工商银行信用卡业务

2022-08-12

第一篇：工商银行信用卡业务

中国工商银行国内信用证业务管理办法(修订)资料

附件一：

中国工商银行国内信用证业务管理办法(修订)

第一章总则

第一条

为推动国内信用证业务健康发展，防范业务风险，根据中国人民银行《国内信用证结算办法》和《信用证会计核算手续》(银发[1997]265号)等有关规定，特制定本办法。

第二条

本办法所称国内信用证是指开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。

国内信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证。第三条

国内信用证只限于转账结算，不得支取现金。第四条

国内信用证必须以人民币计价。

第五条

国内信用证适用于国内企业之间商品交易的信用证结算，开立国内信用证必须具有真实、合法的商品交易背景。

第六条

国内信用证与作为其依据的买卖合同相互独立，银行在处理国内信用证业务时，不受买卖合同的约束。

第七条

银行作出的付款、议付或履行国内信用证项下其他义务的承诺不受申请人与开证行、申请人与受益人之间关系的制约。

第八条

受益人在任何情况下，不得利用银行之间或申请人

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与开证行之间的契约关系。

第九条

在国内信用证结算中，各有关当事人处理的只是单据，而不是与单据有关的货物。

第十条

本办法所称开证申请人是指提出开立信用证申请，并承担支付信用证款项义务的法人或其他经济组织。受益人是指有权收取信用证款项的法人或其他组织，一般为买卖合同的卖方。信用证的开证行是指接受开证申请人的申请，开立国内信用证并承担审单付款义务的营业机构。信用证的通知行是指受信用证开证行委托向受益人发出信用证通知书的营业机构。议付行是指接受议付申请人申请，向受益人办理信用证议付的营业机构。委托收款行是指按照信用证受益人委托，向信用证开证行办理委托收款的营业机构。

第十一条

本办法适用于我行所有境内分支机构办理的国内信用证业务。本办法所称“信用证”均指国内信用证。

第二章开证

第十二条

开证申请人应具备下列条件：

(一)在我行开立人民币基本存款账户或一般存款账户并依法从事经营活动的法人或其他经济组织;

(二)资信良好，具有支付信用证款项的可靠资金来源和能力;

(三)近两年在我行无不良贷款、欠息及其他不良信用记录。

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第十三条

开证行公司业务部门应与开证申请人逐笔或一次性签订《国内信用证开证合同》(见附件2)，办理每笔业务时应要求开证申请人提交《国内信用证开证申请书》(见附件3)及《开证申请人承诺书》(见附件4)。需要申请人提供担保的，应按照我行担保管理规定及时办理有关手续。

第十四条

开证申请人申请开立信用证时，开证行应要求申请人提供以下资料：

(一)开证申请书;

(二)开证申请人承诺书;

(三)有关商品买卖合同,合同中应规定使用国内信用证办理货款结算;

(四)上年度和当期的资产负债表、损益表和现金流量表;

(五)按规定需要提供担保的，提交保证人有关资料(包括营业执照或法人执照复印件，当期资产负债表、损益表和现金流量表)或抵(质)押物的有关资料(包括权属证明、评估报告等);

(六)开证行需要的其他资料。

第十五条开证行应对开证申请书、开证申请人承诺书，申请人的资信状况、担保情况和企业授信额度进行审查。

第十六条

开证申请书、开证申请人承诺书审查要点

(一)开证申请书和承诺书记载的事项应当完整、明确;应当详细列明全部信用证条款及开证申请人承担的履约付款责任。

(二)所列开证条款前后应当吻合，不应将模糊的、可作弹

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性解释的或有争议的内容写入申请书。

(三)开证申请人应在开证申请书和承诺书上签章，签章应与预留银行的印鉴相符。申请书所列合同号应与买卖合同号相一致。

(四)所申请开立的信用证必须是不可撤销、不可转让的跟单信用证。

(五)申请书上应明确指示信用证的开立方式：电开或信开。

(六)开证申请人全称、详细地址及账号。

(七)受益人全称、详细地址和电话、开户行名称及账号;

(八)信用证有效期及有效地点。信用证有效期为受益人向银行提交单据的最迟期限，从开证日起最长不得超过6个月。信用证有效地点为信用证指定的单据提交地点，即议付行或开证行所在地。

(九)交单期。交单期为提交运输单据的信用证所注明的货物装运后必须交单的特定日期(不能晚于信用证有效期)。未规定该期限的，装运日后15天为交单期(不含装运日)。

(十)信用证金额。开证申请书上开证金额大、小写必须一致。支付货币为人民币。

(十一)付款方式。付款方式分为即期付款、延期付款或议付。即期付款是指开证行审单后即向受益人支付信用证款项的付款方式。延期付款信用证的付款期限为货物装运日后或货物收据签发日后(不含装运日和签发日)定期付款，最长不得超过6个 -6-

月。议付信用证应在此条款中指定受益人的开户行为议付行。

(十二)价格条款。价格条款须与信用证所要求的单据、起运地、目的地、运费由何方承担、保险由何方办理等几个关系相一致。

(十三)运输条款;

1.货运单据要与运输方式相适应。

2.必须注明货物装运地和目的地的具体地点。

3.应写明货物最迟装运日期。未规定此日期的，信用证有效日期视为货物最迟装运日期。

4.注明货物的分批装运和转运。未作规定的，视为允许货物分批装运和转运。

(十四)货物描述;

货物描述包括货物名称、数量、价格等，其描述应简练、明确，不应以买卖合同为附件。

(十五)单据条款;

单据条款必须注明据以付款或议付的单据，至少包括由国家税务部门统一印制的发票、运输单据或货物收据。

(十六)其他条款。

第十七条

开证行全面审核开证申请书后，如有疑问的，应立即联系开证申请人更改。

第十八条

开证行审查同意开证申请后，应将开证申请审批书、审查报告和申请人提交的材料报有权人逐笔审批。信用证业

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务的开证审批权集中于二级分行及以上机构，实行审批人负责制。

第十九条

申请人能够提供总行规定的全额低风险担保的，可由一级(直属)分行(包括三峡、苏州分行，下同)转授权经办行直接办理，不受单笔审批权限限制。低风险担保由有权办理低风险业务的经办行的信贷部门认定。

第二十条

按规定应由申请人缴存保证金的，开证行公司业务部门应按比例计算并填制《应缴保证金通知单》交付会计结算部门，会计结算部门收到书面通知后，应向申请人足额收取保证金，在国内信用证保证金二级科目下进行核算。公司业务部门在所有手续办理完毕后，须将《应缴保证金通知单》(第二联)、保证金进账单(复印件)等相关业务档案集中交信贷管理部门存档。

第二十一条

开证

(一)开证行会计结算部门在核查开证申请书、承诺书上的签章与预留银行签章一致，复核有关开证资料和开证条款无误后，办理开证手续。

(二)开立方式。

开立信用证可采用电开或信开两种方式。

电开信用证由开证行以电子方式并加编密押将信用证的文本发送通知行。开证行打印一式二联电开信用证凭证，第一联加盖“业务公章”交开证申请人，第二联正本加盖“副本章”和“业务公章”由开证行留存。

信开信用证由开证行打印一式四联信开信用证凭证，第一联 -8-

信用证副本加盖“业务公章”寄通知行留存，第二联正本加盖“信用证专用章”和“经办人名章”寄通知行后交受益人，第三联信用证副本加盖“业务公章”由开证行留存，第四联开证通知加盖“业务公章”交开证申请人留存。

(三)填开信用证。

开证行会计结算部门以开证申请书为依据填开信用证。信用证上应写明信用证编号、开证日期(大写)、大小写金额、付款方式、开证行及通知行名称、地址和行号等必要内容。

信用证正文内必须加注:“本信用证依据中国人民银行《国内信用证结算办法》和申请人的开证申请书开立”。

填开信用证后，应对照申请书对信用证内容进行复核。复核无误后，加盖信用证专用章授权签发。

(四)开立信用证后，开证行应向申请人收取开证手续费，并及时将信用证副本送交开证申请人备查。

第二十二条

信用证一经开出，不得更换受益人。

第三章修

改

第二十三条

开证申请人提出修改申请

开证申请人需对已开立信用证内容修改的，应向开证行提交信用证修改申请书和信用证修改承诺书，对涉及信用证条款的合同内容的修改应提供买卖双方同意修改的文件，并由受益人出具同意修改的书面证明(正本)，加盖与合同一致的签章。在修改申

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请书上注明信用证号、信用证金额、合同号、修改内容等供银行审核。

开证申请人应在修改申请书和修改承诺书上加盖预留银行印鉴予以确认。

第二十四条

开证行审查信用证修改申请书的内容：

(一)修改申请书所列信用证号、受益人名称等内容必须与开证行留档的原信用证所列相符。

(二)修改后的信用证条款之间相互衔接合理，不得抵触。

(三)修改信用证有效期的，原有效期加展期不得超过6个月。修改付款期限的，原付款期限加展期不得超过6个月。

第二十五条

对信用证作多次修改的，多次修改内容之间如有矛盾，以最终一次修改为准。

第二十六条

信用证修改涉及到增额、展期和付款方式的，应比照新开信用证的审查、审批程序进行。增额修改的，应要求开证申请人按原保证金收取比例增加相应的开证保证金。

第二十七条

信用证一经议付或办理委托收款，不得修改。第二十八条

信用证修改书的开立

修改申请书审核无误后，开证行应采用电开或信开方式开立信用证修改书。开证行发出的信用证修改书中应注明本次修改的次数。填开信用证修改书后，应对照修改申请书对信用证修改书内容进行复核。复核无误后，采用电开方式的，开证行打印一式二联电开信用证修改书凭证，第一联加盖“业务公章”交开证申 - -10

请人留存，第二联正本加盖“副本章”和“业务公章”由开证行留存。采用信开方式的,由开证行打印一式四联信开信用证修改书凭证，第一联副本加盖“业务公章”寄通知行留存，第二联正本加盖“信用证专用章”和“经办人名章”寄通知行后交受益人;第三联副本加盖“业务公章”由开证行留存，第四联修改通知加盖“业务公章”交开证申请人留存。信用证修改书开立后，开证行向申请人收取修改手续费。

第二十九条

开证行发出信用证修改的通知应通过原信用证通知行办理。

第三十条

开证行发出信用证修改书之日起，即受修改内容的制约。

第四章通

知

第三十一条

通知行收到信用证或信用证修改书后，会计结算部门应认真核验开证行签章的真伪、密押是否正确等表面真实性，同时对信用证条款进行审查。审查无误的，填制信用证通知书或信用证修改通知书，连同信用证正本或信用证修改书正本交付受益人。

采用电开信用证方式的,通知行核验开证行密押,审查无误后，填制信用证通知书或信用证修改通知书，并使用一式二联电开信用证凭证或电开信用证修改书凭证还原打印开证行发送的信用证信息或信用证修改书信息，再进行二次索押打印在信用证凭

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证或信用证修改书凭证上,第一联加盖“业务公章”由通知行留存,第二联正本加盖“信用证专用章”和“经办人名章”连同信用证通知书或信用证修改通知书交受益人。

第三十二条

通知行确定信用证或信用证修改书签章不符的，应在信用证上注明“签章不符”，并及时退开证行。

第三十三条

信用证或信用证修改书密押不符、内容不完整或不清楚的，应及时向开证行查询补正，并要求开证行提供必要的内容。通知行在收到开证行回复后，填制信用证通知书或信用证修改通知书并加盖业务章后，连同信用证正本或信用证修改书正本交付受益人。

第三十四条

通知行应在收到信用证或信用证修改书的次日起三个营业日内作出处理。

第三十五条

受益人领取信用证或信用证修改书时，通知行应要求其在“国内信用证通知/修改通知登记簿”上签收，并收取通知手续费。

第三十六条

开证行应于收到通知行查询后的第二个营业日终了前，对查询行作出答复或提供其要求的必要内容。

第五章议

付

第三十七条

议付是指信用证指定的议付行在单证相符条件下，扣除议付利息和手续费后向受益人给付对价的行为。

第三十八条

只审核单据而未付出对价的，不构成议付。

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2第三十九条

议付仅限于延期付款信用证。

第四十条

议付行必须是信用证指定的受益人开户行。未被指定议付的银行或指定的议付行不是受益人开户行的，不得办理议付。

第四十一条

申请议付的受益人应具备以下条件：

(一)与议付行有长期稳定的结算关系;

(二)符合短期贷款放款条件或能够提供规定的保证金和担保。

第四十二条

开证行公司业务部门应与受益人逐笔或一次性签订《国内信用证议付合同》(见附件5)，办理每笔业务时应要求受益人逐笔提交《国内信用证议付/委托收款申请书》(见附件6)。决定议付的，应在信用证正本背面记载议付日期、业务编号、增额、议付金额、信用证余额、议付行名称等，并加盖业务公章。

第四十三条

信用证议付行和信用证通知行不是同一个机构的，议付行应向通知行确认信用证条款和所有修改记录，通知行应积极配合议付行办理确认手续。

第四十四条

受益人申请议付时，应在议付信用证交单期或有效期内，填制信用证议付/委托收款申请书和议付凭证，并向议付行提示单据、信用证正本、信用证修改书正本及信用证通知书、信用证修改书通知书请求议付。

第四十五条

议付行应按照“单证一致、单单一致”的原则

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审查信用证规定的单据，确定单据表面是否与信用证条款相符。

第四十六条

议付行应在受益人提交议付申请相关资料后5个营业日内将意见回复申请人。

第四十七条

议付行审核受益人提示的单据发现单据不符时，可洽受益人修改相符后，办理议付;经洽受益人修改不符，拒绝议付的，应及时作出书面拒绝议付通知，注明拒绝议付理由，通知受益人。

第四十八条

实付议付金额按议付金额扣除议付日到开证行承诺付款到期日前一日的利息计算。议付利率比照当期最新贴现利率执行。议付行应及时将资金划入议付申请人指定的账户。

第四十九条

议付行议付信用证，应向议付申请人收取议付手续费，并及时将单据寄开证行索偿资金。除非信用证另有规定，索偿金额不得超过单据金额。

第五十条

议付行议付信用证后，对受益人具有追索权。到期未获开证行付款或付款不足的，议付行可以从受益人账户直接收取议付款项或不足部分，收取后仍不足的部分转逾期处理。

第五十一条

办理议付后，应在最高综合授信额度内扣减客户相应授信额度。收到开证行到期付款确认书后，应恢复相应额度。

第六章付

款

第五十二条

受益人办理委托收款时,应在交单期或信用证有效期内填制信用证议付/委托收款申请书和委托收款凭证，连同 - -1

4单据和信用证正本、信用证修改书正本提交开户行。

第五十三条受益人开户行收到有关凭证和单证并审查齐全后，应及时向开证行办理交单和委托收款手续。如有不符，应及时洽受益人进行修改，修改后仍有不符的，可在信用证议付/委托收款申请书上列明。

第五十四条

开证行应在收到交单行(即议付行或委托收款行)寄交的上述资料后的次日起五个营业日内，根据“单证一致、单单一致”的原则审核单据。决定付款的，作如下处理：

(一)对即期付款信用证，开证行应立即付款给交单行。对延期付款信用证，开证行应向交单行发出到期付款确认书，并于到期日将款项支付给交单行。

(二)付款时,开证行应从开证申请人保证金账户中支付，不足部分从其结算账户中支付。申请人缴存的保证金和其存款账户余额不足支付的,由开证行垫付，并将垫付款项转入相关垫款科目，按人民银行有关规定计收利息。对申请人提供抵押、质押、保证等担保的，按《中华人民共和国担保法》的有关规定索偿。

(三)开证行付款或发出到期付款确认书后，应在信用证正本背面记明付款日期、业务编号、增额、付款金额、信用证余额、开证行名称，并加盖业务公章，连同信用证来单通知书和有关单据交开证申请人签收。

第五十五条

开证行付款后，对议付行和受益人不具有追索权。

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第五十六条

开证行审核单据发现不符的，应在收到单据的次日起五个营业日内，将不符点一次性全部通知交单行，该通知应注明“单据代为保管，听候处理意见。若申请人同意付款，我行立即付款，不再通知”的文句，并妥善保管全套单据。同时应在信用证来单通知书上列明不符点并通知开证申请人。开证申请人同意付款的，应在来单通知书上签章确认付款后退开证行，开证行凭此办理付款或发出到期付款确认书;开证申请人不同意付款的，开证行应将信用证正本、信用证修改书正本、单据等全套资料退交单行，并由其转交受益人。

第五十七条

交单行认为开证行所提不符点成立的，应及时将不符点通知受益人，请其联系开证申请人，并督促其及时出具对单据不符点的书面处理意见。

第五十八条

交单行对开证行所提不符点存有异议的，应通知受益人并与开证行进行交涉。除催收款项外，还应向其索要赔偿金，赔偿金额每天按单据金额万分之五计算。开证行与议付行的单据纠纷应按照《中国工商银行内部经济纠纷处理办法》(工银发[1999]47号)执行。

第五十九条

开证申请人收到信用证来单通知书及单据后发现单证不符的，可与开证行、受益人协商解决，或向人民法院提起诉讼。开证行应积极采取有效措施，维护正当权益。

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第七章注

销

第六十条

信用证的受益人未在信用证有效期内提交单据信用证的，开证行可在信用证逾期1个月后注销信用证。

第六十一条

信用证未逾有效期的,经信用证各当事人协商同意,且开证行确己收回全套信用证正本的,该信用证也可注销。

第六十二条

开证申请人提出注销信用证的,开证行应联系通知行征得受益人同意。通知行应收回全套正本信用证(包括修改和有关附件),并按开证行指示退回。

第六十三条

受益人提出注销信用证的,应提交书面委托书及全套正本信用证,通知行在征得开证行同意后,方予办理。

第六十四条信用证注销后，开证行应在全套信用证正本上加盖作废标志，并入专档管理。

第六十五条

信用证注销后，开证行应解除开证申请人担保、恢复其授信额度，并退还保证金。

第六十六条

信用证发生业务纠纷未了的，保证金不得退还，授信额度不得恢复。

第八章收费标准

第六十七条

办理信用证结算业务除应按邮电部门规定的标准向当事人收取邮寄费外，还按以下标准收取手续费。

开证手续费：按开证金额的0.05%-0.15%收取，最少不低于100元;

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修改手续费：按每笔100元收取，增额修改的，对增额部分按开证手续费标准收取，最少不低于100元，不另收取修改手续费;

通知手续费：按每笔50元收取; 修改通知手续费：按每笔50元收取; 议付手续费：按议付单据金额的0.1%收取。

第九章单据的审核

第六十八条

议付行、开证行办理信用证议付和付款时，应按照“单证一致、单单一致”的原则审核信用证的单据。

第六十九条

审核单据时，应仅以信用证和单据为依据，认真审核信用证规定的一切单据，以确定其表面是否与信用证条款相符合。单据与信用证条款不符的，开证行免于履行付款承诺。

第七十条单据之间不一致的，视为单据表面与信用证条款不符。己作过修改的信用证，若提交的单据没有体现修改的内容，视同单证不符。

第七十一条

银行不审核信用证没有规定的单据。银行收到此类单据，应退还交单人或将其照转，并对此不负责任。信用证含有某些条件而未列明必须提交的单据，视为未列明此条件。

第七十二条

信用证要求提交运输单据、保险单据和商业发票以外的单据时，应对单据的出单人及其内容作出明确规定。未作此规定的，只要所提交的单据内容与其他规定单据不矛盾，银 - -18

行可予接受。

第七十三条信用证要求多份单据的，所提交的单据中至少应有一份正本。除信用证另有规定外，单据(商业发票除外)通过电脑处理或复写等方法制作，只要单据注明为正本，银行也将接受其作为正本。

第七十四条

所有单据的出单日期均不得迟于信用证的有效期或交单期。信用证付款期限应符合信用证规定。委托收款凭证填写的付款人名称应为开证行，收款人名称应为受益人或议付行，记载的金额应符合信用证规定。寄单通知书所列内容应与随附单据相符。

如为议付信用证，单据应为指定议付行提交。非指定议付行议付交单的，开证行作退单处理。

第七十五条

商业发票的审核要点

(一)商业发票必须是国家税务部门统一印制的发票，必须为原始正本。商业发票应由受益人出具，其抬头应为开证申请人。

(二)发票中的货物描述必须与信用证规定的一致，其他一切单据则可使用货物统称，但不得与信用证规定的货物描述有抵触。

(三)除信用证另有规定外，发票金额不得超过信用证所允许的金额。

第七十六条

运输单据的审核要点

(一)公路、铁路、内河、空运或海洋运输单据。

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1.信用证要求公路、铁路、内河、空运或海洋运输单据的，单据类型应与信用证规定相符。

2.单据表面应有承运人或其代理人的签章。

3.单据盖有收妥印章的，盖章日期即视为装运日期;未盖此章的，则单据出具日期即视为装运日期。

4.运输单据必须注明信用证规定的装运地和目的地。 5.信用证禁止转运的，只要运输全过程包括在同一运输单据中，银行可予接受注明将转运或可能发生转运的运输单据。

6.在公路、铁路、内河或海洋运输方式中，不论运输单据是否注明为正本，银行将提交的运输单据视为全套正本予以接受;在空运方式中，不论信用证如何规定，银行只接受开给发货人的正本空运单据。

(二)邮政收据。

邮政收据表面应有信用证所规定的承运人盖章，盖章日期或其他加注日期视为装运日期。

(三)信用证规定仅提交货物收据作为运输单据时，该单据的出具日期即视为货物装运日期。

第七十七条

保险单据的审核要点

(一)保险单据必须由保险公司或其代理人出具并签章。

(二)除信用证另有规定外，保险单据必须提交正本。

(三)除保险单据表明保险责任最迟于装运日起生效外，该单据的签发日期不得晚于运输单据注明的装运日期。

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(四)除信用证另有规定外，保险单据的投保金额不得低于发票上的货物金额。

(五)信用证应规定所需投保险种类别及必要的附加险，无此规定的，保险单据应表明己投保基本险。

除信用证另有规定外，银行接受标注有免赔率或免赔额约束的保险单据。

第十章开证保证金、担保规定

第七十八条

对符合信用贷款条件的客户，各行可免收保证金、免除担保办理开证业务。对不符合信用贷款条件的客户，须按照规定落实相应的保证金、担保后方可办理业务。

第七十九条开证保证金、担保规定

(一)对不符合信用贷款条件的客户，即期信用证保证金比例由各一级(直属)分行根据客户资信情况自行决定，保证金差额部分的担保按以下原则掌握：

1.A+级(含)以上客户经一级(直属)分行审批可免予担保; 2.A级(含)以下客户须落实合法、有效、可靠的担保。

(二)对不符合信用贷款条件的客户，延期付款信用证保证金比例按以下原则掌握：

1.信用等级在AA-级(含)以上的客户，由各一级(直属)分行根据客户资信情况自行决定;

2.A+级客户须收取不低于10%的保证金;

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3.A级客户须收取不低于20%的保证金; 4.A-级客户须收取不低于30%的保证金;

5.BBB+、BBB、BBB-级客户须收取不低于50%的保证金。对延期付款信用证保证金差额部分的担保按以下原则掌握： 1.AA-级(含)以上客户经一级(直属)分行审批可免予担保; 2.A+级(含)以下客户须落实合法、有效、可靠的担保。第八十条

开证申请人能够提供全额符合总行规定的低风险担保的，不受上述保证金要求的限制。

第八十一条对BB级(含)以下客户，不得办理信用证业务(提供全额符合总行规定的低风险担保的除外)。

第八十二条

对经常办理信用证业务的申请人，可根据需要核定其在一定期限内的最高开证限额，并办理最高额担保。在限额内办理信用证开证可不再逐笔办理担保，保证金可按规定比例一次性收取，也可逐笔收取。

第八十三条开证行会计结算部门应按规定设立国内信用证保证金二级科目，并在该专户下按开证申请书逐笔分户核算，并办理收取申请人保证金的有关手续。对在最高开证限额内一次性缴存保证金的，可以按户设立一个账户。

第八十四条

保证金专户应实行封闭管理，严禁发生保证金专户与开证申请人结算户串用、各子账户之间相互挪用、同一开证申请人的保证金子账户之间相互混用等行为;不得提前支取保证金。

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2第八十五条

保证金实行集中管理制度

(一)保证金管理实行集中管理机构与开证行相分离的模式。开证行收取保证金后，应在收到保证金后的第二个营业日终了前将保证金全额移存保证金集中管理机构。保证金集中管理机构不得办理开证业务。

(二)各一级(直属)分行可根据具体情况确定保证金集中管理机构与开证行相分离的适当方式，保证金集中管理机构既可以是二级分行会计核算中心，也可是二级分行指定的一家管理规范的通汇机构。

(三)开证行在向二级分行会计核算中心或指定的通汇机构划转保证金时，应同时提供对应的审批意见书、开证协议及保证金进账单。

(四)保证金移存、保证金及利息转回等资金往来，一律通过辖内往来的方式进行划转，不得交由客户办理。

(五)保证金集中管理机构应按开证行分别设置台账，缴存保证金集中管理机构的保证金仍作为开证行存款指标进行考核。

第十一章授权、授信及日常管理

第八十六条

国内信用证业务纳入客户统一授信管理。第八十七条

信用证业务实行授权管理。总行每年根据各一级(直属)分行经营管理水平、风险控制能力、市场需求等情况核定信用证业务经营管理权限。

-23-

第八十八条

总行对信用证业务实行总量控制，并分别核定一级(直属)分行信用证开证总量。各一级(直属)分行相应核定辖内分支机构的开证总量。各分支机构应在上级行核定的开证总量内办理信用证业务，未经批准不得突破。

第八十九条

计划财务部门负责对信用证业务进行总量控制，严禁超规模经营。

第九十条

信贷管理部门负责审查客户资信情况，担保情况;对信用证业务制度执行情况进行监测和检查;保管信用证业务档案。

第九十一条公司业务部门负责信用证业务营销、开证、议付前的调查，并根据总行贷后管理有关规定，对开证申请人开证后的下列情况进行跟踪检查：

(一)开证申请人经营状况和财务状况是否正常;

(二)担保人经营状况和财务状况是否正常，抵押、质押物价值是否发生变化。

开证申请人、担保人发生的重大经营或财务状况变化，或抵押、质押物价值发生的重大变化的，开证行要迅速作出反应，积极采取有效措施，化解风险。

第九十二条

发生信用证垫款后，开证行或议付行应将其纳入不良贷款考核范围，全面制定清收计划，认真落实清收责任。

第九十三条

开证行、议付行加强对垫款的清收，及时处置抵(质)押物，或向开证申请人和保证人进行追索。对于经协商 - -2

4仍无法收回垫款的，法律部门应及时提起诉讼。

第九十四条

信贷管理部门要加强对信用证的档案管理工作，逐笔建立档案，做好资料收集工作。

第九十五条

会计结算部门应及时、准确进行有关账务处理，信用证、信用证修改书应作为重要空白凭证进行管理。

第九十六条

内控合规部门负责对信用证业务实施不定期专项检查。

第十二章责任追究

第九十七条

对有下列行为之一的，应严格按照《中国工商银行稽核处罚暂行规定》(工银发[2000]37号)的有关规定对责任人进行严肃查处。

(一)对不符合条件的开证、议付申请人办理开证和议付的。 1.为不符合本办法第十二条、第四十一条规定的开证、议付申请人办理开证和议付的;

2.对商品交易真实性、合法性审查不严，为无商品交易的开证申请人办理开证的，或在没有真实商品交易背景的情况下，为同一开证申请人循环滚动开证的;

3.对担保审查不严，导致保证人或抵(质)押物情况严重不实的。

(二)不严格执行保证金管理制度的。

1.人为抬高开证申请人信用等级，有意降低保证金收取比例

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的;

2.未按规定开立保证金专户，对保证金专户未实行封闭、集中管理，挪用、串用或提前支取保证金的。

(三)越权或变相越权审批以及超过对信用证的分项授信额度和上级行核定的开证总量的。

(四)跟踪检查和监督不力及弄虚作假的。 1.跟踪检查不力; 2.档案管理混乱的;

3.对开证申请人、担保人生产经营和财产状况发生重大变化以及抵(质)押物的价值发生变化未及时报告且未采取有针对性的措施而导致垫款发生的;

4.对垫款及担保追偿不力导致丧失诉讼时效的; 5.发放贷款置换信用证垫款的。

(五)违反会计操作规程，乱用科目、故意瞒报、篡改经营数据，以逃避监督的。

(六)不及时进行会计处理的。

(七)其他违规行为导致信用证垫款发生的。

第九十八条

对有下列行为之一的机构，总行将视情节予以警告、限期整改、调减信用证开证总量指标、上收开证审批权限、暂停信用证业务等处罚：

(一)有第九十六条所列违规行为之一的。

(二)垫款金额较大或垫付率超过总行规定的风险预警线或 - -26

控制线的。

(三)违反印、押、证管理规定，在限定的整改期限内未予整改的。

(四)违规开证、议付造成重大风险，以及利用信用证进行经济犯罪的。

(五)空白信用证凭证、信用证业务专用章发生丢失或被盗等重大结算事故的。

第十三章附

则

第九十九条

本办法自2006年5月8日起执行，《中国工商银行国内信用证业务管理办法(试行)》(工银发[2003]100号)同时废止。

附件: 1.中国工商银行国内信用证业务核算操作规程

2.国内信用证开证合同 3.国内信用证开证申请书 4.开证申请人承诺书 5.国内信用证议付合同

6.国内信用证议付/委托收款申请书

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附件1：

中国工商银行国内信用证业务核算操作规程

一、开证行开立信用证的处理手续

(一)受理申请及审核。

申请人向其开户行申请开立信用证的，应填制一式三联开证申请书，并在开证申请书背面开证申请人承诺书上签章，连同有关购销合同交其开户行。申请书第一联受理回单，申请人留存;第二联开证依据，会计结算部门留存;第三联开证存查，信贷管理部门留存。开证行收到后，在第一联开证申请书加盖业务公章交申请人，并审查以下内容：

1.申请书记载的事项是否符合要求;

2.申请人是否签章，签章是否与其预留银行的签章相符; 3.各条款之间是否矛盾;

4.申请书记载的有关条款是否与购销合同一致。

审核无误后，同意开证的，应根据申请人的资信情况，确定向其收取保证金的比例，或同时要求申请人提供其他担保。

申请人向银行缴存保证金时，应提交支票和二联进账单，支票作借方凭证，第一联进账单作回单加盖转讫章交申请人，第二联进账单作贷方凭证。使用“2100同城网内一借一贷”交易进行 - -28

账务处理。

会计分录：

借：往来账户(参加轧账)

贷：保证金科目(参加轧账) 保证金上划集中管理行时，会计分录：借：有关科目

贷：4100待清算辖内往来

保证金集中管理机构收到保证金款项，作会计分录：借：4100待清算辖内往来

贷：2310保证金存款

要求申请人提供抵押、质押或保函的，登记表外科目登记簿，收入代保管有价值品，有关单证专夹保管。使用“2301表外单笔收”交易进行账务处理。会计分录：

借：备查登记业务余额(批量入账)

贷：代保管有价值品(参加轧账)

(二)开证。

开证行根据第二联开证申请书和《国内信用证结算办法》的规定开立信用证。

采用信开信用证的，由开证行打印一式四联信开信用证凭证，索押并审核无误后，第一联信用证副本加盖“业务公章”和“经办人名章”寄通知行留存，第二联正本加盖“信用证专用章”和“经办人名章”寄通知行后交受益人;第三联信用证副本加盖“业务公

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章”由开证行留存，第四联开证通知加盖“业务公章”交开证申请人留存。采用电开信用证的，由开证行以电子方式并索押将信用证的文本信息发送通知行。开证行打印一式二联电开信用证凭证，第一联加盖“业务公章”交开证申请人，第二联正本加盖“副本章”和“业务公章”由开证行留存。

开证行开立信开或电开信用证后，根据信开信用证凭证第三联或电开信用证凭证第二联进行表外核算，使用“2301表外单笔收”交易进行账务处理。

会计分录：

借：8200空白重要凭证

贷：800099备查登记业务余额借：6140开出信用证应收款

贷：6240开出信用证应付款

并按规定向申请人收取开证手续费及邮电费。会计分录：借：有关科目

贷：511001人民币结算业务收入

二、信用证修改的处理手续

(一)受理信用证修改申请及审核

申请人向其开证行申请修改信用证的，应填制一式三联信用证修改申请书，并在申请书背面信用证修改申请人承诺书上签章，连同受益人同意修改的书面证明提交开证行。第一联受理回单， - -30

申请人留存;第二联修改依据，会计部门留存，第三联修改存查，信贷部门留存。

开证行受理修改申请的，应审查申请书修改的条款是否明确，是否符合《国内信用证结算办法》的规定，是否与信用证其他条款相抵触，是否为增额或减额修改等项内容。

对增额修改追加担保的，比照本节

一、

(一)中有关提供担保的方法处理。对减额的修改，开证行可根据申请人的资信情况，减少相应的保证金。

(二)开立信用证修改书

开证行根据第二联信用证修改申请书和《国内信用证结算办法》的规定开立信用证修改书。

采用信开信用证修改书的。由开证行打印一式四联信开信用证修改书凭证，索押并审核无误后，第一联副本加盖“业务公章”和“经办人名章”寄通知行留存，第二联正本加盖“信用证专用章”和“经办人名章”寄通知行后交受益人;第三联副本加盖“业务公章”由开证行留存，第四联修改通知加盖“业务公章”交开证申请人留存。采用电开信用证修改书的，由开证行以电子方式并索押将信用证的修改信息发送通知行，开证行打印一式二联电开信用证修改书凭证，第一联加盖“业务公章”交开证申请人留存，第二联正本加盖“副本章”和“业务公章”由开证行留存。

开证行开立信开或电开信用证修改书后，属于增额或减额修改的，应根据信开信用证修改书凭证第三联或电开信用证修改书

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凭证第二联作表外科目核算，使用“2301表外单笔收”或“2303表外单笔付”进行账务处理。会计分录：

借：8200空白重要凭证

贷：800099备查登记业务余额借：6140开出信用证应收款

贷：6240开出信用证应付款

并按规定向申请人收取信用证修改手续费及邮电费。会计分录：借：有关科目

贷：511001人民币结算业务收入

三、通知行通知信用证的处理手续

(一)信用证的通知。

1.核验签章和密押。通知行收到开证行发来的信用证，对信开信用证的，核对其签章和密押是否正确。对电开信用证的，通知行核验开证行密押,审查无误后，使用一式二联电开信用证凭证还原打印开证行发送的信用证信息，进行二次索押,第一联加盖“业务公章”由通知行留存,第二联正本加盖“信用证专用章”和“经办人名章”交受益人。根据信开和电开信用证副本登记“信用证通知/修改通知登记簿”。

2.缮制信用证通知书。通知行在规定时间内核验信用证并确认其表面真实后，填制打印信用证/信用证修改通知书，连同信用证正本交受益人。第一联通知联，加盖“业务公章”连同信用证 - -

32正本交受益人，并由受益人在“信用证通知/修改通知登记簿”上签收;第二联留存联加盖“业务公章”，并由受益人加盖公章后连同信用证副本由通知行留存专夹保管。通知行按规定向受益人收取通知手续费。

会计分录：借：有关科目

贷：511001人民币结算业务收入

3.经核验签章不符的，应及时将该信用证寄退开证行重开信用证;密押不符的，应及时查询开证行，收到开证行查复补正的密押后，比照

三、

(一)

2、处理，并在“信用证通知/修改通知登记簿”上注明。

(二)信用证修改的通知。

通知行收到开证行发来的信用证修改书，比照

三、

(一)1.处理。采用信开信用证方式的，确认表面真实性，核对其签章和密押是否正确;采用电开信用证方式的,通知行核验开证行密押,审查无误后，使用一式二联电开信用证修改书凭证还原打印开证行发送的信用证修改书信息，再进行二次索押打印在信用证修改书凭证上,第一联加盖“业务公章”由通知行留存,第二联正本加盖“信用证专用章”和“经办人名章”连同信用证修改通知书交受益人。同时填制一式二联信用证修改通知书，第一联通知联，加盖“业务公章”连同信用证修改书正本交受益人，并由受益人在“信用证通知/修改通知登记簿”上签收;第二联加盖“业务公章”

-33-

并由受益人加盖公章后连同信用证修改书副本由通知行留存，专夹保管。通知行按规定向受益人收取通知手续费。

会计分录：借：有关科目

贷：511001人民币结算业务收入

经核对签章或密押不符的，比照

三、

(一)

3、处理。

四、受益人开户行对来单的处理手续

(一)议付来单的处理。

1.受理来单及审核。受益人向开户行申请议付的，应填制一式两联“信用证议付/委托收款申请书”，第一联交议付行，第二联申请人留存，并填制一式五联“议付凭证”，第一联银行议付时作借方凭证;第二联银行作议付申请人账户贷方凭证;第三联银行作议付利息贷方凭证;第四联银行给议付申请人的收账通知;第五联到期卡，收回议付款作贷方凭证附件。受益人在第一联“信用证议付/委托收款申请书”和第一联“议付凭证”上加盖预留银行印鉴后连同信用证通知书、信用证修改通知书、信用证正本、信用证修改书及单据一并提交议付行。议付行应认真审查：

(1)信用证是否为本行议付信用证;

(2)是否在交单期或信用证有效期内交单议付;

(3)“信用证议付/委托收款申请书”和“议付凭证”内容填写是否齐全;

(4)受益人是否签章，签章是否与预留银行的签章相符;

- -3

4(5)单据是否齐全，与信用证规定的条款是否相符; (6)信用证是否为远期信用证。 2.议付行对单证相符同意议付的处理。

(1)议付行应按规定计算议付利息、实付议付金额，第一联议付凭证作借方凭证，第二联议付凭证作××存款科目贷方凭证，第三联议付凭证作收入科目贷方凭证。

会计分录：借：有关科目

贷：501099其他利息收入

议付行办理转账后，第五联议付凭证和第一联信用证议付/委托收款申请书专夹保管，登记“信用证议付登记簿”，并按规定向受益人收取议付手续费。

会计分录：借：有关科目

贷：511001人民币结算业务收入

(2)议付行在信用证正本背面记明议付日期、业务编号、增额、议付金额、信用证余额、议付行名称，并加盖业务公章;第二联议付/委托收款申请书上加盖业务公章和第四联议付凭证上加盖转讫章连同信用证通知书、信用证修改通知书和信用证正本、信用证修改书退受益人。

(3)议付行办妥转账手续后，制作一式两联寄单通知书，第一联加盖业务公章随填制的委托收款凭证，连同单据一并寄开

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证行办理收款;第二联议付行留存，并按照发出委托收款的手续处理。

3.议付行对单证不符的处理

(1)议付行审核单据发现不符，可洽受益人修改后相符同意议付的，比照

四、

(一)

2、处理。

(2)议付行审核单据发现不符，洽受益人修改后仍不符，拒绝议付的，应制作一式两联拒绝议付/不符点通知书(格式由各行制定)，注明拒绝议付理由;第一联通知联加盖业务公章连同有关单证退受益人，第二联议付行留存。

(二)委托收款来单的处理。

受益人委托开户行向开证行提交单证的，应填制委托收款凭证和信用证议付/委托收款申请书，连同信用证正本、信用证修改书正本、有关单据提交开户行。开户行审查填写符合要求，单证齐全，第一联信用证议付/委托收款申请书随委托收款凭证，连同有关单证一并寄开证行，并按照发出委托收款的手续处理。

五、开证行对来单的处理手续

(一)单据相符足额付款的处理。

开证行收到议付行寄来的委托收款凭证、单据及寄单通知书或受益人开户行寄来的委托收款凭证、信用证正本、信用证修改书正本、单据及“信用证议付/委托收款申请书”，应抽出信用证留底，在规定的时间内审查以下内容：

1.是否为本行开出的信用证;

- -36

2.单据是否在规定的交单期或信用证有效期内提交; 3.索偿金额是否符合信用证规定;

4.单据的种类及其份数与随附单据是否相符; 5.议付行是否为指定银行;

6.委托收款结算凭证的记载事项是否正确。审查单证相符的，作以下处理： 1.即期信用证付款的处理

即期信用证的付款，使用“2100同城网内一借一贷”等交易进行账务处理。

会计分录：

借：保证金科目(参加轧账) 或

借：往来账户(参加轧账)

贷：待清算辖内往来(批量入账)

开证行办妥付款手续后，应填制一式两联信用证来单通知书，第一联加盖业务公章，连同有关单据交开证申请人，并由其签收：第二联开证行留存，并作表外科目核算。

会计分录：

借：6240开出信用证应付款

贷：6140开出信用证应收款

有抵押物、质押物或保函的，予以退还，并销记备忘科目登记簿。

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会计分录：

借：重要或有价单证(参加轧账)

贷：备查业务登记余额(批量入账) 2.远期信用证付款的处理

开证行应在规定的时间内向受益人开户行(含议付行)发电，未议付的由其转告受益人，确认到期付款。到期日付款比照

五、

(一)

1、处理，并作表外科目核算，

借：备查登记业务余额

贷：有关科目

(二)单据相符，不足付款的处理。

开证行在付款时，开证申请人缴存的保证金和存款账户余额不足支付信用证款项的，按以下情况处理：

1.作为开证申请人垫款处理。

2.提供抵押，质押提保的，按规定处理抵押物和质押物后，仍不足支付的，转入呆账贷款处理。

3.提供保函的，应向担保人收取款项。

(三)开证行对不符单据的处理。

开证行对不符单据的，告知通知行单证不符，拒绝付款。采用信开信用证方式的，应制作一式两联信用证不符点通知书，加盖业务公章，第一联通知联，邮寄通知行(议付行)，第二联开证行留存;采用电开信用证方式的，开证行打印一式两联不符点通知书，第一联作废，第二联加盖业务公章开证行留存，并将信用证不符点 - -38

通知信息发送通知行(议付行)，通知行(议付行)还原打印开证行发来的信用证不符点通知信息(抬头为通知行或议付行)，加盖业务公章，第一联作废，第二联通知行留存，通知行(议付行)重新打印一套抬头为受益人的信用证不符点通知书，加盖业务公章，第一联交受益人，第二联通知行留存。开证行保留单据并洽开证申请人，开证申请人同意付款的，开证比照

五、

(一)

1、

2、或

五、

(二)处理。开证申请人不同意付款的，开证行将单据退议付行或将信用证正本、信用证修改书正本和单据退交通知行。

六、受益人开户行(含议付行)收到开证行划来款项的处理受益人开户行(含议付行)收到开证行寄来的邮划代收报单或电划的电报时，按照委托收款划回的手续处理，并办理转账。使用“2100同城网内一借一贷”等交易进行账务处理。会计分录：

借：待清算辖内往来(参加轧账)

贷：议付信用证款项科目(参加轧账) 或贷：往来账户(参加轧账)

属于议付的，议付行应销记“信用证议付登记簿”和“发出委托收款凭证登记簿”;属于受益人通过其开户行委托收款的，开户行应在委托收款收账通知联加盖转讫章通知受益人，并销记“发出委托收款凭证登记簿”。

七、信用证注销的处理手续

(一)开证行在信用证有效期内未收到任何单据，在信用证有效期满一个月后，应注销信用证，解除开证申请人的信用证担

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保，并作如下处理：

1.退还保证金。使用“2100同城网内一借一贷”交易进行账务处理。

保证金集中行会计分录：借：2310保证金存款

贷：4100待清算辖内往来信用证开证行作会计分录借：4100待清算辖内往来

贷：往来账户

2.退还抵押物、质押物或保函。销记备忘科目登记簿。会计分录：

借：代保管有价值品(参加轧账)

贷：备查登记业务余额(批量入账)

开证行办理解除担保后，注销信用证，作表外科目核算，使用“2320表外一对一转账”交易进行信用证注销的表外核算，会计分录：

借：6240开出信用证应付款

贷：6140开出信用证应收款

(二)开证行收到开证申请人提出对未逾有效期信用证的注销申请和信用证正本时，应审查开证申请人与受益人同意注销的证明，无误后，解除开证申请人的担保，其手续比照

七、

(一)

1、

2、处理。

- -40

附件2：

国内信用证开证合同

甲方：中国工商银行

分行法定代表人或负责人：联系方式：

乙方：法定代表人：开户金融机构及账号：联系方式：

第一条经甲、乙双方协商，由甲方根据乙方申请，为乙方开立国内信用证，为保证国内信用证业务的顺利开展，双方达成并同意遵守本合同的规定。

第二条本合同所指的国内信用证业务遵循中国人民银行《国内信用证结算办法》《中国工商银行国内信用证业务管理办法》或在信用证开立日有效的更新版本的规定。

第三条本合同所指的开证是指甲方根据乙方申请，在审查乙方资信、商品交易背景的基础上为乙方开立国内信用证的行为。信用证的形式和内容应经甲方审核认可。

-41-

第四条本合同项下的每一笔交易是相互独立的，每笔交易应遵守本合同、相关的信用证以及乙方的申请书。

第五条乙方应当按照甲方的要求，提供真实、有效、准确、完整的开证资料和开证申请书。

第六条甲方有权对乙方合法资格、资信状况、担保情况和申请资料进行审查。

第七条甲方可要求乙方提供担保，或交纳规定数额的保证金。

第八条甲方负责根据乙方申请，采用信开或电开方式为乙方开立信用证，并负责在规定的时间内将信用证正本发送或寄交通知行。

第九条甲方可根据乙方申请，修改已为乙方开立的信用证，乙方应根据甲方要求提供修改所需的资料。

第十条甲方执行本合同项下的信用证付款时，按照“单证一致，单单一致”的原则审核有关单据。未发现不符的，可直接从乙方保证金账户和结算账户中向受益人委托收款行议付行付款。乙方收到甲方交来的信用证来单通知书及单据，认为单证不符的，应与甲方、受益人协商解决，或向人民法院提起诉讼，甲方仍可按照规定向受益人支付信用证款项，甲方审核单据的依据为中国人民银行《国内信用证结算办法》和《跟单信用证统一惯例》(UCP500)。

第十一条甲方执行本合同项下的信用证付款时，如果对单 - -

42据持有异议，可通知乙方。乙方应对单据不符点提出书面意见。乙方同意付款的，甲方及时办理付款。乙方不同意付款的，应在甲方规定的期限内通知甲方并退回全套单据以办理拒付并与受益人联系解决办法。

第十二条甲方执行本合同项下的信用证付款时，若乙方账户中没有足够的资金用于支付信用证款项，甲方将向受益人垫款支付信用证款项，同时将垫款作为乙方的垫款处理，并按中国人民银行有关规定向乙方计收利息。

第十三条甲方可以根据乙方或受益人的申请，注销已开立的信用证。乙方应按照甲方要求，提供书面注销申请、受益人确认函和必要资料。

第十四条本合同项下的信用证注销后，甲方不再承担在“单证一致，单单一致”条件下付款的义务。

第十五条如开证所涉及的贸易合同双方或多方发生纠纷、欺诈或由其他原因引起的损失应由合同方自行解决，乙方不能由此向甲方交涉。

第十六条甲方的权利义务

1.甲方有义务按照“单证一致，单单一致”的原则认真审核有关单据，确保乙方信用证款项的合理支付。

2.甲方有权独立审核委托收款行/议付行提交的信用证单据，在符合“单证一致，单单一致”的前提下，有权直接从乙方在中国工商银行任何机构内的账户中或其他收款中主动扣划相应资

-43-

金。

3.甲方有义务将来单通知书及时交达乙方。

4.甲方有义务按乙方要求对已开立的信用证进行修改或注销，但可要求乙方提供相关资料。

5.甲方有权基于维护信用证资金安全的目的，监督乙方开立账户的资金运用情况。

6.甲方有权要求乙方提供履行本合同应取得的审批文件的副本或与原件相符的复印件。

7.甲方有权按照有关规定向乙方收取有关费用。

8.信用证的通知行选择权属于甲方。甲方应在不违背有关管理规定的前提下选择适当的客户开户行或代理行为信用证通知行。如乙方有特殊要求，应在尊重甲方选择权的前提下，事先与甲方商榷。

第十七条乙方的权利义务

1.乙方应向甲方提出书面开证申请，按甲方要求提供相关的文件、资料、报表和凭证，并保证其准确性、真实性、完整性和有效性。

2.乙方应向甲方提交有权签署本合同及与本合同有关的文件和单据的授权人员名单及上述人员的签字样本，并保证其真实性和合法性。

3.乙方应按甲方要求填妥有关凭证。

4.乙方可要求甲方对已开立的信用证进行修改或注销，但应 - -4

4按甲方要求提供相关资料。

5.乙方应在甲方开立存款账户。其款项收支接受甲方监督。 6.乙方应办妥履行本合同所必备的法律和行政审批手续，并将相应的审批文件副本或复印件交由甲方查验。

7.乙方有义务及时向甲方返回来单通知书回执。

8.乙方有义务保证其存款账户在甲方执行本合同项下的信用证付款时，有足够的资金用于支付。

9.乙方应保证在单据上未设立或允许保留任何抵押、质押、权益转让或其他担保，且不会采取任何可能损害或限制甲方与单据有关的权利的行为。

10.乙方应保证不存在影响信用证项下款项支付的法院止付令或任何其他可能影响信用证项下款项支付的问题。

第十八条违约事件和处理

有下列情形之一的，视为乙方在本合同项下的违约。 1.乙方不履行本合同规定的义务。

2.乙方终止营业或者发生解散、撤销或破产事件。 3.乙方的财务状况在本合同签订后发生了重大不利变化。 4.甲方执行本合同项下的信用证付款时，乙方存款账户没有足够的资金用于支付。

出现本条第一款规定的违约事件时，乙方应及时通知甲方，甲方有权采取以下措施: 1.要求乙方限期纠正违约事件。

-45-

2.终止或解除本合同。第十九条费用

与本合同订立、履行及纠纷解决有关的费用，利息。包括但不限于律师代理费、公证费等均由乙方支付或偿付。

第二十条其他约定

未经甲方书面同意，乙方不得将本合同项下任何权利、义务转让予第三人。但若甲方因业务需要或因机构变更须委托中国工商银行其他分支机构(包括分行及各管辖支行)履行本合同项下权利及义务，乙方对此应表示认可并视为甲方亲自履行。

第二十一条合同的变更、解除和解释

本合同经双方书面同意可以修改、补充或解除。本合同的任何修改和补充均构成本合同不可分割的一部分。

本合同任何条款的无效均不影响其他条款的效力。甲方给予乙方的任何宽容、宽限或优惠或延缓行使本合同项下的任何权利，均不影响、损害或限制甲方依本合同和法律、法规而享有的一切权益，也不应视为甲方对本合同任何权益的放弃。

第二十二条本合同的效力独立于信用证据以开立的基础合同。

第二十三条争议解决及司法管辖

在合同履行期间，因履行本合同所发生的或与本合同有关的一切争议、纠纷，双方可协商解决。协商不成的，任何一方可以采取如下第

种方式加以解决：

- -46

1.依法向甲方所在地人民法院起诉。

2.提交

仲裁委员会仲裁。第二十四条生效条件

本合同经乙方、甲方双方的法定代表人(负责人)或其授权代理人签字或盖章并加盖公章之日起生效。本合同一式

份，双方各执

份，均具有同等效力。

甲方

乙方

法定代表人:

法定代表人;

(公章)

年

月

日

年

月

日

-47-

附件3：

国内信用证开证申请书

申请日期

年

月

日

中国工商银行

: 开证方式：信开( )电开( ) 有效期: 有效地点：

申请人名称：账号：地址：邮政编码：

受益人名称：地址：邮政编码：账号及开户行：运输方式: 交单期: -48 - 编号：

分批装运:允许( )不允许( ) 金额: 转运:允许( )不允许()

付款方式：即期付款()延期付款( ) 议讨议付行名称：

货物运输起止地：自

至

最迟装运日期:

年

月

日

付款期限：即期()运输单据日后

天合同号码：货物描述：

受益人应提交的单据:

1.( )发票注明信用证号码及合同号码。

2.( )全套海运/河运提单,正本

份，副本

份，收货人

，注明运费已付( )未付(

)。

3.( )航空运单，收货人

，注明运费已付( )未付(

)。 4.( )铁路□ 公路□运单，收货人

，注明运费已付()未付( )。

5.( )邮政收据，收货人

，注明运费已付。 6.( )货物收据，收货人

。

7.( )保险单正本

份，副本

份，投保金额

元，投保险别

、

。

-49-

8.( )装箱单

份，注明每一包装件内货物数量及每件的毛、净重。

9.( )其他单据。其他条款：

1.( )单据必须自运输单据签发日起

天内提交(不能晚于信用证有效期)。

2.( )货物数量及信用证金额均可有

%的浮动范围。 3.( )其他。联系人：开证申请人签章电话：

注：开证申请书一式三联，第一联受理回单;第二联开证依据;第三联开证存查。

用途及联次应分别印在“国内信用证开证申请书”右侧。

- -50

附件4：

开证申请人承诺书

中国工商银行

：我单位与

(单位名称)签订购销合同，现请贵行按我单位开证申请书内容开出不可撤销跟单信用证，为此我单位愿不可撤销地承担如下责任：

一、我单位愿遵守中国人民银行《国内信用证结算办法》及国家有关法规，同意贵行依照《国内信用证结算办法》及国家有关法规办理该信用证项下一切事宜，并同意承担由此产生的一切责任。

二、我单位保证按时向贵行支付该信用证项下的货款、手续费、利息及一切费用。

三、我单位保证在单证表面相符的条件下，贵行有权主动办理对外付款，并从我单位账户中扣款。

四、贵行对由于任何电报、信函或单据邮寄过程中发生延误、遗失所造成的后果，或者电讯传递过程中发生的差错，不承担责任。

五、我单位在收到贵行开出的信用证通知后，保证及时与原申请书核对，如有不符之处，保证在接到通知之日起，两个工作日内通知贵行。如未通知，视为正确无误。

-51-

六、如因申请书字迹不清或词意含混而引起的一切后果由我单位负责。

开证申请人签章

年

月

日

说明：此承诺书印在开证申请书各联背面。

- -52

第二篇：工商银行信用卡

除身份证，还需提供单位收入证明或工资卡，到柜台办理。金卡是VIP客户才可办，前提是该行的大客户才行。一持以下证件

1.身份证明文件：接受18-65周岁人士的主卡申请以及年满16周岁人士的附属卡申请。

如您是境内居民：需提供居民身份证或临时居民身份证复印件(正反两面，有效期内)，或军官证复印件; 如您是外籍人士：需提供 ①有效护照;

②《外国人居留证》复印件或在有效护照签证页上贴附的“外国人居留许可”复印件或《外国人永久居留证》复印件;

如您是港澳台人士：需提供《港澳居民来往内地通行证》或《港澳同胞回乡证》或《台湾居民来往大陆通行证》复印件。

2.固定居住地址证明：(可选择下列各项中的任一项或多项) 户口卡(簿)复印件; 水、电、气最近三期缴费单; 固定电话最近三期缴费单; 单位开具的集体宿舍证明; 房屋租赁合同(协议); 自有房产证明;

小区物业管理费缴费单据; 街道开具的住址证明;

最近二期的信用卡月结单或最近三个月的个人所得税完税证明; 能证明其有固定居住地址的其他证明材料。 3.财力证明文件：(可选择下列各项中的任一项) 政府机构、企业开具的最近三个月的正式工资单或收入证明(需加盖公司章或部门章);

银行代发工资的存折/账单复印件(需显示最近三个月薪水入账信息); 最近三个月的个人所得税完税证明复印件; 社会保险扣缴凭证复印件; 自有房产证明复印件;

银行定期、活期存款单/存折复印件;

基金、国债、企业债券购买凭证复印件(需显示购买人姓名、账号和账户余额); 会员卡类复印件，包括：高尔夫会籍卡，中国移动、中国联通贵宾卡，国航知音白金卡、金卡、银卡会员卡，南航明珠卡金卡、银卡会员卡，东航万里行俱乐部金卡、银卡会员卡(需显示姓名和卡片有效期)等。二在银行柜台索取申请表格,填好后交给工作人员

《中国工商银行牡丹信用卡章程》

第一章总则

第一条为适应信用卡业务发展需要，为社会各界提供全面优质的服务，根据国家法律、法规和规章及有关规定，制定本章程。

第二条牡丹信用卡是中国工商银行(含中国工商银行相关分支机构，以下简称发卡机构)发行，并给予持卡人一定信用额度，持卡人可在信用额度内先支付后还款，具有消费、转账结算、存取现金等功能的信用支付工具。

第三条牡丹信用卡按照发行对象分为单位卡(商务卡)和个人卡，其中个人卡分为主卡和副卡;按照信用等级分为普通卡、金卡和白金卡;按照信息载体分为磁条卡、芯片卡和磁条芯片复合卡;按照是否享有免息还款期分为贷记卡和准贷记卡;按照账户币种分为人民币卡和双币卡;按照是否联名(认同)分为联名(认同)卡和非联名(认同)卡。牡丹信用卡将使用银联、威士、万事达卡、运通和其他信用卡组织或公司的标识。

第四条发卡机构、持卡人、担保人、特约单位及其他相关当事人均须遵守本章程。

第五条本章程涉及的部分名词遵从如下定义：

“持卡人”指向发卡机构申请信用卡并获得卡片核发的单位或个人。单位卡持卡人应由其单位指定;个人卡持卡人包括主卡持卡人和副卡持卡人。

“信用额度”指发卡机构根据申请人的资信状况等为其核定、在卡片有效期内可循环使用的最高授信限额。

“透支”指持卡人使用发卡机构为其核定的信用额度进行支付的方式，包括消费透支、取现透支、转账透支和透支扣收等。

“银行记账日”指发卡机构根据持卡人发生的交易将交易款项记入其信用卡账户，或根据规定将费用(包括但不限于超限费、滞纳金、年费、手续费、追索费，下同)、利息等记入其信用卡账户的日期。

“对账单日”指发卡机构定期对持卡人的交易款项、费用等进行汇总，结计利息，计算出持卡人应还款的日期。

“还款日”指持卡人向发卡机构偿还其欠款的银行记账日期。

“到期还款日”指发卡机构规定的贷记卡持卡人应该偿还其全部应付款项或最低还款额的最后日期。

“免息还款期”指对于贷记卡持卡人，除取现及转账透支交易外，其他透支交易从银行记账日起至到期还款日(含)之间可享受免息待遇的时间段。

“全部应付款项”指截至当前对账单日，贷记卡持卡人累计已经发卡机构记账但未偿还的交易款项，以及利息、费用等的总和。

“最低还款额”指发卡机构规定的贷记卡持卡人在到期还款日(含)前应该偿还的最低金额，是上一期账单中最低还款额未还部分和当前对账单日账户透支余额10%的总和。

“超限费”指贷记卡持卡人超额使用发卡机构为其核定的账户信用额度，且在账户超限当日(即发卡机构对该笔交易金额的记账日)未偿还超额部分，按规定应向发卡机构支付的款项。

“滞纳金”指贷记卡持卡人未能在到期还款日(含)前偿还最低还款额，按规定应向发卡机构支付的款项。

第二章申领条件及手续

第六条凡具有完全民事行为能力，资信状况良好的个人，可凭本人有效身份证件和相关资料向发卡机构申领个人主卡，还可为具有完全民事行为能力的自然人办理不超过两张的副卡;主卡持卡人可申请取消副卡或停止副卡的使用;主卡持卡人须承担副卡项下全部债务。

第七条凡具有法人资格的企业、国家机关、事业单位、部队、社会团体或其他组织(以下统称单位)，可凭中国人民银行核发的开户许可证和相关资料向发卡机构申领单位卡。单位可申请若干张单位卡，单位卡持卡人的资格由单位指定或撤销。

第八条个人和单位申领牡丹信用卡，应按发卡机构要求正确、完整、真实地填写申请表和提交发卡机构要求的相关申请资料，并与发卡机构签订领用合约。

第三章使用及账户管理

第九条在境内，牡丹信用卡可通过发卡机构指定的特约单位、营业网点、自动柜员机等或具有银联标识的受理点使用;在境外，人民币卡可在具有银联标识的受理点使用，双币卡还可在有关信用卡组织或公司指定的受理点使用。

第十条持卡人接到牡丹信用卡后，应及时办理卡片启用，立即在卡片背面签名栏签名，并在用卡时按规定使用此签名，否则应自行承担由此产生的后果和损失。

第十一条凡使用密码进行的交易，均视为持卡人本人所为;基于持卡人签字形成的交易凭证和/或凭牡丹信用卡磁条、芯片、卡号或密码等电子数据而办理的各项交易所产生的信息记录之一或全部均属于该项交易的有效凭据;持卡人遗忘密码，可凭本人有效身份证件和牡丹信用卡办理密码重置。

第十二条持卡人在境内外的消费、取现、转账等交易须遵守国家法律、法规和规章，以及发卡机构、特约单位及信用卡组织或公司等的相关规定。持卡人使用牡丹信用卡通过电子银行渠道办理业务，应遵守中国工商银行电子银行业务相关章程、协议和交易规则。

第十三条持卡人遗失牡丹信用卡应立即通过中国工商银行电话银行、网上银行等电子银行渠道或到发卡机构营业网点办理挂失，挂失手续办妥，挂失即生效。持卡人对挂失生效后其牡丹信用卡发生的交易不承担任何责任，除非持卡人对该交易存在欺诈、串通他人欺诈或其他不诚信行为。挂失生效前牡丹信用卡产生的损失由持卡人承担，发卡机构不承担任何责任，但发卡机构存在法律、法规规定的过错或与持卡人另有约定的除外。挂失后如需补办新卡，可按照规定办理补办手续。

第十四条发卡机构对牡丹信用卡卡片设定有效期，如持卡人到期需要继续使用，应办理更换新卡手续。已过期的牡丹信用卡，持卡人在按照发卡机构规定办理有关手续前不能继续使用(收入款项除外)，如持卡人未及时办理更换新卡手续而造成牡丹信用卡无法正常使用，由此产生的损失由持卡人承担。本章程、领用合约及其他业务规定对已过期的牡丹信用卡继续有效，发卡机构继续保留对已过期牡丹信用卡的管理权、追索权等权利。如因发卡机构与合作单位、信用卡组织或公司合作终止等原因导致无法补换卡的，发卡机构可发放其他同信用等级卡片。持卡人不补换新卡或中途停止使用牡丹信用卡的，仍须清偿该卡所欠债务。

第十五条发卡机构为人民币卡持卡人设立人民币账户，核定人民币账户信用额度;为双币卡持卡人设立人民币账户和指定的外币账户，分别核定人民币账户和外币账户信用额度。

第十六条持卡人通过发卡机构指定的特约单位、营业网点、自动柜员机和具有银联标识的受理点使用的款项，均记入人民币账户(外币业务除外);在发卡机构指定营业网点等办理外币业务，在国外信用卡组织或公司指定的境外受理点使用的款项，均记入外币账户。

第十七条个人卡账户的资金以现金存入或以合法款项转账存入。外币账户透支可用持卡人外汇资金偿还，也可以人民币购汇偿还。

第十八条单位卡存款一律从其基本存款账户或外汇账户转账存入，不得使用单位卡在境内存取现金。单位卡外币账户透支可从单位具有支付资格的外汇账户转账偿还，也可以单位的人民币基本存款账户资金购汇偿还。

第十九条发卡机构对于贷记卡持卡人的还款，先偿还已过免息还款期欠款(含交易款项、费用及利息等，下同)、后偿还未过免息还款期欠款，还款均以银行记账先后顺序为准;对于准贷记卡持卡人的还款，按照先偿还利息，后偿还除利息以外的欠款顺序偿还。

第二十条发卡机构受理牡丹信用卡销户申请后按照有关业务规定为其办理销户。销户时，单位卡账户的资金应转回其基本存款账户或外汇账户。

第四章计息及费用规定

第二十一条贷记卡计息及费用规定

(一)持卡人在到期还款日(含)前偿还全部应付款项，则无需支付除取现及转账透支交易外的透支利息。持卡人使用信用额度取现及转账的，不享受免息还款期待遇，并应支付所用款项从银行记账日起至还款日止的透支利息。

(二)持卡人可按照对账单标明的最低还款额还款。按照最低还款额规定还款的，发卡机构只对未清偿部分计收从银行记账日起至还款日止的透支利息。未能在到期还款日(含)前偿还最低还款额的，除按照上述计息方法支付透支利息外，还应按照最低还款额未还部分的一定比例支付滞纳金。

(三)持卡人超额使用发卡机构批准的账户信用额度，如在账户超限当日(即发卡机构对该笔交易金额的记账日)未偿还超额部分，应对超额部分按照一定比例支付超限费。因持卡人在临时调高额度期限届满前未归还欠款导致超过信用额度，或因利息、费用等其他原因导致超过信用额度的，属于超额使用信用额度。

(四)发卡机构对持卡人不符合免息条件的交易款项、费用等从银行记账日开始计算透支利息，有权按月计收复利并从持卡人账户中扣收(含透支扣收，下同)，透支利率按照中国人民银行的有关规定执行。

(五)贷记卡账户内存款不计付利息。

第二十二条准贷记卡计息规定

(一)准贷记卡透支利息自银行记账日起，按人民银行规定的透支利率计收单利，透支期限最长为60天。

(二)准贷记卡账户内的存款按照中国人民银行规定的活期存款利率及计息方式计付利息。

第二十三条发卡机构按照对外统一规定的收费项目及标准收取费用，收费项目及标准如有变动，以发卡机构最新公告为准。

第五章当事人权利义务

第二十四条发卡机构的权利

(一)发卡机构有权向有关部门、单位和个人调查了解申请人资信、财产及相关情况，有权审查申请人的资信状况，有权索取、留存和使用申请人的个人资料，有权根据申请人的资信状况确定是否要求其提供担保，并根据申请人的申请资料及资信状况确定是否同意发卡、发卡的种类和信用额度，发卡机构受理申请人申请后，无论是否同意其办卡申请，申请表及相关资料均不予退还。

(二)发卡机构有权根据持卡人消费、还款记录情况、资信状况变化或突发性欺诈风险等情况调整其牡丹信用卡的信用额度，或要求持卡人按照规定提供担保。

(三)持卡人未在发卡机构规定的还款期限内偿还欠款的，发卡机构有权自行或委托第三方通过信函、短信、电子邮件、电话、上门、公告或司法渠道等方式向其催收欠款。如持卡人经催收仍未清偿欠款，发卡机构有权选择采取或同时采取如下措施：停止该卡使用;停止持卡人所有牡丹信用卡使用;行使质权;从持卡人在中国工商银行任何分支机构开立的任何账户中直接扣收;向担保人追索;将持卡人违约信息公布在中国工商银行网站(，下同)上等。

(四)发卡机构有权基于持卡人资信状况下降等原因或为维护持卡人账户资金安全等目的，在已通知持卡人或因持卡人原因无法通知的情况下暂时停止持卡人使用牡丹信用卡;持卡人不遵守相关法律、法规和规章，以及本章程和领用合约约定的，发卡机构有权取消其持卡人资格并可自行或授权有关单位收回其牡丹信用卡;如给发卡机构造成损失，发卡机构有权依法追究持卡人或有关当事人的法律责任。

(五)发卡机构为持卡人的交易累计积分或向持卡人提供免费增值服务的，发卡机构保留变更积分累计规则、增值服务种类及内容或清理积分、终止有关增值服务的权利，且无须事先征得持卡人同意;发卡机构行使此项权利时应进行公告，且公告一经发布即对持卡人产生法律效力。

(六)因供电、通讯、系统故障等原因导致持卡人用卡受阻的，发卡机构可视情况协助持卡人解决问题或提供必要的帮助，但不承担因此可能给持卡人造成的损失。

第二十五条发卡机构的义务

(一)发卡机构应书面或通过中国工商银行网站等提供牡丹信用卡使用的有关资料，包括章程、领用合约、使用说明、收费项目及标准等。

(二)发卡机构应按约定通过有关服务渠道为持卡人提供牡丹信用卡服务。

(三)发卡机构应设立24小时服务热线电话，向持卡人提供业务咨询、账户查询、投诉受理及挂失办理等服务。

(四)对有交易发生或虽未发生交易但账户有未清偿欠款的，发卡机构应通过对账单、电子账单、对账簿等方式，定期向持卡人提供对账服务，双方另有约定的除外。

(五)发卡机构应依法对持卡人的信息承担保密义务，未经当事人同意不得向任何单位或个人披露，但法律、法规和规章另有规定，或者持卡人与发卡机构另有约定的除外。

第二十六条申请人、持卡人的权利

(一)牡丹信用卡的所有权属于发卡机构，持卡人享有按照规定使用牡丹信用卡的权利。

(二)申请人、持卡人有权知悉牡丹信用卡的功能、使用方法、收费项目及标准、适用利率及有关的计算公式。

(三)持卡人有权要求发卡机构按约定提供牡丹信用卡服务，并对服务质量进行监督。

(四)持卡人有权在规定时间内向发卡机构索取对账单，或通过发卡机构有关服务渠道了解其账务变动情况。

(五)持卡人对牡丹信用卡交易和账户情况有疑问的，有权在规定时间内向发卡机构提出查询或更正要求，经查询交易确为持卡人所为，相关费用由持卡人承担。

第二十七条申请人、持卡人的义务

(一)申请人应向发卡机构提供真实、有效的资料，并同意发卡机构可向相关单位或机构提供其有关资料。

(二)发卡机构按规定调整持卡人信用额度后，如持卡人不愿调整其信用额度，应及时以书面或双方认可的其他形式向发卡机构提出，但仍需清偿已经发生的交易款项、利息及费用。

(三)持卡人应承担牡丹信用卡(其中，个人卡含副卡)项下发生的全部债务，并在发卡机构规定的还款期限偿还欠款。发卡机构可从其账户中扣收因牡丹信用卡(其中，个人卡含副卡)而发生的全部交易款项、利息及费用。持卡人不得以与特约单位或受理单位发生纠纷为由拒绝支付所欠发卡机构的款项，不得利用牡丹信用卡进行虚假交易等欺诈活动套取资金、积分、奖品或增值服务。

(四)持卡人应妥善保管牡丹信用卡及其卡片信息、密码、交易凭证和身份证件等，不得将牡丹信用卡卡片信息、密码等相关信息泄漏给他人，且不得出租或转借牡丹信用卡，否则应自行承担由此产生的后果或损失。

(五)持卡人在申请表中所填内容(包括但不限于工作单位、联系方式及地址、身份证件号码)有所变更时，须立即以书面或双方认可的其他形式通知发卡机构办理资料变更，否则应自行承担由此产生的后果或损失。持卡人同意发卡机构可通过短信或电子邮件方式向其发送与牡丹信用卡有关的信息，并保留终止发送的权利。

第六章附则

第二十八条本章程未尽事宜的处理应遵守中华人民共和国相关法律、法规和规章，以及本章程、领用合约和发卡机构相关业务规定;在使用联名牡丹信用卡、芯片卡或磁条芯片复合卡或发卡机构电子银行等服务时，还应遵守该类卡或该类服务相关规定。牡丹信用卡交易还须执行有关信用卡组织或公司的规定。

第二十九条本章程由发卡机构负责制定、修改和解释。发卡机构如对本章程进行修改，将通过营业网点或中国工商银行网站进行公告;修改后的章程自公告满30日即为生效。在公告期内，持卡人可以选择是否继续使用牡丹信用卡，持卡人如对章程变更有异议而决定不继续使用牡丹信用卡，可按照规定办理销户手续。公告期满，持卡人未办理销户手续的，视为同意章程的变更。

第三十条发卡机构以合法方式发布的，在持卡人用卡期间持续有效的公告(包括领取牡丹信用卡之前和之后发布的)，均同样适用于持卡人。如该公告与本章程不一致的，以发布在后的为准。

第三十一条本章程自2009年2月22日起正式实施，原《中国工商银行牡丹国际信用卡章程》《中国工商银行牡丹贷记卡章程》和《中国工商银行牡丹信用卡章程》同时废止。

第三十二条本章程中关于贷记卡的规定自然适用于原牡丹国际信用卡和原牡丹贷记卡持卡人，准贷记卡的规定自然适用于原牡丹信用卡持卡人;关于双币卡的规定自然适用于原牡丹国际信用卡持卡人，人民币卡的规定自然适用于原牡丹贷记卡和原牡丹信用卡持卡人;未指明卡种的规定，均自然适用于原牡丹国际信用卡、原牡丹贷记卡和原牡丹信用卡持卡人。

注：本页面提供信息仅供参考，具体业务以当地网点的公告与规定为准，最终解释权属中国工商银行。

不需要的

牡丹信用卡的申请条件为：凡具有完全民事行为能力的个人可凭公安部门认可的本人有效身份证件，向发卡机构申领牡丹信用卡的个人金卡或普通卡(以下统称个人卡)。个人卡的主卡持卡人可为其具有完全民事行为能力的配偶或亲属申领不超过两张的副卡。申请人需完整填写申请表，与发卡机构签订《牡丹信用卡领用合约》。发卡机构根据申请人的资信状况确定是否要求其提供担保以及担保方式、是否同意申领人的领卡申请，确定领卡种类。

如果您满足申请条件，可到就近的网点领取一份申请表，填写完整，按照申请表上的要求附上相关资料交到当地的营业网点或发卡机构。发卡机构收到您的申请表后，工行的牡丹卡审核部门会进行审批。您可以在成功递交申请表15至20个工作日与原收表机构、牡丹卡卡部或95588联系查询办理进度或结果。

回答完毕谢谢

(一)如何申办。在新申请信用卡的市民中很多人因为没有确切了解到有关申领规定，因而出现填表不规范或填报的申领资料不齐全或担保人资格有问题等等情况，纷纷被发卡银行退表重填，以致浪费了时间、精力，也延误了用卡。为了解决这个问题，以申办工商银行牡丹卡为例，提醒申办人应注意以下事项：(1)个人担保资料和单位担保资料可任选一项填写。 (2)申请人单位以及担保人单位必须在“申请人单位盖章”、 “担保人单位盖章”字样处加盖单位公章或人事部门章或劳资部门章。(3)保证人的年龄必须在25岁以上，月平均收入在6 00元以上;若为外地人士、境外人士作担保，担保人的年龄必须在30周岁以上，月平均收入在1000元以上;担保人必须持有有效的身份证。(4)夫妻之间不可相互担保。(5)担保人必须在国有企业或大型合资企业工作。(6)在申请表的“有效证件粘贴处”须粘贴申请人及保证人的身份证复印件各一张。

(7)申请人、保证人必须在“领用牡丹卡协议”与申请表格中的签名处签名。此外，采用单位担保形式的，必须具备申请人单位营业执照的复印件、法人签章及单位开户银行近三个月里的对账单复印件。发卡银行对担保单位性质、规模、实力及信用程度还另有规定，这务必请担保单位与申请人注意。

(二)如何计算利息。信用卡利息分为两类：一类是由银行发卡机构向持卡人计付利息;一类是持卡人透支存款，须向发卡机构交付利息。具体而言，单位存款结算日期和利率均按照银行活期存款的结算日期和利率办理。个人存款由发卡机构于每年6月30日按照活期储蓄存款挂牌利率计算利息，将利息并入本金起息。个人的保证金存款，按照相应的定期存款利率计算。透支存款利息，发卡机构自收到取现单或签购单之日记账起息。15日内按日息万分之五计息，超过15日按日息万分之十计息，超过30日或透支超过限额的按日息万分之二十计息。透支利息不分段，按最后期限的最高利率档次计算。如某持卡人

透支5000元，期限29天，应付利息145元(5000元×29天×10/ 10000)。

(三)如何发掘功能。作为电子货币的信用卡，它具有结算方式上的特殊魅力。说信用卡是通行全国的银行储蓄存折真是恰如其分。可谓一卡在手，走遍天下，给人们的生活带来便捷和丰富的内容。如各类信用卡一发行就在全国实行了通存通取。持卡人不仅可以在持卡人所在地存取款，更可以在异地存取款，可以在全国各地的发卡银行分支机构提取现金和异地存款，它减轻了储户随身携带现金的负担和不安全感，名副其实地行使了通行全国的储蓄存折的功能。其实，若再加以发掘，就会发现信用卡具有的异地汇款功能令人叫绝。如没有申领信用卡的小李，这次到南方出差，尽管带了不少现金，但是由于多耽搁了几天，钱就不够用了。无奈之下，找到了在南方工作的朋友小王，向他借了2000元。由于小王住地经常变动，还款成了难题。此时小王很潇洒地将自己的长城卡卡号告诉了小李。小李回沪后，到就近的中国银行填写了一张入账单，将收款人的卡号、姓名、金额填妥，交上了账款，就顺利地将2000元还给了小王，而银行给的回单就是还款的证明。如有异议，还可以凭此查询。通过此事，小李连呼拥有信用卡太方便了，以后别人也可以如此还我的钱嘛。因此他很快地申领了信用卡。

参考资料：http://web.peopledaily.com.cn/shch/199812/19/no_981219004057_7.html

一般是打单位电话，工行很少打个人手机或家里的电话。因为一般工行征信人员就是当地县级支行的信用卡专员，所以他们只在工作日上班。一般收到申请表后1-2天就能打电话。

追问

我在网上申请的信用卡，今天已经是第5天了，到现在都没有接到回访电话，如果单位没人接电话呢?

回答

网上申请的话，你需要在网上查一下申请进度。应该不是在网银里申请的吧。一般来说，网上申请的经过系统自动的初审后，会在第二天或者第三天就联系你。如果单位没有人他会选择其他时间再打电话，就是周一到周五的工作时间，中午休息时候不打。如果始终无人接听的话，会再打你的住宅电话。

追问

谢谢!!我不是在网银申请的，申请进度显示审核中，今天又是第5天，以你个人判断是怎么回事?

回答

如果有工行的账户，并且有投资类的业务，会很快的，基本是早上申请，第二天就打电话，过1-2天就制完卡。不知道您是否在工行有资产。如果没有的话可能速度就会慢一些，按照工行的规定整个办卡过程是在15个自然日完成，制卡后5个工作日可以到网点领取卡片，所以并没有超时限，建议你可以先打电话到当地县区级的支行询问一下，随便找个工行网点问一下理财经理就知道电话了。基本他们认为可以下卡，就可以了。

追问

谢谢，真是麻烦了，我不打了，随他们去吧，在网上申请还要通过当地支行吗?我只有工商银行的账户，没有投资类业务

回答

都是当地分支行的专干进行审核，上级行一般很少干预，基本只负责制卡，所以才能保证全过程15个日然日。

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第三篇：工商银行信用卡取现

工商银行信用卡本地取现工行信用卡取现取消手续费：

从06年开始，工商银行在4大行中率先取消信用卡取现在同城范围内的手续费用。工行信用卡(包括准贷记卡在内)的持卡人，可以在不用向银行缴纳手续费的前提下，到工行的ATM机和柜台透支取现。但跨行取现和异地取现手续费没有减免。

工行相关负责人表示，目前各家银行在相关业务上的收费标准约为取现金额的1%，收费金额虽不高，却打击了持卡人透支的积极性，也减少了银行透支利息收入。工商银行信用卡跨行取现、异地取现手续费：工商银行牡丹国际信用卡(双币)

按金额的1%收取，最低1元人民币，最高50元人民币或;跨行ATM取现2元/笔。

取现比例为信用额度的50%，每日最高2000元。金卡账户透支额度10000元，普通卡5000元

工商银行牡丹贷记卡(人民币)

按金额的1%收取，最低1元人民币最高50元人民币;跨行ATM取现2元/笔。取现的额度为信用额度的50%

第四篇：工商银行申请信用卡收入证明

收入证明

中国工商银行股份有限公司XXX分行_____________ : __________系本单位(□正式、□临时)职工，职务___________。现该职工每月固定工资收入___________________元，固定月工资奖金、补贴______________元，月收入合计(大写)____________元，预计全年收入(大写)__________________元，特此证明。

填写人姓名_________________ 联系电话_______________________ 单位地址___________________________________________________

单位公章年月日

注：以上资料由人事劳动部门出具，加盖单位公章：

本收入证明仅供个人向工商银行申请信用卡之用。