工商银行零售业务

2022-07-01

第一篇：工商银行零售业务

工商银行手机银行业务

一、手机银行(短信)相关定义

(一)手机银行(短信)是指银行按照客户通过手机发送的短信指令，为客户办理查询、转账、汇款、捐款、消费、缴费等业务，并将交易结果以短信方式通知客户的金融服务方式。

(二)“注册客户”指已通过中国工商银行网站或营业网点注册手机银行(短信)业务的客户。

(三)“非注册客户”指未办理手机银行(短信)注册手续的客户。

(四)“注册手机号码”指客户注册手机银行(短信)时向中国工商银行提供并确认的手机号码。

(五)“默认支付卡”指客户注册手机银行(短信)时指定的一张注册卡。客户通过默认支付卡办理查询、转账等业务时可以免输卡号。

(六)“支付密码”指客户注册手机银行(短信)时自行设置并确认的密码，客户办理转账、汇款、缴费、消费支付、注销等业务时必须输入支付密码。

二、手机银行(短信)业务规则

(一)凡在中国工商银行开立了储蓄账户、结算账户，并持有合作移动通信运营商(目前为中国移动通信集团公司和中国联合通信有限公司，以下称为合作单位)手机的个人客户均可申请使用手机银行(短信)。客户办理手机银行(短信)业务，须遵守《中国工商银行电子银行章程》，注册客户还应履行《中国工商银行电子银行个人客户服务协议》。

(二)客户注册手机银行(短信)应指定注册手机号码与默认支付卡，并设置支付密码，完成注册手续后手机银行(短信)即时开通。

(三)手机银行(短信)提供账户查询、转账、缴费、汇款、消费支付、捐款、公共信息查询等业务功能。非注册客户应只能办理查询公共信息业务;自助注册客户应只能办理查询账户信息和公共信息等业务;柜面注册客户可以办理各项手机银行业务。

(四)柜面注册客户如需办理手机银行(短信)转账、汇款等业务，需单独申请开通，其他具体规则如下：

1、客户办理查询业务时，除可查询手机银行(短信)注册卡账户，也可以查询手机机主本人的银行账户(手机机主姓名、身份证件号码以合作单位保留的信息为准)。

2、客户办理转账业务时，转出账户须为手机银行(短信)注册卡账户，且转出账户、转入账户必须是在同一地区中国工商银行营业网点开立的结算账户。客户办理汇款业务时，汇出账户须为手机银行(短信)注册卡账户，汇入账户应为在中国工商银行开立的结算账户。

3、客户办理手机银行(短信)注册卡账户之间的转账业务，不受交易限额的控制。客户办理向注册卡(账户)以外的账户转账、汇款业务时，受交易限额

的控制，每日交易限额为1000元。

4、客户办理转账、汇款、缴费、消费支付业务时，若支付密码连续6次未验证通过，中国工商银行将冻结客户当日手机银行(短信)转账、汇款交易资格，次日自动解除冻结。手机银行(短信)交易资格冻结期间，不影响其他电子银行业务及柜面业务的办理。

5、客户办理消费支付业务时，每日交易限额为1000元。

6、客户办理缴费业务时，每日交易限额为1000元。

7、客户办理捐款业务，捐款账户可以是手机银行(短信)注册卡账户或者是手机机主本人的银行卡账户(手机机主姓名、身份证件号码以合作单位保留的信息为准)，最低捐款金额为1元，每日最高捐款金额为500元。

(六)中国工商银行手机银行特服号码为移动：95588 联通：95588。客户办理消费支付和缴费业务时，在提供手机号码后，将接收到我行手机银行(短信)系统给客户发送的确认短信，客户根据我行短信的内容提示将该短信转发至95588，对该笔交易进行确认支付。办理其他业务时，客户可编辑特定格式的短信息发送至我行特服号码95588，编辑短信的具体格式参见中国工商银行网站上的手机银行(短信)业务指南。

手机银行(短信)业务操作说明可通过中国工商银行网站查询。若客户在操作时忘记短信格式，可通过发送帮助指令"?"进行查询。

(七)中国工商银行手机银行(短信)业务提供24小时服务。

(八)客户可到中国工商银行营业网点办理手机银行(短信)业务的注册、修改默认支付卡、变更手机号码、重置支付密码、追加或删除注册卡、追加或取消对外转账功能、注销手机银行(短信)等业务，也可通过发送短信方式自助办理修改默认支付卡、修改支付密码、注销手机银行(短信)等业务。

(九)客户使用手机银行(短信)应按我行网站上的“资费公告”中的收费标准支付相关费用。

(十)通过注册手机号码及通过注册手机号码与支付密码办理的手机银行(短信)业务均视同客户本人所为，客户应对上述金融交易负责。为保障安全，客户应妥善保管手机和支付密码，若停用手机或手机不慎遗失，应及时到中国工商银行营业网点办理变更注册手机号码或注销手机银行(短信)手续，客户通过手机银行(短信)办理业务后，须将支付密码从手机上删除。同时建议将支付密码设为与网上银行支付密码不同的密码。

(十一)中国工商银行根据业务发展需要调整转账、汇款等相关交易限额或者调整收费标准，将通过网站等适当方式提前公告，不再逐一通知客户。

第二篇：中国工商银行对公业务

对公业务包括企业电子银行、单位存款业务、信贷业务、机构业务、国际业务、委托性住房金融、资金清算、中间业务、资产推介、基金托管等等，通俗点说就是“对单位的业务”。

银行内部最基本的部门就是储蓄(对私)、会计(对公)和信贷。会计可以说是信贷的后台和服务部门，信贷是单位的存款和贷款业务，有点象一般公司的销售部门，而这些单位与银行发生的所有业务往来则都是通过会计部门实现的。

(二)对公业务 1.支付结算体系 1.1 熟悉账户管理业务

一、基本概述银行账户是客户办理银行业务最基本的载体，单位客户各类业务的往来、结算均需要通过银行账户发生。我行单位账户按照币种可分为人民币账户和外币账户，按照开立账户主体可分为单位账户和个人账户，单位账户可分为单位银行结算账户和单位其他存款账户、个人账户可分为个人结算账户和储蓄账户。其中，人民币单位银行结算账户按用途又可分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户;其他存款账户则主要分为单位定期(通知)存款账户、协定存款账户等类别。外币账户按用途可分为经常项目外汇账户和资本项目外汇账户。

二、主要单位银行账户类

(一)人民币结算账户 1.基本存款账户：基本存款账户是单位客户因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。单位客户在金融机构只能开立一个基本存款账户，可以办理提取现金和转账业务。可以申请开立基本存款账户的范围包括符合规定的企业、机关和实行预算管理的事业单位、外地常设机构开立的账户、单位设立的独立核算附属机构(仅指食堂、幼儿园、招待所)开立的账户、具有社会团体法人资格的工会组织、个体工商户等。 2.一般存款账户：一般存款账户是单位客户因借款或其他结算需要开立的，如果单位客户已经在某一银行营业机构开立了基本存款账户，就不能同时开立一般存款账户。一般存款账户仅可以办理转账业务。 3.专用存款账户：指单位客户按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。在银行办理的很多代理业务中，都涉及到开立专用存款账户：在代理国库集中支付(银财通)业务中，财政预算单位开立零余额账户; 在代理证券结算中(第三方存管)，证券公司需要在银行开立证券交易客户结算资金账户; 在代理银行同业现金调缴、代理汇兑、代理签发和兑付银行汇票等清算业务中，银行同业开立的存放同业资金账户; 其他的还有，如根据房管部门的规定，政策性房地产开发资金或销售资金开立的房地产开发资金专户或房地产预售款账户、党/团/工会设在单位的组织机构经费所开立的工会账户、合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的资金账户等等。 4.临时存款账户：指单位客户因临时需要在规定期限内使用而开立的银行结算账户。临时需要一般有设立临时机构或需要临时经营。如某建筑公司承包了2008 年北京奥运会的项目，因项目结算需要开立临时存款账户。经过人民银行核准的临时存款账户可以按照国家现金管理的规定办理提取现金。常见的临时存款账户还有注册验资账户。注册验资的临时存款账户在验资期间只收不付，注册验资资金的汇缴人应与出资人的名称一致。小看板 1.基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金以及金融机构存放同业资金的专用账户需要支取现金的，应在开户时报中国人民银行批准，同时要符合有关管理部门的规定。 2.财政预算外资金、证券交易结算资金、期货交易保证金、信托基金专户资金开立的专用存款账户不得支取现金。 3.粮、棉、油收购资金、社会保障基金、住房基金等专用存款账户，其支付对象主要是个人的零星支付，在办理现金支取时，无需经中国人民银行批准，但必须按照国家现金管理的规定办理。

(二)外汇银行账户 1.经常项目外汇账户：指用于经常项目下外汇收支以及其他外汇局指定的外汇收支的外汇账户。经常项目外汇账户的收入范围为经常项目外汇收入，支出范围为经常项目外汇支出及经外汇局核准的资本项目外汇支出。捐赠、援助、国际邮政汇兑等有特殊来源和指定用途的经常项目外汇账户，其账户收支范围按照有关合同或协议进行核定。开立经常项目外汇账户除了营业执照、组织机构代第 2 页共 63 页码证、外汇投资企业外汇登记证等资料外，还需要向金融机构递交当地外汇局的核准件(核准件要项为“账户开立”)。目前我国已经取消对经常项目外汇账户的限额管理，由境内机构根据自身经济活动来决定。境内机构由于经济活动的需要，可以在非注册地开立境内机构异地经常项目外汇账户，除了营业执照、组织机构代码证、外汇投资企业外汇登记证等资料外，向非注册地开户银行同时提供注册地外汇局核发的“国家外汇管理局经常项目外汇业务核准件”(核准件要项为“异地开户备案”)和非注册地外汇局核发的“国家外汇管理局经常项目外汇业务核准件”(核准件要项为“账户开立”)。 2.资本项目外汇账户：指用于资本项目项下外汇收付的外汇账户，其收入为中外投资方以外汇投入的资本金，支出为外商投资企业经常项目外汇支出和经外汇局批准的资本项目外汇支出。如外债专户、资本金账户等。 3.离岸账户：银行为非居民开立的账户就是离岸账户，非居民包括自然人和法人。离岸银行业务是服务于非居民的一种金融活动，银行吸收非居民的资金。银行的服务对象为境外(含港、澳、台地区)的自然人、法人(含在境外注册的中国境外投资企业)、政府机构类国际组织及其他经济组织，包括中资金融机构的海外分支机构。离岸银行业务的经营币种仅限于可自由兑换的货币。非居民资金汇往离岸账户、离岸账户资金汇往境外账户和离岸账户间的资金可以自由划拨和转移。开设离岸银行账户的好处有以下几个方面： 1

(1)资金调拨自由：客户的离岸账户即等同于在境外银行开立的账户，可以从离岸账户上自由调拨资金，不受国内外汇管制。 (2)存款利率、品种不受限制：存款利率、品种不受境内监管限制，比境外银行同类存款利率优惠、存取灵活。特别是大额存款，可根据客户需要，在利率、期限等方面度身订做，灵活方便。 (3)免征存款利息税：中国政府对离岸存款取得之利息免征存款利息税。离岸存款实际净收益更为可观。 (4)提高境内外资金综合运营效率：可充分利用香港银行既可提供在岸业务同时具备境外银行业务功能的全方位服务特点，降低资金综合成本，加快境内外资金周转，提高资金使用效率。 (5)境内操控，境外运作：可以使用网上银行或电话理财，方便日常操作。

(三)其他存款账户 1.单位定期存款账户：其起存金额为 1 万元;期限灵活，包含三个月、半年、一年、二年、三年、五年。支取时，可以全部或部分提前支取，但只能提前支取一次(小于起存金额的应一次取完); 支取时，只能以转账方式将存款本息转入其存款账户，不得提取现金。贷款资金和预算资金不得存入定期存款。 2.单位协定存款账户：是指开户银行与存款人签订�6�1协定存款合同�6�2，约定期限、商定其结算账户需保留的基本存款额度，由金融机构对基本存款额度内的存款按结息日或支取日活期存款利率计息，超过基本存款额度部分的存款按结息日或支取日人行公布的高于活期存款、低于 6 个月定期存款利率的协定存款利率给付利息的一种存款业务，且需要在开户行以存款人名义开立的账户。协定存款起存金额由双方协商确定，基本存款额度内的存款按活期存款利率计息，超过基本存款额度部分的存款按协定存款利率计息。 3.单位通知存款账户：单位通知存款分1 天通知和7 天通知两种。单位通知存款为记名式存款，最低起存金额50 万元，存入款项时不约定存期，支取时需提前通知，按照实际的存期、适用利率计算利息。支取时，可一次或分次支取，每次最低支取额为10 万元，支取存款利随本清，支取的存款本息只能转入存款单位的其他存款户，不得支取现金。

三、账户管理要求 1.核准。金融机构为单位客户开立基本存款账户、临时存款账户(因注册验资和增资验资开立的除外)、预算单位专用存款账户，为合格境外投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户及人民币结算资金账户(以下简称“QFII 专用存款账户”)时，须报中国人民银行核准后方可核发开户许可证。上述银行结算账户统称核准类单位银行结算账户。核准类银行结算账户由金融机构将单位客户开户申请资料报送人民银行上海总部、当地分支行核准。第 3 页共 63 页 2.备案。金融机构为单位客户开立一般存款账户和非预算单位专用存款账户，上述银行结算账户统称备案类单位银行结算账户，须向中国人民银行进行报备。备案类银行结算账户由金融机构通过账户管理系统向人民银行上海总部、当地分支行报备。备案类银行结算账户，无须报送纸质资料。 3.账户生效日。单位银行结算账户自正式开立之日起、3 个工作日后正式生效，生效后方可办理对外支付，但由注册验资的临时存款账户转为基本存款账户、借款转存的一般存款账户除外。在账户正式生效前，开户行不得向单位客户出售重要空白凭证。 “正式开立之日”具体是指：对于核准类银行结算账户，“正式开立之日”为中国人民银行当地分支行的核准日期;对于备案类银行结算账户，“正式开立之日”为开户行为单位客户办理开户手续的日期。 4.单位结算账户名称的规定。单位客户开立银行结算账户的名称与其提供的申请开户的证明文件的名称全称及预留银行的印章一致。如果单位的名称过长,可使用规范化简称，但必须与预留银行的印章一致，并与开户银行在银行结算账户管理协议上对简称予以约定。非独立核算单位或派出机构因收入汇缴和业务支出需要开立的专用存款账户，其账户名称应使用其隶属单位的名称。单位客户独立核算的附属机构开立银行结算账户，存款人应使用其主管单位名称加附属机构名称。个人开立个人银行结算账户的账户名称应与其提供的有效身份证件中的名称全称一致。 5.预留签章的规定。单位客户的预留签章应为该单位的公章或财务专用章加其法定代表人(单位负责人)或其授权代理人的签名或盖章。单位客户可根据需要预留组合签章，应与开户行约定不同的签章组合所对应的支付权限。注册验资开立的临时存款账户，其预留银行签章中公章或财务专用章的名称应是单位客户与银行在“银行结算账户管理协议”中约定的出资人名称。无字号的个体工商户的预留银行签章是“个体户”字样加营业执照上载明的经营者签字或盖章。证券公司和结算公司预留银行签章为法人印章(如“XX 证券有限公司”)或财务专用印章(如 “XX 证券有限公司财务专用章”)。单位银行结算账户名称使用规范化简称的，其预留银行签章中公章或财务专用章的名称必须与账户名称保持一致。 6.现金支取的规定。单位客户主要通过基本存款账户办理日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取业务。开户银行应当根据实际需要，为单位客户核定 3 天至5 天的日常零星开支所需的库存现金限额;边远地区和交通不便地区的开户单位的库存现金限额，可以多于 5 天，但不得超过15 天的日常零星开支。一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。专用存款账户、临时存款账户提取现金需要在开户时向人民银行申请并获得核准，支取时要按照国家支取现金的有关管理和符合其他监管部门的要求。 7.异地结算账户。由于企业经济活动的需要，在符合人民银行账户管理办法有关规定的前提下，企业可以根据需要在异地开立单位结算账户。最常见的是，与我行签订相关协议，并在我行开立基本存款账户的企业集团客户，其以集团总部名义在异地申请以总公司名称或法人单位名称加所属机构名称开立一般存款账户、收入汇缴和业务支出专户的，开户行可根据该企业集团客户提交的证明文件和基本存款账户开户许可证的复印件办理开户手续。证明文件和基本存款账户开户许可证的原件由基本账户行代为审核，开户行如有疑问，应通过实时清算系统向其基本账户行查询，基本账户行应及时予以查复。企业集1

团总公司将集团内所属机构名称、拟开户银行名称、账户名称清单，以及企业集团总公司的营业执照正本、基本存款账户开户许可证原件、负责人身份证原件交至承办行。承办行将以上证明文件审核后，总行以正式文件形式将企业集团总公司以及集团内所属机构的开户信息和具体要求下发各营业机构。企业集团总公司或集团内的法人单位在异地拟开户银行的营业机构开户时，则可提供相关证明文件的复印件。复印件上必须注明“与原件相符”字样，并加盖企业集团总公司或第 4 页共 63 页集团内的法人单位公章。企业集团总公司应对其出具的相关证明文件和开户资料的真实性负责，开户银行应负责对企业集团总公司提供的证明文件和开户资料的真实性进行审查。未经上述审核程序的，存款人不得以营业执照正本复印件、基本存款账户开户许可证复印件、身份证件复印件代替营业执照正本、基本存款账户开户许可证原件、身份证件原件开立银行结算账户。 8.查、冻、扣的规定。军队、武警保密单位的特种预算存款账户及其存款，原则上不得采取冻结、扣划等诉讼保全措施。证券公司开设的客户交易结算资金专用存款账户中的资金、证券公司在存管银行开设的客户交易结算资金专用存款账户中属于所有客户共有的资金和新股发行验资专用账户中的资金，人民法院不得冻结、扣划。表2-4-1 有权查询、冻结、扣划单位、个人存款的执法机关一览表单位名称查询冻结扣划单位个人单位个人单位个人人民法院有权有权有权有权有权有权税务机关有权有权有权有权有权有权海关有权有权有权有权有权有权人民检察院有权有权有权有权无权无权公安机关有权有权有权有权无权无权国家安全机关有权有权有权有权无权无权军队保卫部门有权有权有权有权无权无权监狱有权有权有权有权无权无权走私犯罪侦查机关有权有权有权有权无权无权监察机关(包括军队监察机关) 有权有权无权无权无权无权审计机关有权无权无权无权无权无权工商行政管理机关有权无权暂停结算暂停结算无权无权证券监管管理机关有权无权无权无权无权无权

四、账户信息服务

(一)余额、明细查询服务第 5 页共 63 页客户可以通过持有关身份证明材料(如法人授权书、印鉴卡)随时到我行网点查询、持账户自助服务卡在同城任一工行网点的对公自助终端、登陆网银或电话银行查询相应银行账户的余额以及发生明细等账户信息。

(二)银行回单、对账单服务 1.传统回单：我行将为客户的每笔银行业务提供详细的纸质回单以供客户的查询以及账务处理。同时，还可以为客户提供日后的回单补制等服务。 2.电子回单柜：我行通过银行对公自助化服务设备，为客户提供回单的“无匙化”自动管理，方便客户自助获取回单、对账单以及进行相关信息查询。 3.网上银行电子回单：我行通过网上银行向客户提供的含有校验功能的电子回单的下载及打印功能，方便客户的回单查询、获取及管理。 4.上门取(送)单：我行根据客户的申请，按照双方协议所约定的服务范围，由银行指派工作人员到客户的办公场所为客户取(送)票据和结算凭证的服务产品。 5.个性化明细、对账单定制：我行可以根据客户的需求，通过银企互联等方式，为客户提供特定格式的账户明细、对账单等个性化服务。 6.MT940 对账单服务：我行可按照客户要求，每日自动向客户指定的银行发送MT940 格式的SWIFT 对账单报文，方便客户跨地区的账户集中管理。

(三)账户提醒服务工行信使是我行为客户提供的一种有偿信息提醒服务。银行通过手机短信或电子邮件(Email) 两种方式，按照客户定制的服务信息列表，为客户提供提醒服务。客户可以根据个性化的需求与我行签订“余额变动通知”、“昨日余额提醒”、“余额不足通知”三种不同类型的提醒服务，其中“余额变动通知”和“余额不足通知”可以设臵个性化的通知额度。

(四)资信证明服务资信证明服务是我行接受委托，依据客观事实，采用“一事一证”的方式，为委托人开立资信证明，以确认委托人与我行在所委托事项范围内业务往来状况。包括单位资信证明(存款证明、贷款证明、结算证明、信用卡以及开具信用证、保函、银行承兑汇票等表外业务等)、询证函回函及股东出资金额证明、企业注册资金验证等业务。提醒您对于委托人有特殊需求而标准模版不能涵盖的资信证明和资信调查业务，经上级行资信业务主管部门审查、法律事务部门确认后，方可对外出具资信证明书或资信调查书，严禁资信证明书中出现与我行业务无关以及我行不能确认的内容。我行目前提供的资信证明主要有：单位开户证明、单位销户证明、单位存款余额证明、单位存款发生额证明、单位贷款余额证明、单位贷款状况证明、单位贷款发生额证明、单位信用卡守信状况证明、单位结算纪律证明、银行承兑汇票/保函/信用证/委托贷款业务证明、单位缴资证明等。

五、账户监管服务账户监管服务是我行在向客户提供基础的银行账户结算服务的基础上，根据客户的不同需求或目的，对客户银行账户内资金的余额、用途、收支权限等情况进行监管的服务。

(一)账户收支管理账户收支管理服务指我行根据客户自身财务管理的需要，对客户在我行开立的账户实现指定的收、支功能的管理，协助其对有指定用途的账户进行有效管理。 1.账户收支方向管理。账户收支管理可协助客户实现：指定账户的只收不付功能、只付不收功能、定向收款功能(即仅可向指定账户收款)、定向付款功能(即仅可向指定账户付款)以及指定账户的收支方向组合的综合收付款功能。客户可以通过全球现金管理系统、银企互联专业版由系统自动实现该项功能。 2.账户支付额度控制。账户支付额度控制方式包括：指定账户单笔支付额度的控制、累计支付额度控制，以及账户的组合授权支付额度控制。对指定账户进行额度权限管理，可以由全球现金管理系统、银企互联专业版等渠道实现。第 6 页共 63 页 3.账户支付时限管理。账户支付时限管理主要包括账户对外批量支付功能以及账户预约支付服务。客户可以通过我行电子银行渠道实现该功能。

(二)账户余额管理账户余额管理服务指根据客户资金管理要求，协1

助客户对其账户余额进行不同要求的控制，实现企业银行账户资金头寸的最优化管理。 1.账户零余额管理：每营业日终将账户的全部余额划入指定账户，保持该账户日终余额为零。 2.保留指定余额管理：每营业日终保留指定余额后，其余全部资金划入指定账户。 3.上划指定余额管理：指每营业日终将指定金额上划至指定账户。客户可通过全球现金管理系统、网上银行企业贵宾室以及银企互联等渠道实现账户余额管理。

(三)账户组合印鉴银行在接收客户支付凭证时，按照客户事先预留的组合印鉴进行核对，并核查对应的印鉴权限及审核支付凭证上加盖的印章，根据预留组合印鉴的权限支付。 1.任意组合印鉴：我行根据客户预留的印鉴组合中的任一种组合即可对外支付的服务。 2.有条件组合印鉴：我行根据客户预留的不同印鉴组合，提供不同支付额度、用途等支付权限管理的服务。

(四)账户资金监管账户资金监管指我行根据客户的需要，充当第三方的监管角色，按照事先约定的条件，对账户的用途、使用权限、支付金额等多方面内容进行监管的服务。 1.2 熟悉国内付款和收款工具,掌握汇票、承兑汇票、本票、支票、电子汇兑、托收承付、委托收款的相关内容

一、银行汇票银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时按实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据。

(一)产品特点银行汇票具有汇兑、信用和支付功能;在同城或异地范围，单位和个人的各种款项结算均可使用;银行汇票经收款人背书以后可以转让。

(二)使用规定 1.出票人必须与付款人具有真实的委托付款关系，并且具有支付汇票金额的可靠资金来源。银行不得签发无对价的汇票用以骗取银行或者其他票据当事人的资金。 2.企业单位不得使用现金银行汇票，银行不得为企业单位签发和解付现金银行汇票。 3.汇票必须记载事项包括：表明“汇票”的字样;无条件支付的委托;确定的金额;付款人名称;收款人名称;出票日期;出票人签章。汇票上未记载前款规定事项之一的，汇票无效。 4.银行汇票的提示付款期限自出票日起 1 个月。持票人超过付款期限提示付款的，代理付款人不予受理。 5.银行汇票的实际结算金额不得更改，更改实际结算金额的银行汇票无效。 6.银行汇票可以背书转让。未填写实际结算金额或实际结算金额超过出票金额的银行汇票不得背书转让。 7.持票人向开户银行提示付款时，应在汇票背面签章，并将银行汇票和解讫通知、进账单送交开户银行，缺少任何一联，银行不予受理。 8.银行汇票的实际结算金额低于出票金额的，其多余金额由出票银行退交申请人。 9.持票人超过期限向代理付款银行提示付款不获付款的，须在票据权利时效内向出票银行作出说明，并提供本人身份证件或单位证明，持银行汇票和解讫通知向出票银行请求付款。

(三)业务处理流程简介 1.签发受理银行按有关规定审查客户提交的业务委托书，无误后，办理银行汇票签发，打印汇票后交第 7 页共 63 页密押员索押后出票。 2.付款 (1)系统内转账银行汇票付款。代理付款银行接到在本行开户的单位持票人直接交来的银行汇票、解讫通知和进账单时，应按有关规定审查各要素。如有疑问，应通过系统向出票行发出查询，确认汇票真实性。审核无误，核对密押无误后，办理付款。 (2)系统内现金银行汇票付款。代理付款银行接到持票人交来的现金银行汇票、解讫通知和进账单时，应要求持票人提交身份证复印件留存备查，按有关规定进行审核无误后，由相关柜员作汇划发报处理，款项收妥后，办理现金付款。 (3)跨系统银行汇票的付款。银行接到本行开户的持票人或未在本行开账户的个人持票人交来的跨系统银行汇票和解讫通知二联进账单时，应按有关规定审查各要素，将汇票和解讫通知按当地人民银行同城票据交换的有关规定提交同城代理付款行审查支付，待超过交换抵用时间后入账。 3.退款申请人由于超过提示付款期限或其他原因要求退款的，应向出票行交回汇票及解讫通知。申请人为单位的，应由单位出具公函说明原因，申请人为个人的，应出示有效身份证件，审核无误后办理退款。申请人为单位的，票款只能退回原申请人账户，申请人为个人且交存现金的，可凭本人身份证支取现金。 4.挂失、解挂填明“现金”字样和兑付行的汇票挂失，失票人可到兑付行或签发行办理挂失。兑付行或签发行收到持票人提交的“挂失止付通知书”，审核无误确未付款后方可受理。受理挂失后，如在 12 日内收到法院的止付通知书，应按要求继续止付，如未收到，自第13 日起作解挂处理。

二、银行承兑汇票银行承兑汇票是由银行担任承兑人的一种可流通票据。是在银行开立存款账户的存款人(即承兑申请人)向开户银行提出申请，经银行信用审批部门审查同意后，经承兑银行承兑，保证承兑申请人在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。

(一)产品特点银行承兑汇票由银行作为承兑人，信用程度高;银行承兑汇票一律记名，允许背书转让，符合条件的持票人可持未到期的银行承兑汇票向银行申请贴现;可根据客户的资信状况，确定不同的保证金缴纳比例;银行承兑汇票的付款期最长为六个月，收款人或持票人，可于汇票到期日起10 日内向开户银行提示付款。

(二)使用规定 1.在银行开立存款账户的法人以及其他组织之间，必须具有真实的交易关系或债权债务关系，才能使用银行承兑汇票。 2.出票人必须具备下列条件：在承兑银行开立存款账户的法人以及其他组织;与承兑银行具有真实的委托付款关系;资信状况良好，具有支付汇票金额的可靠资金来源。 3.签发银行承兑汇票必须记载下列事项：表明“银行承兑汇票”的字样;无条件支付的委托; 确定的金额;付款人名称;收款人名称;出票日期;出票人签章。欠缺记载上列事项之一的，银行承兑汇票无效。 4.银行承兑汇票应由承兑申请人签发。 5.银行承兑汇票可以在出票时向付款人提示承兑后使用，也可以在出票后先使用再向付款人提示承兑。汇票未按照规定期限提示承兑的，持票人丧失对其前手的追索权。 6.银行承兑汇票的付款人接到出票人或持票人向其提示承兑的汇票时，付款人应当在自收到提示承兑的汇票之日起3 日内承兑或者拒绝承兑。付款人拒绝承兑的，必须出具拒绝承兑的证明。 7.银行承兑汇票的1

付款期限，最长不得超过6 个月。 8.银行承兑汇票的提示付款期限，自汇票到期日起10 日。 9.出票人应于汇票到期前将票款足额交存其开户银行，未能足额交存票款时，承兑银行凭票向第 8 页共 63 页持票人无条件付款，对出票人尚未支付的汇票金额垫款并按照每天万分之五计收利息。 10.银行承兑汇票的持票人可以向银行办理贴现。贴现银行可持未到期的汇票向其他银行转贴现，也可向中国人民银行申请再贴现。 11.贴现、转贴现、再贴现到期，贴现、转贴现、再贴现银行应向付款人收取票款。不获付款的，应向其前手追索票款，追索票款时可从申请人的存款账户收取票款。

(三)业务处理流程简介 1.承兑行业务处理 (1)承兑。出票人向银行申请承兑时，由信贷部门根据客户的信用等级核定应缴保证金比例，审查相关的单据、合同后，与出票人签订银行承兑协议，通过信贷台账完成审批流程。会计部门收妥保证金后，根据信贷部门的书面通知及审查合规的承兑协议和银行承兑汇票审批书，向申请人出售空白票据，承兑申请人按协议内容签发银行承兑汇票，承兑行编押、签章承兑后将票据交付申请人并登记相关表外登记薄。 (2)到期处理。银行承兑汇票到期后，承兑行按保证金划回相关手续办理保证金划回。承兑银行接到持票人开户行寄来的委托收款凭证及汇票，抽出专夹保管的汇票卡片、承兑协议副本及其他资料，审查汇票及委托收款凭证各要素无误后，如承兑申请人账户可用余额足够支付票据金额的，承兑行应及时扣收票款于汇票到期日或到期日之后的见票当日，将票款划转至收款人开户银行。若承兑申请人账户余额小于票据金额时，由承兑行垫款并收取罚息。垫付款项由信贷部门按预期贷款程序处理。 (3)挂失处理。已承兑的银行承兑汇票挂失，失票人应向承兑银行提交挂失止付通知书，银行审核无误并与原保管的资料核对相符确未付款的，办理挂失止付。 2.持票人开户行受理汇票的处理 (1)持票人委托开户行向承兑银行提示付款时，应填制委托收款凭证，连同汇票一并送交开户行，柜员认真审查票据各记载事项后，办理发出托收并登记相关表外登记薄。 (2)持票人开户行接到承兑行划回的票款后，按照委托收款划回的相关手续，划入持票人账户。

三、本票本票是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据，在我国仅指银行本票。银行本票是由银行签发的承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。银行本票分为现金银行本票和转账银行本票，现金银行本票只适用于个人。

(一)产品特点银行本票使用方便、信誉度高、支付能力强，在同一票据交换区域的单位和个人的各种款项支付，均可使用银行本票，在银行本票提示付款期限内见票即付。

(二)使用规定 1.出票人应为经中国人民银行当地分支行批准办理银行本票业务的银行机构。 2.签发银行本票必须记载下列事项包括：表明“银行本票”的字样;无条件支付的承诺;确定的金额;收款人名称;出票日期;出票人签章。 3.提示付款期限自出票日起最长不得超过 2 个月。持票人超过付款期限提示付款的，代理付款人不予受理，持票人可以向出票银行说明原因请求付款。 4.银行本票见票即付。根据�6�1支付结算办法�6�2第一百零八条规定，跨系统银行本票的兑付，持票人开户银行可根据中国人民银行规定的金融机构同业往来利率向出票银行收取利息。但根据人民银行�6�1小额支付系统银行本票业务处理手续�6�2第十四条规定，通过小额支付系统办理的银行本票资金清算时，代理付款行不计收垫付资金利息。 5.申请人因银行本票超过提示付款期限或其他原因要求退款时，应将银行本票提交到出票银行，申请人为单位的，应出具该单位的证明;申请人为个人的，应出具本人身份证件。出票银行对于在本行开立存款账户的申请人，只能将款项转入原申请人账户;对于现金银行本票和未在本行开立存款账户的申请人，才能退付现金。 6.申请人应将银行本票交付给本票上记明的收款人。收款人受理银行本票时，应审查下列事项：第 9 页共 63 页收款人是否确为本单位或本人;银行本票是否在提示付款期限内;必须记载的事项是否齐全;出票人签章是否符合规定，不定额银行本票是否有压数机压印的出票金额，并与大写出票金额一致;出票金额、出票日期、收款人名称是否更改，更改的其他记载事项是否由原记载人签章证明。收款人可以将银行本票背书转让给被背书人。被背书人受理银行本票时，除审查以上内容外，还应审查背书是否连续，背书人签章是否符合规定，背书使用粘单是否按规定签章及背书人为个人的身份证件。 7.银行本票挂失，失票人可以凭人民法院出具的其享有票据权利的证明，向出票银行请求付款或退款。

(三)业务处理流程简介 1.签发。受理银行审查客户提交的业务委托书，如为现金本票，应先收妥现金、手续费，签发人员在本票上划去“转账”字样;如签发转账本票，借计客户账户，签发人员在本票上划去“现金” 字样。复核员复核无误后进行索押填写在本票第二联上，并用全国统一的压数机在规定的位臵压出小写金额，主管审核无误后，在本票第二联规定的位臵上加盖行本票专用章及授权人章后交申请人。 2.兑付。付款行或代理付款行受理持票人提交的本票，应按规定对本票及进账单进行审核。审核合格的，按照小额支付系统规定发起实时借记业务包。审核不合格的，向持票人出具拒绝受理通知书。出票行返回确认付款回执的，代理付款行为持票人打印进账回单，将银行本票款项解付给持票人并将银行本票凭证按照有关规定妥善保存。出票银行返回拒绝付款回执的，代理付款行出具退票理由，连同银行本票凭证退还持票人。持票人凭注明“现金”字样的银行本票向出票银行支取现金的，应在银行本票背面签章，记载本人身份证件名称、号码及发证机关，并校验本人身份证件及其复印件，办理现金付款。 3.超过提示付款期限和退款的处理。申请人出具单位公函、个人有效身份证件及书面说明，连同本票及进账单一起交给出票银行，银行按规定审核无误后，在本票上注明“未用退回”进行退款处理。

四、支票支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确1

定金额给收款人或者持票人的票据。支票分为现金支票、转账支票、普通支票。

(一)产品特点在同一票据交换区域内的各种款项结算都可以使用支票，支配无金额起点限制，其中现金支票只能用于支取现金，转账支票只能用于转账，可背书转让。

(二)使用规定 1.签发支票必须记载以下事项：表明“支票”的字样;无条件支付的委托;确定的金额;付款人名称;出票日期;出票人签章。欠缺记载上列事项之一的，支票无效。 2.金额、收款人名称，可以由出票人授权补记，未补记前不得背书转让和提示付款。 3.应使用炭素墨水或墨汁填写，中国人民银行另有规定的除外。 4.签发现金支票和用于支取现金的普通支票，必须符合国家现金管理的规定。 5.出票人预留银行签章是银行审核支票付款的依据，也可以使用支付密码，作为银行审核支付支票金额的条件之一。 6.出票人签发空头支票，签章与预留银行印鉴不符或支付密码错误的支票，银行应予以退票，并按票面金额处以5%但不低于1000 元的罚款，持票人有权要求出票人赔偿支票金额2%的赔偿金。 7.提示付款期限自出票日起10 天，超过提示付款期的银行不予受理。 8.金额、收款人名称、出票日期不得更改。 9.持票人委托开户银行收款时，应做委托收款背书。 10.现金支票提示付款时，应在支票背面“收款人签章”处签章，持票人为个人，还需校验本人身份证件并在票据背面记载证件名称、号码及发证机关。 11.出票人在付款人处的存款足以支付支票金额时，付款人应当在见票当日足额付款。 12.存款账户结清时必须将全部剩余的空白支票交回。

(三)业务处理流程简介第 10 页共 63 页 1.转账支票 (1)持票人、出票人均在我行开户的处理受理银行对支票、进账单审查，如为密码支票，使用通存通兑交易进行账务处理，款项收妥后在支票及进账单上加盖业务清讫章及有关人员签章，回单及受理回执交客户。如为非密码支票，按同城交换或程序处理。 (2)持票人、出票人不在同一系统银行开户的处理 ①持票人开户银行受理持票人送交的支票受理银行审核支票、进账单，审查无误的，在第一联进账单上加盖“受理凭证专用章(收妥抵用)”和经办人签章后作为受理回单退还持票人。通过支票影像交换系统处理。金额低于50 万元(含)的支票，通过支票影像交换系统(以下简称影像系统)处理，所有实物票据由提出行截留、审核和保管。提出行根据支票信息进行初录、授权并扫描实物，系统自动将影像信息发送至后台网点进行补录、复核、授权处理并向付款人开户行提出影像信息。待收到付款行回执信息后，系统自动核对账号户名，如一致则自动记客户账。对于非自动入账的待核对、未知等状态的回执，进行手工处理。付款行拒绝付款或逾期未返回执的，进行退票处理。提入行通过影像系统导出付款人的支票影像数据，支票金额小于等于自动处理金额的，系统自动记账并发出回执，如主机校验支付密码不通过或支票金额大于自动处理金额，由柜员手工处理并返回结果。审查不通过的，作退票处理。通过同城票据交换系统处理(俗称“手工交换”)。支票金额超过50 万元的，通过同城交换系统处理。由经办人员在支票上打印磁条、加盖票据交换章后经同城票据交换系统提至付款行，付款行超过退票期未退票的，贷计收款人账户，进账单第三联加盖业务清讫章返还给客户。 ②出票人开户银行受理出票人送交的支票受理银行对支票及进账单审查无误后，借计出票人账户。如收款人开户银行已开通人民银行现代化支付系统，通过该系统贷计收款人账户，如未开通，则通过同城交换流程将进账单

二、三联装信封打印磁条后提至收款人开户行。 2.现金支票审查现金支票无误后，柜员使用现金交易录入支票信息，录入后进行配款，经复核后对外付款，交易处理成功后在支票背面打印交易信息，款项付清后在支票背面加盖业务清讫。

五、电子汇兑电子汇兑是汇款人委托银行通过电子报文将其款项支付给收款人的结算方式，分普通和加急两种。

(一)产品特点电汇作为传统的结算方式，主要用于单位和个人的异地人民币款项结算，电汇业务既适用企业之间的款项划转外，也可用于企业对个人支付有关款项;电汇没有金额起点限制，普通电汇资金24 小时到账，加急电汇资金实时到账;汇款人和收款人均为个人，才能办理现金汇兑;未在银行开立账户的收款人，其转账汇兑款严禁转入储蓄账户。

(二)使用规定 1.电汇凭证(或业务委托书)必须记载下列事项：标明“电汇”的字样;无条件支付的委托; 确定的金额;收款人名称;汇款人名称;汇入地点、汇入行名称;汇出地点、汇出行名称;委托日期;汇款人签章。欠缺上列记载事项之一的，银行不予受理。 2.收款人为个人的，收款人需要到汇入银行领取汇款，需要指定单位的收款人领取汇款的，应注明收款人的单位名称。汇款人确定不得转汇的，应在备注栏注明“不得转汇”字样。 3.现金汇款应在“汇款金额”大写栏处先填写“现金”字样，后填写汇款金额。 4.未在银行开立存款账户的收款人向汇入银行支取款项，必须校验本人身份证件，在电汇凭证上注明证件名称、号码及发证机关并签章;银行审查无误后，以收款人的姓名开立应解汇款及临时存款账户，该账户只付不收，付完清户，不计付利息。第 11 页共 63 页 5.支取现金的，凭证上必须有按规定填明的“现金”字样，才能办理。未填明“现金”字样，需要支取现金的，由汇入银行按照国家现金管理规定审查支付。转账支付的，只能转入单位或个体工商户的存款账户，严禁转入储蓄账户，除工资和劳务费外的款项严禁转入信用卡账户。 6.汇款人对汇出银行尚未汇出的款项可以申请撤销，对已经汇出的款项可以申请退汇。汇入银行对于收款人拒绝接受的汇款，应立即办理退汇。转汇银行不得受理汇款人或汇出银行对汇款的撤销或退汇。

(三)业务处理流程简介 1.汇出行的业务处理 (1)柜员受理客户提交的电汇凭证(或业务委托书)，应按规定对凭证各要素进行审核。凭证审核无误后，按收款人开户银行不同分别处理。收款人在系统内开户的，通过实时清算系统处理; 收款人在系统外开户的，通过人民银行现代化支付系统处理。 (2)客户提出撤汇需求的，则柜员需查明款项确未汇出，收回原电汇(或业务委托书)回1

单，再作撤销业务处理。 2.汇入行的业务处理 (1)汇入款项如账号、户名与收款人一致，系统自动入账，汇入行补打回单并签章后交客户; 对账号、户名不符等原因不能直接入账的款项系统自动挂账，汇入行查明原因后手工销账贷记客户账。 (2)汇款人要求退汇时，如收款人在汇入银行开立存款账户的，由汇款人与收款人自行联系退汇;如收款人未在汇款银行开立存款账户的，由汇出银行通知汇入银行，经汇入银行核实汇款确未支付，并将款项汇回汇出银行。汇入银行对于收款人拒绝接受的和向收款人发出取款通知经过 2 个月无法交付的汇款，汇入银行应主动办理退汇业务。

六、托收承付托收承付是根据购销合同由收款人发货后委托银行向异地付款人收取款项，由付款人向银行承认付款的结算方式。

(一)产品特点托收承付是一种传统的结算方式，主要用于商品交易以及因商品交易而产生的劳务供应款项的结算;托收承付必须具有真实的商品交易以及因商品交易而产生的劳务供应的款项，因此具有监督严格和信用度较高的特点。

(二)使用规定 1.使用托收承付的收付款单位，必须是国有企业、供销合作社及经营管理较好，并经开户银行审查同意的城乡集体所有制工业企业。 2.办理托收承付结算的款项，必须是商品交易，以及因商品交易而产生的劳务供应的款项。代销、寄销、赊销商品的款项，不得办理托收承付结算。 3.托收承付业务的起点金额为1 万元，新华书店系统每笔的金额起点为1 千元。 4.客户在办理托收承付业务时，应重合同、守信用，如收款人对同一付款人发货托收累计 3 次收不回货款的，收款人在我行的开户营业网点将暂停向该付款人办理托收，付款人累计 3 次提出无理拒付的，付款人在我行的开户营业网点将暂停其向外办理托收业务。 5.对下列情况，付款人在承付期内，可向银行提出全部或部分拒绝付款：(1)没有签订购销合同或购销合同未订明托收承付结算方式的款项;(2)未经双方事先达成协议，收款人提前交货或因逾期交货付款人不再需要该项货物的款项;(3)未按合同规定的到货地址发货的款项;(4)代销、寄销、赊销商品的款项;(5)验单付款，发现所列货物的品种、规格、数量、价格与合同规定不符，或货物已到，经查验货物与合同规定或发货清单不符的款项;(6)验货付款，经查验货物与合同规定或与发货清单不符的款项;(7)货款已经支付或计算有错误的款项。

(三)业务处理流程简介收款单位填制托收承付凭证并加盖预留银行签章，将相关凭证作附件(如购销合同、商品却已发运的证件等)，交由开户银行审查无误后一并邮寄至付款单位开户行，由付款行审核并经付款单位第 12 页共 63 页同意后付款。 1.托收。收款人填制并向委托银行提交托收承付凭证，附商品交易发货证明，开户行审核后办

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第三篇：工商银行动产质押融资业务（大全）

工商银行动产质押融资业务

动产质押是指债务人或第三人以其拥有合法处置权的动产作为质押，向银行申请办理融资的业务。具有以下特点：

1、质押物范围广：目前在我行可办理动产质押业务的质押物种类包括钢铁类、有色金属类、能源类、化工品类、纺织品类、农产品类、纸浆、汽车等七大类100多个品种，并且根据客户需求不断增补。2、质押方式灵活：办理质押时可采取静态质押和动态质押两种模式，更全面地满足企业生产经营的需求;可以通过交付保证金提取质物，或采用以货换货的方式提取质物，不影响企业正常的生产经营活动。

3、融资形式多样：利用动产质押企业可以在我行办理流动资金贷款、银行承兑汇票、国内信用证、保函、进口信用证、进出口押汇等各种融资业务。

4、手续简单快捷：对借款人进行信用评级后，直接根据质押物价值为借款人核定授信额度，监管公司进驻现场对质物实施监管后即可发放贷款，从申请之日起7个工作日内贷款便可到位。

动产质押盘活了企业资产，拓宽了融资担保方式，加快了企业经营资金周转，使企业原来只能用于生产和经营环节的资金占用具备了融资功能。

第四篇：工商银行的网上支付业务

工商银行网上银行工商银行推出的，以因特网为媒介，为客户提供金融服务的电子银行产品。工商银行信用卡网上支付分为专业版签约客户和大众版非签约客户，大众版每笔限额取3000元与信用卡本身限额孰低，每日限额取3000元与信用卡本身限额孰低，但值得注意的是“如果已经超出3000的限额，再你没有还款前，即使你有很多的额度，你依然不能使用”。大众版开通方便，只要登录工商银行网上银行，使用您的工商银行信用卡号注册就可以了。专业版就不同了，它没有单笔交易限额，也没有每日交易限额，都是按你的实际额度为最高限额，但需要你到柜台亲自申请开通。申请成功之后，你会拿到一个类似U盘的密钥存储设备，第一次使用有些麻烦，需要先注册大众版，在将密钥盘连到电脑上，选择“客户服务”-〉“下载证书”，安装后，会提醒设置6-8位可以包含字母的交易密码，设好后，就可以登录淘宝购物了。工行网银专业版虽然方便，但是这个可是要花钱的的，毕竟密钥盘是有成本的，如果不经常使用大额交易的话不用大动干戈

交易时间:网上银行对外提供全天候24小时服务。

交易功能:目前个人网上银行能为客户提供的交易功能有：账户查询、账户转账、个人汇款、在线缴费、代缴学费、委托代扣、个人理财、外汇买卖、银证转账、国债买卖、基金、网上保险、网上贷款、网上购物、工行信使服务、银行卡服务等。其中牡丹商务卡客户可以使用账户查询、在线支付，但不能使用转账、汇款等其他功能。

交易限额网上银行存折版客户只能办理查询业务，不能进行对外转账支付。网上银行自助注册客户除了可以在中国工商银行认定的特殊限额特约网站上进行消费支付外，不能办理其他对外转账支付业务。柜面注册存量静态密码客户所做交易达到总支付限额后，若仍需办理对外转账支付，应到柜面申领电子银行口令卡或U盾。自助注册客户、柜面注册静态密码客户和电子银行口令卡客户在中国工商银行认定的特殊限额特约网站上进行消费支付，受中国工商银行为该网站设定的交易限额单独控制。

交易资格冻结:客户的登录密码、支付密码当天连续3次验证未通过，银行将临时冻结客户当日网上银行的交易资格，次日自动解除冻结;累计连续10次验证未通过时，银行将冻结客户网上银行交易资格，客户需到柜面办理密码重置或申领新电子银行口令卡手续。网上银行存折版客户的活期存折密码连续3次验证未通过，银行将冻结客户当日网上银行的交易资格，次日自动解除冻结。在网上银行交易资格冻结期间，不影响柜面办理业务。

交易异常:因网络故障、自然灾害、战争等原因导致网上银行无法正常运行时，客户可到中国工商银行营业网点办理相关业务。

工商银行网上银行业务拓展迅猛，尽管网上银行业务的发展进一步满足了公众消费、理财的需要，并提高了效率，更为便利，但同时也带来了一些风险隐患，一些不法分子将目光盯向个人网上银行客户，窃取个人资料，欺诈客户资金，因此对客户产生了重大威胁。但是随着技术的改进，客户的资金的保障也会越来越安全。

第五篇：中国工商银行银行承兑汇票业务管理办法

中国工商银行关于印发

《中国工商银行银行承兑汇票业务管理办法》的通知

(工银发[2002]10号 2002年1月15日)

各一级分行、直属分行：

为规范银行承兑汇票管理，有效防范风险，促进银行承兑汇票业务健康发展，总行制定了《中国工商银行银行承兑汇票业务管理办法》，现印发给你们，请遵照执行。

附：

中国工商银行银行承兑汇票业务管理办法

第一章总则

第一条为规范银行承兑汇票管理，有效防范风险，促进银行承兑汇票业务健康发展，根据《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国担保法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》、《贷款通则》等有关法律法规，制定本办法。

第二条本办法所称银行承兑汇票是指由承兑申请人签发并向开户银行申请，经银行审查同意承兑的商业汇票。

第三条办理银行承兑汇票必须以商品交易为基础，严禁办理无真实贸易背景的银行承兑汇票。

第四条办理银行承兑汇票最长期限不得超过6个月。

第五条办理银行承兑汇票业务的分支机构必须经上级机构授权，并向中国人民银行当地管辖行报备。未经授权不得办理该项业务。

第二章承兑申请

第六条申请办理银行承兑汇票的客户必须具备下列条件：

(一)在承兑银行开立存款账户并依法从事经营活动的法人及其他组织;

(二)具有支付汇票金额的可靠资金来源;

(三)近两年在我行无不良贷款、欠息及其他不良信用记录。

第七条申请办理银行承兑汇票时，承兑申请人应向开户行提交下列资料：

(一)银行承兑汇票申请书，主要包括汇票金额、期限和用途以及承兑申请人承诺汇票到期无条件兑付票款等内容;

(二)营业执照或法人执照复印件、法定代表人身份证明;

(三)上和当期的资产负债表、损益表和现金流量表;

(四)商品交易合同或增值税发票原件及复印件;

(五)按规定需要提供担保的，提交保证人有关资料(包括营业执照或法人执照复印件，当期资产负债表、损益表和现金流量表)或抵(质)押物的有关资料(包括权属证明、评估报告等);

(六)银行要求提供的其他资料。

第三章保证金和担保

第八条办理银行承兑汇票业务，应按照客户信用等级收取保证金。AA级(含)以上客户可免收保证金;AA-级客户收取汇票金额10%(含)以上的保证金;A+、A级客户收取汇票金额30%(含)以上的保证金;A-级客户收取汇票金额50%(含)以上的保证金;BBB级(含)以下客户收取100%的保证金。

经一级(直属)分行批准，对AA-级客户可免收保证金，对A+、A、A-级客户可酌情减收保证金，但减收额最多不得超过应收额的一半。

对未评级客户按总行有关规定比照相应信用等级收取保证金。

第九条 AA级(含)以上客户可免予提供担保。AA-级(含)以下、A-级(含)以上客户按规定比例缴存保证金以后的差额部分，应当提供足额有效的担保(抵押、质押或保证)。抵(质)押物应具有稳定的价值和较强的变现能力;保证人的信用等级必须在A级(含)以上，且不得有任何不良信用记录。但对现金流量充足、稳定，对我行综合贡献度大，无不良信用记录的客户，经一级(直属)分行批准，可免除保证金之外差额部分的担保。

对能够提供符合总行规定的低风险担保的客户，可免收保证金。

第十条免收保证金和(或)免除担保的客户，要承诺不以其有效资产向他人设定抵(质)押和对外提供保证，或在办理抵(质)押及对外提供保证之前征得承兑银行的同意，但总行批准的大型优质客户除外。

第十一条经一级(直属)分行特殊批准减免保证金和/或免除保证金之外差额部分担保的，必须及时逐户逐笔报总行备案。

第十二条对经常办理银行承兑汇票的客户，可根据需要核定其在一定期限内的最高承兑限额，并办理最高额担保。在限额内办理银行承兑汇票可不再逐笔办理担保，保证金可按规定比例一次性收取，也可逐笔收取。

第四章审查、审批和承兑

第十三条承兑行信贷部门负责受理客户申请，并对承兑申请人的有关情况进行审查。审查内容包括：

(一)承兑申请人的合法资格;

(二)该笔业务是否具有真实的贸易背景;

(三)该笔业务是否控制在授信额度内;

(四)承兑申请人经营情况、财务状况及现金流量;

(五)承兑申请人的信誉状况，近两年是否有不良记录;

(六)对按规定需要提供担保的，审查承兑申请人能否提供足值、有效的担保;

(七)其他需要审查的事项。第十四条经审查同意后，信贷部门将《银行承兑汇票申请审批书》、申请人提交的材料以及审查报告等按审批权限报有权人审批。

第十五条承兑审批权集中于二级分行(含)以上机构。一级(直属)分行的单笔审批权限按照法人授权规定执行，二级分行的审批权限由一级分行在转授权时确定。

对能够提供100%保证金或符合总行规定的全额低风险担保的，可转授权开户行直接办理。

第十六条经审批同意后，信贷部门根据审批意见与承兑申请人及保证人签订《银行承兑协议》和相关的担保合同，对需要办理登记、转移占有或设质背书转让的，应及时办妥有关手续，同时书面通知会计结算部门，并转交相关材料及其清单。

第十七条会计结算部门收到信贷部门书面通知和相关材料后，对《银行承兑协议》、商品交易合同复印件、保证金进账单和汇票中记载的事项是否齐全、出票人的签章是否符合规定以及出票人是否在本行开立存款账户等进行复核，复核无误后向承兑申请人收取保证金和承兑手续费，按照《支付结算办法》规定办理有关承兑手续。

第十八条会计结算部门办理承兑后，应于当日将承兑情况准确记入有关科目。客户提供抵(质)押的，应及时登记有关登记簿和表外科目。

第十九条已实现信贷综合管理系统与综合业务系统挂接的分行应通过系统中的审批流程完成有关操作。

第五章保证金管理

第二十条会计结算部门应按规定在“231006——银行承兑汇票保证金”科目下以汇票为单位逐笔开立子账户(不需要交存保证金的除外)。对在最高承兑限额内一次性交存保证金的，可以按户设立一个账户。

第二十一条保证金专户必须实行封闭管理，用于支付对应到期的银行承兑汇票。严禁发生保证金专户与客户结算户串用、各子账户之间相互挪用等行为;不得提前支取保证金。

第二十二条实行保证金集中管理

(一)各行可根据具体情况确定保证金存放行与承兑行相分离的适当方式，可以采取将保证金由二级分行会计核算中心集中存放和管理的方式;也可由二级分行指定一家管理规范的通汇机构作为保证金集中存放和管理行，但该机构不得办理银行承兑汇票业务。

(二)承兑行在向二级分行会计核算中心或指定的通汇机构划转保证金时，应同时提供对应的审批书、承兑协议及保证金进账单。

(三)保证金移存、银行承兑汇票到期前3日保证金及利息转回承兑行等资金往来，一律通过辖内往来的方式进行划转，不得交由客户办理。

(四)会计核算中心应按承兑行分别设置台账，缴存会计核算中心的保证金仍作为承兑行存款指标进行考核。

第六章检查及到、逾期处理

第二十三条银行承兑汇票签发后，承兑行应加强跟踪检查，实行管户信贷员责任制，主要检查可能影响客户到期兑付能力的事项;

(一)是否按申请用途使用银行承兑汇票;

(二)生产经营和财务状况是否正常;

(三)到期前是否按照承兑协议要求存足兑付款项;

(四)资金流向和销货款归行情况是否正常;

(五)保证人保证资格和保证能力、抵(质)押物权属和价值等有无重大变化;

(六)其他可能影响承兑申请人到期兑付能力的事项。

第二十四条在银行承兑汇票到期前10日，信贷部门应通知客户将票款足额存入其账户用以付款。

第二十五条银行承兑汇票到期，客户未足额交存票款的，承兑行收到持票人开户行寄来的委托收款凭证和汇票，经审核无误后，应无条件向持票人付款，并根据承兑协议的约定，从承兑申请人保证金专户和其他存款账户扣款，不足部分由银行垫付。同时采取以下措施：

(一)将垫付款项转入“159001——银行承兑汇票垫款”科目，按照有关规定计收利息;

(二)就垫付款项向承兑申请人进行催收;

(三)及时处理抵押物、质物或要求保证人履行担保义务，尽量减少垫款损失;

(四)经催收和追偿仍无法收回垫款的，应根据具体情况，及时采取包括诉讼在内的多种手段进行转化处理。

第二十六条发生银行承兑汇票垫款后，信贷部门必须将其纳入不良贷款考核范围，制定清收计划，落实清收责任。

第七章授信管理和总量控制

第二十七条银行承兑汇票业务纳入客户统一授信管理。

客户的银行承兑汇票余额应控制在其上年销售收入的10%以内，经一级(直属)分行批准，可以放宽到20%。对能够提供低风险担保的客户，可不受此规定限制。

第二十八条总行对银行承兑汇票业务实行总量控制，并分别核定各一级(直属)分行承兑总量。各一级(直属)分行相应核定辖内分支机构的承兑总量。各分支机构应在上级行核定的承兑总量内办理银行承兑汇票业务，未经批准不得突破。

第八章日常管理

第二十九条信贷部门应在信贷综合管理系统中全面、及时、真实地记录承兑汇票的受理、审批、保证金收取、担保、承兑、付款、垫款以及清收等有关情况，实时监测银行承兑汇票业务的风险敞口，并按月进行统计、分析和通报。

第三十条建立银行承兑汇票业务档案，主要包括客户提交审查的相关资料、申请审批书、商品交易合同或发票、承兑协议及相关担保合同、保证金进账单、银行承兑汇票复印件、到期偿还记录、垫付及清收记录等。第三十一条空白银行承兑汇票凭证由二级分行会计结算部门集中管理。对银行承兑汇票业务量较大、管理较好的县级支行，经一级(直属)分行批准，二级分行会计结算部门可向其按本出售空白银行承兑汇票凭证并予以登记。支行会计部门凭有权签字人签字同意的申请审批书和承兑协议，按份出售给客户，并逐份登记。二级分行与所属行处之间、客户与经办行之间要建立严格的交接制度，防止空白银行承兑汇票凭证丢失。

第九章部门职责

第三十二条为加强银行承兑汇票的管理，各有关部门既要各负其责，又要密切合作。

(一)计划财务部门负责核定、控制和调整银行承兑汇票总量指标。

(二)信贷部门负责受理客户提出的银行承兑汇票申请并进行调查和审查;办理担保手续;根据审批意见签订承兑协议;承兑后的跟踪检查;清收汇票垫付款项。

(三)会计结算部门负责保管银行承兑汇票空白凭证和汇票专用章;办理银行承兑汇票会计核算手续;保证金管理;及时扣划到期汇票款项;将垫款情况和根据协议扣收情况及时通知信贷部门。

(四)法律事务部门负责对经催收和追偿仍不能支付票款的承兑申请人及保证人依法提起诉讼。

(五)管理信息部门负责及时、准确地统计和报送会计、信贷部门提供的银行承兑汇票有关数据。

第十章责任追究

第三十三条对有下列行为之一的责任人，要严格按照总行稽核处罚的有关规定严肃查处;触犯刑律的，依法移送司法机关，追究其刑事责任。

(一)办理无真实贸易背景的银行承兑汇票;

(二)滚动签发无真实贸易背景的银行承兑汇票;

(三)未按规定收取保证金;