顺序装订。

填报说明附表包括：年初结转和结余情况表、资产负债表年初数变动情况表、主要指标变动情况表、其他收入明细情况表、行政经费支出情况统计表等5张表。单位应根据自身实际情况填报相关附表，并对相关情况作出说明，根据实际填报附表打印装订。

七、审核

自查完成且上报文档粘贴齐全后，请将数据传出至U盘或移动硬盘，同时携带纸质报表、审核工作记录表及其他同级财政部门要求准备的材料报财政业务处(科、股)室预审。经财政部门预算归口管理业务处(科、股)审核后，按照部门预算归口管理业务处 (科、股)审核意见调整，最后报送省财政国库部门复审。国库部门复审通过后，收取部门决算纸表及电子数据，审核流程结束。

八、部门决算公开

部门决算报财政审核结束后，部门应提前做好决算公开准备工作，待财政批复部门决算后，在20日内将部门本年度的

部门决算汇总数和三公经费决算数予以公开，并负责组织本部门下属单位及时公开单位决算。

第四篇：大姚县地方公路管理段2016部门决算

第一部分

大姚县地方公路管理段概况

一、主要职能

(一)主要职能

大姚县地方公路管理段担负着全县农村公路1333.671公里的养护管理任务及监督指导工作，其中：地方管养省道56.103公里，县道425.557公里，乡道819.261公里，村道32.75公里，对所管养的农村公路实施养护管理、路政管理工作，竭力管好养好农村公路，维护公路路产路权，保障公路完好畅通，为我县的经济社会发展做出应有的贡献。

(二)2016重点工作任务介绍

1.认真抓好日常养护。我县农村公路多处山区，抗灾能力弱，我段采取了日常养护与应急保通相结合的方式，努力提升日常养护质量。加强对养护责任人的日常监管和巡查力度，采取了巡查中发现问题及时下发整改通知书、巡查单、小修任务单，次月进行复查，季度进行考核通报等想结合的方式。对沥青路面重点进行排水系统清理和路面保洁，对弹石、砂石路面重点进行排水系统清理和坑塘填补，对病害较多的公路进行重点监控，及时清理边坡塌方、涵洞、边沟，确保公路晴雨路面平整、排水通畅、行车安全。由于近年来连续干旱，造成土质疏松，加之暴雨增多，全县农村公路水毁十分严重，特别是山区公路由于修建等级低，

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推进，目前乡道的硬化里程已达到60%以上。农村公路路面硬化里程的增加，对农村公路养护设备及技术的要求也越来越高。我段本着规划先行、量力而行、逐步投入的原则，结合自身实际，合理布局的原则，自2012年开始投入农村公路养护应急保障中心和机化站建设，经过三年的努力，已在距县城25公里位于我县主干道瓦湾公路K8公里处建成了初具规模的农村公路养护应急保障中心和机化站，购置了沥青脱桶，沥青炒拌料拌和机、沥青保温桶、压路机、吹风机、切割机等沥青路面养护设备及装载机、挖机等养护设备，今年我局又多方筹措资金，购买了一辆自卸货货车以及一台小型挖掘机。目前，农村公路养护应急保障中心已基本建设成为集农村公路日常养护、预防性养护、应急保通、抢险救灾和养护材料储备为一体的综合养护中心。2015年3月在石三线18公里处距离三岔河镇1公里处的大凹子落实土地3亩筹建三岔河机化站。目前该机化站已完成场地平整、场地围栏建设，在今年年底，我县将对该机化站进行办公楼、职工住宿区、厂区、绿化建设。该机化站的建成，将覆盖石三线、三三线、幸铁线85公里的沥青路面养护。另一方面整合我县金沙江观音岩水电站建设移民搬迁契机，我县湾碧道班房整体搬迁，为适应当前的路面养护需求，我段决定在湾碧乡建设湾碧机化站以满足桂花、湾碧境内140公里的沥青路面养护。目前，该机化站土地已落实、资金已到位，将在2017年建成机化站投入使用。农村公路应急保障中心的建设，为进一步提高我县农村公路的管养能

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(一)部门决算单位构成

纳入大姚县地方公路管理段2016部门决算编报的单位共1个。

(二)部门人员和车辆的编制及实有情况

大姚县地方公路管理段为全额拨款事业单位，1个独立编制机构，1个独立核算机构，内设5个办公室，1个油路养护中心。年末在职人员16人。2016年末在职人员16人，与上年相比无增减。

第二部分

2016部门决算表

(详见附件)

第三部分 2016部门决算情况说明

一、收入支出结构分析

(一)收入结构分析

单位本收入为360.61万元，其中：财政补助收入277.61万元，占单位总收入的76.98%，上级补助收入83万元，占单位总收入的23.02%，具体收入情况如下：

1.2140106公路养护全年财政拨款收入131.81万元，占单位收入的36.55%，比上年108.6万元增加23.21元，主要是人员工资调整以及导致财政拨款增加。

2.2140106公路养护上级补助收入83万元，占单位总收入的23.02%，比上年352.61万元减少了269.61万元，减少主要

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3.2080502事业单位离退休全年财政拨款支出103.68万元，占单位总支出的21.62%。

4.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出2.75万元，占单位支出的0.57%;

5.2080506机关事业单位职业年金缴费支出 1.18万元，占单位总支出的0.25%;

6.2080507 对机关事业单位基本养老保险基金的补助12.37万元，占单位总支出的2.58%;

7.2100502事业单位医疗全年财政拨款支出8.62万元，占单位总支出的1.8%。

8.2010503公务员医疗补助全年财政拨款支出6.58万元，占单位总支出的1.37%。

9.2210201住房公积金全年财政拨款支出10.61万元，占单位总支出的2.21%。

二、收入支出与上对比分析

本收入360.6万元比上收入578万元减少217.39万元，减少了37.61%，其中：本一般公共预算财政拨款收入277.6万元比上年225.39万元增加了52.21万元，增长了23.17%，增资为人员工作调整;本上级补助收入83万元比上年352.61元减少269.61万元，减少了76.46%，减少是因为本年农村公路养护费省、州、县级资金收支列县交通运输局，本单位只摆暂存款。本支出479.59万元，比上支出481.78万元减少2.19万元，减少了0.45%。本一般公共预算财政

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五、政府采购执行情况

我单位严格按照《云南省人民政府办公厅关于印发云南省2016年政府集中采购目录及标准的通知》要求，认真贯彻政府采购法律法规，推动政府采购工作改革，转变监督管理模式和方法，切实推进我单位政府采购工作向前发展。凡属于政府统一采购目录，我单位严格按照制度要求办理采购审批手续，2016年采购计划金额6.68万元，实际采购金额6.68万元。实际采购金额与去年同期38.60万元相比减少31.92万元，降低82.69%。主要原因是新购办公用设备和桌椅。

六、其他重要事项其他重要事项及相关口径情况说明

(一)其他重要事项情况说明无

(二)相关口径情况说明

1.基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2.机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3.按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国(境)费，指单位工作人员公务出

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第五篇：盘锦市大洼区农机事业管理总站2016部门决算

目

录

第一部分盘锦市大洼区农机事业管理总站概况

一、主要职责

二、部门决算单位构成

三、内设机构及工作职责

第二部分盘锦市大洼区农机事业管理总站2016部门决算报表

一、2016收入支出决算总表

二、2016收入决算表

三、2016支出决算表

四、2016财政拨款收入支出决算表

五、2016一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、2016一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、2016政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、2016财政专户管理资金收入支出决算表

九、2016一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分盘锦市大洼区农机事业管理总站2016部门决算情况说明第四部分名词解释

第一部分盘锦市大洼区农机事业管理总站概况

一、主要职责

(一)贯彻国家和省市有关农机的法律法规，指导农机结构调整，落实农机行业规范和技术标准;

(二)指导全县农机管理服务体系建设及农业机械化生产;

(三)指导农机科研，技术开发，推广应用工作，负责农机新技术、新机具、新成果的引进，鉴定与推广工作，指导行业对外技术交流和经济合作，负责农机科技进步奖组织申报工作;

(四)编制农机行业职业技术教育培训计划并组织实施;

(五)负责农机工程系列技术职称申报及管理工作;

(六)负责农机化项目的申报、立项工作;

(七)负责农业机械购置补贴和补贴机具的监管工作;负责农机具检修指导工作;

(八)负责农机行业统计工作;

(九)负责农机安全生产及监督管理工作;

(十)负责农机维修网点技术合格证审批工作;

(十一)负责全县农机修理工技术等级审批工作

二、负责本辖区农机号牌、行驶证的核发和档案建立，异动手续办理工作;

(十二)负责农机驾驶、操作人员的检审工作;

(十三)负责组织实施农机安全检查，纠正驾驶、操作人员的违法违章行为，组织农机驾驶、操作人员安全教育活动;负责农机事故处理，建立事故档案，统计农机事故并上报工作;

(十五)负责全县“阳光工程”农机培训以及普惠制教育就业培训工作;

(十六)负责全县农机企业和农机服务组织经营管理人员、操作人员的岗位教育培训工作;

(十七)完成上级交办的其他工作。

二、部门决算单位构成

盘锦市大洼区农机事业管理总站

三、内设机构及工作职责

(一)综合办公室

负责文件收发、起草、送达、会务安排;负责机要、保密工作;负责全站上下级信息报导传递工作;负责全站系统档案管理工作;负责全站系统的政务、财务公开工作;负责信访接待，调查、提出处理意见;负责全站系统的离退休干 4

部工作;负责全站系统的劳资、人事、社保及统计报送工作;负责破产企业的事后管理工作;负责全站系统内的环境、安保管理工作;负责上级交办的其他工作。

(二)管理股

贯彻国家和省市有关农机的法律法规，指导农机结构调整;落实农机行业规范和技术标准;指导全县农机管理服务体系建设及农业机械化生产;指导农机科研，技术开发，推广应用工作，负责农机新技术、新机具、新成果的引进，鉴定与推广工作，指导行业对外技术交流和经济合作，负责农机科技进步奖组织申报工作;编制农机行业职业技术教育培训计划并组织实施;负责农机工程系列技术职称申报及管理工作;负责农机化项目的申报、立项工作;负责农业机械购置补贴和补贴机具的监管工作;负责农机具检修指导工作;负责农机行业统计工作;完成上级交办的其他工作。

(三)法规股工作职能

负责农机普法宣传工作;负责农机行政执法工作;负责农机安全生产及监督管理工作;负责农机维修网点技术合格证审批工作;负责全县农机修理工技术等级审批工作;负责农机修理企业行业管理工作;负责农用动力机械，上路车辆和这些操作人员的安全监理工作;参与拟订农机行业的地方性法规规章;完成上级交办的其他工作。

第二部分盘锦市大洼区农机事业管理总站2016

部门决算公开报表

一、2016收入支出决算总表

二、2016收入决算表

三、2016支出决算表

四、2016财政拨款收入支出决算表

五、2016一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、2016一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、2016政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、2016财政专户管理资金收入支出决算表

九、2016一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 (详见附表)

第三部分盘锦市大洼区农机事业管理总站2016部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

(一)收入总计144.90万元，包括：

1.财政拨款收入144.90万元，其中：公共预算财政拨款收入144.90万元,政府性基金收入0万元。

2.上级补助收入0万元。 3.事业收入0万元。 4.经营收入0万元。

5.附属单位上缴收入0万元。 6.其他收入0万元。

7.用事业基金弥补收支差额0万元。 8.上年结转和结余0万元。

(二)支出总计144.90万元，包括：

1.基本支出144.90万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出68.24万元，对个人和家庭的补助支出52.30万元，商品和服务支出21.46万元，其他资本性支出2.90万元。

2.项目支出0万元。 3.上缴上级支出0万元。 4.经营支出0万元。

5.对附属单位补助支出0万元。

(三)年末结转和结余0万元 (四)决算收支增减情况变化

2016年收入总计144.90万元，2015年收入总计120.4万元，增加24.5万元，增加20%，增加原因：在职及退休人员工资和工作经费的增加;2016年支出总计144.90万元，2015年支出总计120.40万元，增24.5万元，增20 %，增加原因：对个人和家庭的补助支出和商品服务支出的增加。。

二、财政拨款支出决算情况

(一)总体情况

财政拨款支出决算反映盘锦市大洼区农机事业管理总站2016年整体财政拨款支出情况，既包括使用当年财政拨款发生的支出，也包括使用以前财政拨款结转和结余资金发生的支出。2016财政拨款支出144.90万元，其中：

基本支出144.90万元,项目支出0万元。

(二)具体情况

2016财政拨款支出144.90万元，按支出功能分类科目分，包括社会保障和就业支出49.86万元，农林水支出95.04万元，。

1.社会保障和就业支出49.86万元，包括：

(1)事业单位离退休49.86万元，主要是单位离退休人员退休费、取暖费等支出。

2.农林水事务支出95.04万元，包括：

(1)农业支出95.04万元，主要是单位运行费用支出。

三、公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况 2016公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出4万元，其中：公务用车购置及运行维护费3.97万元。2016“三公”经费支出比2016年初预算多支出1.97万元，主要原因是年初预算经费安排较少，而我单位下乡用车较多。比2015年决算减少0.48万元，主要是公务用车改革后引起的运行费用降低。

1.因公出国(境)费0万元，2016年参加出国(境)团组0个，累计0人次。

2.公务接待费0万元，2016年国内公务接待累计0批次，0人，0万元。

3.公务用车购置及运行维护费3.97万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费3.97万元。2016年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量1辆。

四、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况

2016年机关运行经费支出24.36万元，比2015年增加5.56万元，增长29.58%，主要原因是工资部分有所增长。

(二)政府采购支出情况

2016年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。

(三)国有资产占用情况

截至2016年12月31日，共有车辆1辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，一般公务用车1辆，一般执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆。

(四)预算绩效管理工作开展情况我单位暂未开展预算绩效管理工作。

第四部分名词解释

1.财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。 2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助

收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后收支差额的基金)弥补本收支缺口的资金。

8.上年结转和结余：指以前尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单

位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

15.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)：反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

16.一般公共服务(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项)：反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。

17.一般公共服务(类)财政事务(款)预算改革业务(项)：反映财政部门用于预算改革方面的支出。

18.一般公共服务(类)财政事务(款)财政国库业务(项)：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。