浅议湖南省信用社不良贷款成因及对策研究

2022-12-04

1 湖南省信用社不良贷款的成因

1.1 内部机制不够完善

信用社在实施信贷管理时, 重数量轻质量, 重贷前轻贷后管理, 未能及时跟踪贷款发放后的情况, 没有进行贷款后管理, 不及时催收, 随意扩大贷款数量和规模, 导致资产质量降低。审批贷款时, 只考虑了借款人的担保抵押、贷款抵押, 未能提前了解其信用实际情况、经营情况、管理能力等。未能建立完善的预警机制, 未能评估贷款过程中的各项风险。权责不明确、管理措施不完善。

1.2 相关制度没有落实

部分管理人员责任意识不强, 没有将“三查”基本制度落实到位。贷款前未能执行“三查”制度, 档案中缺乏相关资料。没有科学评估抵押物, 或与担保金额不相符合, 或不能将其变现。贷款后没有开展检查, 也未能及时催收。审核把关不严格, 没严格按标准和要求审核贷款是否能及时、按期收回, 未仔细评估贷款风险及借款人实际情况。

1.3 自身经营管理不善

由于信用社本身短期利息收入的需求, 忽略了对贷款本金流动风险的考虑, 从而造成了大量资金借贷出去, 却不能回收的问题。部分信贷管理人员缺乏责任心, 没有清理前期贷款又增加了后期贷款。管理不善、底子不清, 缺乏对贷款清将的重视与落实。不能及时跟进贷后管理工作, 未调查就贷款, 或未能分析不良贷款产生的原因, 清收方法单一, 未能采取针对性清收政策。

1.4 遗留问题导致损失

近年来, 国家进行了多次信用社改革, 每次变革形成了不同的管理主体, 在过渡阶段, 老贷款即成了不良贷款。这些贷款较早形成, 或是外迁、死亡造成的贷款, 或是企业自行关闭等, 都产生了不良贷款。正常贷款催收单没有被借款人签收, 利息未结算, 超过诉讼时效, 法律不再管理这部分贷款。这都是不良贷款产生的原因, 致使成为永久难清收的项目。

2 湖南省信用社不良贷款的对策

2.1 健全内部管理机制

一是完善审贷分离的管理体系, 认真落实“三查”原则, 严格审查新增贷款企业的经营情况、信用情况等, 落实是否存在有效抵押和担保资产, 从根本上预防不良贷款, 有效减少贷前风险。二是完善责任到人制度, 签订每一笔贷款的责任人, 落实追责制度, 若产生不良贷款, 即对第一责任人及相关责任人进行追责。三是强化对内授权、对外授信的相关管理举措。综合考虑信用社的经济实力、效益及经营规模, 由联社业务管理部门实施针对性的授权。定期结合实际情况对授信、授权进行调整, 制定规范与可行的操作规程。建立健全的个人征信管理体系, 预防信息不对称导致的不良贷款。

2.2 完善贷款清收方式

信贷清收难度大, 这是不良贷款产生的重要原因。因为借款对象和原因有很大区别, 不良贷款产生的原因也各具特点, 为应对不良贷款, 需要基于实际情况, 制定针对性的清收对策。改革只收现金的单一的清收方式, 可实施先还后贷, 适当减免利息, 接受抵押资产, 将信用替换成担保方式, 或分期还款。还给基础信用社自主权, 免除合规操作信贷员工的责任, 结合即收即审方式进行。

2.3 推行小额信用贷款

湖南省信用社是为农民服务的信贷金融机构, 需要真正考虑农民的实际需求。由此, 可以推行小额信用贷款, 关注农村的可持续发展。推广信用村镇建设, 为农户建立信用档案, 评定信用级别。推广额度小、周转灵活、余额控制、随用随袋的小额信贷服务。成立评级小组, 针对性、有计划的落实评级工作。将为人处世、家庭收入、邻里关系、资产情况、信用记录、经营能力等, 都纳入信贷评级中, 发放授信通知书, 优化信贷管理方针。

2.4 建立完善的监测机制

信贷人应全方位监测贷款实施情况, 提升信贷质量:一是建立健全监测台账, 细化每个客户的经济档案, 深入了解企业法人的经济情况、经营情况及管理能力, 对个人客户的社会关系、经济情况、家庭收入等, 也要全面了解。二是事先做好预测工作, 预测可能产生的不良贷款的清收、结构、余额相关情况, 采取应变措施, 做好清收管理。三是在核查完由于不可抗因素导致的新的不良贷款后, 基于每年计提呆账范围, 有效将其消化。

2.5 有效化解资产风险

针对不良贷款, 可采取措施有效化解资产风险:一是基于不良贷款类型、结构与清降难度, 可以科学确定年度清降方案与目标;二是做好“门前清”, 对内部人员及关系人的贷款, 要及时清收;三是寻求公检法部门的帮助, 营造信用环境, 依法清收, 限制有钱不还人的高消费行为;四是借助电视、网络、报纸等媒体, 宣传和公告, 有效清收;五是完善不良贷款考核方案, 提升考核力度。

2.6 采取措施, 激励人才

要重视人才的培养和储备, 为有能力的人才提供发展平台, 实施人才战略。营造良好的信用社文化, 促进员工爱岗敬业、认真负责。完善薪酬管理和激励制度, 将责、权与利融合为一体, 纳入到考核体系中。运用激励机制激发员工积极工资、创造性勤劳拼搏的热情。完善信贷发放、监督管理机制, 突出机构职能的作业, 营造廉政风气。