财务管理科岗位职责

第一篇：财务管理科岗位职责

财务管理科岗位职责

一、科长岗位职责

全面负责以下工作：

1.全市系统财务、经费、装备和国有资产管理;

2.贯彻实施全省食品药品监督管理系统财务制度;

3.全市系统财务预、决算和经费的计划编制、审核上报及划拨、结算工作;

4.与省食品药品监督管理局相关处室、市财政局、审计局沟通和协调。

二、具体岗位职责

1.岗位名称：系统预算编制、资产管理

1.1工作内容：

1.1.1全市系统7个会计核算单位财务预算编制工作;

1.1.2贯彻实施全省食品药品监管系统财务制度;

1.1.3组织实施市局机关的政府采购;

1.1.4组织系统财会人员业务知识的培训;

1.1.5本科室有关文件的起草、信息发布和宣传工作。

1.2工作依据

《中华人民共和国会计法》

《行政单位会计制度》

《事业单位会计制度》

《中华人民共和国预算法》

《安徽省预算审查监督条例》

《安徽省省级预算管理办法》

《行政单位国有资产管理暂行办法》

《事业单位国有资产管理暂行办法》

《中华人民共和国政府采购法》

《中华人民共和国招标投标法》

《安徽省政府采购管理暂行办法》

1.3工作责任

《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位会计制度》、《事业单位会计制度》、《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》、《行政单位国有资产管理暂行办法》、《事业单位国有资产管理暂行办法》、《中华人民共和国政府采购法》、《中华人民共和国招标投标法》、《安徽省政府采购管理暂行办法》、《财政违法行为处罚处分条例》等规定的法律责任。

2.岗位名称：系统财务管理

2.1工作内容：

2.1.1市药品检验所及5个食品药品监管机构财务预算执行;

2.1.2补助市县专项经费的下拨、监督执行;

2.1.3对全市系统财会人员进行业务指导工作;

2.1.4系统资产管理;

2.1.5系统财务软件配发、更新、维护;

2.1.6系统7个会计核算单位财务决算;

2.1.7系统财务分析。

2.2工作依据：

《中华人民共和国会计法》

《行政单位会计制度》

《行政单位财务规则》

《行政单位国有资产管理暂行办法》

《事业单位国有资产管理暂行办法》

2.3工作责任：

《中华人民共和国会计法》、《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》、《行政单位国有资产管理暂行办法》、《事业单位国有资产管理暂行办法》、《财政违法行为处罚处分条例》等规定的法律责任。

3.岗位名称：市局机关主管会计

3.1工作内容：

3.1.1市局机关财务预算执行;

3.1.2执行财务规章制度，遵守财经纪律，行使会计监督;

3.1.3审核原始凭证的合法性、真实性和完整性;

3.1.4市局机关固定资产账务管理、清查、登记;

3.1.5合理设置会计账簿，审核会计凭证，进行账务处理;

3.1.6市局机关财务软件的使用和日常维护;

3.1.7编制上报有关报表和局机关财务决算;

3.1.8市局机关财务分析。

3.2工作依据：

《中华人民共和国会计法》

《行政单位会计制度》

《行政单位财务规则》

《行政单位国有资产管理暂行办法》

3.3工作责任：

《中华人民共和国会计法》、《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》、《行政单位国有资产管理暂行办法》、《财政违法行为处罚处分条例》等规定的法律责任。

4.岗位名称：市局机关出纳会计

4.1工作内容：

4.1.1执行《现金管理暂行规定》;

4.1.2按财务制度开支标准，办理现金收付和结算业务;

4.1.3登记现金和银行存款日记账，做到日清月结，保证账账相符、账实相符;

4.1.4合理使用会计科目，正确填制会计凭证;

4.1.5保证库存现金、各种有价证券、有关印章、空白收据和空白支票安全;

4.1.6与地方商业银行经办人员沟通、协调，保障行政事业经费及罚没收入的及时上缴，保障各项经费及时拨出。

4.2工作依据：

《中华人民共和国会计法》

《行政单位会计制度》

《行政单位财务规则》

《现金管理暂行规定》

4.3工作责任：

《中华人民共和国会计法》、《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》、《现金管理暂行规定》、《财政违法行为处罚处分条例》等规定的法律责任。

4.4工作规程：

4.4.1借款：借款人需持借款依据填写借款凭证，经局分管财务领导签批后方能付款;

4.4.2报账：报账人所持的原始凭证必须有证明人签名，填写的报销凭证先由主管会计审核，再经局分管财务领导签批后方能报销。

5.岗位名称：系统内部审计

5.1工作内容：

5.1.1执行《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国内部审计条例》、《安徽省食品药品监督管理系统内部审计暂行办法》等法规、办法;

5.1.2拟订本系统内部审计工作计划和具体审计方案，并组织实施;

5.1.3指导市药品检验所、县局开展内部审计工作;

5.1.4与省财务处沟通、协调，汇报全市系统开展内部审计工作情况。

5.2岗位工作依据：

《中华人民共和国审计法》

《中华人民共和国内部审计条例》

《中华人民共和国会计法》

《行政单位会计制度》

《行政单位财务规则》

《事业单位会计制度》

《安徽省食品药品监督管理系统内部审计暂行办法》

5.3工作责任：

《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国会计法》、《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》、《事业单位会计制度》、《财政违法行为处罚处分条例》等规定的法律责任。

6.岗位名称：系统非税收入管理

6.1工作内容：

6.1.1执行《安徽省政府非税收入管理暂行办法》、《安徽省政府非税收入收缴管理暂行办法》和《安徽省政府非税收入票据管理暂行办法》等规章制度;

6.1.2市局机关非税收入的收缴执行;

6.1.3系统非税收入票据的购买、保管、发放、核销登记;

6.1.4市局机关收费许可证的年检、收费项目、收费标准的申报;

6.1.5系统非税收入定期统计汇总工作。

6.2工作依据：

《中华人民共和国药品管理法》

《中华人民共和国药品管理法实施条例》

《医疗器械监督管理条例》

《安徽省政府非税收入管理暂行办法》

6.3工作责任：

《中华人民共和国药品管理法》、《中华人民共和国药品管理法实施条例》、《医疗器械监督管理条例》、《安徽省政府非税收入管理暂行办法》、《财政违法行为处罚处分条例》等规定的法律责任。

6.4工作规程：

6.4.1缴费人办理缴款业务时，先到相关业务科室开据缴费通知单，注明缴费单位(全称)、缴费项目、缴费金额。

6.4.2缴费人持业务科室开据的缴费通知单，并准确提供本单位的开户行及银行账号，到财务管理科开据“安徽省政府非税收入一般缴款书”一至四联，然后到银行办理缴款业务(现金、转账、电汇均可)。

6.4.3缴费人必须凭加盖六安市食品药品监督管理局财务专用章的专用收据到业务科室领取办结件。

第二篇：财务管理岗位职责：

1.0负责公司财务部门的日常组织、管理工作：

1.1负责制定公司财务部的组织架构、部门职责及下属员工的工作职责，并对其工作进行监督、指导;

1.2编制财务部的月度、工作计划、总结报告;

1.3制定财务部内部管理规章制度;

1.4组织财务人员的理论和业务学习，对财务部员工进行业绩考评;

绩效指标：工作计划完成情况、员工的业绩提升、员工满意度

2.0负责组织公司日常财务核算、决算工作：

2.1负责制定各级会计科目;

2.2组织进行日常财务核算、年终会计决算工作;

2.3负责组织公司的财务分析工作;

绩效指标：流程质量、差错率、报告及时性、准确性

3.0负责公司的财务稽核工作：

3.1审核公司各项财务收支、货币资金结算事项;

3.2审核记账凭证、会计报表、财务报告;

3.3组织公司固定资产、库存原材料、库存现金等的盘点工作;

4.0负责组织公司的财务预算工作：

4.1负责组织实施公司月度、资金收支、利润预算，并监督贯彻执行;

4.2负责组织公司月度、资金收支、利润预算分析报告;

4.3负责组织本部门的财务预算编制、审核、分析工作;

绩效指标：部门预算差异率、预算制度执行情况

5.0负责组织制定公司财务管理制度：

5.1负责组织制定财务预算管理制度，并监督执行;

5.2负责组织制定财务核算、管理制度，并监督执行;

5.3负责组织制定成本费用管理制度，并监督执行;

绩效指标：完成制度数量、执行效果

6.0负责公司的资金管理：

6.1制定公司的资金调动计划;

6.2负责组织制定、落实公司的信贷计划;

绩效指标:资金到位及时性、财务费用增减率

7.0组织进行财税、金融政策研究，对公司各项经营决策提供财务专业意见;

8.0负责协调公司与金融机构、税务、集团各公司财务部等部门的关系：

9.0服从上级交办的临时性工作。

绩效指标：及时性、准确性

财务管理岗位职责

1. 科学合理的制定规章制度及工作流程。根据国家财务会计法规和行业会计

结合公司特点，负责拟订公司计算方法及成本核算方法。

2.根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性;审核费用发生的审批手续是否符合公司规定;审核出纳全部报销凭证，保证其正确性。

3.组织对公司固定资金和流动资金的管理，定期清查、核实，确保资金的准确性及安全性，提高资金利用率。

4.及时掌握公司流动资金使用和周转情况，定期向领导汇报。

5.监控公司成本费用状况，监督各部门的经费支出，对异常情况要及时向领导汇报并采取措施。

6.准确、及时地做好帐务和结算工作，正确计算和处理财务成果，审核会计凭证;检查总帐和各类明细帐，将总账与报表、明细账核对;对款项的收付，货物的收发、使用，资产资金增减进行核算。

7.负责公司的各项债权、债务的清理结算工作，正确处理财务成果。

8.负责编制科目汇总表, 根据科目汇总表编制公司制度财务报表、会计报表。及时、准确、真实、完整地提供各种会计信息， 如实反映公司生产经营状况，提出改进财务管理工作的建议和措施，为领导决策提供可靠依据。

9.负责公司固定资产的财务管理，按月正确计提固定资产折旧。

10.负责公司税金的计算、抄税、申报和解缴工作。

11.验收并保管公司发票联严格按照《会计档案管理办法》的规定及时做好会计凭证、帐册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。

12.及时购买各类发票，根据收集完整的业务资料，开具发票并及时逐笔登记记录。

13.及时掌握公司流动资金使用和周转情况，定期向领导汇报。

14.充分做好准备工作，配合完成每年审计事务所的财务审计工作。

15.负责每年公司的工商年检,资格年检、税务局所得税汇算清交核查等。

16 管理与银行、税务及其他机构的关系;

17.负责本部门的其他日常管理工作,及时有效处理各项临时问题。

18.优质高效地完成由总经理根据公司发展需要而规定的其他任务。

2. 财务管理岗位职责

财务经理一般是不登记帐本的。具体做什么要根据各个公司实际情况而定，但一般也就以下职责：

财务经理职责

1、 组建大区财务机构，对大区财务机构和岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员。

2、 贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度，

同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。

3、 进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。

4、 其他相关工作。

1 、 具体负责公司日常的会计核算和报表工作以及公司财务预算的编制; 2 、 具体负责公司的工商、税务、银行等部门的报表报送和关系维护;

3 、 具体负责公司的会计审计和配合公司融资上市的各职调查和会计审计; 4 、 具体负责公司的财务分析，建立分产品线和部门的核算体系;

5 、 具体负责公司财务会计体系的完善以及公司内部控制制度的完善;

6 、 配合公司在境内外的融资上市工作以及配合财务总监开展其他资本运作工作

懂账务处理，精准核算。

懂税法，合理避税。

懂管理，严格内控。

懂法律法规，规避企业风险。

懂经济环境，决策投资。

第三篇：财务管理岗位职责

第一篇 总则

财务科的基本职能是负责市局机关本级及系统经费、财务、基本建设、装备和资产的管理工作;组织内部审计和政府采购工作;负责所属单位的财务管理和监督。

财务管理部门设臵财务部门负责人、预算管理、会计、出纳、基本建设管理、固定资产管理、内部审计等岗位。

第二篇 岗位职责 考核评分

一、财务管理部门负责人岗位

(一)岗位职责

1、贯彻执行财务管理相关法律、法规、规章和制度;结合实际，贯彻、执行上级有关规定，组织制定本部门有关财务管理的具体办法和贯彻落实措施。

2、按照岗位规范对本部门工作人员进行合理分工，制定工作计划，明确职责权限。

3、组织本部门人员依法履行职责，严格执行财务制度和财经纪律，发现财务人员有违法、违规行为，及时制止并报告。

4、对本部门财务事项进行管理、监督、审核和把关，审批权限范围内的财务事项。

5、组织对财务管理人员进行业务知识培训和廉政纪律教育，调动本部门人员的工作积极性，提高财务管理人员的

1 综合素质，不断提升财务管理工作水平。

(二)考核评分

岗位考评基分100分，实行扣分制，基分减去扣分即为本岗位责任人得分。

1、不认真执行国家和总局廉政纪律的各项规定，发生违法违规行为的，每次扣1分;

2、不组织协调本科各岗位工作开展，导致本科工作拖滞，被通报批评的，每次扣1分;

3、本部门人员不严格按制度办事，发生违法、违规行为的，每次扣1分

4、不及时制订本部门阶段性工作计划，或制订后不检查落实的，每项次扣1分;

5、内部控制制度要完整、严密、有效，处理财务事项符合规定权限和程序，否则每次扣1分。

6、不按要求完成领导交办的其他工作的，每次扣1分。

(三)责任承担人：??

二、预算管理岗位

(一)岗位职责

1、贯彻执行预算管理相关法律、法规、规章和制度;结合实际，制定本部门预算管理办法和实施措施，建立和完善预算管理工作规章制度。

2、编制部门预算，完成行政事业单位“一上”和

2 “二上”预算的编制上报工作。

3、负责预算方案的草拟工作，研究、拟订预算的支出重点，科学安排基本支出和项目支出预算。

4、根据预算单位的情况，对确需调整的项目，按规定的程序提出具体调整的意见。

5、加强预算执行日常监督，控制无预算支出和改变资金用途支出，发现无预算支出和改变资金用途支出，及时报告和处理。

6、对本部门预算执行情况进行检查和分析，按要求报告预算执行情况。按规定的范围公开本级预算。

(二)考核评分

岗位考评基分100分，实行扣分制，基分减去扣分即为本岗位责任人得分。

1、不掌握预算管理相关法律、法规、规章和制度，至使预算管理相关法律、法规、规章和制度不能落实到位的，每次扣1分。



2、编制和调整预算不符合程序，每次扣1分;编制预算遗漏项目的，每项扣1 分;基本支出预算和项目支出预算编制不符合要求，每次扣1分。

3、预算编制、编报、批复不及时，每迟1天扣1分。

4、不按规定时间对预算执行情况进行分析和报告的，每迟1天扣1分。

(三)责任承担人：

三、会计岗位

(一)岗位职责

1、贯彻执行财务和会计管理的法律、法规、规章和制度;结合实际制定所辖单位或本单位有关财务审批和会计核算办法并组织实施。

2、对各县(市)区的经费请示拟文转报并跟踪追查结果;

3、对本地区专项经费的使用进行监督管理;

4、负责审核和办理本单位各项财务收支。

5、按照规定的记账原则、方法和会计科目进行本单位会计核算。

6、定期编制本单位财务报表;布臵、审核、汇总下级财务报表和批复决算。

7、负责本单位会计档案的搜集、整理和保管工作。

8、负责保管本单位财务公章。

(二)考核评分

岗位考评基分100分，实行扣分制，基分减去扣分即为本岗位责任人得分。

1、掌握有关财务和会计的法律、法规、规章和制度，相关法律、法规、规章和制度能落实到位的，否则每次扣1分。

2、 对各县(市)区的经费请示(要求向自治区国税局解决部分)，在5日内拟文转报并跟踪追查结果，每迟1天扣1分。

3、 对于专项经费的管理，能检查监督各县(市)区专项经费使用情况，确保专项经费专款专用，落实到位，发现问题能及时向领导反映，否则每项扣1分。

4、按照规定的审核权限、审批程序、审批手续、开支标准和范围办理本单位各项财务收支，否则每项扣1分。

4、按照规定的记账原则、方法、会计科目、时限进行本单位会计核算，否则每项扣1分。

5、按照规定时限编报本单位财务报表，保证账表相符，会计数据真实、准确和完整;按期布臵、审核、汇总下级财务报表和批复决算，否则每迟1天扣1分。

6、本单位会计档案整理规范，保存完整，移交及时，否则每项扣1分。

7、保证本单位财务公章安全，保管不慎遗失的扣5 分。

(三)责任承担人

1、：负责系统经费会计工作;

2、：负责本局机关经费、基建和工会的会计工作。

四、出纳岗位

(一)岗位职责

1、贯彻执行银行账户和现金管理的法律、法规、规章

5 和制度;结合实际制定所辖单位或本单位有关办法并组织实施。

2、按照预算及有关规定办理经费申领手续。

3、负责所辖单位银行账户的管理;办理本单位银行账户开立、撤销、备案手续。

4、按照票证管理规定管理和使用本单位银行票据、收款收据，办理现金的收付和银行结算。

5、登记本单位银行存款日记账和现金日记账;定期核对银行对账单、有关账簿、有价证券和现金。

6、负责保管理库存现金、有价证券和支票使用的财务人名章。

(二)考核评分

岗位考评基分100分，实行扣分制，基分减去扣分即为本岗位责任人得分。

1、掌握有关银行账户和现金管理的法律、法规、规章和制度，确保在本单位落实到位，否则每项扣1分。

2、按照预算及有关规定办理经费申领手续，确保资金及时到位，否则每项扣1分。

3、按照规定开立银行账户及办理开立、撤销、备案及上报等手续，否则每项扣1分。

4、按照票证管理规定管理和使用本单位银行票据，不超额使用现金;按照现金管理规定进行收付结算，大笔现金

6 及时存入银行，保证不超库存限额，否则每项扣1分。

5、按照规定登记本单位银行存款日记账和现金日记账，做到日清月结，保证账实相符;定期核对银行对账单、有关账簿和有价证券，保证账账、账实相符，否则每项扣1分。

6、确保库存现金、有价证券和支票使用的财务人名章的安全，因保管不慎遗失的扣5 分。

(三)责任承担人：??

五、基本建设管理岗位

(一)岗位职责

1、贯彻执行国家、总局有关基本建设管理的法律、法规、规章和制度。

2、对拟立项的基本建设项目进行审查和进行可行性论证，对经审核符合立项条件的按规定逐级申报。

3、对已审批立项的基本建设项目按规定审核责任状，对经审核符合开工条件的项目办理开工申请，对基本建设项目进行跟踪管理。

4、对已审批立项的基本建设项目，按规定申报进入项目库，纳入项目库管理。

5、对已审批立项的基本建设项目的勘察设计、施工监理、施工和主要设备材料采购等进行监督管理。

(二)考核评分

岗位考评基分100分，实行扣分制，基分减去扣分即为

7 本岗位责任人得分。

1、掌握有关基本建设管理的法律、法规、规章和制度，确保有关基本建设管理的法律、法规、规章和制度在本部门落实到位，否则每项扣1分。

2、申请立项的项目必须符合规定的立项条件，立项审批资料齐全，手续完备，符合规定的程序和要求，否则每项扣1分。

3、切实加强管理，保证先申请后立项，再建设;按规定审签责任状，确保审批图纸后才能开工，否则每项扣1分。

4、按规定及时申报进入基本建设项目库，否则每迟1 天扣1分。

(三)责任承担人：

六、固定资产管理岗位

(一)岗位职责

1、贯彻执行国家有关固定资产的法律、法规、规章和制度;结合实际，制定本部门固定资产管理办法和组织实施。

2、按审批权限审批固定资产购建、调拨、转让、报废、报损。

3、对固定资产的实物管理(包括固定资产清理)、档案管理进行指导、监督和检查。

(二)考核评分

岗位考评基分100分，实行扣分制，基分减去扣分即为

8 本岗位责任人得分。

1、执行有关固定资产管理的法律、法规、规章和制度，确保固定资产管理的法律、法规、规章和制度在本部门落实到位，否则每项扣1分。

2、固定资产增加和处臵符合程序，审批手续齐全，严格审批，否则每项扣1分。

3、定期对固定资产实物管理和固定资产清理工作进行检查，否则每项扣1分。

(三)责任承担人：?、

七、内部审计岗位

(一)岗位职责

1、贯彻执行国家有关审计的法律、法规、规章和制度;结合实际，研究制定本部门有关审计的办法和实施措施，指导本系统内部审计工作。

2、编制、上报本部门内部审计工作计划。

3、组织实施内部审计和经济责任审计;撰写审计报告、审计意见书和审计决定。

4、按规定委托中介机构对基建项目进行竣工决算审计和财务决算审计。

5、认真落实上级审计部门的审计决定，监督被审计单位落实审计决定。

6、及时上报内部审计工作总结;整理归档审计资

9 料。

7、组织并实施内部审计人员业务培训。

(二)考核评分

岗位考评基分100分，实行扣分制，基分减去扣分即为本岗位责任人得分。

1、各项财务管理制度、措施在本系统、单位或部门能够得到贯彻落实并有效实施，否则每项扣1分。

2、编制、上报本部门内部审计工作计划，否则每项扣1分。

3、组织实施内部审计和经济责任审计;撰写审计报告、审计意见书和审计决定，否则每项扣1分。

4、按规定委托中介机构对基建项目进行竣工决算审计和财务决算审计，否则每项扣1分。

5、认真落实上级审计部门的审计决定，监督被审计单位落实审计决定，否则每项扣1分。

6、及时上报内部审计工作总结;整理归档审计资料，否则每项扣1分。

(三)责任承担人：??

二○一二年五月二十五日

第四篇：财务管理-岗位职责

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财务部经理岗位职责

一、 职责

1、 财务经理经公司董事会同意，由总经理任免，对总经理负责。

2、 遵守国家法规法律、遵守《会计法》，持证上岗。

3、 拟定公司的财务管理制度和会计核算制度。

4、 负责拟定固定资产、仓库进销存、成本费用等专项内部管理制度。

5、 拟定公司经营目标和财务预算案，提交董事会审议。

6、 围绕经营目标和财务预算案，组织会计、出纳等财务人员进行前全面会计核算。审核所有原始凭证，编制记账凭证。根据审核的记账凭证登记账簿。对所有原始凭证必须审核以下内容：票据是否合法合理、签批手续是否齐全、是否符合报销标准、是否符合购销合同规定、是否附有申购手续、是否计划内业务、金额是否相符、是否有弄虚作假、变造伪造凭证等。

7、

每月月终及时结账，编制会计报表和税务报表。财务快报次月5日内完成，月度财务报告次月15日内完成，决算报告次年1月31日内完成。会计报告应包括资产负债表、损益表、现金流量表、收入利润分析表、费用分析表、债权债务分析表、经营目标完成情况表以及财务状况说明书，会计报告呈送公司有关领导。

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8、 审核督促出纳员及时办理收支业务，现金日清日结，每月核对库存现金和银行存款不少于一次，编制银行存款余额调节表。财务经理不能同时兼办现金收支业务(因出纳不在岗需临时代办的情形除外)。

9、 债权债务必须经常核对确保其真实，每季度不少于一次，可采用电话、传真、信函、会面对帐等方式。及时催收或督促业务人员催收各项应收款(如维修月结款、保险费、保险索赔、个人备用金等)。

10、 对日常物料、物品请购进行事前审核，必要时协同经办部门采购或安排其他财务人员协同采购。

11、 会同有关部门定期开展财产实物盘点，从资金运用成本核算方面介入仓库收发存管理。仓库每月盘点一次，成品车每月一次，固定资产每半年一次，后勤仓库每季一次，对盘点表结果进行审核。

12、 根据经营计划和财务预算案，积极筹措资金，合理安排使用资金。贷款期限将至，必须提前多次知汇总经理，做好资金的合理安排和续贷的准备。

13、 指导帮助有关部门健全和完善经济核算的原始纪录和基础统计，并且要经常深入到基层各部门、岗位去了解，掌握实情，确保财务核算数据的真实性。

14、 根据公司内部分配方案，审核并计算月度工资性开支。

15、 每月制订本部门月度工作计划和工作总结，对有时间性要

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求的工作必须落实具体的完成时间。参加每季度的经济活动分析专题会和有关部门的专题会议。

16、 负责发票管理，指导有关人员正确使用发票，及时报税，并建立会计档案和税务档案。

17、 根据决算报告和公司章程，草拟利润分配方案或弥补亏损方案报董事会审议。

18、 保持与当地税务、财政、银行等对口部门进行经常性沟通。保证公司有一个良好的经营环境，及时掌握最新的政策动向。

19、 负责保管公司印章：公司公章、财务专用章(银行印鉴)、发票专用章。在银行预留的印鉴需分开保管，不能同时交由出纳保管。 20、 负有保密职责。

二、 权限

1、 有权审核公司各项开支，对需由总监(或监事)会审会签的支出，同时要提交总监进行审核。

2、 有权参与公司重大经营决策和投资方案的研究、分析，提出建议、意见。

3、 有权参加经济活动分析专题会议或其他部门相关的专题会议。

4、 有权参与员工工资、福利方案的拟定。

5、 有权安排会计、出纳人员加班及时完成工作。

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6、 有权向有关部门提出合理化建议、意见。

7、 有权对手续不齐全或超出审批权限(授权)的支付业务要求有关人员办齐手续再予审核。

8、 有权对弄虚作假或变造伪造报销凭证的行为拒绝审核，并及时向总监(或监事)和总经理汇报。

9、 有权审核物资采购计划，有权参与所有财产物资的盘点清查。

10、 有权参与购销合同(协议)有关价格、结算方式、经济实力方面的评审，并要求业务部门提交一份合同、协议原件(或复印件)备案。

11、 总经理授予的其他权限。

三、 考核要求与奖惩

1、 违反员工手册和公司规章制度需按章处罚。

2、 财务部经理的月度考核分配按照公司的有关分配考核规定进行，与其月度工作业绩挂钩。

3、 在任职期间，未经董事会同意，不能私自在其他单位或个体工商业户任兼职。

4、 财务经理在任职期间严重违反公司财经纪律的，经董事会同意，总经理可解除其职务，触犯国家法律法规的，移交司法机关处理。

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会计员岗位职责

一、 遵守《会计法》，持证上岗，遵守公司的各项规章制度。

二、 根据《商品流通企业会计制度》，对出纳移交的原始凭证负责编制记帐凭证，有权督促出纳在规定时间内提交全部原始单据;在制单过程，要认真细心，确保金额、会计科目的准确性，完成时间可分为每旬。

三、 根据财务经理审核的记帐凭证登记会计帐册(或电脑录入)。

四、 负责每月记帐凭证的装订，完成时间为次月10号前。

五、 负责每月经营性车款收入进行逐笔核对，复查收款金额与开票金额是否相符，款项是否收齐，查明差异原因，有必要时配合出纳一起核对，编制差异表提交财务经理，完成时间为次月10号前。

六、 负责每月维修业务收入、精品安装收入进行复核，复查修理单号是否保持连续性，有无缺单、漏单收款、收款金额是否与结算金额相符，对发现有异常现象的及时向财务经理汇报。要求对每天发生业务进行复核，完成时间为每周。(可根据交车日报表、维修收入日报表、会计帐票进行复核)

七、 负责复核提成方案中工时月报表，根据收银员所统计的工时日报表与已完工维修车辆结算单工时进行核对，谁维修的项目，工时就计入所维修的组别，要求完成时间为每周。

八、 负责复核每月精品提成计算表，可根据精品结算单、出库单，要区分精品赠送和捆绑销售赠送，以及符合收入与成本相配比原

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则，要求完成时间为每月6号前。

九、 负责复核行政部统计的每月员工考勤，要求完成时间为每月7号前。

十、 负责非营业时间所规定的日期以及收银员或出纳外出公务时代收款,代收款要及时办理移交手续，并在移交凭证上签字。 十

一、 负责增值税抵扣联电脑数据录入。

十二、 参与公司每季度、财产盘点工作，确保公司财产的完整性。

十三、 负责每月保险事故车辆新增理赔、到帐的核对工作，对于长时间无赔付到帐以及理赔金额明显不合理的，应及时与保险组人员查明原因。

十四、 保持与其他部门良好沟通，积极配合。

十五、 在上班时间不得做与工作无关的事情，不得窜岗。上司交办的工作，应及时完成，不得拖拉。

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出纳员岗位职责

一、 廉洁奉公，忠于职守，持证上岗，遵守《会计法》和公司的各项规章制度。

二、 认真执行出纳制度和企业会计制度及公司财务制度。

三、 负责做好公司一切现金收支业务，与收银员互相配合做好前台收银工作，双方现场核对移交的单据、结算金额是否相符，收银员移交结算单据，出纳必须签字确认，以明确责任。

四、 负责对销售部门签订的购车合同进行核对及登记，全面掌握每个客户购车交款情况，并做好跟踪追款的每个环节。

五、 负责新车放行的财务收款确认。须在确认该项目的款项已收齐的情况下，方可签名和盖章(车辆放行专用章)，予以放行，并配合部门做好交车手续(如合格证)。如果款项未收齐而放行车辆的，应追究相关经济责任。(公司规定的特殊情况除外)

六、 负责日常费用的报销。在报销费用时，必须按照公司财务制度的规定，每笔费用开支都要经过财务经理审核、总经理签名批准后才能报销。对备用金借款申请，需经部门经理签字，财务经理、总经理批准方可办理，须及时督促借款人员办理借款冲帐手续。在收付款项时，需在收付款凭证上签章确认，并加盖“收讫”“付讫”印章。凡未办妥相关审批手续的一律不予报销付款。

七、 对现金支付的报销单,一律禁止更改金额。

八、 负责办理公司一切银行结算业务。收到客户交来的转帐支票应

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当天到银行办理入帐手续;对同城、异地转帐结算的应收款项，应随时跟踪款项是否达帐。办理银行转帐付款的，需经相关人员签字审批后方可办理。要严格规范支票管理制度，不得签发空头支票，或日期空置的支票。

九、 要随时掌握银行帐户、现金存款实有余额，每天以日报或以短信的方式向总经理及财务经理报告。

十、 负责每月工资盘报送银行，及时督促银行办理转帐手续。 十

一、 负责现金的保管工作。日常库存现金不得超出万元备用金额，超出限额应及时将现金送存银行。存款或取款须有壹个或以上公司保安人员陪同，视款项的多少，可向上级部门增员押送，除特殊情况外，不得存放大量现金在保险柜内。

十二、 每天工作日结束时应对库存现金进行盘点，核对库存现金是否与帐面余额相符;每月月底会同财务经理对库存现金进行盘点，编制盘点表。对盘点有差异的，应查明原因。

十三、 不得利用职务之便侵占、挪用公司现金，若发现侵占、挪用公款行为，除责令交回公款外，予以经济处罚。情节严重，移交司法机关追究法律责任。

十四、 及时做好有关现金出纳的业务工作，按日填报现金收入、银行存款及其它费用的日报表，并核对相符，送交财务经理。 十

五、 负责统计每月销售车辆收款跟踪一览表，及时跟踪未收款项，协助会计每月应收车款的对帐工作，负责登记各网点户提车、换车记录以及应收车款对帐工作。

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十六、 负责保管车辆放行专用章、银行支票。

十七、 每天对所发生的全部业务收支原始单据必须转交给会计，出纳必须填写一式两份单据移交清单，双方当场签字确认，每月31日前必须把当月单据全部转交会计，出纳不得以任何借口拒绝交单给会计。

十八、 负责每天将维修车款送存银行，存款单据及时转交收银员。 十

九、 对于存入私人帐户的车款，应于发生当日转入工行对公。 二

十、 对每天发生业务收支，必须当日登记银行日记帐，现金日记帐，结出余额，做到帐实相符，帐证相符。

二十一、 负责非营业时间规定的收款日期收款，具体时间参照轮值表，对其他财务人员代收款项及时办理交接手续。 二十

二、 负有保密责任。

二十三、 上司交待的工作应及时完成，不得拖拉，保持与其他部门良好沟通，积极配合。在上班时间，不得做与工作无关的事情，不得窜岗。

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收银员岗位职责

一、 负责每日现金方式交易车款、维修款的收款，收款时一定要认真核对单据所示的金额，杜绝发生错收、漏收现象。根据客户的要求，必要时随同客户一起去银行转帐，对有异常结算的单据，应及时向上级反映情况。

二、 负责工业加工修理修配发票、收据的开具，必须严格按照《发票管理》要求填写，有异常开票现象的，必须事先告知财务经理。禁止虚开发票，如果没有告知财务经理而擅自虚开发票的，予以经济处罚。

三、 负责保管工业加工修理修配发票、收据，防止丢失、被盗，如果因保管不当造成丢失，予以经济处罚。

四、 要求对每日发生的收支业务款项、原始单据，必须在当天工作日结束时移交给出纳，双方必须核对清楚，并在原始单据上双方签字确认。收银室不得存放现金。

五、 负责每天已完工交车的工时结算统计，谁维修的项目，工时就计入所维修的组别，编制工时日报表，做到及时性、准确性，经会计复核无误后提交一份给售后经理，要求完成时间为次日上午。

六、 负责对维修业务、精品销售业务进货价的统计工作，统计依据为仓库编制的每日出库总结报表，完成时间为每周

一、二。

七、 负责编制维修款收入月报表，完成时间为次月3号前。

八、 负责编制工时月报表，完成时间为每月31号前。

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九、 负责编制精品销售收入月报表，完成时间为每月3号前。

十、 负责每月精品销售提成的计算，完成时间为每月4号前。 十

一、 负责对每月饭堂买菜单据结算的复核统计，完成时间为每月10号前。

十二、 负责每天维修业务已完工车辆的交车管理，必须凭单交车，当天完工已结算车辆，当天必须交车完毕，不得拖延。 十

三、 负责非营业时间所规定的日期收款，具体时间参照轮值表,代收款及时办理移交手续，如果因无人收款而被投诉，经查证属实的，予以经济处罚。

十四、 一切以顾客满意为服务宗旨，以最优质服务对待客户，如果因服务态度被顾客投诉，经查证属实的，予以经济处罚。 十

五、 负责每月保险事故车一览表相关数据填写，要保证数据准确性、及时性。

十六、 保持与其他部门良好沟通，积极配合，在上班时间不得做与工作无关的事情，不得窜岗。上司交办的工作，应及时完成，不得拖拉。

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财务总监职责权限

财务总监由董事会任免，对董事会负责，其职责权限及其考核要求如下：

一、 职责：

1、 遵守国家法规法律、财经纪律和公司的各项规章制度。

2、 维护各方股东的权益，监督公司财产、资金的安全和完整。

3、 向董事会真实反映公司的资产、负债、权益，成本、费用、资金等财务状况，对财务状况和财务建制进行诊断，向董事会、总经理提出意见或建议。

4、 向董事会真实反映公司合同、章程的执行情况。

5、 代表董事会监督总经理在日常经营活动中遵守公司合同、章程的规定：

① 公司合同、章程的修改; ② 增加或减少公司注册资本金; ③ 股东转让股份; ④ 公司的利润分配; ⑤ 公司对外借贷; ⑥ 公司对外投资;

⑦ 公司合并、分立、变更、解散、破产;

⑧ 总经理职权中“权限”第13条第①—⑦款规定。

6、 在有需要的时候，成为经营班子与董事会沟通的桥梁，提高

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办事效率。

7、 协助总经理，具体拟定公司的财务管理制度(包括税务)和会计核算制度。财务管理制度必须结合公司合同、章程和正副总经理职责权限的要求，并不断进行完善。

8、 主持草拟公司财务预算案、工资总额预算案。根据董事会审议通过的财务预算案，细化分解有关指标，提交总经理下达有关责任人(部门)贯彻执行。

9、 根据经营目标和财务预算案，筹措资金确保经营需要，监督资金合理使用和按计划清偿。

10、 监督公司财务人员遵守财经纪律和公司财务制度，会计与出纳要分清职责，管钱不能同时兼记帐，财务印签要分开保管。

11、 负责保管公司领导在银行预留的个人印鉴。

12、 指导财务人员进行会计核算，审核每月所有记账凭证和帐簿记录、会计报表、税务报表，签发财务每月财务快报(次月5日内)决算报告(次月15日内、年报次年1月内)。

13、 每季度编写财务分析报告，主持每季度的经济活动分析专题会，财务分析报告着重于以下方面： ① 业务收入大幅度上升或下降的原因; ② 成本费用一般走势规律和异常升降的原因; ③ 节约开支的主要途径和措施;

④ 资金分布是否合理，预测资金缺口的预警线; ⑤ 交税情况;

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⑥ 厂家商务政策调整的影响; ⑦ 税收政策调整的影响; ⑧ 计划外收入和开支; ⑨ 财产的异常损失;

⑩ 分析预测未来趋势，提出防范风险建议。

14、 监督出纳员日清月结，每月月底定期核对一次库存现金、银行存款及各项债权债务的真实性。监督出纳员是否及时移交收支原始凭证给会计记账。负责在库存现金盘点表、银行存款调节表上审核确认。

15、 指导财务经理会同有关部门定期展开财产实物盘点，仓库的配件、精品、物料每月盘点一次，成品车每月一次，固定资产每半年一次。并对盘点清单最终审核确认，对盘盈盘亏提出处理意见或建议。

16、 每月初(一般5日前)要向总经理提交自己上个月的工作总结和本月工作计划。

17、 审核财务部经理的月度工作计划，对财务部执行月度工作计划和公司各项管理规章的情况要进行经常性检查。而且必须深入到基层各部门、岗位、班组去做了解，检查每周不少于一次，真正掌握公司的实情。

18、 督促、指导财务部及相关业务部门在展开全面经济核算中按规范要求做好原始记录和基础统计，指导公司内信息系统中心的建立。

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19、 每天及时审核或会审职权范围内的各项请示、报告或意见、建议。对

20、 会审会签下列事项和开支：

(1) 超出公司经营计划以外的业务及相应开支; (2) 低于公司规定最低限价的销售; (3) 出现价格异常变动的货物采购;

(4) 单宗超过5000元的接待费、差旅费、修理费、公关活动费等日常费用开支;

(5) 固定资产购置和基建维修改造工程; (6) 财产的盘盈盘亏处理; (7) 业务往来的流动资金拆借;

(8) 10000元或以上的配件材料、精品、劳务、广告和整车款项的支付;

(9) 订金或定金的支付;各项罚款支出; (10) 出纳员5000元或以上的备用金提取;

(11) 员工因业务需要在3000元或以上的备用金借支; (12) 各项贷款、借款的清还; (13) 利润分配的支付。 (14) 计划外收入。

21、 参加每周一次的经营班子例会和每个月的计划总结会，汇报分管工作情况，参与经营班子的集体决策。

22、 参加公司有关的专题会议，为公司的经营管理献计献策。

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23、 每个月主持召开财务部工作会议一次。

24、 围绕提高财务、统计人员的综合素质，组织财务、统计人员进行专业知识培训，每月不少于一次。为更好地执行财务管理制度和保证经济核算的顺利进行，应不定期组织管理、业务部门的有关人员进行培训。

25、 因公因私离开公司超过一天，应向总经理汇报，并授权他人临时代行本人岗位职责。

26、 保持与各位董事多沟通、多汇报工作情况。

27、 在全面履行本职工作的同时，要为总经理分忧，协助总经理拓展公司各项业务，协助解决总经理临时授权处理的其他事项。

28、 同税务、财政、银行、工商等对口部门进行经常性沟通，每季度应有一次沟通联络，保证公司有一个良好的经营环境，同时及时了解最新的政策动向。

29、 指导建立和健全会计档案，并制定相应的管理制度。 30、 负有保密职责。

31、 根据决算报告，按照公司合同、章程有关利润分配原则，主持草拟利润分配方案或弥补亏损方案报董事会审议。负责落实经董事会决定的分配方案的执行。

32、 每季度向董事会述职一次，并以书面汇报财务预算执行情况。

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二、 权限

1、 有权列席公司董事会。

2、 有权出席经营班子会议，参与经营班子集体决策。

3、 有权监督总经理在日常经营活动中涉及本职责第5条第①—⑧款的行为，对执行情况有权及时向执行董事和董事会汇报。

4、 有权监督和审核公司各项支出。

5、 有权主持财务部门的工作会议。

6、 有权对节流降耗、财务建制及执行情况向总经理提出意见或建议。

7、 有权安排财务人员加班或审批财务人员一天以内的请假。

8、 有权对财务人员的受训、考核、奖罚提出建议或意见。

9、 有权审核各类购销合同、协议。

10、 有权参与员工工资、福利方案的拟定。

11、 有权参与分享经营班子年终奖金的分配。

12、 行使董事会授予的其他权力。

13、 行使总经理授予的其他权力。

三、 考核与奖惩

1、 财务总监违反公司规章制度均需按章处罚。

2、 财务总监的月度考核分配按照公司的有关分配考核规定进行，与其月度工作业绩挂钩。

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3、 在任职期间，未经董事会同意，财务总监不能私自在其他单位或个体工商业户任兼职。

4、 财务总监在任职期间严重违反公司财经纪律的，董事会可解除其职务，触犯国家法律法规的，移交司法机关处理。

5、 因工作失职，把关不严，间接造成公司经济损失的，或提供的财务报表、财务数据严重失实，不管是否造成经济损失，要承担相应责任，由董事会视其情节轻重，作出处罚决定。

6、 财务人员出现严重违反公司财经纪律的，财务总监要负管理上的责任。

7、 全面完成各项工作，可享受经营班子年终奖金分配。

第五篇：财务管理出纳岗位职责

1.认真贯彻执行国家、上级主管部门的财经方针、政策,严格遵守金融纪律，保证总公司货币资金合理、完整、安全。

2.负责总公司货币资金的收、付款业务和对账工作，收有凭付有据，相关手续必须齐全。登记现金日记账和银行存款日记账，做到日清月结。及时清点库存，按月和银行对账，做到账款相符、账账相符。

3.管理好各种与现金、银行收付款业务有关的印章、印鉴，保管好各种支票，有价证券应视同现金管理。

4.按时到税务局申报当月营业税和其他有关税种项目。

5.办理好与货币资金业务有关的其他业务，完成领导交办的其他工作。