商业银行经济资本管理论文提纲

论文题目：商业银行经济资本管理体系研究 ——以中国农业银行F分行为例

摘要：随着《巴塞尔协议》的出台，资本约束理念的基础地位在银行业得到奠定，这不仅成为了银行业的新价值坐标，同时，也促使银行业的风险管理理论进一步完善和控制风险的工具得到大幅拓展。因此，国内外的商业银行大多以建立风险——效益约束机制为共同选择，而这一机制的核心就是资本。至此，经济资本登上了历史舞台，成为商业银行风险和价值管理的核心。随着经济资本的不断发展，目前，国际银行业通用的最为有效的风险管理体系就是经济资本管理体系。 2010年，《巴塞尔协议III》草案在瑞士被提出，其出台的主要原因，是因为2008年美国雷曼兄弟公司破产，迅速引发了连锁反应，在美国境内形成严重的次贷危机，并最终蔓延到全世界，从而引发全球性的大规模经济危机。2011年，在韩国首尔举行的G20峰会上，该协议的草案被通过。2013年6月，该协议的最新条款发布，其最明显的特征是在规定中放宽了流动性资产的定义和实施时间。《巴塞尔协议III》的出台，为全世界的银行业树立了监管的标杆，国际金融监管准则必将出现新的调整，并可能带来一系列的监管准则的重组，对银行的经营模式与发展战略，都将产生深远的影响。 中国经济目前正处在调结构的重要时期，银行业的运营监管，也应相应的发生变化，特别是要充分考虑《巴塞尔协议III》出台之后，国际银行业监管准则即将发生的新的重大变化，采取积极的应对策略。此前，中国银监会适时出台了新的银行业监管工具，即资本充足率、拨备率、杠杆率和流动性等四大工具，这必将带来银行业资本运营与风险管理方式与手段的变化。当然，《巴塞尔协议III》尚未正式全面执行，目前真正在发挥作用的依然是《巴塞尔协议II》，所以本文论述的重点是目前正在运用的协议监管准则。 随着我国经济的快速发展，我国商业银行的资产规模也快速增加，伴随着资产规模的扩大，风险也在不断过大。中国农业银行作为四大国有银行之一，是从2005年开始将经济资本管理之一理念引入银行日常管理中，并逐步建立经济资本管理体系，随着实践的深入，这一体系得到进一步的完善和深化，形成包括资本计量、配置、考核以及贷款定价等内容的完整体系，并将这一体系从开始的利润考核为目标转变为以价值考核为目标。自2005年开始至今，中国农业银行的经济资本管理体系，逐步从开始的总行实施向省级分行实施，但是，由于受经济制度和市场环境等非可控因素的影响，截止到目前，中国农业银行的经济资本管理体系还没有全面开展，一些欠发达地区的二级分行还没有开始实施。要使经济资本管理发挥最大的经济效应，就要使经济资本管理的理念贯彻到银行运营过程中每个角落，因此，中国农业银行正加大拓展经济资本管理的力度，以期价值创造能力的大幅提升。 2009年开始，中国农业银行F分行开始引入经济资本管理。为避免只是通过资产和信贷规模等简单的数理指标评价F分行的业务经营状况的盲目性，本文根据F分行实施经济资本管理的实际，基于经济资本回报率和经济增加值视角，将这两个指标作为银行经营效益的核心评价指标，并以二者作为分析主线，对F分行的业务经营的具体状况从经济资本成本和净利润创造能力进行了剖析，明确银行在业务经营过程中存在的问题，进而提出解决问题的具体政策建议。本文的研究以期能够促进F分行的经济资本管理得到进一步做实，发挥经济资本在价值创造过程中的先导作用，促使F分行业务经营模式的发展和转型，同时，这在实现银行业务经营的内涵式发展，业务经营能力和价值创造水平的不断提高方面具有重要的现实意义。 本文的结构安排主要包括五章： 第一章，绪论。在这一章中，主要介绍了本文的研究背景、研究意义、国内外的研究综述以及论文的结构安排 第二章，商业银行经济资本管理的相关理论。在这一章中，首先介绍了经济资本管理的相关理论，包括经济资本和经济资本管理的概述；其次对新旧的巴塞尔协议进行了介绍；最后介绍了经济资本回报率理论和经济增加值理论。 第三章，国内外商业银行实施经济资本管理的实践分析。在这一章中，首先介绍国外商业银行实施经济资本管理的现状，并总结了国外商业银行实施经济资本管理对我国的经验启示；其次介绍了国内商业银行实施经济资本管理的现状，分别介绍了国有银行和股份制银行实施经济资本管理的现状，同时总结了国内商业银行在实施经济资本管理过程中存在的问题。 第四章，中国农业银行F分行实施经济资本管理的效应及存在问题分析。本章首先介绍了中国农业银行F分行实施经济资本管理后的效应分析，然后介绍了中国农业银行F分行实施经济资本管理的现状，并总结实施过程中存在的问题。 第五章，完善中国农业银行F分行实施经济资本管理的对策建议。本章针对上一章分析中总结出的存在问题，提出相应的完善对策建议。

关键词：商业银行;经济资本;资本计量;资本配置

学科专业：工业工程（专业学位）

摘要

ABSTRACT

第1章 绪论

1.1 研究背景

1.2 研究意义

1.3 国内外研究综述

1.3.1 国外研究综述

1.3.2 国内研究综述

1.4 论文结构安排

第2章 商业银行经济资本管理的相关理论

2.1 经济资本管理理论

2.1.1 经济资本的含义

2.1.2 经济资本管理概述

2.2 巴塞尔资本协议

2.2.1 旧资本协议

2.2.2 新资本协议

2.2.3 巴塞尔协议 III

2.3 经济资本回报率和经济增加值理论

2.3.1 经济资本回报率理论

2.3.2 经济增加值理论

第3章 国内外商业银行实施经济资本管理的实践分析

3.1 国外商业银行实施经济资本管理的现状及对我国的启示

3.1.1 国外商业银行实施经济资本管理的现状

3.1.2 国外商业银行实施经济资本管理对我国的启示

3.2 国内商业银行实施经济资本管理的现状及存在的问题

3.2.1 国内商业银行实施经济资本管理的现状

3.2.2 国内商业银行实施经济资本管理存在的问题

第4章 F 分行实施经济资本管理的效应及存在问题分析

4.1 F 分行实施经济资本管理的效应分析

4.1.1 资本充足率逐步向国际标准靠拢

4.1.2 业务机构得到优化

4.1.3 风险管理得到逐步完善

4.1.4 绩效考核体系得以初步建立

4.2 F 分行实施经济资本管理后存在的问题

4.2.1 资本充足率还未达国际标准

4.2.2 信贷规模比例偏高

4.2.3 赢利能力不足，资本回报率较低

4.2.4 经济资本计量方法不健全

第5章 完善 F 分行实施经济资本管理的对策建议

5.1 完善资本补充机制，提高资本充足率

5.2 增加收益渠道，提升盈利能力

5.2.1 增加资产的经营收入

5.2.2 降低经营成本

5.3 完善经济资本计量方法

5.3.1 加快内部评级法基础数据库建设

5.3.2 建立适合自身特点的信用风险计量模型

5.4 降低经济资本存量和固定资产占用经济资本的比例

5.4.1 优化结构，努力降低经济资本存量

5.4.2 压缩固定资产

结论

参考文献

后记和致谢