第一篇：公司投资项目负面清单
C15054 《非公开发行公司债券备案管理办法》及《非公开发行公司债券项目承接负面清单指引》解读
一、单项选择题
1. 依据《非公开发行公司债券项目承接负面清单指引》的规定，中国证券业协会可以组织负面清单评估专家小组对负面清单进行讨论研究，决定调整方案，报( )备案。
A. 交易所
B. 最高人民法院
C. 中国证监会
D. 财政部
您的答案：C 题目分数：10 此题得分：10.0
2. 依据《非公开发行公司债券项目承接负面清单指引》的规定，承销机构项目承接不得涉及最近( )年内财务报表曾被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见审计报告的发行人。
A. 1
B. 2
C. 3
D. 5
您的答案：B 题目分数：10 此题得分：10.0
3. 依据《非公开发行公司债券项目承接负面清单指引》的规定，承销机构项目承接不得涉及最近( )个月内因违反《公司债券发行与交易管理办法》被中国证监会采取监管措施的发行人。
A. 3
B. 6
C. 12
D. 24
您的答案：C 题目分数：10 此题得分：10.0
4. 依据《非公开发行公司债券备案管理办法》的规定，对非公开发行公司债券备案实施自律管理的机构为( )。
A. 中国证券业协会
B. 中国基金业协会
C. 中证机构间报价系统股份有限公司
D. 中国证监会
您的答案：A 题目分数：10 此题得分：10.0
二、多项选择题
5. 下列内容属于负面清单的有( )。
A. 最近12个月内公司财务会计文件存在虚假记载
B. 存在严重损害投资者合法权益和社会公共利益情形的发行人
C. 地方融资平台公司
D. 典当行
E. 非中国证券业协会会员的担保公司
您的答案：A,C,D,B,E 题目分数：10 此题得分：10.0
6. 下列规则属于债券市场自律规则的有( )。
A. 《非公开发行公司债券备案管理办法》
B. 《非公开发行公司债券项目承接负面清单指引》
C. 《公司债券受托管理人执业行为准则》
D. 《公司债券承销业务规范》
E. 《公司债券承销业务尽职调查指引》
您的答案：B,A,D,C,E 题目分数：10 此题得分：10.0
三、判断题
7. 依据《非公开发行公司债券备案管理办法》的规定，中国证券业协会与中国证监会、地方证监局及相关自律组织之间的信息应当独立。( )
您的答案：错误 题目分数：10 此题得分：10.0
8. 依据《非公开发行公司债券备案管理办法》的规定，备案材料不齐备的，中国证券业协会在收到备案材料后5个工作日内，一次性告知承销机构或自行销售的发行人需要补正的全部内容。( )
您的答案：正确 题目分数：10 此题得分：10.0
9. 依据《非公开发行公司债券备案管理办法》的规定，承销机构或自行销售的发行人提交的备案材料，涉及发行人商业秘密或可能对募集资金使用产生重大影响的非公开信息，可对备案材料进行保密处理，并出具相关情况说明。( )
您的答案：正确 题目分数：10 此题得分：10.0
10. 依据《非公开发行公司债券备案管理办法》的规定，报备义务人应当真实、准确、完整、及时地报送备案文件，并对备案文件内容的合规性负责。( )
您的答案：正确 题目分数：10 此题得分：10.0
试卷总得分：100.0
第二篇：建立负面清单！国资委发文划定央企投资红线
国务院国资委今日(1月18日)公开发布了《中央企业投资监督管理办法》(国资委令第34号)和《中央企业境外投资监督管理办法》(国资委令第35号)。新修订的两个央企投资监管办法，要求针对央企境内和境外的投资项目，要分别建立负面清单，划定投资红线。其中要求设定禁止类和特别监管类投资项目，实行分类监管。对于禁止类项目的，央企一律不得投资。对于特别监管类项目，央企应报国资委履行出资人审核把关程序。负面清单之外的投资项目，由央企按企业发展战略规划自主决策。办法要求央企投资项目负面清单的内容保持相对稳定，并适时动态调整。两个办法主要有四方面特点：一是强调依法监管，厘清国资委与央企权责边界。准确把握出资人职责定位，对该由国资委履行的投资监管职责，进一步加强监管;对应由央企自主作出投资决策的事项，由企业自主决策、自担责任。二是强调全方位监管。建立健全投资管理制度、优化投资管理信息系统、实施投资项目负面清单、强化投资监管联动。三是强调全过程监管。强调事前加强规范、事中注重监控、事后强化问责。四是探索创新监管，试行投资项目负面清单管理。明确出资人投资监管底线，划定中央企业投资行为红线。负面清单内容保持相对稳定，并适时动态调整。为提高境外投资监管的针对性，防范境外投资风险，国资委延续了制定专门境外投资监管办法的做法。在保持监管理念、监管方式与境内办法基本一致的前提下，更加强调战略规划引领、坚持聚焦主业，更加强调境外风险防控、保障境外资产安全。新修订的两个办法施行后，《中央企业投资监督管理暂行办法》(国资委令第16号)和《中央企业境外投资监督管理暂行办法》(国资委令第28号)同时废止。以下是两个办法全文：《中央企业投资监督管理办法》第一章 总则第一条 为依法履行出资人职责，建立完善以管资本为主的国有资产监管体制，推动中央企业规范投资管理，优化国有资本布局和结构，更好地落实国有资本保值增值责任，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》《关于深化国有企业改革的指导意见》(中发〔2015〕22号)和《关于改革和完善国有资产管理体制的若干意见》(国发〔2015〕63号)等法律法规和文件，制定本办法。第二条 本办法所称中央企业是指国务院国有资产监督管理委员会(以下简称国资委)代表国务院履行出资人职责的国家出资企业。本办法所称投资是指中央企业在境内从事的固定资产投资与股权投资。本办法所称重大投资项目是指中央企业按照本企业章程及投资管理制度规定，由董事会研究决定的投资项目。本办法所称主业是指由中央企业发展战略和规划确定并经国资委确认公布的企业主要经营业务;非主业是指主业以外的其他经营业务。第三条 国资委以国家发展战略和中央企业五年发展规划纲要为引领，以把握投资方向、优化资本布局、严格决策程序、规范资本运作、提高资本回报、维护资本安全为重点，依法建立信息对称、权责对等、运行规范、风险控制有力的投资监督管理体系，推动中央企业强化投资行为的全程全面监管。第四条 国资委指导中央企业建立健全投资管理制度，督促中央企业依据其发展战略和规划编报年度投资计划，对中央企业年度投资计划实行备案管理，制定中央企业投资项目负面清单，对中央企业投资项目进行分类监管，监督检查中央企业投资管理制度的执行情况、重大投资项目的决策和实施情况，组织开展对重大投资项目后评价，对违规投资造成国有资产损失以及其他严重不良后果的进行责任追究。第五条 中央企业投资应当服务国家发展战略，体现出资人投资意愿，符合企业发展规划，坚持聚焦主业，大力培育和发展战略性新兴产业，严格控制非主业投资，遵循价值创造理念，严格遵守投资决策程序，提高投资回报水平，防止国有资产流失。第六条 中央企业是投资项目的决策主体、执行主体和责任主体，应当建立投资管理体系，健全投资管理制度，优化投资管理信息系统，科学编制投资计划，制定投资项目负面清单，切实加强项目管理，提高投资风险防控能力，履行投资信息报送义务和配合监督检查义务。第二章 投资监管体系建设第七条 中央企业应当根据本办法规定，结合本企业实际，建立健全投资管理制度。企业投资管理制度应包括以下主要内容：
(一)投资应遵循的基本原则;
(二)投资管理流程、管理部门及相关职责;
(三)投资决策程序、决策机构及其职责;
(四)投资项目负面清单制度;
(五)投资信息化管理制度;
(六)投资风险管控制度;
(七)投资项目完成、中止、终止或退出制度;
(八)投资项目后评价制度;
(九)违规投资责任追究制度;
(十)对所属企业投资活动的授权、监督与管理制度。企业投资管理制度应当经董事会审议通过后报送国资委。第八条 国资委和中央企业应当建立并优化投资管理信息系统。国资委建立中央企业投资管理信息系统，对中央企业年度投资计划、季度及年度投资完成情况、重大投资项目实施情况等投资信息进行监测、分析和管理。中央企业建立完善本企业投资管理信息系统，加强投资基础信息管理，提升投资管理的信息化水平，通过信息系统对企业年度投资计划执行、投资项目实施等情况进行全面全程的动态监控和管理。中央企业按本办法规定向国资委报送的有关纸质文件和材料，应当同时通过中央企业投资管理信息系统报送电子版信息。第九条 国资委根据国家有关规定和监管要求，建立发布中央企业投资项目负面清单，设定禁止类和特别监管类投资项目，实行分类监管。列入负面清单禁止类的投资项目，中央企业一律不得投资;列入负面清单特别监管类的投资项目，中央企业应报国资委履行出资人审核把关程序;负面清单之外的投资项目，由中央企业按照企业发展战略和规划自主决策。中央企业投资项目负面清单的内容保持相对稳定，并适时动态调整。中央企业应当在国资委发布的中央企业投资项目负面清单基础上，结合企业实际，制定本企业更为严格、具体的投资项目负面清单。第十条 国资委建立完善投资监管联动机制，发挥战略规划、法律合规、财务监督、产权管理、考核分配、资本运营、干部管理、外派监事会监督、纪检监察、审计巡视等相关监管职能合力，实现对中央企业投资活动过程监管全覆盖，及时发现投资风险，减少投资损失。第三章 投资事前管理第十一条 中央企业应当按照企业发展战略和规划编制年度投资计划，并与企业年度财务预算相衔接，年度投资规模应与合理的资产负债水平相适应。企业的投资活动应当纳入年度投资计划，未纳入年度投资计划的投资项目原则上不得投资，确需追加投资项目的应调整年度投资计划。第十二条 中央企业应当于每年3月10日前将经董事会审议通过的年度投资计划报送国资委。年度投资计划主要包括以下内容：
(一)投资主要方向和目的;
(二)投资规模及资产负债率水平;
(三)投资结构分析;
(四)投资资金来源;
(五)重大投资项目情况。第十三条 国资委依据中央企业投资项目负面清单、企业发展战略和规划，从中央企业投资方向、投资规模、投资结构和投资能力等方面，对中央企业年度投资计划进行备案管理。对存在问题的企业年度投资计划，国资委在收到年度投资计划报告(含调整计划)后的20个工作日内，向有关企业反馈书面意见。企业应根据国资委意见对年度投资计划作出修改。进入国资委债务风险管控“特别监管企业”名单的中央企业，其年度投资计划需经国资委审批后方可实施。第十四条 列入中央企业投资项目负面清单特别监管类的投资项目，中央企业应在履行完企业内部决策程序后、实施前向国资委报送以下材料：
(一)开展项目投资的报告;
(二)企业有关决策文件;
(三)投资项目可研报告(尽职调查)等相关文件;
(四)投资项目风险防控报告;
(五)其他必要的材料。国资委依据相关法律、法规和国有资产监管规定，从投资项目实施的必要性、对企业经营发展的影响程度、企业投资风险承受能力等方面履行出资人审核把关程序，并对有异议的项目在收到相关材料后20个工作日内向企业反馈书面意见。国资委认为有必要时，可委托第三方咨询机构对投资项目进行论证。第十五条 中央企业应当根据企业发展战略和规划，按照国资委确认的各企业主业、非主业投资比例及新兴产业投资方向，选择、确定投资项目,做好项目融资、投资、管理、退出全过程的研究论证。对于新投资项目，应当深入进行技术、市场、财务和法律等方面的可行性研究与论证，其中股权投资项目应开展必要的尽职调查，并按要求履行资产评估或估值程序。第十六条 中央企业应当明确投资决策机制，对投资决策实行统一管理，向下授权投资决策的企业管理层级原则上不超过两级。各级投资决策机构对投资项目做出决策，应当形成决策文件，所有参与决策的人员均应在决策文件上签字背书，所发表意见应记录存档。第四章 投资事中管理第十七条 国资委对中央企业实施中的重大投资项目进行随机监督检查，重点检查企业重大投资项目决策、执行和效果等情况，对发现的问题向企业进行提示。第十八条 中央企业应当定期对实施、运营中的投资项目进行跟踪分析，针对外部环境和项目本身情况变化，及时进行再决策。如出现影响投资目的实现的重大不利变化时，应当研究启动中止、终止或退出机制。中央企业因重大投资项目再决策涉及年度投资计划调整的，应当将调整后的年度投资计划报送国资委。第十九条 中央企业应当按照国资委要求，分别于每年
一、
二、三季度终了次月10日前将季度投资完成情况通过中央企业投资管理信息系统报送国资委。季度投资完成情况主要包括固定资产投资、股权投资、重大投资项目完成情况，以及需要报告的其他事项等内容。部分重点行业的中央企业应按要求报送季度投资分析情况。第五章 投资事后管理第二十条 中央企业在年度投资完成后，应当编制年度投资完成情况报告，并于下一年1月31日前报送国资委。年度投资完成情况报告包括但不限于以下内容：
(一)年度投资完成总体情况;
(二)年度投资效果分析;
(三)重大投资项目进展情况;
(四)年度投资后评价工作开展情况;
(五)年度投资存在的主要问题及建议。第二十一条 中央企业应当每年选择部分已完成的重大投资项目开展后评价，形成后评价专项报告。通过项目后评价，完善企业投资决策机制，提高项目成功率和投资收益，总结投资经验，为后续投资活动提供参考，提高投资管理水平。国资委对中央企业投资项目后评价工作进行监督和指导,选择部分重大投资项目开展后评价，并向企业通报后评价结果，对项目开展的有益经验进行推广。第二十二条 中央企业应当开展重大投资项目专项审计，审计的重点包括重大投资项目决策、投资方向、资金使用、投资收益、投资风险管理等方面。第六章 投资风险管理第二十三条 中央企业应当建立投资全过程风险管理体系，将投资风险管理作为企业实施全面风险管理、加强廉洁风险防控的重要内容。强化投资前期风险评估和风控方案制订，做好项目实施过程中的风险监控、预警和处置，防范投资后项目运营、整合风险，做好项目退出的时点与方式安排。第二十四条 国资委指导督促中央企业加强投资风险管理，委托第三方咨询机构对中央企业投资风险管理体系进行评价，及时将评价结果反馈中央企业。相关中央企业应按照评价结果对存在的问题及时进行整改，健全完善企业投资风险管理体系，提高企业抗风险能力。第二十五条 中央企业商业性重大投资项目应当积极引入社会各类投资机构参与。中央企业股权类重大投资项目在投资决策前应当由独立第三方有资质咨询机构出具投资项目风险评估报告。纳入国资委债务风险管控的中央企业不得因投资推高企业的负债率水平。第七章 责任追究第二十六条 中央企业违反本办法规定，未履行或未正确履行投资管理职责造成国有资产损失以及其他严重不良后果的，依照《中华人民共和国企业国有资产法》《国务院办公厅关于建立国有企业违规经营投资责任追究制度的意见》(国办发〔2016〕63号)等有关规定，由有关部门追究中央企业经营管理人员的责任。对瞒报、谎报、不及时报送投资信息的中央企业，国资委予以通报批评。第二十七条 国资委相关工作人员违反本办法规定造成不良影响的，由国资委责令其改正;造成国有资产损失的，由有关部门按照干部管理权限给予处分;涉嫌犯罪的，依法移送司法机关处理。第八章 附则第二十八条 本办法由国资委负责解释。第二十九条 本办法自公布之日起施行。国资委于2006年公布的《中央企业投资监督管理暂行办法》(国资委令第16号)同时废止。《中央企业境外投资监督管理办法》第一章 总则第一条 为加强中央企业境外投资监督管理，推动中央企业提升国际化经营水平，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》《关于深化国有企业改革的指导意见》(中发〔2015〕22号)和《关于改革和完善国有资产管理体制的若干意见》(国发〔2015〕63号)等法律法规和文件，制定本办法。第二条 本办法所称中央企业是指国务院国有资产监督管理委员会(以下简称国资委)代表国务院履行出资人职责的国家出资企业。本办法所称境外投资是指中央企业在境外从事的固定资产投资与股权投资。本办法所称境外重大投资项目是指中央企业按照本企业章程及投资管理制度规定，由董事会研究决定的境外投资项目。本办法所称主业是指由中央企业发展战略和规划确定并经国资委确认公布的企业主要经营业务;非主业是指主业以外的其他经营业务。第三条 国资委按照以管资本为主加强监管的原则，以把握投资方向、优化资本布局、严格决策程序、规范资本运作、提高资本回报、维护资本安全为重点，依法建立信息对称、权责对等、运行规范、风险控制有力的中央企业境外投资监督管理体系，推动中央企业强化境外投资行为的全程全面监管。第四条 国资委指导中央企业建立健全境外投资管理制度，强化战略规划引领、明确投资决策程序、规范境外经营行为、加强境外风险管控、推动走出去模式创新，制定中央企业境外投资项目负面清单，对中央企业境外投资项目进行分类监管，监督检查中央企业境外投资管理制度的执行情况、境外重大投资项目的决策和实施情况，组织开展对境外重大投资项目后评价，对境外违规投资造成国有资产损失以及其他严重不良后果的进行责任追究。第五条 中央企业是境外投资项目的决策主体、执行主体和责任主体。中央企业应当建立境外投资管理体系，健全境外投资管理制度，科学编制境外投资计划，研究制定境外投资项目负面清单，切实加强境外项目管理，提高境外投资风险防控能力，组织开展境外检查与审计，按职责进行责任追究。第六条 中央企业境外投资应当遵循以下原则：
(一)战略引领。符合企业发展战略和国际化经营规划，坚持聚焦主业，注重境内外业务协同，提升创新能力和国际竞争力。
(二)依法合规。遵守我国和投资所在国(地区)法律法规、商业规则和文化习俗，合规经营，有序发展。
(三)能力匹配。投资规模与企业资本实力、融资能力、行业经验、管理水平和抗风险能力等相适应。
(四)合理回报。遵循价值创造理念，加强投资项目论证，严格投资过程管理，提高投资收益水平，实现国有资产保值增值。第二章 境外投资监管体系建设第七条 中央企业应当根据本办法规定，结合本企业实际，建立健全境外投资管理制度。企业境外投资管理制度应包括以下主要内容：
(一)境外投资应遵循的基本原则;
(二)境外投资管理流程、管理部门及相关职责;
(三)境外投资决策程序、决策机构及其职责;
(四)境外投资项目负面清单制度;
(五)境外投资信息化管理制度;
(六)境外投资风险管控制度;
(七)境外投资项目的完成、中止、终止或退出制度;
(八)境外投资项目后评价制度;
(九)违规投资责任追究制度;
(十)对所属企业境外投资活动的授权、监督与管理制度。企业境外投资管理制度应经董事会审议通过后报送国资委。第八条 国资委和中央企业应当建立并优化投资管理信息系统，提升境外投资管理信息化水平，采用信息化手段实现对境外投资项目的全覆盖动态监测、分析与管理，对项目面临的风险实时监控，及时预警，防患于未然。中央企业按本办法规定向国资委报送的有关纸质文件和材料，应同时通过中央企业投资管理信息系统报送电子版信息。第九条 国资委根据国家有关规定和监管要求，建立发布中央企业境外投资项目负面清单，设定禁止类和特别监管类境外投资项目，实行分类监管。列入负面清单禁止类的境外投资项目，中央企业一律不得投资;列入负面清单特别监管类的境外投资项目，中央企业应当报送国资委履行出资人审核把关程序;负面清单之外的境外投资项目，由中央企业按照企业发展战略和规划自主决策。中央企业境外投资项目负面清单的内容保持相对稳定，并适时动态调整。中央企业应当在国资委发布的中央企业境外投资项目负面清单基础上，结合企业实际，制定本企业更为严格、具体的境外投资项目负面清单。第十条 国资委建立完善投资监管联动机制，发挥战略规划、法律合规、财务监督、产权管理、考核分配、资本运营、干部管理、外派监事会监督、纪检监察、审计巡视等相关监管职能合力，实现对中央企业境外投资活动过程监管全覆盖，及时发现投资风险，减少投资损失。第三章 境外投资事前管理第十一条 中央企业应当根据国资委制定的中央企业五年发展规划纲要、企业发展战略和规划，制定清晰的国际化经营规划，明确中长期国际化经营的重点区域、重点领域和重点项目。中央企业应当根据企业国际化经营规划编制年度境外投资计划，并纳入企业年度投资计划，按照《中央企业投资监督管理办法》管理。第十二条 列入中央企业境外投资项目负面清单特别监管类的境外投资项目，中央企业应当在履行企业内部决策程序后、在向国家有关部门首次报送文件前报国资委履行出资人审核把关程序。中央企业应当报送以下材料：
(一)开展项目投资的报告;
(二)企业有关决策文件;
(三)项目可研报告(尽职调查)等相关文件;
(四)项目融资方案;
(五)项目风险防控报告;
(六)其他必要的材料。国资委依据相关法律、法规和国有资产监管规定等，从项目风险、股权结构、资本实力、收益水平、竞争秩序、退出条件等方面履行出资人审核把关程序，并对有异议的项目在收到相关材料后20个工作日内向企业反馈书面意见。国资委认为有必要时，可委托第三方咨询机构对项目进行论证。第十三条 中央企业应当根据企业发展战略和规划，按照经国资委确认的主业，选择、确定境外投资项目，做好境外投资项目的融资、投资、管理、退出全过程的研究论证。对于境外新投资项目，应当充分借助国内外中介机构的专业服务，深入进行技术、市场、财务和法律等方面的可行性研究与论证，提高境外投资决策质量，其中股权类投资项目应开展必要的尽职调查，并按要求履行资产评估或估值程序。第十四条 中央企业原则上不得在境外从事非主业投资。有特殊原因确需开展非主业投资的，应当报送国资委审核把关，并通过与具有相关主业优势的中央企业合作的方式开展。第十五条 中央企业应当明确投资决策机制，对境外投资决策实行统一管理，向下授权境外投资决策的企业管理层级原则上不超过二级。各级境外投资决策机构对境外投资项目做出决策，应当形成决策文件，所有参与决策的人员均应当在决策文件上签字背书，所发表意见应记录存档。第四章 境外投资事中管理第十六条 国资委对中央企业实施中的境外重大投资项目进行随机监督检查，重点检查企业境外重大投资项目决策、执行和效果等情况，对发现的问题向企业进行提示。第十七条 中央企业应当定期对实施、运营中的境外投资项目进行跟踪分析，针对外部环境和项目本身情况变化，及时进行再决策。如出现影响投资目的实现的重大不利变化时，应研究启动中止、终止或退出机制。中央企业因境外重大投资项目再决策涉及到年度投资计划调整的，应当将调整后的年度投资计划报送国资委。第十八条 中央企业应当建立境外投资项目阶段评价和过程问责制度，对境外重大投资项目的阶段性进展情况开展评价，发现问题，及时调整，对违规违纪行为实施全程追责，加强过程管控。第十九条 中央企业应当按照国资委要求，分别于每年
一、
二、三季度终了次月10日前将季度境外投资完成情况通过中央企业投资管理信息系统报送国资委。季度境外投资完成情况主要包括固定资产投资、股权投资、重大投资项目完成情况，以及需要报告的其他事项等内容。部分重点行业的中央企业应当按要求报送季度境外投资分析情况。第五章 境外投资事后管理第二十条 中央企业在年度境外投资完成后，应当编制年度境外投资完成情况报告，并于下一年1月31日前报送国资委。年度境外投资完成情况报告包括但不限于以下内容：
(一)年度境外投资完成总体情况;
(二)年度境外投资效果分析;
(三)境外重大投资项目进展情况;
(四)年度境外投资后评价工作开展情况;
(五)年度境外投资存在的主要问题及建议。第二十一条 境外重大投资项目实施完成后，中央企业应当及时开展后评价，形成后评价专项报告。通过项目后评价，完善企业投资决策机制，提高项目成功率和投资收益，总结投资经验，为后续投资活动提供参考，提高投资管理水平。国资委对中央企业境外投资项目后评价工作进行监督和指导，选择部分境外重大投资项目开展后评价，并向企业通报后评价结果，对项目开展的有益经验进行推广。第二十二条 中央企业应当对境外重大投资项目开展常态化审计，审计的重点包括境外重大投资项目决策、投资方向、资金使用、投资收益、投资风险管理等方面。第二十三条 国资委建立中央企业国际化经营评价指标体系，组织开展中央企业国际化经营年度评价，将境外投资管理作为经营评价的重要内容，评价结果定期报告和公布。第六章 境外投资风险管理第二十四条 中央企业应当将境外投资风险管理作为投资风险管理体系的重要内容。强化境外投资前期风险评估和风控预案制订，做好项目实施过程中的风险监控、预警和处置，防范投资后项目运营、整合风险，做好项目退出的时点与方式安排。第二十五条 中央企业境外投资项目应当积极引入国有资本投资、运营公司以及民间投资机构、当地投资者、国际投资机构入股，发挥各类投资者熟悉项目情况、具有较强投资风险管控能力和公关协调能力等优势，降低境外投资风险。对于境外特别重大投资项目，中央企业应建立投资决策前风险评估制度，委托独立第三方有资质咨询机构对投资所在国(地区)政治、经济、社会、文化、市场、法律、政策等风险做全面评估。纳入国资委债务风险管控的中央企业不得因境外投资推高企业的负债率水平。第二十六条 中央企业应当重视境外项目安全风险防范，加强与国家有关部门和我驻外使(领)馆的联系，建立协调统
一、科学规范的安全风险评估、监测预警和应急处置体系，有效防范和应对项目面临的系统性风险。第二十七条 中央企业应当根据自身风险承受能力，充分利用政策性出口信用保险和商业保险，将保险嵌入企业风险管理机制，按照国际通行规则实施联合保险和再保险，减少风险发生时所带来的损失。第二十八条 中央企业应当树立正确的义利观，坚持互利共赢原则，加强与投资所在国(地区)政府、媒体、企业、社区等社会各界公共关系建设，积极履行社会责任，注重跨文化融合，营造良好的外部环境。第七章 责任追究第二十九条 中央企业违反本办法规定，未履行或未正确履行投资管理职责造成国有资产损失以及其他严重不良后果的，依照《中华人民共和国企业国有资产法》《国务院办公厅关于建立国有企业违规经营投资责任追究制度的意见》(国办发〔2016〕63号)等有关规定，由有关部门追究中央企业经营管理人员的责任。对瞒报、谎报、不及时报送投资信息的中央企业，国资委予以通报批评。第三十条 国资委相关工作人员违反本办法规定造成不良影响的，由国资委责令其改正;造成国有资产损失的，由有关部门按照干部管理权限给予处分;涉嫌犯罪的，依法移送司法机关处理。第八章 附则第三十一条 本办法由国资委负责解释。第三十二条 本办法自公布之日起施行。国资委于2012年公布的《中央企业境外投资监督管理暂行办法》(国资委令第28号)同时废止。 (更多精彩财经资讯，点击这里下载华尔街见闻App)
第三篇：负面言行清单
陶尔庙嘎查干部和党员“负面言行清单”
一、负面言语
(一)对党和政府
1、这件事我做不了,你别找我。
2、这个事我弄不了,你们党委自己想办法吧。
(二)对村班子成员
1、我是同意的,是某某某反对的。
2、你怎么这么多事,我说这样就这样。
(三)对党员群众
1、我也不想做,是上面要求这么做的,我有么法?
2、你有本事就到上面去反映,我不怕。
(四)对其他方面(如新闻媒体等)
1、我凭么告诉你。
2、本来没有么事,叫你们电视台这么一曝光就变成大事了。
二、负面行为
(一)大局观念不强
1、重大事务擅自作主,独断专行。
2、闹不团结,搞派系斗争。
(二)联系群众不深入
1、不深入群众倾听意见、不掌握群众意愿诉求,不解决群众实际困难。
2、对待群众态度生硬、大呼小叫。
(三)“三资”管理不严格
1、私设“小金库”。
2、集体收入不入账,私自扣留上级下发的补贴,私自揣腰包。
(四)违建管控不坚决
1、占用集体土地、违章搭建或存在一户多宅。
2、放任、默许甚至教唆村民违法用地或违章搭建。
(五)工程招标不规范
1、本人及近(姻)亲属承接或变相承接涉及征用本村土地的项目。
2、违规干预和插手工程项目建设。
(六)财务收支不合规
1、在酒店、娱乐会所等场所公款消费及签单挂账。
2、违规报销私车油费、修理费、车辆保险费等费用。
(七)日常办公不节约
1、超标配备办公设备。
2、随意浪费水电等集体资源。
(八)廉政底线不守牢
1、利民惠民政策执行不严格,优亲厚友、厚己薄人。
2、借婚丧嫁娶之机大操大办红白喜事敛财。
(九)工作纪律不遵守
1、利用非法手段拉票贿选,干扰选举秩序。
2、无故缺席会议、培训或迟到早退。
(十)自身形象不端正
1、满口脏话、行为不检。
2、看风水、拜菩萨,搞迷信活动。
第四篇：负面清单[定稿]
“负面清单”自检自查报告
XX中学 XXX
一、违规公务接待问题
1.不存在将非公务活动纳入接待范围;不存在要求将休假、探亲、旅游等活动纳入公务接待。
2.不存在超标准接待，不存在组织旅游和与公务活动无关的参观、考察。
3.不存在组织到营业性娱乐、健身场所活动，不存在安排专场文艺演出。
4.不存在以任何名义赠送礼金、有价证券、纪念品和土特产品等。
5. 不存在在公务活动中接受违反规定的吃请。
6.禁止各级各部门异地间无实质内容、没有特别需要的一般性学习交流、考察调研，禁止重复性考察。
7.对无公函的公务活动和来访人员一律不予接待。
8.不存在在机场、车站、码头和辖区边界组织迎送活动，不存在张贴悬挂标语横幅，不存在安排群众或学生迎送，不存在献鲜花，不存在铺设迎宾地毯。严格控制陪同人数，不存在层层多人陪同。
9.不存在超标准安排接待住房，不存在添置豪华设施，不存在增配高档生活用品，不存在额外配发洗漱用品。
10.到基层开展公务活动由接待单位协助安排用餐的，不存在由接待单位承担应由个人承担的伙食费。
11.不存在提供鱼翅、燕窝等高档菜肴和用野生保护动物制作的菜肴;不存在使用私人会所和高档消费餐饮场所。 12.除外事、重要商务规定允许以外，州内公务接待一律不上烟、酒。
13.工作时间不得饮酒。
14.公务接待的出行活动应当轻车简从，安排集中乘车，合理使用车型和车辆数量，严格控制随行人员和车辆。
15.公务接待费用应当全部纳入预算管理，单独列示，不得超预算支出接待费用。
16.严格执行公务接待标准，实行接待费支出总额控制制度。 17.不存在在接待费中列支应当由接待对象承担的差旅、会议、培训等费用;对未经批准或超范围、超标准的费用不予报销。
18.不存在以举办会议、培训为名列支、转移、隐匿接待费开支。 19.不存在向下级单位及其他单位、企业、个人转嫁接待费用。 20.不存在在非税收入中坐支接待费用，不存在借公务接待名义列支其他支出。
21.公务活动结束后，接待单位应当如实填写接待清单。接待清单包括接待对象的单位、姓名、职务和公务活动项目、时间、场所、费用等内容。接待费报销凭证应当包括财务票据、派出单位公函和接待清单。
二、违规公款吃喝问题
22.严禁同城各单位之间以工作联系、交流等名义用公款相互吃请。
23.严禁以工作餐等名义在机关食堂、内部接待场所等变相吃请。 24.严禁以加班、误餐等名义违规公款吃喝。 25.严禁借节日之机用公款搞相互走访、宴请等活动。 26.严禁外出参加会议、考察和学习培训期间用公款吃请。 27.严禁以同乡会、校友会、战友会等各种联谊活动名义用公款吃喝。
28.严禁接受下属单位、企业、管理服务对象以及可能影响公正执行公务的吃请。
29.不存在参加在私人会所或高消费娱乐场所安排的吃请。 30.不存在参加违反纪律规定、违背公序良俗、可能损害党员干部队伍形象的饭局。
31.不存在参加企业或可能影响公正执行公务的年饭。
三、违规发放津补贴或福利问题
32.严禁违反规定自行新设项目或者继续发放已经明令取消的津贴补贴。
33.严禁超过规定标准、范围发放津贴补贴。
34.严禁违反有关公务员奖励的规定，以各种名义向职工普遍发放各类奖金。
35.严禁在实施职务消费和福利待遇货币化改革并发放补贴后，继续开支相关职务消费和福利费用。
36.严禁违反规定发放加班费、值班费和未休年休假补贴。 37.严禁擅自提高标准发放改革性补贴。
38.严禁超标准缴存住房公积金，变相发放职工福利。 39.严禁以有价证券、支付凭证、商业预付卡、实物等形式发放津贴补贴。
40.严禁违反规定使用工会会费、福利费及其他专项经费发放津贴补贴。 41.严禁私设“小金库”发放津补贴或福利。
42.严禁借重大活动筹备或者节日庆祝之机，变相向职工普遍发放现金、有价证券或者与活动无关的实物。
43.严禁借以名种名义突击花钱和滥发津贴、补贴、奖金和实物。 44.严禁违反规定向关联单位(企业)转移好处，再由关联单位(企业)以各种名目给机关职工发放津贴补贴。
45.严禁利用职务上的便利或者职务影响，违反规定在其他单位领取津贴补贴。
46.严禁以单位内部评先表优、单项工作考核等方式额外给干部职工发放奖金和福利。
47.严禁违规报销、支付、补助、发放应由个人承担的电话费、通信费等。
四、违规收送礼品礼金问题
48.严禁接受管理和服务对象或与行使职权有关的单位和个人的礼金、有价证券、支付凭证和贵重物品。
49.严禁在公务活动中收送烟、酒、茶、玉、土特产等。 50.严禁违规收送“红包”，或者用微信等方式收送“红包”。 51.严禁在各类评比检查时违规收受被检查单位赠送的礼金、商业预付卡、礼品和土特产品等。
52.严禁收受个人明显超出正常礼尚往来范围的礼品、礼金、消费卡。
53.严禁借节日之机用公款购买、发放、赠送礼品和各种购物卡。 54.严禁借举办活动发放各类纪念品。
55.严禁用公款购买、印制、邮寄、赠送贺年卡、明信片、年历等物品。
56.严禁用公款购买赠送烟花爆竹、烟酒、花卉、食品等年货节礼(慰问困难群众职工不在此限)。
五、违规配备使用公车问题
57. 严禁超编制、超标准配备使用公务用车。
58.严禁挪用社保基金和救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济以及工程项目资金或其他专项资金购买公务用车。
59.不存在接受企事业单位和个人赠送的车辆。
60.不存在违反用途使用或固定给个人使用执法执勤、应急、机要通信等公务用车。
61.不存在将公务用车用于婚丧嫁娶、旅游、扫墓、钓鱼、接送家属上班上学、购物、探亲访友等非公务活动。
62.不得利用职权借用、占用下属单位或其他单位和个人车辆。 63.不存在向下属单位或企业调换车辆、摊派资金购买车辆。 64.不存在将公务用车注册登记在下属单位、企业或私人名下。 65.不存在对外出租、出借公务用车。
66.不存在为公务用车增加高档配置或豪华内饰。
67.除涉及国家安全、侦查办案等有保密要求的特殊工作用车外，按规定保留的车辆应统一喷涂标识。
68.严格执行车辆回单位停放制度，节假日期间除特殊工作需要外应当封存停驶车辆。
69.不存在既领取公务交通补贴又违规乘坐公务用车。 70.不存在以交通补贴名义变相发放福利。
71.严禁以任何方式为各级领导干部变相违规保留相对固定用车。 72.严禁在公务交通补贴保障区域内的普通公务活动中使用应急公务用车。
73.严禁在非执法执勤性质的一般公务活动中使用执法执勤用车。 74.严禁公车私用。
75.严禁用公车油卡给私车加油。
六、公款(国内)旅游问题
76.严禁用公款组织游山玩水、安排私人度假旅游。
77.严禁以考察、学习、培训、调研、研讨等公务活动巧立名目用公款旅游或变相公款旅游。
78.严禁打着红色经典、革命传统教育等幌子用公款旅游或变相公款旅游。
79.严禁以招商引资、洽谈项目、签约等为名，组织相关人员用公款旅游或变相公款旅游。
80.严禁参加服务对象或下属单位(企业)组织的国内旅游。 81.严禁虚列支出套现支付旅游费用。
82.严禁转嫁到下属单位或中介机构、协会、企业等单位报销旅游费用。
七、公款出国(境)旅游问题
83.不存在把出国(境)作为个人待遇、安排轮流出国(境)。 84.不存在安排照顾性和无实质内容的一般性出访和考察性出访。 85.严禁集中安排赴热门国家和地区出访。 86.严禁以各种名义变相公款出国(境)旅游。
87.不得违反规定乘坐民航包机，不得乘坐私人、企业和外国航空公司包机。 88.不存在安排超标准住宿和用车，不得擅自增加出访国家和地区，不得擅自绕道旅行，不得擅自延长在国外停留时间。
89.无出国(境)经费预算安排或者超过出国(境)经费预算的不予批准，确有特殊需要的，按规定程序报批。
90.严禁将公用经费、非出国经费预算资金用于因公出国(境)开支。
91.不存在接受或者变相接受企事业单位资助，或者向同级机关、下级机关和下属单位摊派、转嫁因公出国(境)费用。
92.因公临时出国(境)，不得组织无实质内容的调研、会议、培训、庆典、机构挂牌、开工仪式和内部慰问等活动。
93.出国(境)期间，不得与我国驻外机构和其他中资机构、企业之间用公款互赠礼品或者纪念品，不得用公款相互宴请，不得接受超标准接待和高消费娱乐，不得接受礼金、贵重礼品、有价赠券、支付凭证等。
94.严禁通过中介机构联系、购买或出具邀请;严禁通过中介机构安排在外公务行程;严禁通过中介机构代办出访任务报批手续，甚至伪造邀请函报批。
95.严禁组织“团外团”;严禁拆分团组、分头报批。 96.严禁派员为出访团组打前站。
97.严禁参加社会组织或中介机构组织的出国(境)学习考察旅游。 98.严禁参加由外方资助的背景复杂、专题敏感的出国(境)培训。
99.严禁在申请因公出访任务的同时，向公安部门申办(因私)护照或大陆居民往来港澳地区通行证及签注，向外国驻华使领馆申请因私签证。
八、违规使用办公用房问题
100.不存在以任何名义新建、改建、扩建内部接待场所，不存在对机关内部接待场所进行超标准装修或者装饰、超标准配置家具和电器。
101.不存在以任何理由安排财政资金用于包括培训中心在内的各类具有住宿、会议、餐饮等接待功能的设施或场所的维修改造。
102.严禁超面积标准占有、使用办公用房。
103.领导干部在不同部门同时任职的，应在主要工作部门安排一处办公用房，其他任职部门不得再安排办公用房。
104.严禁出租出借办公用房，已经出租出借的，到期必须收回;租赁合同未到期的，租金收入应当按照收支两条线管理，到期后不得续租。
105.严禁擅自改变办公用房使用功能或者处置办公用房。 106.严禁豪华装修办公用房，配置高档办公家具、用品，配备与办公无关的设施设备。
107.不得长期租用宾馆、酒店房间作为办公用房。
108.严禁超面积标准办公室挂“会议室”、“支部活动室”、“接待室”等其它功能室的标牌。
109.严禁在办公室增加桌椅虚增人数降低人均办公用房面积。
九、违规操办婚丧喜庆问题
110.严禁超标准、超范围操办婚丧事宜。
111.严禁以建房乔迁、庆生祝寿、子女升学、工作变动等名目宴请或变相宴请。 112.严禁利用职权或职务影响大操大办、借机敛财。 113.严禁借婚丧喜庆事宜收受与行使职权有关或可能影响公正执行公务的单位、个人的礼金、礼品、有价证券和支付凭证。
114.严禁收受、索取管理和服务对象的财物。
115.严禁使用公务用车、侵占公共和集体财物操办宴席。 116.严禁擅自放假和影响正常公务活动、机关工作秩序、交通秩序操办宴席。
117.严禁在本单位或与自己行使职权有关的单位报销或变相报销办理婚丧喜庆事宜的费用。
118.严禁违反申报备案规定，不申报或不如实申报操办婚丧事宜。
十、违规召开会议问题
119.不存在以任何方式向下属机构、企事业单位、地方转嫁或摊派会议费。
120.不存在使用会议费购置电脑、复印机、打印机、传真机等固定资产以及开支与本次会议无关的其他费用。
121.严禁借会议名义组织会餐或安排宴请。
122.严禁从承接会议的宾馆(饭店)提取现金及报销费用。 123.严禁套取会议费设立“小金库”。 124.严禁在会议费中列支公务接待费。
125.严格执行会议用房标准，不得安排高档套房。
126.会议用餐严格控制菜品种类、数量和份量，安排自助餐或工作餐，严禁提供高档菜肴，不安排宴请，不上烟酒。
127.会议会场一律不摆花草，不制作背景板，不提供水果。 128.不存在组织会议代表旅游和与会议无关的参观、考察活动。 129.严禁违规举办各类节会、庆典、论坛、博览会、展会活动。 130.严禁使用财政性资金举办营业性文艺晚会。 131.严禁到风景名胜区召开会议。
132.严禁在会议费、培训费、接待费中列支风景名胜区等各类旅游景点门票费、导游费、景区内设施使用费、往返景区交通费等应由个人承担的费用。
133.严禁在单位内部会议室具备条件召开会议的情况下租用高档宾馆、饭店开会。
十一、违反工作纪律问题
134.严禁上班时间玩电脑游戏、玩手机、上网聊天、网购、炒股等从事与岗位职责无关的活动。
135.严禁上班时间外出吃早点、买菜、购物等做与工作无关的事。
136.严禁上班时间串岗聊天。
137.严禁未经批准擅自脱岗、离岗、请假外出。 138.严禁请假期满无正当理由逾期不归。
139.严禁工作中办事拖拉，推诿扯皮，办事超时，拖着不办、顶着不办。
140.严禁吃拿卡要，向办事人员索要好处。 141.严禁告知事项说半句留半句，让群众来回跑。 142.严禁在工作场合语言粗俗、态度蛮横。
143.严禁对办事人员咨询不理睬、不耐烦，甚至语气生硬、行为粗暴。 144.严禁在办事场所与群众发生争执。
145.严禁在落实中央和省、州脱贫攻坚部署要求中，打折扣，搞变通，不按规定办事，搞上有政策、下有对策。
146.严禁在为群众办事中徇私舞弊、优亲厚友、办事不公。 147.严禁收受群众财物和接受群众吃请。 148.严禁弄虚作假，敷衍塞责，失真失实。 149.严禁拖欠群众钱款、克扣群众财物。
第五篇：农资经营负面清单
农资经营负面清单(禁止行为)
为进一步规范农资经营行为，强化农资市场监管，根据《中华人民共和国种子法》《农药管理条例》《肥料登记管理办法》《甘肃省废旧农膜回收利用条例》等相关规定，特制定农资经营负面清单(主要禁止行为)，以期共同监督执行。
一、种子生产经营
1.禁止生产经营假种子、劣种子;
2.禁止未取得种子生产经营许可证(或未按规定备案)生产经营种子、未按照种子生产经营许可证的规定生产经营种子;
3.禁止以欺骗、贿赂等不正当手段取得种子生产经营许可证，禁止伪造、变造、买卖、租借种子生产经营许可证;
4.禁止对应当审定未经审定的农作物品种进行推广、销售;禁止推广、销售应当停止推广、销售的农作物品种;禁止对应当登记未经登记的农作物品种进行推广，或者以登记品种的名义进行销售;禁止对已撤销登记的农作物品种进行推广，或者以登记品种的名义进行销售
5.禁止销售应当包装而没有包装的种子;禁止销售没有使用说明或者标签内容不符合规定的种子;禁止销售涂改标签的种子;
6.禁止未按规定建立、保存种子生产经营档案;
7.禁止拒绝、阻挠农业、林业主管部门依法实施监督检查。
二、农药经营
1.禁止未取得农药经营许可证(或未向分支机构所在地县级以上地方人民政府农业主管部门备案)经营农药;
2.禁止经营假、劣农药;禁止在农药中添加物质;禁止不停止销售依法应当召回的农药;禁止采购、销售未附具产品质量检验合格证或者包装、标签不符合规定的农药;
3.禁止向未取得农药生产许可证的农药生产企业或者未取得农药经营许可证的其他农药经营者采购农药;
4.禁止不执行农药采购台账、销售台账制度;禁止在卫生用农药以外的农药经营场所内经营食品、食用农产品、饲料等;禁止未将卫生用农药与其他商品分柜销售;禁止不履行农药废弃物回收义务;
5.禁止伪造、变造、转让、出租、出借农药登记证、农药生产许可证、农药经营许可证等许可证明文件;
三、肥料经营 1.禁止生产、销售未取得登记证的肥料产品; 2.禁止假冒、伪造肥料登记证、登记证号的;
3.禁止生产、销售的肥料产品有效成分或含量与登记批准的内容不符的; 4.禁止生产、销售包装上未附标签、标签残缺不清或者擅自修改标签内容的。
四、农膜经营
禁止生产、销售厚度小于0.008毫米的农用地膜。