经济资本配置与操作风险管理探讨

2022-09-12

1 经济资本的管理流程

经济资本作为优化资源配置、提高风险调整收益的核心工具, 目前在国际先进银行中得到广泛应用。近几年, 我国信用风险和市场风向的管理上取得了很大的进步, 但在操作风险的经济资本管理仍处于萌芽状态, 所以我国需加强商业银行操作风险的经济资本的管理。经济资本作为一种虚拟资本, 在实际工作中需要将经济资本的管理分为经济资本计量、经济资本分配以及应用调试三个主要环节, 下面对这三个环境进行详细介绍。

1.1 经济资本计量

经济资本的计量方法有三种:简单系数法、收入变动法和资产变动法。通过上述三种计量方式对经济资本进行计算可以很好地降低资本操作的风险。首先, 需要对资产的每一笔资金资金风险预估, 计算出资金损失的平均值和标准差, 再结合相关历史数据使用特定的函数公式进行计算, 然后将计算出的数据输入定制软件中, 利用软件模拟出资金的走向趋势, 最后将得到经济资本数值。这个数值取决于银行股东的风险偏好, 风险偏好越高, 经济资本系数越小。

1.2 经济资本分配

经济资本的分配是经济资本的管理的核心步骤, 其资源分配的合理直接影响到商业银行资金风险的大小。在经济资本总量确认之后, 需要将总资本分到各个部门当中, 其分配原则按照部门业绩和个人能力分配, 部门业绩好、员工能力强, 自然分配资源多, 这样可以更好地让下属部门完成资源的优化和管理。正能量分配的一般步骤为:第一, 商业银行总部根据各分行的收益确认银行的总利润, 并对下一阶段利润做出预测;第二, 根据各分行业绩分配资源, 将好客户、好企业分配到业绩好、能力强的分行, 让他们去维护这些客户;第三, 再根据分行对客户维护情况进行对下一阶段利润预测作补充, 确保全行业务发展顺利进行。

1.3 应用与调试

经济资本管理需要在实际运营中进行应用和调试, 确保其操作过程无误之后才能大力推广, 所以需要选出业绩好的商业银行进行测试。综合考虑银行风险程度和经济资本的增量, 在保证发展低风险的情况下扩大其业务范围, 保证银行利益的最大化。通过测试之后就可以进行大力推广, 应用于其他商业银行经济资本的管理之中, 进而提高我国商业银行综合素质实力。

2 操作风险的核心技术

经济资本配置和操作风险管理的核心技术包括含自我评估、关键指标、数据收集、风险计量和风险缓释等环节, 保证每个环节的发挥正常才能确保操作风险降到最低。

自我评价, 商业银行在操作风险的过程重要时刻自我反省, 对自己一段时间内的工作内容进行回顾, 找出不足进行弥补, 对于做得好的方面要继续保持, 这样才能确保业务的正常进行。关键指标, 是指总行用来评价分行一段时间内业务情况的标准。总行会定期对每个分行的业务情况进行评定, 比如维护客户数量、客户存款额、贷款额等等都是需要评定的重要指标, 对这些指标定上标准, 达到会有奖励, 达不到就会有惩罚, 这在很大的程度上提高员工工作的积极性。数据收集, 操作风险数据的收集相比市场风险和信用风险有更大的难度, 其数量偏少, 需要相关人员投入更多的时间去完成收集工作, 其主要数据包括内部损失数据、外部损失数据、情景分析数据、自我评估数据等。风险计量和缓释, 总行根据各分行收集的数据进行分析, 通过计算对未来市场的风险进行预估, 并找出应对的措施进行缓解, 这样可以有效地降低各分行的经济压力。

3 操作风险的经济资本配置

针对上述操作风险过程中遇到的问题, 下文提出应对操作风险的经济资本配置的方法, 主要有记分卡方法、内部衡量法以及损失分布法。

3.1 记分卡方法

记分卡方法可以有效地提高工作人员上班的积极性, 保证在风险操作管理的过程中积极参与, 但是这种方式知识被动的让工作人员去参与分厂操作的管理, 不能调动他们内心的想法, 而且记分卡方法对设计专家的要求很高, 一旦专家换了很可能这种方法就不再适用了。不过从另外一个角度来说, 记分卡方法对历史数据的依赖很少, 这在很大的程度上可以提高评估的准确性。

3.2 内部衡量法

内部衡量法是一种灵活性很强的风险操作方法, 可以对出现的特殊情况采取应急措施, 保证风险预估的准确性, 但是其可靠性不够, 不能够稳定的对错做风险的经济资本进行配置。

3.3 损失分布法

损失分布法是银行内部衡量法的更高级形式, 它使用银行内部数据, 为每个业务类别和风险类型估计两个随机变量——损失程度和损失概率的概率分布。通过观察概率分布既可以对未来风险进行准确的预估, 保证商业银行利益不受损失。

4 结语

综上所述, 我国在商业银行的经济资本配置过程中还有待于提高, 需要加强对经济资本的管理流程的完善, 分别对经济资本计量、经济资本分配以及应用调试三个环节进行改善, 保证我国经济资本管理的合理性。同时, 还需要对操作风险的经济资源配置的方法进行改进, 对比记分卡方法、内部衡量法以及损失分布法三种方法, 找出最适合我国商业银行操作风险预估的方法, 保证我国商业银行经济资本配置的合理性和操作风险预估的准确性。

摘要：进入21世纪以来, 我国商业银行的操作风险管理一直处于一个薄弱的状态, 对经济资本的配置更是一个“盲区”, 这对我国商业银行的发展有很大的影响。本文通过对我国商业银行操作风险管理的现状进行分析, 总结出在经济资本配置和操作风险过程中的问题, 并提出解决问题的建议和措施, 进而保障我国商业银行的全面健康发展。

关键词：商业银行,经济资本配置,操作风险