中央银行的资产负债

2022-09-18

第一篇：中央银行的资产负债

商业银行的资产业务

080122406 张天禹

商业银行的资产业务主要分为：现金资产;贷款;证券投资;其他资产业务等。

现金资产作为银行流动性需要的第一道防线，是非盈利性的资产，从经营的观点出发，银行一般都尽可能地把它降低到法律法定的最低标准。

现金资产没有利息收入，只要不造成交易障碍，银行总是尽可能少地保留现金。如果银行把腾出的资金用于别的投资，即可获得利润收入，因此过量的现金准备具有较高的机会成本，并且随着投资利率水平的上升，机会成本也随之增加。但是，银行现金准备过少，又存在着很大的风险。如果银行手头没有足够的现金满足储户的提款需求，就将丧失储户对银行的信任。同样，一家银行必须在中央银行和其它业务往来的银行保持足够的存款余额以补充存款的外流。拥有现金资产太少对清偿能力会产生潜在的不利影响，并增加借款成本。故银行现金资产应保持一个合理适度的水平。

所以现金资产是商业银行维持正常经营所必需的，为了避免发生流动性危机，银行总资产中必须保持一定比例的现金资产，现金资产占总资产比率不是越少越好。

现金资产一般包括银行库存现金、在途托收现金、代理行存款和在中央银行的存款四部分。

库存现金是银行金库中的纸币和硬币，以及同中央银行发生往来但尚在运送中的现金;

在途托收现金指已签发支票送交中央银行或其他银行但相关账户尚未贷记的部分;

代理行存款即存放同业的款项，主要用于同业间、联行间业务往来的需要; 在中央银行的存款主要用于应付法定准备金的要求，并可做支票清算、财政部库券交易和电汇等财户的余额。

现金资产是唯一可做法定存款准备金的资产项目，也是银行全部资产中流动性最强的部分，可以随时满足客户的提款要求和贷款请求，因而被称为一级准备。但现金资产基本上是无收益的，因而银行在经营中总是力图在缴足准备金，确保银行流动性的前提下减少现金资产的持有。

贷款是银行或其他金融机构按一定利率和必须归还等条件出借货币资金的一种信用活动形式。广义的贷款指贷款、贴现、透支等出贷资金的总称。银行通过贷款的方式将所集中的货币和货币资金投放出去，可以满足社会扩大再生产对补充资金的需要，促进经济的发展;同时，银行也可以由此取得贷款利息收入，增加银行自身的积累。

证券投资是指投资者(法人或自然人)购买股票、债券、基金券等有价证券以及这些有价证券的衍生品，以获取红利、利息及资本利得的投资行为和证券投资过程，是间接投资的重要形式。

第二篇：商业银行的信贷资产管理

随着市场经济的不断深入,商业银行的信贷资产管理问题逐渐成为经济界的一个焦点,不良资产的扩大已成为影响我国经济健康平稳增长的一个毒瘤,对经济稳定增长造成严重威胁。

一、商业银行信贷现状及问题

据有关数据显示，近20多年来，我国金融体系的信贷资产增长速度极快，在过去的二十几年间，信贷资产以平均19.52%的速度增长，超过了经济增长速度。一方面说明银行借贷规模的扩大是经济增长的有力支撑，但另一方面也说明，我国商业银行的经营风险的加大。

2003年我国金融机构体系信贷资产总量为158996.2亿元，其中，国家银行信贷资产总额为106155,93亿元，占总量的66.8%;同年四大商业银行的信贷资产总量为94274.77亿元，占国家银行信贷资产总量的88.8%，占整个金融机构体系信贷总量的59.3%。这说明，我国金融体系中存在较为严重的垄断，信贷主要集中在四大国有商业银行，其他非国有商业银行的地位没有得到实质的提升。

再看商业银行的信贷资产质量，90年代以来，四大国有商业银行的资产利润率平均从0.68%下降到0.06%，下降幅度达91%。从一定程度上反映出银行信贷资产的质量在恶化，如果按20%的比例计算不良资产，03年其规模将达30856.9亿元，而同期四大银行的资本金只有6807.5亿元，意味着只能承受不良贷款中22%的损失。

我国商业银行大多数年份不良资产比率在10%以上, 到1988年接近15%,不良资产总量接近2000亿元。1989年-1994年,是不良资产的急速膨胀期，该时期末的不良资产总额达到了1 万亿元。也就是在这个期间的1992年,国家控制金融的成本首次超过收益,迫使我国启动更深层次的金融体制改革。2001年至今, 由于1999年之后四大金融资产管理公司的成立, 在很大程度上降低了国有商业银行的不良资产数量。2004年国有商业银行不良贷款15751亿元, 不良贷款率为15.57%。而中国银监会于2008年10月27日公布的数据显示,2008年第三季度国有商业银行不良贷款11173.8亿元不良贷款率为7.35%。虽然四大行的不良资产状况与往年比有较大改善, 但跟国际水平相比尚有差距。据调查,西方国家银行不良资产一般在5%以下。

二、中外商业银行信贷管理的差异

(一)风险防范意识和控制手段上的差异

国外银行重视事前防范，外资银行十分注重将防范风险作为整个信贷业务流程的核心，在各个业务环节采取了多种措施防范金融风险。国内银行重视事后化解，把工作重心放在了存量风险的化解上，风险的早期防范没有得到充分重视。

(二)授权审批程序、内部控制的不同

国外严密有效的组织结构和独立的内部审计机构，做到职责分工合理，使银行能顺畅地运行和有效地执行领导者的管理意图。为防范各部门和银行员工因经营管理不善而产生隐瞒欺诈行为，一般还专门设立了独立于其他部门，仅对银行最高权力机构负责的内部审计机构。同样严格的授权审批程序使每一项交易一定要有不同的人进行审查和批准，任何人的权限都不能是无限的。在国内，由于国有金融资产的所有者事实上缺位，使经理层容易出现内部人控制问题。

(三)财务管理制度、会计体制的不同

国外银行赋予会计主管或财务总监以特别的权力和地位。基于资产安全和经营稳健的考虑，十分注重按照审慎会计原则，在贷款的会计处理上充分估计可能发生的损失，真实反映贷款的实际价值。对呆账准备金的提取有充分的自主权，不受财政、

税收部门限制，在有计划地预提普通风险准备金的基础上，针对具体贷款风险提取专项呆账准备金，以使在实际风险损失发生时有能力自担风险。国内银行对贷款的会计处理主要按照《金融保险企业财务制度》执行，呆账准备金提取水平过低、方式单

一、范围过窄。损失发生后，由财政部门审批核销，对准备金的提取及核销缺乏自主权。

(四)人员制约及激励手段上的不同

国外银行重视人员激励，外资银行强调调动员工的积极性和主动性，在业务开展和管理中给予了信贷管理人员充分的自主权。有效避免了贷款的审批与发放过多受到行政干预，充分调动了信贷管理人员的积极性。国内银行重视人员控制，银行建立了信贷资产质量第一责任人制度和不良贷款终身追究制度，制定了详细的考核办法和严厉的处罚法。激励手段和措施单调，激励效果不佳。

(五)不良贷款处理策略上的差异

国外银行在贷款发放后，客户经理会主动参与借款企业的生产经营过程，帮助解决具体问题。尽量帮助企业搞好经营，争取实现双赢目标。国内银行普遍存在“重贷轻管”的问题，贷款发放后的后续管理没跟上，往往要在出现问题之后才研究对策。手段单一，主要靠处置抵押物或诉讼。

三、从美国次级贷款思索我国个人房贷

美国次贷危机早已演变为国际金融危机,这与美国当初次级抵押贷款市场是分不开的。虽然当前我国并没有类似的次级住房抵押贷款市场,但我国住房按揭贷款同样有风险,并正逐步步入违约高风险期。并且在国家住房制度改革和持续扩大内需政策的引导下,我国房地产业得以迅速发展。但房地产业是高风险性行业,其与金融业的联系决定了个人住房贷款风险的必然存在。个人住房贷款风险,既有来自房贷的过快增长,也有来自银行系统以及个人住房贷款业务的自身缺陷、信用体系缺失、借贷者信息不真实、各银行信息互相不联通,都增加了房贷的风险。

我国商业银行住房贷款面临的问题：

1、商业银行个人住房贷款增长过快

随着我国房地产市场的蓬勃发展,极大地扩张了商业银行个人住房贷款。同时也面临着商业银行个人住房贷款增长过快的问题。

2、转按揭贷款和加按揭贷款业务增长过快,潜在风险增加

转按揭和加按揭贷款业务的贷款成数一般随房产评估价值浮动,在经济上行、房价持续上涨的环境下,极易放大住房信贷规模,且信贷资金大多用于购买多套住房或进入股市,增加了银行潜在风险,加剧了房地产和股市泡沫成分。据有关部门调查分析,截至2007年8月末,16个城市主要金融机构个人住房转(加)按揭贷款余额约410亿元,是上年同期的3.5倍。

3、贷款“三查”管理薄弱,存在“假按揭”贷款风险

贷款“三查”是指银行信贷人员对企业发放贷款时所做的贷前调查、贷时审查、贷后检查。少数银行的分支行为了增加经营业绩及扩大利润,对房地产贷款“三查”制度有所放松。甚至有些银行的分支行为了规避房地产开发贷款的政策规定,与开发商和中介机构共同虚构住房按揭贷款合同,将不符合政策规定的开发贷款转换为住房消费贷款,将一些销售困难的楼盘以“假按揭”方式帮助开发商套现,导致少数人得利,却极大地增加了商业银行的风险。

四、完善我国信贷风险管理的建议

(一)建立信贷风险内控管理机制

从根本上改变国有商业银行的体制。在国有商业银行的内部，建立起合理的组织架构，形成二级法人体制，建立公司化组织结构，实现专业化管理。即将现在的每家

国有银行重组为一个控股公司或多个股份有限公司，形成二级法人结构。在内控操作上，按照贷款的“三查”制度，以全面风险管理理念再造信贷审批的管理流程。建立“贷前调查权”、“贷款发放审批权”和“贷后稽核监督权”三权分立的贷款审查组织构架，从而在组织机制上实现信贷业务的风险决策，达到风险控制的目的。

(二)完善人员激励约束机制

建立明确的业绩考核与评价体系。改变按行政级别分配,按人员平均分配的做法,形成以工资、奖金、社会保险、公积金以及股票期权和股票持有等多种方式在内的科学的收入分配新体制。对高级管理人员可实行重点倾斜,建立引导高管人员行为长期化的多维激励机制。

(三)加快不良资产处置效率,增加商业银行资产收益

不良资产处置的速度是关键问题,效率提高就会减少不良资产的继续损失,这就要求我们不管是政府还是个人都要在这个问题上下功夫。要增加不良资产的宣传力度,程序保证和相关人员等问题的解决,提高交易速度。

(四)预防美国次贷危机的中国重演

我国商业银行应该借鉴经验教训,完善我国金融监管体系,建立良好的信用体系。应该做到,一是注意金融市场的安全性,注意在发展个人信贷放出的安全性; 二是金融监管应当随着市场的发展而不断调整和优化,要进一步加强监管的协调, 建立社会统一的个人信用评级制;度三是国家相关方面应该对国内外市场做出迅速反应,实时采取财政政策保证利率汇率的稳定性。从形成次贷危机原因来看,在经济高速发展的情况下,容易引发次贷危机。我们应该积极预防,避免经济下滑而产生资不抵债的次贷危机。

参考文献：李扬,中国金融发展报告[M],北京社会科学文献出版社,2005

庄毓敏，商业银行业务与经营，2008

彼得S.罗斯，商业银行管理，2004

第三篇：基层银行不良资产清收盘活工作的

调研

基层银行不良资产清收盘活工作的调研

县级支行作为农行最基层的经营行，不良资产基数大，情况复杂，包袱重，清收盘活难度大，但是按照央行要求前四大商业银行不良资产比率下降到15%以内，以及当前商业银行股份制改革的步伐不断加快，不良资产的清收盘活工作面临着不可不为，不可慢为的紧迫形势，那么作为县级支行怎样才能做好对不良资产的清收盘活哪?笔者认为，只有本着实事求是的态度，求真务实的精神，认真分析当前清收盘活工作中存在的问题，总结经验，创新措施，以科学的发展观去解决清收盘活工作中

存在的各种问题，实现不良资产的快速双降，促进全行实现全面、协调、可持续的发展。

一、就县级领域，制约不良资产经营发展的因素，应从内因和外因两个方面客观地加以分析。

内因方面：一是还没有真正站到“生命工程”和“饭碗工程”“的高度来认识，从思想上重视程度有待于进一步提高，全行上下还没有象抓存款那样重视清收盘活工作。二是经过多年的清收，清收的坚韧性越来越大，从业人员不同程度地存在着畏难发愁和厌战情绪;三是业务人员的综合素质相对滞后于清收工作岗位需求，有待于进一步充实提高;四是分帐经营尚未真正落到实处，考核管理不规范，没有从真正意义上实现由属地行向专业机构的真正转变;五是与营销部门的整体合力没有形成，缺乏有效的协调、互补、衔接、联动和有机的统一;[本文转载自[那一世范文网.://.找文章，到那一世范文网.]六是在政策的倾斜力度和

落实上，仍需进一步加强和明确。外因方面：不良贷款的分布面广，涉及到各行各业，且背景复杂，年限长久，质量差;加之贷户的信誉观念和社会信用环境差;司法部门对案件的执行结案不规范，执行力度不够。案件执结率低，没有形成强大的震慑力，和地方保护主义不同程度的存在休戚相关。

二、实际工作中，机遇与困难同在。我行清收盘活工作可以说是机遇与困难同在，只要我们能够创造机会，抓住机遇，敢于挑战困难，那我们的清收盘活工作还是大有可为。

1、清收盘活工作也面临着难以回避的困难，一是随着该项工作的连年大力度的开展，清收盘活的空间和回旋的余地越来越小;二是从业人员的综合业务素质与工作的强度和难度不相对称;三是清收政策欠缺灵活性。有的客户，如若部分让利，可调动客户还款的积极性，达到清收的目的，否则，进退两难，得不偿失;四是绝大部分不良贷款企业由

于多年处于关停、半关停状态，资产负债率高于100%，操作稍有不慎就有破产的可能。

2、当前工作中面临的机遇和有利因素：一是在大的社会信用环境方面，十六届三中全会明确提出应建立以道德为支撑，以产权为基础，以法律为保障的社会信用制度体系，企业和政府的重视程度为我们提供了有利于清收的良好氛围和契机;二是上级行的重视程度和政策的倾斜程度较以前加大了，我们清收的内部环境更加宽松;三是清收工作的连续性，使得我们对这项工作的思路更加清晰了，方法措施更多了。四是通过多年来的清收，锤炼了队伍，磨练了意志，坚定了信念;五是外部环境，近年来随着招商引资力度的不断加大，企业规模的不断扩张，民营企业的不断扩展，为企业间的有效兼并、嫁接和重组提供了契机。

三、针对县级支行不良资产实际，可建立两种组织管理模式。

一种模式是：资产经营部由属地经营机构转向专业经营机构，在对不良资产经营机构的管理方面，上收经营管理层次，由市分行统一管理。从形式上，可以跨区域将临近的几个县支行不良资产经营机构划归为一个清收支行，统一经营，便于集中人员，集中精力，集中清收。同时，市分行对原不良资产属地行下达一个考核指标，并制定奖惩政策，以利于清收工作的配合与协调，提高清收效果。

第二种模式是：实现真正意义上的以县支行为单位的分帐经营，相对独立核算机制，并且加大考核力度，实行捆绑式考核，这样，考核时能够横向到边，纵向到底，责任任务到人，有利于调动支行及清收人员工作的积极性和创造性，有利于从管理型机构向经营性机构转变，有利于银企合作，向市场机制转变，有利于优良资产业务撬动不良资产业务的搭桥、嫁接、重组和兼并等。

四、不良资产清收盘活应采取的方式方

法。

在清收盘活的方式、方法上进行的创新，在沿用以往好的传统做法和经验的基础上，应以“四个转变”为“纲”，重点突出由管理向经营不良资产的转变，真正实现“质”的转变，特别是政策的运用方面，应灵活多样，突破一些“框框”和瓶颈，一切为了经营而经营，在规避道德风险的前提下，解放思想，实现受偿最大化，损失最小化。如：因地制宜地开展债权转让，买断清收;面向社会采取招标代理，承包清收等措施和预按。

1、在对清收盘活的支持、奖励等政策倾斜方面的要求和建议。由于清收工作是一项集体力与智力于一身的复杂系统性的工作，在人员的配备上，需要懂业务、会经营、精明能干的从业人员，不应直观认为单纯为了清收而清收，无需脑力劳动，甚至冗员都可从事。首先，在舆论导向上，让全员深知这是一项农行事业的“生命”“饭碗”工程，使从业人员都有使命感、自豪感，使他们在人生价

值上有所体现。这就需要不间断地在精神和物质两方面进行鞭策和鼓励，以此鼓励有清收专长、善打和会打硬仗的人员积极踊跃地融入到清收队伍中来。

2、优兼劣，重组退出。对那些企业经营不善，发展前景渺茫，不能正常还款但有一定数量的有效资产的劣势企业，该行积极牵线搭桥，寻找有实力、有兼并意向的企业，然后按照相近、相联、互利的原则，采取资产重组的方式，由优势企业予以兼并，实现劣势客户全身而退。

3利用第二还款来源，借力退出。对借款单位无还款能力，但担保单位有代偿能力的，让担保单位承担偿还义务。

4、在加强不良资产清收盘活先进经验、信息的传递交流方面，建议上级行定期召开经验交流会，风险管理部门统一建立清收盘活工作信息平台，进行典型交流，案例分析，经验介绍，对一些具体问题提出处理建议和方法。并对抵债资产的处置提供信息平台，有利于抵债资

产的处置受益最大化。

5、在建设一支高素质、高效能的专业队伍，不断提高清收人员的业务素质和工作创新能力方面，建议对清收人员有针对性地进行业务知识和操作技能的培训，各支行定期地组织清收人员集中学习、研究，学习企业财务知识及其分析和非财务分析，企业经营状况的调查、分析，并且学与习相结合，以提高学习实用性;也可以组织他们进行自学，搞好案例分析，以现身说法，提高实战技能。

第四篇：2014年天津银行招聘考试备考资料：商业银行的资产业务

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2014年天津银行招聘考试备考资料：商业银行的资产业务

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商业银行的资产业务

(1)现金资产是指商业银行占用在现金形态上的资产，是随时可以加以运用的资金，在所有资产中具有最强的流动性，属于一级准备资产。一般包括四部分：

1.库存现金是指银行金库所保留的现钞，它随时可用于支付。商业银行在其经营过程中，为了保证客户提取存款的需要，总要保留一定数额的现金。由于现金是一种不盈利的资产，再基于安全性考虑，一般不宜保留过多，它只占银行一级准备的很小一部分。

2.在中央银行的存款

商业银行要在中央银行保持一定数额的存款。该存款叫准备金存款，主要用于满足中央银行规定的法定准备金的要求和用于银行之间的金融交易，如用于实现支票的清算和支付。这部分存款不能耗尽，最低要达到中央银行规定的法定准备金数额，一般在法定准备金数额上下进行波动。

3.存放同业指本行存放在其他银行的资金(其他银行存在本行的资金称为同业存款)。商业银行相互之间存款的目的，主要是为了便于同业之间的结算收付和相互代理业务。

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4.应收现金又称托收中现金，指银行收到客户交来的由其他银行付款的票据，应向其他付款银行收取，但尚未收到的资金。

(2)贴现就是客户将未到期的票据卖给银行。

1、计算公式

贴现付款额：票据面额× (1一年贴现率×未到期天数/360天)

2、贴现与一般贷款的区别

(1)贷款一般是到期后收取利息，贴现则是在业务发生时即预扣利息;

(2)贷款的债务人即借款人，而贴现时的债务人不是来贴现的客户，而是来自票据的付款人;

(3)贴现的期限一般较短。

3、贴现业务的扩展。贴现业务，过去主要是以商业票据为对象，现在已扩展到政府债券。银行办理贴现，既可获得利息收入，又能在需要时通过再贴现随时收回资金。

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第五篇：基于金融资产管理的银行理财业务发展

中图分类号：f832 文献标识：a 文章编号：1009-4202(2011)05-103-0

1摘要针对金融资产管理剖析了发展银行理财业务的重要性，它不仅是银行业务拓展经营范围，而且也是市场的需要，更是提高核心竞争力的需要。本文根据如何完善银行理财业务风险体系提出了一些必要措施。同时，在我国发展银行理财业务也具有重要的意义。关键词金融资产管理理财业务发展

随着经济的发展，资本市场日益活跃，银行中的理财产品的创新和新型服务的发展速度也日益加快，如今，银行理财业务在国内外的商业银行的重要阵地中占着尤为重要的地位。但这种状况也仅仅是个初级水平，那如何根据实际的理论经验来促进银行的理财业务发展呢?

一、金融资产管理的基本内容及个人理财现状

经营业务内容：金融机构管理的主要内容是以单一客户的资产管理业务和通过发起的管理各类型的投资基金方式两种组成。其中，针对单一客户的资产管理业务中也包括个人投资者和机构投资者。通过发起和管理各类型的投资基金方式中也包括信托单位向个人和机构投资者提供标准化的资产管理产品方式。经营业务定位：目前在国际上，主要的金融机构已经形成了一些大资产管理的概念，无论是否将金融资产管理业务形成一个经营实体，它都已经作为一个整合的业务品牌在经济市场上进行营销。

金融危机的压力促进了我国理财市场的发展，各种各样的金融理财产品五花八门。现代理财业务不仅是金融机构的资产管理，也时投资组合管理的银行特性化服务方式。它也将是银行提高经营水平和国际竞争力的必然趋势。其中重要性主要体现在市场的需要和拓展经营范围，提高核心竞争力的需要。

个人理财就是指个人资产通过银行的理财业务实现保值或者增值的一种过程。在我国个人理财业务，即银行根据客户的个人或企业的资产状况以及风险的承受能力，为客户提供专业的一些适合客户的专业性的投资建议，引导客户科学地投资或购买债券保险储蓄等一些金融产品中，实现资产的保值增值，从而满足客户对投资回报与风险的不同要求。而个人理财业务在国外是非常流行的一种金融服务。把金融服务于销售类产品并驾齐驱，市场经济发展，从而从客观上博取更多的客源。目前前景非常广阔，消费者已经意识到了金融产品的重要性和必要性。很多银行已经把这项业务的发展作为竞争客户和业务的重要手段和新的经济效益增长点。

二、银行个人理财业务发展中存在的一些问题和不足

1.金融业分业经营的状况，有限的约束了个人理财业务的发展空间

现我国金融业目前还处于分业经营的状态中，与金融有关的机构如银行、证券、保险这三大市场也是相互的割裂，个人理财业务发展的空间收到束缚，所导致了只能在较为低级的层面上操作个人理财业务中的个性化服务。因此目前国内银行个人理财业务也还只在

咨询、建议或者投资购买方案设计的层次上无法有新的突破，还不能完全定义为真正意义上的理财。

2.缺乏组织机构以及运行的保障

个人理财业务是为客户提供一站式服务的新型综合室业务中所体现的，所以它的顺利发展完全依赖于业务整合。而在目前国内的形式，银行组织机构设置中，个人理财业务工作是归于银行的业务部。由于个人理财业务非常的广，几乎是全面包括，而其中包括的各种业务又不能在一个部门进行管理于实施，造成了业务的分割，无法提供一站式的服务。

3.系统支持的缺口

建立并且能灵活运用库户资料分析系统是银行个人理财业务的基础，客户却不是一账户为基础的客户资料库在个人理财业务中承担着重要的角色。银行可以通过剖析客户资料及时了解客户的需求，挑选优质客户，确定目标群体，以此为基础提供系统科学优质化的理财建议，实施理财服务，从而实现为客户资产的保值和增值。

4.行业紧缺高素质理财规划人员

由于这项业务是一项较专业且综合性的业务，相对于理财规划的工作人员的要求比较专业，不仅需要全面了解个人银行理财业务产品的各项功能，还必须要掌握证券业、保险业等相关专业性知识，并必须要具有一定的公关交际和组织能力。目前，培养高素质的理财规划管理人员是我国金融业严重需解决的困难之一。

5.个人理财业务层次较低

个人理财主要目标实际上是在合理且安全的管理基础上，有足够的可用资金。但是在目前的国内现况，客户主要关心于资产的增值和投资收益，而在安全问题和财务自由上，减少了关注。由于社会金融投资环境在不断的变化，增值和收益目前还处于中等层次上

面，客户的要求是可以理解的，但由于可观的原因往往却难以达到。因此，客户要具体问题具体分析。

总之，银行理财业务的发展根本是其服务方式的演进。需要顺应市场发展需求的，针对不同的客户而进行的银行产品与服务。合理科学结合，并加以改造，使其具有较为明显的个性化理财产品。因此，我国的金融体制改革，加强金融资产的管理，打破分业是打破现有状况的最重要手段。

三、措施

个人理财业务是为客户提供新型综合的服务，所以业务整合直接决定着他的发展。银行理财业务是服务方式的转变，要促进银行理财业务的发展，其人员本身就要提高这种服务意识。提高理财规划人员的个人专业素质是银行理财业务进展的保障。

参考文献：

[1]金飞雪.试论金融资产管理发展银行理财业务.财政金